Договор банковского вклада

Однако, это правило не распространяется на Российскую Федерацию, а также на субъекты Российской Федерации в части размещения бюджетных средств на банковских депозитах, в бюджетах которых расчетная доля межбюджетных трансфертов из федерального бюджета (за исключением субвенций, а также предоставляемых субъектам Российской Федерации из Инвестиционного фонда Российской Федерации субсидий) в течение двух из трех последних отчетных финансовых лет не превышала 20 процентов объема собственных доходов консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации. Порядок размещения бюджетных средств на банковские депозиты определяется соответственно Правительством Российской Федерации, высшими исполнительными органами государственной власти субъектов Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации.

А.Е. Шерстобитов предлагает рассматривать в качестве отдельного вида договора банковского вклада депозитные операции Банка России. Специфика таких сделок состоит в их целевой направленности, поскольку Банк России проводит такие депозитные операции в соответствии со ст. ст. 4 и 45 Закона о Центральном банке России Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"//Собрание законодательства РФ. 2002. « 28. Ст. 2790; 2010. № 40. Ст. 4971 для регулирования ликвидности банковской системы в рамках разрабатываемой и проводимой им во взаимодействии с Правительством РФ единой государственной денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля" Гражданское право: Учебник: В 2 т. Т. II. Полутом 2 / Отв. ред. Е.А. Суханов. 2-е изд., перераб. и доп. М., 2000. С. 266 (автор раздела - А.Е. Шерстобитов). С. 274.

В соответствии с Положением ЦБР от 5 ноября 2002 г. N 203-П "О порядке проведения Центральным банком Российской Федерации депозитных операций с кредитными организациями в валюте Российской Федерации", депозитные операции по фиксированным процентным ставкам на стандартных условиях, по процентным ставкам, определенным на аукционной основе (по результатам депозитного аукциона), проводимые с использованием программно-технических средств системы "Рейтерс-Дилинг" и (или) с использованием программно-технических средств уполномоченной Торговой системы Положение ЦБР от 5 ноября 2002 г. N 203-П "О порядке проведения Центральным банком Российской Федерации депозитных операций с кредитными организациями в валюте Российской Федерации" // Вестник Банка России. 2002. № 65; 2007. № 46.

Также, деление договоров банковского вклада на различные виды может ставиться в зависимости от условий возврата банком суммы вклада (ст. 837 ГК РФ) Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ //Собрание законодательства РФ. 1996. № 5. Ст. 410; 2009. № 29. Ст. 3582.

В соответствии с этим делением все договоры банковского вклада подразделяются на три вида: договор банковского вклада до востребования, срочный договор банковского вклада и договор банковского вклада на иных условиях возврата денежных средств. По договору банковского вклада до востребования вкладчик вносит денежные средства в банк на условиях возврата по его первому требованию. По условиям срочного договора банковского вклада банк обязан осуществить возврат денежных средств вкладчику по истечении определенного договором срока.

В настоящее время банковское сообщество неоднократно обращает внимание на необходимость внесения изменений и дополнений в ст. 837 ГК РФ с целью разрешить банкам такой вид срочных вкладов, по которым граждане-вкладчики будут вправе получить внесенные во вклад денежные средства только по окончании срока вклада, установленного заключенным между гражданином и банком договором. На вклады этого вида не будет распространяться предусмотренное п. 2 ст. 837 ГК РФ право граждан-вкладчиков на получение суммы вклада по их первому требованию независимо от вида вклада. Анализ положений названной нормы и ст. 844 ГК РФ позволяет сделать вывод, что данные нормы фактически устанавливают одинаковое правило: по договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика (п. 2 ст. 837 ГК РФ); согласно п. 3 ст. 844 ГК РФ вкладчик (держатель сертификата) вправе предъявить к оплате сберегательный (депозитный) сертификат досрочно.

При такой ситуации банки не в состоянии планировать размещение привлеченных от вкладчиков денежных средств на длительные сроки, поскольку всегда существует вероятность досрочного расторжения договора срочного банковского вклада и досрочного предъявления к оплате сберегательного (депозитного) сертификата.

Установленная законом обязанность банка возвратить вклад по первому требованию вкладчика независимо от условий договора противоречит групповым интересам вкладчиков, поскольку позволяет одним вкладчикам изъять часть долгосрочных вкладов в любой момент в ущерб интересам остальных вкладчиков банка. Эта угроза становится особенно реальной в условиях кризисов, когда резко увеличивается отток депозитов, отчего снижается ликвидность банков. Одновременное изъятие срочных вкладов способно привести к банкротству практически любой банк.

Действующее законодательство уже предусмотрело иной механизм защиты интересов вкладчиков банков - Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".

В связи с этим в настоящее время уже нет необходимости в сохранении в ГК РФ двух аналогичных способов защиты прав вкладчиков: безусловного права на досрочное изъятие вклада и на досрочное предъявление к оплате сберегательного (депозитного) сертификата Концепция развития законодательства о ценных бумагах и финансовых сделках (прект).//Вестник гражданского права. 2009. № 2..

Таким образом, в п. 3 ст. 844 ГК РФ необходимо указать на то, что сберегательный (депозитный) сертификат может быть предъявлен к оплате досрочно, если иное не предусмотрено условиями сертификата. Введение этой новеллы не может и не должно затрагивать право граждан-вкладчиков на открытие вкладов, дающих возможность досрочного их изъятия.

К третьему виду договоров банковского вклада относятся все те договоры, условия возврата вклада которых отличаются как от договора банковского вклада до востребования, так и от договора срочного банковского вклада. По всем указанным видам договоров банковского вклада банк обязан вернуть денежные средства по первому требованию вкладчика - физического лица.

В то же время вопрос о возврате денежных средств, внесенных вкладчиками - юридическими лицами, решен в ГК РФ достаточно неопределенно, что порождает целый ряд противоречивых мнений и толкований в правоприменительной практике. Данная ситуация вызвана тем, что соответствующая норма ГК РФ сформулирована не вполне удачно, что приводит к определенным трудностям при ее правоприменительном истолковании.

По мнению Д. А. Медведева, вклады делятся только на два основных вида: на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) и на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад). Гражданское право: Учебник / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. 4-е изд., перераб. и доп. Т. 2. М., 2003. С. 515 Что касается внесения вкладов на иных условиях их возврата, то ученый к их числу относит условные вклады, платеж по которым производится в случае наступления определенных обстоятельств, указанных в договоре. Иными словами, условный вклад представляет собой договор банковского вклада, заключенный под условием (например, отлагательным - достижение совершеннолетия). Таким вкладом до наступления указанного в договоре события распоряжается лицо, внесшее вклад, а после - лицо, в чью пользу он сделан. Следовательно, условный вклад представляет собой также вклад в пользу третьего лица".

Иной точки зрения придерживается А. Е. Шерстобитов. Он считает, что по целевому назначению вклады можно подразделить на вклады к рождению ребенка либо к достижению им определенного возраста, к бракосочетанию, пенсионные и т.д. Следует иметь в виду, что все такого рода вклады являются разновидностью срочного вклада Гражданское право: Учебник: В 2 т. Т. II. Полутом 2 / Отв. ред. Е.А. Суханов. 2-е изд., перераб. и доп. М., 2000. С. 266 (автор раздела - А.Е. Шерстобитов). .

М. И. Брагинский и В. В. Витрянский, рассматривая представленные точки зрения, отмечают, что норма, содержащаяся в п. 1 ст. 837 ГК, ограничивает условия возврата вклада, которые могут быть предусмотрены договором банковского вклада, лишь указанием на то, что такие условия не должны противоречить закону Брагинский М. И., Витрянский В. В. Договоры о банковском вкладе, банковском счете; банковские расчеты.

Конкурс. Договоры об играх и пари. - М.: Статут, 2006. .

Правовая квалификация определенных условий возврата вклада, предусмотренных конкретным договором банковского вклада (к примеру, в качестве отлагательного условия или условия о сроке возврата вклада и т.п.), зависит от характера соответствующего условия, установленного в договоре по соглашению сторон, и должна осуществляться с учетом законоположений, регулирующих соответствующие гражданско-правовые категории.

Например, сделка может считаться совершенной под отлагательным условием, если стороны поставили возникновение прав и обязанностей в зависимость от обстоятельства, относительно которого неизвестно, наступит оно или не наступит (п. 1 ст. 157 ГК). По общим правилам определения срока в гражданском праве срок, установленный законом, иными правовыми актами, сделкой или назначаемый судом, определяется календарной датой или истечением периода времени, который исчисляется годами, месяцами, неделями, днями или часами; срок может определяться также указанием на событие, которое должно неизбежно наступить (ст. 190 ГК).

Проанализировав рассматриваемые вопросы, М. И. Брагинский и В. В. Витрянский, пришли к выводу, что вряд ли возможно квалифицировать такое условие возврата вклада, как достижение лицом, в пользу которого заключен договор банковского вклада, своего совершеннолетия, в качестве отлагательного условия, так как относительно такого условия должно быть неизвестно, наступит оно или нет.

Скорее указанное условие должно быть признано условием о сроке, определенном в договоре путем указания на событие, которое должно неизбежно наступить. Напротив, такие условия возврата вкладов, как возможное бракосочетание или рождение ребенка, в силу их вероятностного характера, по-видимому, не должны считаться условиями о сроке возврата вклада, но могут быть квалифицированы в качестве отлагательных условий соответствующих сделок.

Еще одним видом договора банковского вклада является договор о вкладе в пользу третьего лица, отличительной особенностью которых является то, что денежные средства вносятся в банк не на имя вкладчика, а на имя конкретного третьего лица, которое вносителем денежных средств не является Оленин А. Е. Договор банковского вклада. Правовая основа, виды, порядок начисления процентов. //Аудиторские ведомости. 2005. № 1. Как правило, указанное третье лицо приобретает права на внесенные денежные средства с момента предъявления банку первого требования, связанного с распоряжением данными денежными средствами, либо с момента выражения банку в любом виде (письменно, электронным способом и пр.) намерения вступить в права вкладчика в отношении внесенных денежных средств. Однако договором банковского вклада может быть предусмотрено, что третье лицо приобретает права вкладчика в отношении внесенных на его имя денежных средств с момента их поступления на счет в банк либо с иного момента. Вклад в пользу третьих лиц может быть внесен как на имя физического лица, так и на имя юридического лица.

Существенным условием договора банковского вклада в пользу третьих лиц является непосредственное указание в договоре имени гражданина или наименования юридического лица, в пользу которых вносится вклад. До выражения лицом, в пользу которого внесен вклад, банку своего намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада в пользу третьих лиц, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им денежных средств.

В отдельный вид договора банковского вклада (по признаку особенности его юридического оформления) выделяют также договор, заключение которого и внесение суммы вклада удостоверяются сберегательным (депозитным) сертификатом, являющимся ценной бумагой Брагинский М. И., Витрянский В. В. Договоры о банковском вкладе, банковском счете; банковские расчеты. Конкурс. Договоры об играх и пари. - М.: Статут, 2006. . Последнее обстоятельство значительно упрощает участие прав вкладчика в имущественном обороте. Необходимо отметить еще одну особенность этого вида договора банковского вклада: любой вкладчик (включая юридических лиц) вправе потребовать от банка досрочной выдачи (возврата) вклада путем предъявления сберегательного (депозитного) сертификата банку к оплате (п. 3 ст. 844 ГК).

Кроме того, деление договоров банковского вклада можно осуществлять в зависимости от того, кто именно вносит денежные средства во вклад. При таком делении все договоры банковского вклада подразделяются на два вида: договоры банковского вклада с физическими лицами и договоры банковского вклада с юридическими лицами Оленин А. Е. Указ. соч..

Среди договоров банковского вклада с физическими лицами можно выделить договоры банковского вклада с физическими лицами - гражданами Российской Федерации, договоры банковского вклада с физическими лицами - иностранными гражданами и договоры банковского вклада с лицами без гражданства (апатридами).

В зависимости от места постоянного проживания (для физических лиц) или места постоянного нахождения (для юридических лиц) договоры банковского вклада подразделяются на договоры, заключенные с резидентами Российской Федерации, и договоры, заключенные с нерезидентами Российской Федерации.

По договору банковского вклада банк принимает денежные средства от вкладчика и имеет возможность их использовать для осуществления своей основной деятельности.

В научной литературе отмечается, что принципиальное значение с точки зрения порядка заключения и содержания банковского договора имеет его субъектный состав Брагинский М. И., Витрянский В. В. Договоры о банковском вкладе, банковском счете; банковские расчеты. Конкурс. Договоры об играх и пари. - М.: Статут, 2006. .

Данное утверждение позволяет сделать вывод, что речь идет о двух отдельных видах этого договора: 1) договор банковского вклада между кредитной организацией и юридическим лицом; 2) договор банковского вклада между банком и физическим лицом.

Стороной, принимающей вклад по договору банковского вклада, по общему правилу является банк. Согласно п. 1 ст. 835 ГК право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое правило предоставлено в соответствии с разрешением (лицензией), выданным в порядке, установленном законом. Правда, по другой норме ГК (п. 4 ст. 834) правила о договоре банковского вклада (гл. 44), относящиеся к банкам, применяются также к другим кредитным организациям, принимающим в соответствии с законом вклады (депозиты) от юридических лиц. Видимо, в данном случае имеются в виду небанковские кредитные организации, под которыми понимаются кредитные организации, имеющие право осуществлять лишь отдельные банковские операции из числа предусмотренных Законом о банках и банковской деятельности (допустимые сочетания указанных банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России). Сфера деятельности указанных кредитных организаций в рамках договора банковского вклада (депозита) в любом случае должна ограничиваться привлечением во вклады (депозиты) денежных средств юридических лиц, но, ни в коем случае не граждан.

Что же касается другой части кредитных организаций собственно банков, то право привлечения во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено только тем из них, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет. Также банки должны располагать лицензией на осуществление соответствующей банковской операции (привлечение денежных средств физических лиц во вклады (депозиты)), полученной в порядке, предусмотренном законодательством и изданными в соответствии с ним правилами Банка России Инструкция ЦБР от 2 апреля 2010 г. N 135-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" // Вестнике Банка России. 2010. № 23.

Кроме того, всякий банк, имеющий разрешение Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, должен быть участником системы страхования вкладов. Для этого соответствующий банк должен быть поставлен на учет в государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" и внесен в соответствующий реестр банков - участников системы страхования вкладов (ст. 3 и ст. 4 Закона о страховании вкладов) Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" //Собрание законодательства РФ. 2003. № 52 (ч.1). Ст. 50. Ст. 5029; 2009. № 48. Ст. 5731.

Другая сторона договора банковского вклада, являющаяся в указанном договорном обязательстве кредитором, - вкладчик, в качестве которого может выступать всякое дееспособное физическое или юридическое лицо.

Круг участников договорных отношений по договору банковского вклада может быть расширен за счет участия в этих отношениях третьих лиц.

Имеются в виду две ситуации: внесение третьими лицами в банк денежных средств на имя вкладчика для зачисления их на депозитный счет вкладчика, а также внесение в банк вклада в пользу третьего лица.

Договоры банковского вклада могут быть пополняемыми и непополняемыми. Пополняемые договоры банковского вклада предоставляют вкладчику право в течение срока действия договора увеличивать первоначальную сумму вклада путем внесения во вклад дополнительных денежных средств. Непополняемые договоры банковского вклада не предусматривают возможность увеличивать первоначальную сумму вклада путем внесения во вклад дополнительных денежных средств. Исходя из того, в какой валюте осуществляется внесение вклада в банк, договоры банковского вклада подразделяются на договоры в рублях и договоры в иностранной валюте, которые в свою очередь можно делить на договоры в долларах США, евро и т.д.

В зависимости от порядка начисления процентов договоры банковского вклада разделяются на договоры с капитализацией процентов и договоры без капитализации процентов. По договорам банковского вклада, предусматривающим капитализацию процентов, проценты, начисленные банком и в установленный срок не востребованные вкладчиком, прибавляются к сумме вклада, на которую начисляются проценты. Таким образом, по договорам данного вида предусмотрена возможность начисления процентов на проценты, своевременно не востребованные вкладчиком. По договорам банковского вклада, не предусматривающим капитализацию процентов, проценты, начисленные банком и в установленный срок не востребованные вкладчиком, не прибавляются к сумме вклада, на которую начисляются проценты.

В последнее время в банковской практике появился еще один вид договоров банковского вклада - мультивалютный Млеко. Д. Банковские вклады: какие они бывают в России? // http://damoney.ru. Смысл данного договора в минимизации рисков потерь вкладчиков, связанных с изменением курсовой разницы иностранных валют по отношению к рублю, а также кросс-курсов иностранных валют. Вкладчику, заключившему с банком такой договор и внесшему денежные средства в конкретной валюте (например, в долларах США), предоставляется право, не снимая денежные средства со вклада, конвертировать его из одной валюты в другую. При этом в зависимости от условий договора конвертация может быть как полной (вся сумма вклада из одной валюты переводится в другую), так и частичной (только часть суммы вклада конвертируется в другую валюту). Проценты по данному виду вклада начисляются в той валюте, в которой в данной момент выражен вклад. Если в результате частичной конвертации сумма вклада выражена в нескольких валютах, то проценты на каждую часть вклада начисляются в соответствующей валюте.

Необходимо отметить, что приведенная классификация договоров банковского вклада не является исчерпывающей и не охватывает всех возможных видов этих договоров, которые могут встречаться в практике.

Проанализировав вопросы, связанные с видами банковских вкладов можно сделать следующие выводы.

1. Исходя из того, как установлены основания деления договоров на виды, можно выделить две группы оснований, по которым осуществляется деление.

К первой группе, так называемых законодательно установленных оснований, относятся основания деления договоров на виды, которые соответствуют действующим федеральным и иным законам. Такие основания являются правовой основой классификации договоров.

Ко второй группе оснований, по которым может осуществляться деление договоров, относятся так называемые доктриниальные основания, которые установлены действующей доктриной. Данная группа оснований находит свое отражение в научных трудах правоведов и профессиональных юристов.

2. Проанализировав законодательства и научную литературу можно выделить следующие виды договора банковского вклада: договор банковского вклада, по которому вкладчиком является гражданин (физическое лицо), и договор банковского вклада, заключенный юридическим лицом; договор о размещении в депозиты бюджетных средств; депозитные операции Банка России; договор банковского вклада до востребования; срочный договор банковского вклада и договор банковского вклада на иных условиях возврата денежных средств; договор, заключение которого и внесение суммы вклада удостоверяются сберегательным (депозитным) сертификатом; пополняемые и непополняемые договоры; в зависимости от порядка начисления процентов договоры банковского вклада разделяются на договоры с капитализацией процентов и договоры без капитализации процентов; мультивалютные вклады.

Глава 2. Гражданско-правовая характеристика договора банковского вклада

2.1 Основания и порядок заключения и расторжения договора банковского вклада

Договор банковского вклада, как и всякий иной гражданско-правовой договор, может считаться заключенным лишь в том случае, когда между сторонами в требуемой в подлежащих случаях форме достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора (п. 1 ст. 432 ГК) Брагинский М. И., Витрянский В. В. Договоры о банковском вкладе, банковском счете; банковские расчеты. Конкурс. Договоры об играх и пари. - М.: Статут, 2006. . Кроме того, учитывая реальный характер договора банковского вклада, он считается заключенным с момента внесения суммы вклада в банк (п. 2 ст. 433 ГК).

В современной юридической литературе можно встретить разные подходы к определению круга существенных условий договора банковского вклада.

По мнению некоторых ученых, единственным существенным условием договора банковского вклада является предмет Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации: Постатейный. Часть вторая / Под ред. А. П. Сергеева, Ю. К. Толстого. -науч. изд. - М.: ТК велби, изд-во Проспект, 2005. С. 570.

Другие ученые, помимо предмета, относят к существенным условиям условия о сроке и о процентах по вкладу. Так Л. Г. Ефимова считает, что срок является существенным условием договора банковского вклада. Однако в одних договорах срок возврата банковского вклада может быть определен путем указания на конкретную дату, период времени или событие, которое обязательно должно наступить. В других договорах срок исполнения обязанности банка определяется моментом востребования" Брагинский М. И., Витрянский В. В. Указ.соч. .

Однако, как отмечают М. И. Брагинский и В. В. Витрянский, рассуждения Л.Г. Ефимовой о существенном характере условия о процентах отличаются некоторой неопределенностью Брагинский М. И., Витрянский В. В. Указ.соч. .

По их мнению, речь видимо, должна вестись об условии договора (как о существенном условии) о размере процентов и порядке их уплаты, поскольку "обязанность банка платить вкладчику проценты" предусмотрена ст. 834 ГК и входит в содержание обязательства банка по договору банковского вклада. Кроме того, отсутствие в договоре банковского вклада условия о процентах может послужить основанием (при определенных условиях) для признания указанного договора незаключенным, но никак не недействительным.

Рассуждения о том, что отсутствие в договоре банковского вклада условий, касающихся размера и порядка выплаты процентов, не влечет признание договора незаключенным и по этой причине указанные условия не могут быть признаны существенными, а должны быть отнесены к обычным условиям договора, не могут быть приняты во внимание. Приведенные высказывания основаны на том, что в гл. 44 ГК имеются диспозитивные нормы, позволяющие определить (на случай отсутствия соответствующих условий в тексте договора) как размер процентов на сумму вклада, так и порядок их начисления и выплаты.

Вместе с тем, согласно п. 4 ст. 421 ГК в случаях, когда условие договора предусмотрено нормой, которая применяется постольку, поскольку соглашением сторон не установлено иное (диспозитивная норма), стороны могут своим соглашением исключить ее применение либо установить условие, отличное от предусмотренного в ней; при отсутствии такого соглашения условие договора определяется диспозитивной нормой.

Таким образом, в договорном праве наличие в законодательстве диспозитивной нормы, определяющей существенное условие договора (например, по признаку относимости этого условия к предмету соответствующего договора), никак не влияет на существенный характер этого условия, а позволяет его определить (с молчаливого согласия сторон при заключении договора) при отсутствии данного условия в тексте договора. В этом случае договор не будет признан судом незаключенным не потому, что отсутствующее в его тексте условие не является существенным условием для данного договора, а в силу того что в этом договоре (понимаемом как обязательство, а не как текст, документ) наличествует необходимое существенное условие, определенное диспозитивной нормой.

М. И. Брагинский и В. Витрянский, приводят следующий пример: можно представить себе ситуацию, когда стороны, заключая договор, решили установить условие, отличное от предусмотренного диспозитивной нормой, но не сумели договориться относительно содержания или редакции соответствующего условия. В подобном случае данное условие договора не может считаться определенным диспозитивной нормой, и, если оно является существенным, договор будет признан незаключенным.

Применительно к отдельным видам договора банковского вклада в законодательстве определены отдельные существенные условия договора (в том числе и не относящиеся к предмету договора) как существенные или необходимые для договоров данного вида. Например, в соответствии с п. 1 ст. 842 ГК в договоре банковского вклада в пользу третьего лица существенным условием является указание имени гражданина или наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад.

В договоре банковского вклада с гражданином, оформленным путем выдачи сберегательной книжки, существенными условиями признаются наименование и место нахождения банка, а если вклад внесен в филиал, также его соответствующего филиала; номер счета вкладчика (п. 1 ст. 843 ГК).

Для договора банковского вклада с гражданином, удостоверенного выдачей именной сберегательной книжки, существенным условием признается условие, содержащее информацию об участии банка в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам (п. 3 ст. 6 Закона о страховании вкладов).

ГК РФ устанавливает жесткие требования к форме договора банковского вклада, в соответствии с которыми данный договор должен быть заключен обязательно в письменной форме. Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет его недействительность. Договор банковского вклада, заключенный с нарушением простой письменной формы, является ничтожным, т.е. является не действительным с момента заключения вне зависимости от того, признан он или нет недействительным судом.

Согласно ст. 36 Закона о банках и банковской деятельности привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности"//Собрание законодательства РФ. 1996. № 6. Ст. 492; 2010. № 27. Ст.3432.

Появление приведенной нормы в Законе РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" (имеется в виду редакция этого закона от 3 февраля 1992 г.) объясняется необходимостью исключить действия банков, ущемляющие интересы вкладчиков, которые имели место ранее, поскольку действовавшее в тот период законодательство "давало возможность банкам принимать денежные средства клиентов во вклады, не заключая с ними договора в письменной форме Брагинский М. И., Витрянский В. В. Указ. соч..

Нередко прием денежных средств во вклады оформлялся распиской о получении денежных средств или приходным ордером, подписанными (зачастую не уполномоченными на то) банковскими работниками, в которых отсутствовала основная информация об условиях банковского вклада.

Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если он заключен посредством составления одного документа, подписанного сторонами, либо посредством обмена документами путем телеграфной, телефонной, телетайпной, электронной и иных средств связи, позволяющих достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору.

Также письменная форма договора банковского вклада будет считаться соблюденной, если письменная оферта, направленная одной из сторон договора, будет принята другой стороной в порядке, определенном п. 3 ст. 438 ГК РФ, т.е. если лицо, которому адресована оферта, совершит действия по выполнению условий договора банковского вклада, указанных в оферте. Например, письменная форма договора банковского вклада будет считаться соблюденной, если вкладчик, получив письменную оферту банка с предложением внести сумму вклада на указанных в ней условиях, осуществил внесение суммы вклада в банк Оленин А. Е. Договор банковского вклада: правовая основа, виды, порядок начисления процентов //Аудиторские ведомости. 2005. № 1.

Если внесение вклада в банк удостоверяется сберегательной книжкой, депозитным или сберегательным сертификатом, то условие о письменной форме договора банковского вклада тоже будет считаться соблюденным. При этом, по общему правилу, сберегательная книжка удостоверяет заключение договора банковского вклада, только если вкладчиком является физическое лицо. Однако соглашением между вкладчиком и банком может быть предусмотрено, что сберегательной книжкой удостоверяется заключение договора банковского вклада между банком и юридическим лицом.

Помимо того, что договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме (п. 1 ст. 836 ГК), общим требованием при использовании любого из известных способов заключения этого договора является внесение вкладчиком либо третьим лицом на имя вкладчика денежной суммы, составляющей сумму вклада. Данное требование проистекает из того обстоятельства, что договор банковского вклада, являясь реальным договором, может считаться заключенным не ранее момента внесения суммы вклада в банк, т.е. внесения наличных денег в кассу банка либо поступления безналичных денежных средств на корреспондентский счет банка.

Порядок заключения договора банковского вклада зависит от того, кто выступает в роли вкладчика: гражданин (физическое лицо) или юридическое лицо.

Договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором (п. 2 ст. 834 ГК), поэтому его заключение для банка является обязательным. Отказ банка от заключения договора при наличии у него возможности принять вклад от гражданина не допускается (п. 3 ст. 426 ГК). При этом банк не вправе оказывать предпочтение одному вкладчику перед другим в отношении заключения договора банковского вклада (п. 1 ст. 426 ГК).

При внесении вклада в банк и оформлении договорных отношений с банком по договору банковского вклада гражданин не участвует в определении условий этого договора, а, выбирая вид вклада, лишь присоединяется к уже разработанным банком (применительно к отдельным видам вкладов) условиям договора. Главная же особенность договора банковского вклада между банком и гражданином-вкладчиком, которая и позволяет квалифицировать его в качестве договора присоединения, заключается в том, что он не может быть заключен иначе как путем присоединения гражданина-вкладчика к договору в целом, предложенному банком. Ведь договор банковского вклада, по которому вкладчиком является гражданин, будучи публичным договором, должен содержать одинаковые (в рамках одного вида вкладов) условия для всех вкладчиков. Это требование может быть выполнено банком лишь путем разработки стандартных условий договора банковского вклада, предлагаемых всем вкладчикам.

Надлежащее исполнение банком обязательства по договору банковского вклада включает в себя и действия банка по незамедлительному зачислению денежных средств, поступивших в банк на имя вкладчика от третьих лиц, на депозитный счет по соответствующему вкладу (ст. 841 ГК).

А поскольку в сберегательной книжке должны быть указаны все денежные суммы, как списанные со счета вкладчика, так и зачисленные на этот счет (п. 1 ст. 843 ГК), банк первым делом должен внести запись о поступившей на счет вкладчика денежной сумме от третьего лица в предъявленную вкладчиком сберегательную книжку и только после этого приступить к производству расчетов с вкладчиком. Неисполнение банком этой обязанности (т.е. расчеты с вкладчиком по данным, содержащимся в сберегательной книжке, без учета денежных средств, внесенных на счет вкладчика третьим лицом) должно квалифицироваться как нарушение договора банковского вклада, которое служит основанием для привлечения банка к ответственности в виде возмещения убытков, причиненных вкладчику.

Договор банковского вклада, по которому вкладчиком является юридическое лицо, не относится к числу публичных договоров. Несмотря на то что в реальных условиях фактически такой договор заключается путем подписания руководителем юридического лица предложенного банком разработанного последним трафаретного текста договора банковского вклада (депозита), указанный договор (по способу его заключения) не может быть признан и договором присоединения, поскольку не исключена возможность возникновения у сторон разногласий по отдельным условиям договора, которые в этом случае разрешаются в установленном законом порядке.

При заключении договора банковского вклада между банком и юридическим лицом путем подписания соглашения между ними содержание вытекающего из него обязательства банка включает в себя обязанность последнего по открытию вкладчику депозитного счета, на который зачисляется сумма вклада, и последующему ведению указанного счета. Согласно п. 3 ст. 834 ГК к отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета (гл. 45 ГК), если иное не предусмотрено нормами о договоре банковского вклада или не вытекает из существа указанного договора. Одна из особенностей отношений банка и вкладчика - юридического лица предусмотрена в том же п. 3 ст. 834 ГК: юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам.

В остальном, в особенности в том, что касается открытия депозитного счета вкладчику, подлежат применению правила о договоре банковского счета.

Применяя приведенные нормы о заключении договора банковского счета к отношениям банка и вкладчика - юридического лица по договору банковского вклада, по которому банк должен открыть депозитный счет вкладчику, мы неминуемо приходим к выводу о том, что заключение договора банковского вклада с вкладчиком - юридическим лицом, несмотря на то что такой договор не относится к публичным договорам (как, например, в случае с вкладчиком-гражданином), тем не менее, является обязательным для банка. Поэтому все, что говорилось ранее о порядке заключения договора банковского вклада с вкладчиком-гражданином (в части правового механизма понуждения банка к заключению договора), в равной степени относится и к порядку заключения договора банковского вклада между банком и вкладчиком - юридическим лицом, с той лишь особенностью, что заключение договора и внесение вклада не могут быть удостоверены сберегательной книжкой и должны оформляться отдельным письменным соглашением между банком и вкладчиком.

При рассмотрении вопросов досрочного расторжения договора банковского вклада особую значимость приобретает специфика договора банковского вклада, заключаемого банком с физическим лицом.

В силу императивности норм ст. 837 Гражданского кодекса вкладчик - физическое лицо может в любой момент досрочно прекратить действие банковского вклада и потребовать возврата ему суммы вклада. Условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно Буркова А. Досрочное прекращение договора банковского вклада. //Банковское право. 2010. № 1.

Договор банковского вклада может носить как бессрочный, так и срочный характер.

В последние пару лет велось обсуждение возможности введения безотзывных вкладов для физических лиц. В частности, был подготовлен и в конце 2008 г. внесен в Госдуму проект Федерального закона "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации (о безотзывных вкладах граждан)". Законопроект предусматривал возможность введения безотзывных вкладов для физических лиц. Однако пока проект не получил поддержки, в том числе по причине кризиса, и введение таких счетов может повлечь напряженность на финансовом рынке.

Таким образом, на настоящий момент любой вклад физического лица может быть отозван из банка досрочно.

Независимо от вида вклада, включая вклады на условиях их возврата по истечении определенного договором срока или наступления иных условий, вкладчик - физическое лицо вправе потребовать возврата вклада, т.е. изменить в одностороннем порядке условие договора банковского вклада, касающееся срока договора. Указанное означает, что банк, как должник в обязательстве по договору банковского вклада, не вправе совершать аналогичные действия в одностороннем порядке, а условие об отказе физического лица от права получить вклад по первому требованию ничтожно Ефимова Л. Г. Финансовые консультации: В каких случаях физические и юридические лица - вкладчики вправе требовать досрочного возврата срочного вклада в банке? //http://www.zonazakona.ru.

Полный досрочный отзыв вклада, конечно же, неудобен для банков, которые несут риски отзывов денежных средств, которые они уже инвестировали в определенные проекты. Особенно эти риски возрастают во времена финансовой нестабильности, когда сильнейший отток вкладов физических лиц может привести к несостоятельности банка, как, например, случилось с некоторыми банками в кризис 1998 г.

Однако банки имеют право при досрочном отзыве вклада платить пониженный процент по такому вкладу, так называемый процент по вкладам до востребования.

Согласно п. 3 ст. 837 Гражданского кодекса Российской Федерации:

"В случаях, когда срочный либо другой вклад, иной, чем вклад до востребования, возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре банковского вклада, проценты по вкладу выплачиваются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов".

До недавнего времени практически все банки использовали эту опцию и устанавливали в договоре, что при досрочном истребовании депозита вкладчик получал только проценты по вкладу до востребования. Однако в связи с кризисом и обострившейся конкуренцией между банками все больше и больше банков стали предлагать возможности сохранить первоначально согласованную ставку процентов даже при досрочном отзыве вклада. Как показала практика, вклады на таких условиях стали очень популярны среди населения.

Никаких иных санкций при досрочном отзыве вклада законодательство не предусматривает. Поэтому установление в отношении вкладчика - физического лица каких-либо прямых или косвенных санкций за досрочный отзыв вклада будет недействительным.

Например, обратимся к решению Арбитражного суда Свердловской области от 9 февраля 2008 г. N А60-40304/2008-С9. В соответствии с этим решением Решение Арбитражного суда Свердловской области от 9 февраля 2008 г. N А60-40304/2008-С9. //Документ официально не опубликован. Справочная правовая система Консультант Плюс:

"Так, тарифами, утвержденными банком 15.10.2008, предусмотрено, что за выдачу наличных денежных средств в сумме более 50 тыс. руб., 2 тыс. USD и 2 тыс. EUR за день со срочных вкладов, а также вкладов "До востребования", текущих счетов клиента (если денежные средства поступили на данные вклады "До востребования", текущие счета со срочных вкладов), за исключением возврата срочного вклада по окончании срока действия договора, взимается плата в размере 20 процентов от суммы выданных наличных, что превышает размер ставок по вкладам.

При этом, заключая упомянутые договоры, потребители не знали и не могли знать, что при досрочном расторжении договора не только лишатся начисленных процентов, но и не получат своих денег в полном объеме.

Таким образом, суд считает, что в действиях банка имеется состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 14.8 КоАП РФ.

В силу ч. 2 ст. 16 Закона "О защите прав потребителей" запрещается обусловливать приобретение одних товаров (работ, услуг) обязательным приобретением иных товаров (работ, услуг).

Открытие банковского счета является самостоятельной услугой по отношению к услуге банковского вклада (главы 44, 45 ГК РФ).

Согласно ст. 30 Закона о банках открытие банковского счета является правом, а не обязанностью граждан.

Таким образом, возможность заключения (исполнения) договора банковского вклада, выдачи со вклада денежных средств не поставлена законодательством в зависимость от факта заключения дополнительного договора банковского вклада (счета) "До востребования".

Вместе с тем Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утвержденные Банком России от 26.03.2007 N 302-П, требуют, чтобы учет привлеченных денежных средств производился по срокам привлечения.

Таким образом, открытие вклада (счета) "До востребования" одновременно с основным депозитным вкладом отражает требование бухгалтерского учета, осуществляется без взимания платы с потребителя и, следовательно, само по себе не нарушает права потребителей".

Иногда возникает вопрос, может ли размер процентов до востребования быть равным нулю. Думается, что нет, так как проценты - существенное условие вклада и вклад является возмездным договором. Соответственно, проценты, в том числе до востребования, могут быть сколь угодно малыми, например 0,01%, однако в любом случае превышать ноль.

Рассмотрим еще один пример из судебной практики. В результате рассмотрения дела, суд пришел к выводу, что требования клиента о взыскании с банка суммы депозитного вклада должны быть удовлетворены, поскольку условия договора банковского вклада, касающиеся запрета досрочного расторжения договора, не предусматривают ограничения права вкладчика потребовать возврата вклада полностью или в части до истечения срока действия договора в соответствии со ст. 837 ГК РФ Постановление ФАС Уральского округа от 23.12.2009 N Ф09-10560/09-С5 //Документ официально не опубликован. Справочная правовая система Консультант Плюс.

По другому судебному делу с участием юридического лица, суд принял следующее решение Постановление Федерального Арбитражного Суда Уральского округа от 31 августа 2010 г. N Ф09-6677/10-С5 по Делу N А60-60650/2009-С2 //Документ официально не опубликован. Справочная правовая система Консультант Плюс, 2010..

В соответствии с п. 1 ст. 834 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад). По договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных договором (п. 1, 2 ст. 837 Гражданского кодекса Российской Федерации)

Согласно п. 1 ст. 838 Гражданского кодекса Российской Федерации банк выплачивает вкладчику проценты на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада.

Проанализировав условия договора, дополнительных соглашений по правилам ст. 431 Гражданского кодекса Российской Федерации, а также принимая во внимание п. 3 ст. 453 Гражданского кодекса Российской Федерации, суд апелляционной инстанции пришел к правильному выводу, что измененные дополнительными соглашениями условия договора в части процентной ставки применяются только к отношениям сторон, возникшим после их заключения, без распространения действия измененных положений на ранее существовавшие отношения.

Между тем судами не приняты во внимание условия договора банковского вклада, из которых следует, что размер процентов по вкладу, подлежащих выплате банком, зависит от срока хранения и при досрочном возврате депозита ранее уплаченные проценты подлежат перерасчету.

В банковской практике, как правило, наибольший размер процентов устанавливается по срочным вкладам. Проценты по вкладам до востребования, напротив, имеют минимальный размер Комиссарова М.В., Райлян А.И. Проблемы досрочного расторжения договора срочного банковского вклада физическими лицами //Юридическая работа в кредитной организации. 2009. № 1.

Таким образом, при досрочном изъятии суммы вклада вкладчик почти в полном объеме лишается процентов по вкладу. Наступление данного негативного для вкладчика последствия призвано уменьшить вероятность досрочного изъятия им суммы вклада.

Кроме того, согласно ст. 838 ГК РФ банк выплачивает вкладчику проценты на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада, однако запрет на одностороннее уменьшение банком размера процентов на вклад, предусмотренный указанной статьей, не распространяется на случай досрочного возврата вклада.

Основное отличие между режимом досрочного прекращения вклада юридического и физического лица - это то, что вклады юридических лиц могут быть безотзывными Буркова А. Досрочное прекращение договора банковского вклада. //Банковское право. 2010. № 1.

Согласно ст. 837 Гражданского кодекса Российской Федерации:

"По договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных договором".

Как ни странно, все, что касается иных вопросов досрочного прекращения вклада для юридических лиц, похоже на регулирование, существующее для физических лиц. В частности, с нашей точки зрения, нельзя налагать санкции на юридических лиц - вкладчиков при досрочном истребовании депозита в отношении основной суммы (тела) депозита, так как такое условие противоречит существу договора вклада, как установлено в ст. 834 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Таким образом, ст. 837 Гражданского кодекса Российской Федерации разрешает банкам устанавливать безотзывность вкладов, внесенных юридическими лицами. В случае содержания положений о безотзывности вкладов в соответствующих договорах юридические лица - вкладчики могут получить свои денежные средства только после окончания срока их депозитов.

На практике может возникнуть вопрос, может ли банк сам предусмотреть в договоре определенные основания, при наступлении которых банк может досрочно прекратить вклад клиента. Такая необходимость досрочного прекращения вклада банком может возникнуть, например, в случаях, когда банк хеджировал свои риски по вкладу или когда с точки зрения репутации банк не хочет больше работать с определенным клиентом.

Законодательство не дает ответа на этот вопрос. Судебная практика также не содержит дела по соответствующей тематике. Однако мы считаем, что по смыслу Гражданского кодекса Российской Федерации банк не имеет возможности одностороннего досрочного прекращения вклада своего клиента.

Проанализировав вопросы, связанные с возникновением и прекращением договора банковского вклада можно сделать следующие основные выводы.

1. Договор банковского вклада, как и всякий иной гражданско-правовой договор, может считаться заключенным лишь в том случае, когда между сторонами в требуемой в подлежащих случаях форме достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора (п. 1 ст. 432 ГК). Кроме того, учитывая реальный характер договора банковского вклада, он считается заключенным с момента внесения суммы вклада в банк (п. 2 ст. 433 ГК).

2. В современной юридической литературе можно встретить разные подходы к определению круга существенных условий договора банковского вклада. По мнению некоторых ученых, единственным существенным условием договора банковского вклада является предмет. Другие ученые, помимо предмета, относят к существенным условиям условия о сроке и о процентах по вкладу. Изучив различные точки зрения по этому вопросу автор дипломной рады пришел к выводу, что единственным существенным условием договора банковского вклада является условие о предмете.

3. Применительно к отдельным видам договора банковского вклада в законодательстве определены отдельные существенные условия договора (в том числе и не относящиеся к предмету договора) как существенные или необходимые для договоров данного вида.