Специфика, проблемы и перспективы кредитования малого бизнеса в коммерческом банке

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические основы кредитования малого бизнеса

1.1 Специфика кредитования малого и среднего предпринимательства в России

1.2 Опыт развитых зарубежных стран в кредитовании малого бизнеса

1.3 Классификация кредитов МСБ и их характеристика

Глава 2. Анализ банковского кредитования предприятия малого бизнеса ПАО «Бинбанк»

2.1 Экономическая характеристика ПАО «Бинбанк»

2.2 Анализ кредитного портфеля ПАО «Бинбанк»

2.3 Анализ кредитных продуктов выданных малому бизнесу

Глава 3. Направления совершенствования банковского кредитования малого бизнеса в ПАО «Бинбанк»

3.1 Проблемы и перспективы развития кредитования малого бизнеса в коммерческом банке

3.2 Эффективность разработанных предложений

Заключение

Список использованной литературы

Приложения

Введение

Вопрос кредитования малого бизнеса находится на приоритетном месте. В развитии этого сектора заинтересованы и предприниматели, и правительственные структуры. В последние годы на этом рынке происходят достаточно значимые изменения. Первое, что хотелось бы отметить, банки и государство стали уделять этому сегменту больше внимания. Реализуется ряд программ - и на уровне областей, и на уровне Минэкономразвития, связанных с разделением в том или ином виде рисков по кредитованию банками малого бизнеса. Это и система компенсации стоимости поручительства, и инструментарий поручительства со стороны государственных фондов. Начата реализация программы по поддержке экспортоориентированных предприятий. В целом все эти позитивные изменения позволяют говорить о том, что начинает появляться реально работающий механизм по государственному содействию развитию малого бизнеса. Сегодня малый бизнес является плацдармом для подъема экономики. Этому способствует лучшая адаптация к изменению структуры рынка, более высокая налоговая дисциплина, низкий уровень затрат, высокая инновационная активность предприятий малого бизнеса. Процесс кредитования малого бизнеса на данный момент еще не стал массовым - к сотрудничеству с малыми предприятиями готовы немногим более трети банков.

Актуальность темы данной работы обусловлена тем, что в современных условиях проблема расширения доступа российских предприятий малого бизнеса к кредитным ресурсам приобретает особую остроту, в связи с чем необходимо серьезное изучение зарубежного опыта активного участия коммерческих банков и специализированных институтов в кредитовании малых предприятий и использование данного опыта в Российской Федерации.

Проблемы финансирования предприятий малого бизнеса в своих работах рассматривали В.Я. Горфинкель, Л.Т. Ибадова, М.Г. Лапуста, А.Ю. Чепуренко, В.А. Швандар, О.М. Шестоперов, У. Данкельберг, А. Дуэтт, У. Дэннис, Т. Мэч, Дж. Скотт, Дж. Уокен, Ч. У.

К работам, посвященным изучению малых предприятий и особенностей кредитования малого предпринимательства, относятся труды Е.М. Бухвальда, А.В. Виленского, Ю.В. Головина, Н.Е. Егоровой, А. Бергера, Э. Блуа, Г. Уделла, В. Уильямса, Ж. Шанель-Рейно.

Вопросы государственной поддержки малого и среднего бизнеса, в том числе в области финансирования, нашли отражение в работах А.О. Блинова, О.Е. Вороновской, С.Б. Зангеевой, И.П. Лебедевой, В.А. Рубе, А.А. Шулуса, Н. Уайсса, Б. Крейга, Дж. Томсона.

Вместе с тем за рамками исследований остается ряд проблем кредитования малого бизнеса. Так, в частности, в научной литературе не уделялось достаточного внимания особенностям кредитования различных видов малых предприятий. Кроме того, с учетом изменений, затронувших рынок кредитования предприятий малого бизнеса в последние годы, назрела необходимость изучения и обобщения современного зарубежного опыта в области расширения доступа предприятий малого бизнеса к кредитным ресурсам, исследования возможностей его учета в нашей стране, выработки обоснованных рекомендаций по решению проблем ресурсного обеспечения процесса воспроизводства на малых предприятиях за счет кредитных средств, что и предопределило тему, цель и задачи дипломной работы.

Целью данной дипломной работы является анализ современного состояния системы кредитования малого бизнеса в России и разработка мероприятий, направленных на совершенствование кредитования малого бизнеса на примере ПАО «Бинбанк».

Данная цель повлекла за собой постановку следующих задач:

- рассмотреть особенности кредитования малого бизнеса в России;

- изучить опыт развитыхзарубежных стран в кредитовании малого бизнеса;

- провести анализ динамики и структуры кредитного портфеля ПАО «Бинбанк»;

- проанализировать пограммы кредитования малого бизнеса в банке;

- предложить кредитный продукт, направленный на повышения его спроса и увеличение рентабельности ПАО «Бинбанк» ;

Объектом исследования в работе является ПАО «Бинбанк». Предметом исследования стала совокупность организационно-экономических отношений в области формирования системы кредитования малого бизнеса в данном коммерческом банке.

Работа состоит из введения, трех глав и заключения. В первой главе освещены теоретические основы кредитования малого предпринимательства. В первом параграфе описываются особенности кредитования малого предпринимательства в России. Во втором параграфе исследуется опыт развитых зарубежных стран в кредитовании малого бизнеса. В третьем параграфе описывается классификация кредитов МСБ и их характеристика.

Во второй главе проведен анализ в банковского кредитования предприятий малого бизнеса коммерческим банком ПАО «Бинбанк». В первом параграфе описывается организационно-экономическая характеристика банка. Во втором параграфе анализируется кредитный портфель коммерческого банка. В третьем параграфе исследуются кредитные продукты для малого бизнеса.

В третьей главе работы предложены направления совершенствования банковского кредитования малого бизнеса в ПАО «Бинбанк». В первом параграфе разработаны предложения по совершенствованию кредитования малого бизнеса в банке. Во втором параграфе вводится новый продукт, который поможет привлечь новую клиентскую базу.

В исследовании использовались следующие методы: экономико-статистический, графический, сравнения и группировок, принципы системности и развития. При изучении социально-экономических процессов и финансовых отношений применялись приемы экономического анализа - наблюдение, группировка, сравнение, выборка.

Основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых по данной проблеме, законодательные и нормативные акты Российской Федерации, публикации в периодической печати и специализированных изданиях.

Информационной базой исследования послужили статистические данные Федеральной службы государственной статистики, Центрального банка РФ, специальная литература, финансовая отчетность ПАО «Бинбанк», а также теоретические и практические материалы, опубликованные в экономической литературе и периодической печати, информация, размещенная в глобальной сети Интернет.

Глава 1. Теоретические основы кредитования малого бизнеса

1.1 Специфика кредитования МСБ в России

Малый бизнес в России характеризуется значительными межрегиональными различиями в основных показателях.

На протяжении всей истории взаимодействия с малыми предприятиями банки находятся в постоянном поиске способов организации бизнес-процессов. Так, традиционно применяемые банками индивидуальный и массовый подходы не могут быть применены для клиентов малого бизнеса в «чистом виде», поскольку этот сегмент является достаточно многогранным, развивающимся и включает множество клиентских ниш с разными предпочтениями и потребностями. В связи с этим банкам следует внедрять специальные подходы и на этой основе создавать унифицированную систему быстрого обслуживания МСП, определяющего рентабельность банка Газиева А.Н. Управление кредитованием малого бизнеса. // V Международная студенческая электронная научная конференция «Студенческий научный форум», 2013..

Разрабатывая эффективную и адекватную систему кредитования малого бизнеса, коммерческому банку необходимо уделить особое внимание отраслевой сегментации, присущей малому бизнесу. Наиболее востребованными и приоритетными направлениями деятельности малых предприятий по-прежнему остаются сферы торговли и оказания услуг населению.

Отраслевая принадлежность бизнеса, наряду с региональными и макроэкономическими факторами, является одним из основополагающих критериев при разработке коммерческими банками кредитных продуктов для финансирования малого бизнеса. Очевидно, что предприятия торговых сфер деятельности нуждаются в особенном подходе и формах кредитования, нежели строительные и обрабатывающие производства. Отраслевое преимущество оптовой и розничной торговли над остальными видами экономической деятельности объясняет стремление коммерческих банков к оптимизации продуктовых линеек, наиболее полно отражающих потребности и, что наиболее важно, возможности предприятий, занимающихся торговлей. В конечном итоге, предлагаемые малому бизнесу финансовые продукты формируют кредитный портфель, отвечающий следующим характерным особенностям:

1. Краткосрочность финансирования. В условиях неопределенности на внутреннем и внешнем рынках, заемщики не осуществляют долгосрочные инвестиции в дальнейшее развитие бизнеса, ограничиваясь «короткими» кредитами на осуществление текущих расходов. Кредитные средства направляются на пополнение оборотных активов (расширение ассортимента товаров, погашение задолженности по заработной плате сотрудников, а также выплаты в бюджетные и внебюджетные фонды). Со стороны кредитора краткосрочность финансирования объясняется структурой имеющихся в распоряжении денежных ресурсов. Как правило, для банков основным источником привлечения денежных средств являются вклады населения. Не имея «длинных» пассивов, банки воздерживаются от инвестиционного кредитования, сохраняя при этом оптимальный баланс ликвидности;

2. Слабая обеспеченность. Кредитный портфель в большей степени обеспечен товарно-материальными ценностями (ТМЦ). Причиной этому служит особенность структуры имеющихся активов предприятий малого бизнеса, которые в основном состоят из оборотных средств (товары в обороте, материалы, готовая продукция). Отрицательной характеристикой данного вида обеспечения является низкий уровень ликвидности, высокие операционные издержки при реализации, сложность мониторинга выполнения залогодателем условия по поддержанию неснижаемого уровня остатка ТМЦ на складе и т.д.;

3. Повышенные риски. Причиной отнесения банками кредитов, выданных субъектам малого и среднего бизнеса, к высоко рисковым операциям, является затрудненность, а иногда и невозможность осуществления полноценного анализа финансово-хозяйственной деятельности предприятия, вследствие высокой завуалированности потенциального заемщика, использования им различных схем оптимизации налогообложения, значительного уровня недекларируемых наличных денежных оборотов, скрытой выручки, непрозрачности и отсутствия достоверной финансовой отчетности;

4. Высокая доходность. Для компенсации повышенного риска, который принимает на себя кредитор при финансировании малого и среднего бизнеса, банки вынуждены устанавливать высокие процентные ставки. Большое количество кредитных сделок с относительно малыми суммами, что характерно при кредитовании МБ, неизбежно приводит к значительным операционным издержкам, включающим в себя проверку правоспособности организации и собственника, выезд на место ведения бизнеса, проведение финансового анализа предприятия, проверку наличия залогового обеспечения, составление пакета кредитных договоров и т.д., что в свою очередь также отражается на стоимости кредитных продуктов.

Хотя за последние три-четыре года объем кредитования малого бизнеса вырос на 80 %, потребность отраслей в заемных средствах сегодня удовлетворяется не более чем на 15-17 %. Это связано и с минувшим финансовым кризисом, наложившим отпечаток на кредитную систему России, а также с рядом других причин.

Основными особенностями российского малого бизнеса являются:

1. Низкий процент рискованной специализации.

В экономически развитых странах малый бизнес играет важную роль в формировании инновационной экономики (около 25%), в то время как в России основными видами деятельности малого бизнеса являются торговля и коммерция, а не инновационное производство (около 6%);

2. Незначительный вклад субъектов малого бизнеса в ВВП страны.

Во всех развитых странах на долю малого бизнеса приходится 50-80% ВВП, малые предприятия производят около 30% экспортной продукции, являются главным производителем всех товаров и услуг. В России же вклад малого бизнеса в ВВП составляет менее 20%.

3. Незначительный вклад в обеспечение занятости.

Удельный вес занятых в малом бизнесе в этих странах в 8-10 раз превышает аналогичный показатель в России, при этом в секторе малого бизнеса работает около 50-80% трудоспособного населения⁴⁴ Биктуганов Г.Ф. О некоторых особенностях малого бизнеса России // Экономика и социум, 2013. - №2(7)..

4. Дифференциация регионов России по основным показателям развития малого бизнеса.

Малый бизнес в России характеризуется значительными межрегиональными различиями в основных показателях.

Малые предприятия в России распределены крайне неравномерно, численность занятых на малых предприятиях также различается по регионам, а по показателю оборота малых предприятий на одно предприятие регионы с максимальными показателями опережают регионы с минимальными почти в 30 раз

5. Низкая легитимность малого бизнеса.

Другой характерной особенностью развития малого предпринимательства в России является низкая легитимность бизнеса, поскольку большой процент компаний работает в сфере теневой экономики. Используются «серые» схемы работы, занижение прибыли для снижения своих налоговых платежей, и, следовательно, доходов в бюджет страны;

6. Постоянная нехватка финансирования.

Малый бизнес в России характеризуется острым отсутствием финансирования из-за небольших размеров индивидуальных капиталов. Существенным недостатком является то, что по сравнению со средним или большим бизнесом, процентные ставки за услуги кредитования малого бизнеса намного выше. В результате, некоторые компании становятся банкротами.

7. Нестабильность малого бизнеса - из-за отсутствия финансирования, жесткая конкуренция и часть внешних факторов (инфляция, энергетический кризис, и т.д.).

Согласно принятому 6 июля 2007 года Государственной Думой Федеральному закону «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации», к субъектам малого и среднего предпринимательства относятся внесенные в единый государственный реестр юридических лиц потребительские кооперативы и коммерческие организации (за исключением государственных и муниципальных унитарных предприятий), а также физические лица, внесенные в и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, крестьянские (фермерские) хозяйства, соответствующие установленным критериям (ст. 4. ФЗ № 209-ФЗ):

Для юридических лиц:

-суммарная доля участия Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований, иностранных юридических лиц, иностранных граждан, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) указанных юридических лиц не должна превышать двадцать пять процентов;

-доля участия, принадлежащая одному или нескольким юридическим лицам, не являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства, не должна превышать двадцать пять процентов.

Для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей:

Постановлением Правительства РФ от 09 февраля 2013г.№ 101 установлен максимальный размер выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета НДС для микро-, малых и средних предприятий.

Таблица 1.1. Критерии деятельности малых и средних предприятий в России

Вид предприятия	Средняя численность работников	Предельный размер годовой выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета НДС
Микропредприятия	До 15 чел.	60 млн.рублей
Малые предприятия	16-100 чел.	400 млн.рублей
Средние предприятия	101-250 чел.	1000 млн.рублей

Вновь созданные организации или вновь зарегистрированные индивидуальные предприниматели и крестьянские (фермерские) хозяйства в течение того года, в который они зарегистрированы, могут быть отнесены к субъектам малого и среднего предпринимательства, если их показатели средней численности работников, выручки от реализации товаров (работ, услуг) или балансовой стоимости активов (остаточной стоимости основных средств материальных активов) за период, прошедший со дня их государственной регистрации, не превышают предельные значения, установленные законом.

Малый бизнес в России имеет множество проблем. Основные из них:

1. Недостаточность у начинающих предпринимателей необходимых материальных и финансовых ресурсов для организации и развития собственного дела.

2. Сложность и высокая стоимость процедур легализации предпринимательской деятельности, таких как регистрация, лицензирование, сертификация, аккредитация и пр.

3. Множество других административных и прочих барьеров.

4. Непосильное налоговое бремя. В России налоговая нагрузка на предприятия малого бизнеса очень велика.

5. Фактическая незащищенность предпринимателя от неправомерных действий многочисленных контролирующих организаций (полиция, налоговые органы, органы санитарно-эпидемиологического и пожарного надзора и др.).

6. Отсутствие у граждан, желающих заняться предпринимательством, необходимых знаний и навыков в этой области. Недостаток информации по актуальным вопросам предпринимательской деятельности. Такая ситуация особенно характерна для малых городов.

Сегодня среди источников финансирования малого бизнеса превалируют внутренние источники, не предоставляющие для малых предприятий тех возможностей, которые имеются у крупных компаний. Среди малых предприятий кредитами банков пользуются менее 10% предпринимателей⁴⁴ Сучкова Н.А. Анализ внутренних и внешних источников финансирования малого бизнеса. // Вестник ОГУ, 2011. - №7. .

Таким образом, основная проблема развития малого бизнеса в России - недостаток финансовых ресурсов, поэтому потенциал рынка кредитования малых предприятий огромен, и они являются весьма перспективными клиентами для банков. При этом именно региональные банки обеспечивают массовое кредитование малого бизнеса, поскольку не ориентированы на внешние рынки и не заинтересованы в переводе избыточной ликвидности в иностранную валюту.

Таблица 1.2. Деятельность малых предприятий 2014 г.

	Число предприятий, тысяч	Число работников (тыс.чел.)	Оборот, млн.рублей	Инвестиции в основной капитал, млн.рублей
Российская Федерация	235,5	6358,3	11907083.9	267398,1
Центральный федеральный округ	77,0	1966,8	4701238.2	72951,8
Северо-Западный федеральный округ	33,4	725,7	1396517,1	9841,0
Южный федеральный округ	17,0	476,8	838467,2	34822,0
Северо-Кавказский федеральный округ	5,4	170,3	249365,6	10998,6
Приволжский федеральный округ	46,2	1372,8	2146232,9	84734,2
Уральский федеральный округ	18,2	545,9	1001825,7	10228,1
Сибирский федеральный округ	27,9	800,1	1113216,9	36572,5
Дальневосточный федеральный округ	10,5	299,9	460220,2	7249,9

Рис. 1.1 Число малых предприятий Российской Федерации 2014 год.

Малый бизнес в России характеризуется значительными межрегиональными различиями в основных показателях.

На протяжении всей истории взаимодействия с малыми предприятиями банки находятся в постоянном поиске способов организации бизнес-процессов. Так, традиционно применяемые банками индивидуальный и массовый подходы не могут быть применены для клиентов малого бизнеса в «чистом виде», поскольку этот сегмент является достаточно многогранным, развивающимся и включает множество клиентских ниш с разными предпочтениями и потребностями. В связи с этим банкам следует внедрять специальные подходы и на этой основе создавать унифицированную систему быстрого обслуживания МСП, определяющего рентабельность банка⁵⁵ Газиева А.Н. Управление кредитованием малого бизнеса. // V Международная студенческая электронная научная конференция «Студенческий научный форум», 2013..

Разрабатывая эффективную и адекватную систему кредитования малого бизнеса, коммерческому банку необходимо уделить особое внимание отраслевой сегментации, присущей малому бизнесу. Проанализировав данные Федеральной службы государственной статистики, отражающие текущую отраслевую принадлежность предприятий малого бизнеса, можно с достаточной определенностью сделать вывод, что наиболее востребованными и приоритетными направлениями деятельности малых предприятий по-прежнему остаются сферы торговли и оказания услуг населению.

Таблица 1.3. Число малых предприятий (без микропредприятий) и их распределение по состоянию на 1 января 2015 года. (Нижегородская область)

	Единиц	В % к итогу
Всего по видам экономической деятельности	7065	100.0
в том числе:
Сельское хозяйство. охота и лесное хозяйство	251	3.6
Добыча полезных ископаемых	14	0.2
Обрабатывающие производства	1255	17.8
Производство и распределение газа. электроэнергии и воды	113	1.6
Строительство	855	12.1
Оптовая. розничная торговля. ремонт автотранспортных средств. мотоциклов. бытовых изделий и предметов личного пользования	2285	32.3
Гостиницы и рестораны	272	3.9
Транспорт и связь	295	4.2
Финансовая деятельность	41	0.6
Операции с недвижимым имуществом. аренда и представление услуг	1391	19.7
Образование	4	0.1
Здравоохранение и предоставление социальных услуг	161	2.3
Предоставление прочих коммунальных. социальных. персональных услуг	128	1.8

В Нижегородской области, преобладающим видом деятельности МСБ является оптовая. розничная торговля. ремонт автотранспортных средств. мотоциклов. бытовых изделий и предметов личного пользования составляет 2285 единиц (32.3%).

Таблица 1.4. Динамики основных сегментов банковского рынка

	Ожидаемый темп прироста в 2014 году, %	Ожидаемый темп прироста в 2015 году, %
Кредитование крупных компаний	12	9-10
Кредитование МСБ	13	11-12
Кредитование физлиц	23	19-20
в т.ч. необеспеченные потребительские ссуды	23	18-19
в т. ч. ипотека	28	23-24
Кредитный портфель, всего	15	11-12
Активы, всего	13	9-10

На динамику кредитования МСБ окажет негативное влияние снижение эффекта драйверов прежних лет - кредитных фабрик и комплексного обслуживания МСБ. Вместе с этим заявленные меры господдержки сегмента кредитования МСБ, в том числе и Агентство кредитных гарантий, по нашим ожиданиям, начнут работать не ранее III квартала текущего года и смогут ощутимо повлиять на динамику рынка только в 2015 году. Вследствие этого мы ожидаем дальнейшее замедление рынка - темпы прироста кредитного портфеля составят не более 13% и 12% в 2014 и 2015 годах соответственно (против 15% в 2013 году).

Объем кредитного портфеля МСБ в 1ПГ2014 вырос на 4% против 8% за 1ПГ2013 и достиг 5,4 трлн руб. Темпы прироста портфеля МСБ впервые за последние 3 года оказались ниже темпов кредитования крупного бизнеса (9% за 1ПГ2014). На динамике кредитования МСБ отразилось ужесточение кредитных политик банков на фоне роста просроченной задолженности. Дополнительное давление на рынок оказал рост ставок по кредитам в среднем на 1,5-2 п.п., связанный с удорожанием фондирования для самих банков. В результате даже при оптимистичном сценарии по итогам 2014 года портфель кредитов МСБ прибавит не более 10%, а основной акцент банкиры сделают на низкорискованные продукты с «твердым» залогом и некредитные сервисы для МСБ.

Темп прироста кредитного портфеля МСБ в I полугодии 2014 года снизился до 4% против 8% за I полугодие 2013 года. Объем задолженности по кредитам МСБ на 01.07.2014 достиг 5,4 трлн. руб. В абсолютном выражении прирост рынка за 1ПГ2014 составил только 193 млрд. руб. в сравнении с 379 млрд. руб. за 1ПГ2013. Темпы прироста портфеля МСБ впервые за последние годы оказались ниже темпов кредитования крупного бизнеса. Ограничение доступа к иностранным рынкам капитала вынудило российский крупный бизнес активнее фондироваться внутри страны, что позволило не только обогнать по темпам кредитование МСБ, но и розничное кредитование физических лиц, которое было охлаждено политикой ЦБ. В результате за I полугодие 2014 года кредитование крупного бизнеса выросло на 9,5%, розничный сегмент - на 6,9%.

Увеличение ключевой ставки Банка России и сокращение источников финансирования привели к росту стоимости фондирования для МСБ в среднем на 1,5-2,0 п.п. Большинство опрошенных участников рынка отметило, что повышение ставок произошло ближе к концу I полугодия, когда стало понятно, что рост стоимости фондирования - это долгосрочный тренд. Ключевая ставка ЦБ РФ с начала года выросла на 2,5%, поэтому мы ожидаем дальнейшего увеличения стоимости кредитов во II полугодии 2014 года. Дополнительно подстегнет рост ставок ухудшение качества портфеля МСБ - в связи с чем банкам придется закладывать возросшую премию за риск. Ожидания по увеличению ставок также отмечались большинством топ-менеджеров банков в ходе опроса, проведенного «Экспертом РА» в апреле 2014 года. Тогда 80% опрошенных сообщили о прогнозируемом увеличении ставок для МСБ как минимум на 1 п.п.

За I полугодие 2014 года уровень просрочки по кредитам МСБ вырос на 0,5 п.п. и составил 7,6%. Если в конце 2013 года наблюдалось снижение просрочки, во многом обусловленное списанием проблемной задолженности, то по итогам I полугодия 2014 ее уровень вырос даже несмотря на «искусственные» механизмы занижения (рефинансирование, пролонгации, списание безнадежных долгов). Пристальное внимание ЦБ к качеству активов заставило банки устанавливать более высокие планки к финансовым показателям клиентов, качеству и ликвидности обеспечения, что, по нашим оценкам, уже привело к сокращению без залогового кредитования на треть. В связи с этим мы не ожидаем кризиса «плохих» долгов в сегменте, хотя доля просроченной задолженности к середине 2015 года может достигнуть 9%. Косвенным признаком того, что ситуация с обслуживанием долгов остается контролируемой, является сохранение на прошлогоднем уровне показателя оборачиваемости кредитов ю.л. у банков, специализирующихся на МСБ.

По итогам 2014 года ожидается замедления темпов прироста портфеля кредитов МСБ до 8-10% по оптимистичному сценарию. Данный сценарий предполагает прирост реального ВВП на 0,5% до конца 2014 года, а также не ухудшение ситуации с ликвидностью в банковском секторе. В результате объем кредитования МСБ вырастет на 8-10% (против 15% за 2013 год) и составит на начало 2015 года 5,6-5,7 трлн. руб. В случае отрицательных темпов прироста реального ВВП по итогам года в сочетании с дальнейшим снижением платежеспособности заемщиков, рынок кредитования МСБ прибавит не более 6%, а его объем приблизится к отметке в 5,5 трлн руб. Поддержку рынку могут оказать кредиты на тендеры для МСБ, а также ожидаемый рост импортозамещающего производства на фоне применения Правительством РФ ответных «продуктовых» санкций. Максимальная годовая выручка малого бизнеса (далее - МБ), млн рублей -- 400 для РФ (без учета НДС), 400 для ЕС (годовой оборот по курсу 45 рублей/евро). Максимальная численность персонала МБ, чел. -- 100 для РФ, 50 для ЕС.

Максимальная годовая выручка среднего бизнеса (далее - СБ), млн рублей -- 1000 для РФ, 1825 для ЕС. Максимальная численность персонала СБ, чел. -- 250 для РФ, 250 для ЕС. Максимальная доля собственников МБ, не относящихся к МСБ, % -- 25 для РФ, 25 для ЕС.

Темп прироста кредитного портфеля МСБ в I полугодии 2014 года снизился до 4% против 8% за I полугодие 2013 года. Объем задолженности по кредитам МСБ на 01.07.2014 достиг 5,4 трлн. руб. В абсолютном выражении прирост рынка за 1ПГ2014 составил только 193 млрд. руб. в сравнении с 379 млрд. руб. за 1ПГ2013. Темпы прироста портфеля МСБ впервые за последние годы оказались ниже темпов кредитования крупного бизнеса. Ограничение доступа к иностранным рынкам капитала вынудило российский крупный бизнес активнее фондироваться внутри страны, что позволило не только обогнать по темпам кредитование МСБ, но и розничное кредитование физических лиц, которое было охлаждено политикой ЦБ. В результате за I полугодие 2014 года кредитование крупного бизнеса выросло на 9,5%, розничный сегмент - на 6,9%.

Увеличение ключевой ставки Банка России и сокращение источников финансирования привели к росту стоимости фондирования для МСБ в среднем на 1,5-2,0 п.п. Большинство опрошенных участников рынка отметило, что повышение ставок произошло ближе к концу I полугодия, когда стало понятно, что рост стоимости фондирования - это долгосрочный тренд. Ключевая ставка ЦБ РФ с начала года выросла на 2,5%, поэтому мы ожидаем дальнейшего увеличения стоимости кредитов во II полугодии 2014 года. Дополнительно подстегнет рост ставок ухудшение качества портфеля МСБ - в связи с чем банкам придется закладывать возросшую премию за риск. Ожидания по увеличению ставок также отмечались большинством топ-менеджеров банков в ходе опроса, проведенного «Экспертом РА» в апреле 2014 года. Тогда 80% опрошенных сообщили о прогнозируемом увеличении ставок для МСБ как минимум на 1 п.п.

Просроченная задолженность в сегменте МСБ продолжит расти, однако кризиса «плохих» долгов удастся избежать за счет ужесточения риск-политик банков. За I полугодие 2014 года уровень просрочки по кредитам МСБ вырос на 0,5 п.п. и составил 7,6%. Если в конце 2013 года наблюдалось снижение просрочки, во многом обусловленное списанием проблемной задолженности, то по итогам I полугодия 2014 ее уровень вырос даже несмотря на «искусственные» механизмы занижения (рефинансирование, пролонгации, списание безнадежных долгов). Пристальное внимание ЦБ к качеству активов заставило банки устанавливать более высокие планки к финансовым показателям клиентов, качеству и ликвидности обеспечения, что, по нашим оценкам, уже привело к сокращению без залогового кредитования на треть. В связи с этим мы не ожидаем кризиса «плохих» долгов в сегменте, хотя доля просроченной задолженности к середине 2015 года может достигнуть 9%. Косвенным признаком того, что ситуация с обслуживанием долгов остается контролируемой, является сохранение на прошлогоднем уровне показателя оборачиваемости кредитов ЮЛ у банков, специализирующихся на МСБ.

По итогам 2014 года ожидается замедления темпов прироста портфеля кредитов МСБ до 8-10% по оптимистичному сценарию. Данный сценарий предполагает прирост реального ВВП на 0,5% до конца 2014 года, а также не ухудшение ситуации с ликвидностью в банковском секторе. В результате объем кредитования МСБ вырастет на 8-10% (против 15% за 2013 год) и составит на начало 2015 года 5,6-5,7 трлн. руб. В случае отрицательных темпов прироста реального ВВП по итогам года в сочетании с дальнейшим снижением платежеспособности заемщиков, рынок кредитования МСБ прибавит не более 6%, а его объем приблизится к отметке в 5,5 трлн руб. Поддержку рынку могут оказать кредиты на тендеры для МСБ, а также ожидаемый рост импортозамещающего производства на фоне применения Правительством РФ ответных «продуктовых» санкций.

Критерии отнесения хозяйствующего субъекта к МСБ:

· Максимальная годовая выручка малого бизнеса (далее - МБ), млн рублей -- 400 для РФ (без учета НДС), 400 для ЕС (годовой оборот по курсу 45 рублей/евро).

· Максимальная численность персонала МБ, чел. -- 100 для РФ, 50 для ЕС.

· Максимальная годовая выручка среднего бизнеса (далее - СБ), млн рублей -- 1000 для РФ, 1825 для ЕС.

· Максимальная численность персонала СБ, чел. -- 250 для РФ, 250 для ЕС.

· Максимальная доля собственников МБ, не относящихся к МСБ, % -- 25 для РФ, 25 для ЕС.

Рис 1.2. Темп прироста МСБ и крупного бизнеса

Ключевые причины, которые оказали влияние на замедление кредитования МСБ, - ужесточение подходов к кредитованию на фоне сбывающихся негативных прогнозов развития экономики и ухудшение финансового состояния самого сегмента МСБ. Требования банков к заемщикам-МСБ становятся все жестче: по нашим оценкам, в I полугодии 2014 года процент одобрения кредитов сократился почти в 2 раза по сравнению с показателями 2012-2013 гг. В числе основных причин -- падение потребительского спроса, снижение прибыли, накопление неоплаченной дебиторки, банкротство партнеров и контрагентов. Ослабление курса рубля существенно снизило платежную дисциплину заемщиков, имевших валютные кредиты.

Дополнительное давление на темпы роста рынка оказало повышение ставок кредитования МСБ в среднем на 1,5-2 п.п., связанное как с ростом просрочки в сегменте, так и с удорожанием фондирования для самих банков на фоне повышения ключевой ставки ЦБ РФ. Ожидания по увеличению ставок также отмечались большинством топ-менеджеров банков в ходе опроса, проведенного «Экспертом РА» в апреле 2014 года. Тогда 80% опрошенных сообщили о прогнозируемом увеличении ставок для МСБ как минимум на 1 п.п.

Рис 1.3. Кредитный портфель МСБ

Темп прироста кредитного портфеля МСБ сократился на 5 п.п. за период 01.07.2013-01.07.2014.

Начиная с середины 2013 года, большинство предпринимателей взяли курс на удержание текущих позиций на рынке, а не на развитие новых направлений деятельности с привлечением банковского фондирования, особенно это было характерно для среднего бизнеса. Доля кредитов, выданных в I полугодии 2014 года среднему бизнесу, в общем объеме кредитования МСБ сократилась на 3 п.п. по сравнению с 2013 годом и составила 35%. Темпы прироста портфеля кредитов среднего бизнеса за период 01.07.2013-01.07.2014 составили 8% против 11% у малого. Основной объем кредитов сейчас берется на пополнение оборотных средств и покрытие «кассовых разрывов». «Мы видим сокращение объемов инвестиционного кредитования и увеличение доли оборотных кредитов. Предприятия МСБ в текущей макроэкономической ситуации не готовы открывать инвестиционные проекты и стараются поддерживать текущую деятельность бизнеса».

Рис 1.4. Процентные ставки

Начиная с середины 2013 года, большинство предпринимателей взяли курс на удержание текущих позиций на рынке, а не на развитие новых направлений деятельности с привлечением банковского фондирования, особенно это было характерно для среднего бизнеса. Доля кредитов, выданных в I полугодии 2014 года среднему бизнесу, в общем объеме кредитования МСБ сократилась на 3 п.п. по сравнению с 2013 годом и составила 35%. Темпы прироста портфеля кредитов среднего бизнеса за период 01.07.2013-01.07.2014 составили 8% против 11% у малого. Основной объем кредитов сейчас берется на пополнение оборотных средств и покрытие «кассовых разрывов». «Мы видим сокращение объемов инвестиционного кредитования и увеличение доли оборотных кредитов. Предприятия МСБ в текущей макроэкономической ситуации не готовы открывать инвестиционные проекты и стараются поддерживать текущую деятельность бизнеса».

Ключевые негативные тенденции на рынке кредитования МСБ сейчас объясняются стремлением банков снизить свои риски и «укротить» рост просроченной задолженности. В этой связи крупные банки, применяющие механизмы «кредитной фабрики» и соответственно более подверженные росту просроченной задолженности, снизили свою активность на рынке. Этому также поспособствовало желание банков сконцентрироваться на привлечении клиентов из числа крупного бизнеса, которые потеряли возможность фондироваться за рубежом. В результате доля топ-30 банков по активам в совокупном объеме предоставленных кредитов снизилась в I полугодии на 3 п.п. до 50%.

Рис.1.5. Объем кредитования МСБ 2014 г .

В свою очередь темпы прироста кредитных портфелей МСБ банков из топ-30 по активам (+3 за I полугодие 2014 года) уступили небольшим и средним кредитным учреждениям (+5%), которые, благодаря индивидуальным подходам к оценке качества заемщиков, более гибки к изменениям.

На протяжении последних лет владельцы малого и микробизнеса были одними из самых востребованных клиентов для банков. Специально для МСБ были разработаны технологии массового кредитования («кредитные фабрики»), созданы специальные продукты. По мере развития технологии «кредитной фабрики» крупным банкам удалось стабилизировать и достаточно успешно управлять более высоким уровнем просроченной задолженности, характерным для подобных продуктов. Тем не менее, замедление экономического роста, внешнеполитическая нестабильность и колебания курсов валют нанесли ощутимый удар по платежеспособности МСБ. По состоянию на 01.07.2014 уровень просроченной задолженности в сегменте МСБ достиг 7,6%, что на 0,5 п.п. больше, чем на 01.01.2014. За этот же период просроченная задолженность в кредитовании розничных клиентов выросла на 1п.п. и достигла 5,3%, в кредитовании крупного бизнеса уровень просрочки остался на прежнем уровне - 3,5%.

Рис 1.6. Доля просроченной задолженности по кредитам

Значительно более низкий уровень просрочки по кредитам, предоставленным крупному бизнесу, объясняется большей гибкостью банков в отношении таких заемщиков. Банки чаще идут на реструктуризацию (прежде всего пролонгацию) кредитов для крупного бизнеса. Поэтому по банковской отчетности ухудшение платежной дисциплины крупных компаний можно отметить только по косвенным признакам, одним из которых является динамика кредитовых оборотов (показывающих поступление денег в оплату процентов и основного долга по выданным кредитам) относительно остатка ссудной задолженности на балансе банков. По банковской отчетности в период 01.07.2013-01.07.2014 стал заметен тренд на снижение данного показателя у банков с высокой долей в портфеле крупных клиентов.

Важнейшим фактором, сдерживающим кредитование МСБ, продолжает оставаться дефицит долгосрочных кредитных ресурсов. В связи с этим сотрудничество банков с ОАО «МСП Банк», в рамках программы финансовой поддержки МСБ, является наиболее эффективным с точки зрения поддержки данного сегмента. Однако крупные банки -- лидеры по работе с сегментом МСБ уже столкнулись с проблемой, связанной с имеющимися ограничениями ОАО «МСП Банк» по финансированию одного заемщика. В случае отсутствия дополнительной капитализации данного института поддержки, участники рынка -- субъекты МСБ в ближайшее время могут почувствовать объективные сложности при получении долгосрочного финансирования на доступных условиях, которые на сегодняшний день может обеспечить только господдержка.

Несмотря на создание новых инструментов господдержки, негативные тенденции в экономике и политике продолжают развиваться, что сводит положительный эффект от этих механизмов практически к нулю.

Рис 1.7. Темп прироста портфеля кредитов МСБ

Драйвером роста рынка остаются банковские гарантии и кредиты на тендеры, что связано со стремлением субъектов МСБ работать в качестве субподрядчиков крупных корпораций. Другим драйвером может стать рост импортозамещающего производства, на фоне применения Правительством РФ ответных «продуктовых» санкций, в отношении ЕС, который даст новый толчок развитию бизнеса в России.

1.2 Зарубежный опыт стран в кредитовании МСБ

В настоящее время технологии микрокредитования применяются более чем в 125 странах мира, они появились за рубежом в середине 80-х годов XX века и развиваются высокими темпами. Основой столь быстрого распространения микрокредитования является его исключительная эффективность. Предпринимателям во многих развитых странах мира предоставлена возможность получения льготных кредитов.

Опыт многих стран показывает, что наиболее эффективно государственную политику поддержки и развития МСП можно осуществлять через специализированный правительственный орган, имеющий достаточные ресурсные возможности и полномочия. В США это SBA, в Великобритании - «Национальное Агентство по обслуживанию малого бизнеса» (SBS), в Германии - «генеральный Директорат малого и среднего бизнеса, ремесленничества, услуг и свободных профессий» (DG VIII) «Федерального Министерства экономики и технологий» (BMWA), в Японии - «Агентство малого и среднего предпринимательства» (SMEA), в Венгрии - «Национальный Совет по развитию предпринимательства», а в Польше - «Департамент ремесленничества, малого и среднего предпринимательства». При этом часть исполнительных полномочий делегируется другим организационным структурам (профильным министерствам, контрольно-ревизионным службам, департаментам, банкам, фондам и т.п.). Функции всех вышеназванных ведомств во многом схожи, отличия заключаются в иерархии подчинённости и во взаимодействии с другими ведомствами, в организационной структуре и в масштабах деятельности, а так же в системе отношений с партнёрскими и общественными организациями.

В США финансирование малого предпринимательства предполагает существование системы государственного и альтернативного независимого частного финансирования малого бизнеса. При этом вмешательство государства в финансовую инфраструктуру для малых предприятий характеризуется как непосредственным установлением критериев малого бизнеса, так и прямым финансированием и поддержкой малых предприятий. Для этих целей в 1953 году была создана Администрация малого бизнеса США (SBA).Финансирование действующих по всей стране филиалов SBA, разнообразные межрегиональные подразделения и около 1000 местных центров осуществляет федеральное правительство. Они предоставляют различные услуги, связанные с конкретными проектами в разных сферах деятельности (от бизнеса на дому до международной торговли; от технического содействия до квалифицированного бизнес-анализа и оформления заявок на получение кредитов).

Эффективность деятельности SBA подтверждается как фактом устойчивого развития и мощью сектора МСП, так и использованием опыта SBA при проведении преобразований в системах поддержки МСП в странах ЕС, в Великобритании и Японии, а так же в других странах.

К настоящему времени количество программ, осуществляющих SBA, около пятидесяти, и каждая из них имеет свои определенные цели, сегмент осуществления, клиентов и условия участия. Кроме того, программы постоянно обновляются, развиваются функционирующие и создаются новые направления. Наиболее крупными из них являются«504», «7a»и «7М».

По программе «504» осуществляется кредитование расширения и модернизации уже функционирующих малых предприятий через инвестиционные фонды. После проведения анализа деятельности предприятий по программе «504» выделяется долгосрочный кредит (на срок от 10 до 20 лет) для приобретения недвижимого имущества, оборудования, технологий. Максимальная сумма займа не должна превышать 1 миллиона долларов США и предоставляется под гарантию займа в 40%.

По программе «7a» участники малого бизнеса могут получить государственные гарантии под кредиты малого бизнеса, которые в основном предоставляется начинающим предпринимателям. Особенностью данной программы является то, что кредиты предоставляются не правительством, а коммерческими организациями. Для получения гарантии предприятие должно соответствовать определенным требованиям: стандарту размера малого предприятия, отсутствию наличия внутренних источников финансирования, коммерческому характеру деятельности, а также придается значение деловой репутации, а также истории кредитных отношений учредителей и некоторые другие. Гарантия предоставляется на 75% займа для суммы не более 750 тыс. долл. США; на 80% -не более 100 тысяч долларов США. Что касается сроков предоставления гарантий, то до 10 лет на оборотный капитал и до 25 лет на инвестиционные цели, прочем ставка процента не должна превышать 2,75 пункта ставки займа.

По программе «7М» предоставляются краткосрочные кредиты на сумму до 35 тыс. долл. США. Данная программа определена для малых предприятий и некоммерческих организаций, которые нуждаются в притоке капитала и технической поддержке для открытия, а также расширения производства. Обеспечивается непосредственно специально назначенными организациями-посредниками, представляющих собой промежуточных кредиторов между Администрацией малого бизнеса и заемщиком. Такие некоммерческие организации обладают опытом в кредитовании и оказании технической поддержки Мармашова С.П. Мировой опыт кредитования малого бизнеса // Вестник БГУ, 2013. - № 3..

Вместе с Министерством торговли SBA создает Центры поддержки экспорта, которые кредитуют экспортные операции малого бизнеса. Кроме того, направлением деятельности SBA является информационная поддержка и обучение предпринимателей, которую, например, воплощает в действительность группа SCORE, работающая при SBA и объединяющая свыше 10 тысяч действующих и бывших руководителей и владельцев небольших предприятий. Практически в 400 филиалах таких групп проводятся разнообразные тренинги, курсы. Специальную группу в этом направлении представляют Центры женщин-предпринимателей (WBCs), которые специализируются на подготовке к управлению малым бизнесом бизнес-леди.

Финансируется деятельность SBA Федеральным Правительством. Значительная доля средств определена для кредитования традиционных программ развития малого бизнеса, апробированных в течение многих лет («7а»). Совокупность программ, сосредоточенных на модернизацию предприятий («504»), в части финансирования составляет менее четверти бюджета, причем существенные затраты составляет помощь в приобретении оборудования, осуществлении строительства по наиболее низким расценкам, а не стоимость предоставляемых услуг. Небольшая часть бюджета уделяется микрокредитованию («7М»), которое зачастую является неприбыльным.

Следует отметить, что деятельность SBA приносит не только непосредственные выгоды по увеличению валового внутреннего продукта, но и прибыль, несмотря на то, что 85% клиентов, обслуживаемых SBA, разоряются уже через год.

В США банки входят в понятие депозитных учреждений, принимающих у компаний и населения депозиты или ценности на хранение. Кроме банков, к ним причисляются кредитные союзы, ссудо-сберегательные учреждения (сберегательные банки и сберегательные ассоциации), также осуществляющие кредитованием малого бизнеса. Лидирующую роль среди таких учреждений играют ссудо-сберегательные учреждения и кредитные союзы, являющиеся коммерческими банками, так, в 2012 г. они являлись источниками кредитных линий, ссуд и финансового лизинга для 5,5% и 3,9% малых предприятий соответственно Национальный институт системных исследований проблем предпринимательства// Официальный интернет-портал. - 2014.- Режим доступа : http://www.nise.ru.

В зависимости от исторического развития различных стран, наблюдаются существенные различия в построении органов государственной власти и степени либерализации в системе управления развитием МСП. Вышеперечисленные функции могут быть распределены между различными государственными структурами и успешно реализовываться в странах, где существуют традиции добросовестного частного предпринимательства и законопослушания граждан.

Например, в Великобритании для координации деятельности различных правительственных организаций, в каждом ведомстве назначены ответственные за выполнение и оценку результатов реализации стратегических направлений развития и поддержки МСП, а важнейшие вопросы регулярно рассматриваются Правительством.

Для большинства малых предприятий Канады основным финансовым учреждением, услугами которого они пользуются для осуществления каждодневных операций, являются банки. Этому способствует охватывающая всю территорию страны развитая сеть филиалов банков. Сберегательные и кредитные кооперативы (включая народные кассы) в основном считаются региональными или провинциальными учреждениями. В Канаде действует намеченная уже и в США тенденция, сообразно которой наиболее крупные предприятия в большей степени сотрудничают с банками и другими учреждениями, тогда как малые предприятия в основном пользуются услугами кредитных (и сберегательных) кооперативов.

Основными кредитными учреждениями в Канаде, финансирующими малые и средние предприятия, являются банки, например, в 2012 г. принявшие 63% заявок на выдачу ссуды. Санкции на выдачу ссуд малым и средним предприятиям (объемом менее 1 млн. долл.) составляли 14% от общей величины ссуд, выданных такими банками. Вторым по важности источником финансирования малых предприятий являются сберегательные и кредитные кооперативы, а также народные кассы, уделяющие особое внимание в своей деятельности предоставлению коммерческих ссуд малого объема (менее 250 тыс. долл.). В 2010 г. на данные учреждения приходилось 29% объема выданных ссуд размером менее 250 тыс. долл. Информационный портал статистики Канады // Официальный информационный портал.- 2014 - Режим доступа: http://www.ic.gc.ca/epic/site/sme_fdi-prf_pme.nsf/fr/01991f.html.

Система кредитования малого бизнеса в Германии для стимулирования микрофинансирования включает предоставление средств финансовыми институтами, работающим с малым бизнесом. В меньшей степени используется прямое финансирование малого бизнеса, реализуемое непосредственно виде кредитов и субсидий. Создание подобной системы после объединения Германии была обусловлена необходимостью подъема более отсталого в экономическом плане восточного региона до уровня развития Федеративной Республики Германии. Основой системы микрофинансирования был и остается немецкий государственный банк. Эта финансовая группа, принадлежащая правительству Германии и одновременно являющаяся аналогом местного банка развития, и агентством по финансированию экспорта, и кредитной организацией, специализирующейся на финансировании более 3 миллионов малых предприятий Германии. В рамках государственных программ осуществляется предоставление кредитов согласно традиционным принципам банковского кредитования, кредиты выдаются только кредитоспособным клиентам, без какого-либо предпочтения отдельным заявителям.

Опираясь на имеющиеся статистические данные по различным странам, можно приблизительно оценить объем зарубежных рынков кредитования малых предприятий. Так, например, в Канаде общий объем кредитной задолженности (в форме кредитных линий, кредитных карт, срочных ссуд, ипотечных ссуд и прочих кредитов на сумму до 1 миллиона долларов) малых предприятий перед канадскими банками на 31.12.2011 г. составил 43,4 миллионов долларов, в совокупности с зарубежными банками, трастовыми компаниями и прочими депозитными учреждениями - 49,9 миллионов долларов. Объем задолженности сберегательным и кредитным кооперативам и народным кассам Канады составляет порядка 22 млн. долл.

...