Пути совершенствования платежной системы республики Беларусь и перспективы ее развития

Банки находятся в постоянной конкурентной борьбе за привлечение клиентов. Методами борьбы являются: расширение перечня услуг, их удешевление, снижение процентов по кредитам и увеличение процентов по депозитам и др.

Но уступки клиенту не должны влиять на прибыль работы банка в целом. Поэтому в условиях конкуренции банк не может себе позволить неэффективное управление активами и пассивами. Структура пассивов практически одинакова во всех коммерческих банках, но доля каждой части пассивов может существенно меняться в зависимости от целей и направления деятельности банка, обслуживаемой клиентуры региона и т. д. Соответственно, общих методов управления пассивами (в т. ч. привлеченными ресурсами), одинаково подходящих всем банкам, быть не может - каждый банк должен разработать свои методы.

Следует отметить, что одним из наиболее важных ресурсов банка является депозит, поскольку, по сути, он представляет собой кредит, полученный от клиентов. Однако депозитам, как источнику формирования банковского капитала отдельно взятого коммерческого банка, присущи некоторые недостатки. Во-первых, операции по привлечению денежных средств во вклады связаны со значительными маркетинговыми усилиями, денежными и материальными затратами коммерческого банка. Это не позволяет ему в случае необходимости получить средства для проведения активных операций, осуществления непредвиденных платежей. Во-вторых, часть привлеченных депозитов и вкладов коммерческие банки обязаны хранить в Национальном Банке Республике Беларусь. В-третьих, мобилизация денежных средств во вклады и депозиты в большинстве случаев зависит от вкладчика, а не от банка, которому зачастую бывает трудно, а то и невозможно добиться дополнительного привлечения средств посредством депозитов.

2.4 Управление банковскими ресурсами

Управление банковскими ресурсами представляет собой деятельность, связанную с аккумуляцией денежных средств, определением размера и соответствующей структуры источников этих средств в тесной увязке с размещением.

Важная роль в управлении банковскими ресурсами принадлежит самим банкам, но поскольку изменение размера и структуры ресурсов оказывает воздействие на динамику показателей денежной массы, должно осуществляться и централизованное регулирование ресурсной базы банков.

При проведении Национальным банком Республики Беларусь политики минимальных резервов, заключающейся в установлении обязательных резервных требований к коммерческим банкам, происходит прямое воздействие на их ресурсный потенциал и, кроме того, уменьшается объем мультиплицированных депозитов во всей банковской системе.

Непосредственное участие Национального банка Республики Беларусь в рефинансировании банков позволяет оказывать целенаправленную ресурсную поддержку отдельным из них. Прямое воздействие на размер кредитных ресурсов коммерческих банков оказывают проводимые Национальным банком операции по купле-продаже государственных ценных бумаг.

В качестве основных целей управления ресурсами, которое проводится коммерческими банками, можно выделить:

поддержание банком собственной ликвидности;

удовлетворение спроса клиентов на кредитные вложения;

получение прибыли, достаточной и для выплаты дивидендов в размерах, удовлетворяющих акционеров, и для развития банка.

Одним из элементов управления ресурсами банка является управление его пассивами. Оно, как правило, заключается в определении оптимальной структуры источников банковских ресурсов для конкретного банка.

Банк должен поддерживать определенное соотношение между собственными и привлеченными средствами. Избыточное количество привлеченных средств усиливает риск потери банковской ликвидности и повышает потенциальную угрозу неплатежеспособности коммерческого банка. Преобладание в составе банковских ресурсов собственных средств банка также нельзя однозначно назвать положительным явлением. Это связано, в частности, с возможным снижением уровня выплачиваемых дивидендов и рыночной стоимости акций. Несбалансированность структуры источников банковских ресурсов может являться причиной ухудшения показателей деятельности банка и снижения имиджа на рынке денежных ресурсов. Следовательно, основной целью управления пассивами банка является оптимизация структуры банковских ресурсов, позволяющая при наименьших затратах на формирование ресурсов, обеспечить поддержание стабильного уровня дивидендов акционеров и объемов прибыли банка, достаточных для его динамичного развития.

Процесс управления ресурсами, мобилизованных коммерческими банками, имеет не только количественную, но и качественную сторону. Перед банками стоит задача эффективного размещения ресурсов, которое возместило бы затраты по их привлечению и принесло банку прибыль, а также выполнение требований Национального банка Республики Беларусь по ликвидности. Это становится возможным при осуществлении банками тесной взаимоувязки пассивных операций с активными. Банк должен обеспечить количественное и качественное соответствие между размерами и характером имеющихся в его распоряжении ресурсов и направлениями и сроками кредитных вложений, а также вложений в иные активы. Банки осуществляют ресурсное регулирование в основном в оперативном порядке. Они ежедневно сопоставляют ожидаемые поступления и обязательства, подлежащие погашению на конкретную дату. Свободные ресурсы могут быть использованы для увеличения кредитных вложений или для реализации на межбанковском рынке. Наряду с оперативным регулированием банки составляют и перспективные планы и прогнозы на месяц, квартал, год и другие периоды.

Управление банковскими ресурсами является сложной и многогранной проблемой, не имеющей однозначного решения и требующей систематического анализа состояния не только банковских активов и пассивов, но и перспектив развития экономики страны в целом. От качества управления ресурсами банка зависит его доходность, рентабельность, общее финансовое состояние.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Коммерческий банк - является основным составляющим элементом в кредитно-финансовых отношениях в любой экономической системе. Силами коммерческого банка производится перераспределение свободных денежных средств и совершаются расчетные и кредитные операции.

Банк принимает на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, размещает свои собственные и долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.)

Коммерческий банк - предприятие автономное и независимое. Коммерческий банк отличен от промышленного предприятия своей деятельностью сосредоточенной в сфере обращения, в сфере обмена и в сфере оказания финансовых услуг. Такой продукт как кредитование является основной услугой коммерческого банка. Отличительной особенностью банковского кредита является предоставление четко определенной суммы денег но, ни капитала в виде заемных средств поступающих в банк с приращением в виде ссудного процента как части вновь созданной стоимости. В своей деятельности развитие коммерческого банка происходит преимущественно на своих собственных ресурсах, чужие средства аккумулируются на начале возвратности. Виденье банка в форме кредитного и расчетно-платежного института современном понятии не соответствует нынешней действительности. В данной работе наглядно показано, что деятельность коммерческого банка универсальна. Многофункциональность его кредитно-финансового комплекса сочетает в себе депозитно-ссудные операции, инвестиционные операции, консультационные операции и другие банковские операции, совершаемые посредством лизинга, факторинга, проектного финансирования с концентрацией новейших передовых технологий с применением инновационных передовых достижений в науке и технике. Банк - является локомотивом в продвижение и в управлении научного технического прогресса, непосредственно является участником процесса производства. Банк обширно кредитует бюджетный дефицит и государственный долг, участвует в усилении сращивания банков с государственными финансами и позволяет банкам влиять на денежную (и не только денежную) политику страны.

Собственный капитал банка - специально создаваемые фонды и резервы, предназначенные для покрытия убытков и находящиеся в пользовании банка в течение всего периода его функционирования.

Чем больше банковский капитал, тем больше активов может оказаться неуплаченными прежде, чем банк станет неплатежеспособным и тем меньше будет риск банка.

Банковский капитал является главным источником средств для развития инфраструктуры банка, т.е. приобретения зданий для размещения филиалов и дополнительных офисов, имущества, включая компьютерную и телекоммуникационную технику, для обеспечения современных технологий обработки информации и т.п.

Собственный капитал является важным показателем, характеризующим возможности и качество работы банков. Показатель достаточности капитала является одним из ключевых при оценке финансового положения банка. Размер капитала банка определяет возможность получения банком лицензий, позволяющих расширять круг выполняемых банковских операций, открытия филиалов в стране и за рубежом. Показатель размера капитала используется надзорными органами в качестве определяющего при оценке деятельности банков, их надежности. Обязательные экономические нормативы, регулирующие деятельность банков, привязывают размер кредитных вложений банка, его инвестиций в ценные бумаги и участия в других предприятиях, объем привлечения банком средств на рынке к показателю величины собственных средств банка.

В условиях рыночных отношений развитие и укрепление банковской системы направлено на повышение ее устойчивости, расширение состава и повышение качества банковских услуг, защиту интересов вкладчиков и кредиторов. Для этого банкам необходимо расширять ресурсную базу, обеспечивать оптимизацию структуры активов и пассивов, снизить все виды рисков, повысить качество управления. В этом плане деятельность банка по формированию привлеченных средств посредством депозитных операций является особенно важной.

Проведенный анализ практики привлечения средств населения во вклады ЦБУ №508 ОАО "Белинвестбанк" показал:

- доля привлеченных средств в депозиты в составе привлеченных средств за 2013 год по сравнению с 2012 годом увеличился на 84946,2 млн. руб. или более чем в два раза. Такая динамика способствует повышению устойчивости банка, позволяет осуществлять эффективное управление ликвидностью и платежеспособность банка;

- в общем объеме привлеченных средств основную долю занимают сбережения юридических лиц (в среднем 81,4%). На долю вкладов населения приходится в среднем около 31% в общем составе срочных депозитов, в абсолютном выражении срочные депозиты физических лиц постепенно увеличиваются, что говорит о росте доходов населения, об эффективности проводимой банком депозитной политике и, как следствие, о росте доверия населения к банковскому сектору экономики;

Необходимо, однако, иметь в виду, что особенностью данной группы пассивов является то, что банк имеет слабый контроль над объёмом подобных операций, т.к. инициатива в помещении средств исходит, безусловно, от самих вкладчиков.

Поэтому можно прогнозировать, что перелом в деятельности банка наступит лишь тогда, когда именно сам клиент банка - независимо от того, выступает ли он частным лицом или представляет фирму окажется в центре интересов банка, когда надежность банка, авторитет и удобные формы обслуживания сделают для клиента банк настолько привлекательным, что у него войдет в привычку доверять свои средства банку. Иными словами, это произойдет тогда, когда банк для клиента станет своим.

В условиях быстро меняющейся конъюнктуры рынка средства клиентов, привлеченные в депозиты, составляют основу ресурсного потенциала банка. Объём и структура депозитной базы в значительной степени определяют характер активных операций кредитного учреждения, его возможности в сфере кредитования и роль в экономике. Адекватная депозитная политика, учитывающая многочисленные факторы, которые влияют на характер депозитных операций, позволит обеспечить мобилизацию соответствующих ресурсов для последующего кредитования экономики и участия в инвестиционном процессе. Так, для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала банкам предлагается:

- расширить перечень существующих вкладов, ориентируясь на различные слои населения с разным уровнем доходов, на способ предоставления услуг (операции в отделениях банка, дистанционное обслуживание), опираясь на опыт западноевропейских стран целесообразно ввести вклады, объединяющие в себе принципы действия срочных депозитов и вкладов до востребования;

- разработать механизм привлечения средств в анонимные вклады, которые позволят легализовать доходы населения;

- производить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь;

- ввести гибкий режим снятия части вклада при условии сохранения процентной ставки;

- активизировать рекламную деятельность банков.

Деятельность отдела розничного бизнеса направлена на:

· внедрение прогрессивной идеологии работы с клиентом, основанной на индивидуальном подходе к каждому;

· стимулирование сберегательной активности населения путем предоставления возможности выбора эффективных форм сбережений, обеспечивающих доходность и надежность;

· оптимизация структуры ресурсов по источникам, стоимости и срокам.

Услуги, оказываемые физическим лицам, предоставляются на качественно высоком уровне. Постоянно проводится работа по улучшению обслуживания населения исходя из возможности предоставления максимального количества и объема банковских услуг, потребности в них клиентов. Проблемы, возникающие при обслуживании физических лиц, прежде всего особенностями помещения, предназначенного для обслуживания физических лиц, а также несовершенством законодательства в области банковских операций.

Наиболее привлекательными банковскими продуктами для частного клиента являются: операции, связанные с размещением свободных денежных средств во вклады (депозиты), оплата коммунальных и других платежей, операции с ценными бумагами, продажа драгоценных металлов, получение наличных денежных средств по банковским пластиковым карточкам, а также покупка/продажа наличной иностранной валюты за наличные белорусские рубли.

В целом же следует отметить, что положительная динамика роста депозитов населения зафиксирована во всех банках страны и объясняется расширением ассортимента услуг, предоставляемых населению, появлением новых видов вкладов с высоким уровнем доходности, повышением качества работы кредитных институтов.

Значительный удельный вес вкладов населения говорит о существующем доверии вкладчиков всей банковской системе Республики Беларусь, ну и конечно к ОАО "Белинвестбанк". Как видим, ОАО "Белинвестбанк" завоевал достойное место на депозитном рынке страны и имеет все перспективы в дальнейшем привлекать значительную часть сбережений населения при условии сохранения накопленного опыта и динамичного развития практики проведения депозитных операций. Необходимо постоянно проводить детальный анализ возможностей банка перед разработкой своей депозитной политики, что приведет к росту ресурсной базы и, следовательно, кредитных вложений в экономику.

Проблема достаточности капитала банка является неоднозначной. Несмотря на объективные тенденции мировой экономики, величина банка не является достаточным критерием его эффективности. Большие размеры капитала банка не обязательно дают ему преимущества. Для увеличения банковского капитала необходимо привлечение средств или концентрация, централизация банковского капитала, объединение мелких банков в крупные.

Таким образом, можно сделать вывод, что собственный капитал - основа коммерческой деятельности банка. Он обеспечивает его самостоятельность и гарантирует его финансовую устойчивость, являясь источником сглаживания негативных последствий различных рисков, которые несет банк.

Большой собственный капитал обеспечивает стабильную репутации банка, уверенность в нем вкладчиков.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Конституция Республики Беларусь 1994 года (с изменениями и дополнениями, принятыми на республиканском референдуме 24 ноября 1996 г. и 17 октября 2004 г.) // Эталон - Беларусь [Электронный ресурс] / Нац. центр правовой информ. Республики Беларусь. - Минск, 2010.

2. Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь [Электронный ресурс]. / Нац. Центр правовой информ. Республика Беларусь.- Минск, 2005. - Режим доступа: http://www.belinvestbank.by/ - Дата доступа: 21.09.2014.

3. Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь [Электронный ресурс]. / Нац. Центр правовой информ. Республика Беларусь.- Минск, 2005. - Режим доступа: http://www.nbrb.by/- Дата доступа: 21.09.2014.

4. Нормативно-правовые документы ОАО "Белинвестбанк" и НБРБ.

5. Письмо Национального банка Республики Беларусь "О депозитных и сберегательных сертификатах банков" от 10.02.92 №14-3-20 в ред. письма Национального банка Республики Беларусь от 18.12.92. №23.

6. Положение ЦБУ №508 ОАО "Белинвестбанк" о структурном подразделении и организации его деятельности, 23 сентября 2013 г., №45

7. Алымов Ю. Стратегия развития белорусской банковской системы // Банковский вестник. - 2008. - №1. - С. 45-47.

8. Казимагомедов А.Ю. Защита и страхование депозитов // Финансовый бизнес. -2009. - №11. - С. 55-57.

9. Как же будут гарантироваться вклады граждан // Банковское дело. - 2009. - №5. - С. 40-43. 35. Калимов, Д.А. Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов / Д.А. Калимов, Р.Р. Томкович. - Минск: Амалфея, 2008. - 752 с.

10. Калимов Д.А. Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов / Д.А. Калимов, Р.Р. Томкович. - Минск: Амалфея, 2008. - 752 с.

11. Парфенов К.Г. Банковский учет и операционная техника в коммерческих банках (кредитных организациях). - М.: ЗАО "Бухгалтерский бюллетень", 2007. - 289 с.: ил.

12. Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, О.В. Купчинова и др.; под ред. проф. Г.И. Кравцовой. - 3-е изд., перераб. и доп. - Минск: БГЭУ, 2007. - 478с.

13. Богданкевич О.А., Организация деятельности коммерческих банков: ответы на экзаменац. вопр. / О.А. Богданкевич. - 2-е изд., перераб. - Минск: ТетраСистемс, 2009. - 144с.

14. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин и др.; под ред. О.И. Лаврушина. - 4-е изд. - Москва: КНОРУС, 2006. - 768с.

15. Банковское дело: учебник для вузов / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 2-е изд. - Санкт-Петербург: Питер, 2008. - 400с.

16. Осипов И.А. Основы банковского дела: учеб.-метод. комплекс / И.А. Осипов. - Минск: Изд-во МИУ, 2008. -232с.

17. Ольхова Р.Г. Банковское дело. Управление в современном банке: учебное пособие / Р.Г. Ольхова - Москва: КНОРУС, 2008. - 288с.

18 Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 25окт. 2000 г., №441-З: в ред. Закона Респ. Беларусь от 14.06.2010 г., № 132-3 // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. цент правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2002. - Дата доступа: 02.09

19 Анализ деятельности банков: учеб. пособие / И.К. Козлова [ и др.]; под общ. ред. И.К. Козловой. ? Мн.: Выш. шк., 2003. ? 240 с.

20 Банковское дело: учебное пособие / О.И. Лаврушин [и др]; под общ. ред. О.И. Лаврушина. - 5-е изд., стереотипное. - М.: Киорус, 2010. - 766 с.

21 Быстрицкая, О. Дистанционная оценка надежности и устойчивости белорусских банков / О. Быстрицкая // Банкаускi веснiк. - 2010 - № 16(489). - С. 57-63.ъ

22 Гамзумов, А. Анализ доступности рынка банковских услуг в Республике Беларусь / А. Гамзумов // Банкаускi веснiк. - 2007. - № 1(12). - С. 9-14.

23 Герасименко, В.В. Теоретические аспекты концентрации банковского капитала / В.В. Герасименко // Дайджест-финансы. - 2005. ? №1. ? С. 2-7.

24 Румас, С. Формирование собственного капитала / С. Румас // Банкаускi веснiк. - 2001. ? №13. ? С. 24-28.

25 Годовой отчет ОАО «Белагропромбанк» за 2014 год [Электронный ресурс] / Официальный сайт ОАО «Белагропромбанк»: Режим доступа: http://www.belapb.by. Дата доступа: 01.01.2015

26 Пояснительная записка к годовому отчету ОАО «Белагропромбанк» за 2014 год [Электронный ресурс] / Официальный сайт ОАО «Белагропромбанк»: Режим доступа: http://www.belapb.by. Дата доступа: 01.01.2015

27 Бухгалтерский баланс ОАО «Белагропромбанк» на 01.07.2011 года

[Электронный ресурс] / Официальный сайт ОАО «Белагропромбанк»: Режим доступа: http://www.belapb.by. Дата доступа: 02.09.2011.

28 Финансовая стабильность в Республике Беларусь / Нац. банк Респ. Беларусь. - Минск: [б.и], 2010. - 93 с.

29 Чернявский, Ф. Направления повышения уровня капитализации белорусских банков / Ф. Чернявский // Вестник ассоциации белорусских банков. - 2008. - № 1(453). - С. 12-21.

30 Рейтинг белорусских банков по итогам II квартала 2011 г. [Электронный ресурс] / Режим доступа: http://www.infobank.by. Дата доступа: 17.08.2011.

31 Тарасов, В. Банковская система Беларуси стоит на пороге кризиса / В. Тарасов [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.bel.biz.by. Дата доступа: 08.09.2011.

32 Тарасов, В. В белорусской банковской системе банкротов нет. Проблемы есть / В. Тарасов [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.bel.biz.by. Дата доступа: 08.09.2011.

Размещено на Allbest.ru