Договоры займа и кредита

в-третьих, перечисление банком денежных средств в рамках кредитного договора может осуществляться на счет кредитополучателя либо на счета третьих лиц. Срок возврата кредита обычно определяется календарной датой или истечением определенного периода времени. Срок возврата кредита устанавливается сторонами самостоятельно [13, с. 131].

Способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору в соответствии со ст. 140 Банковского кодекса Республики Беларусь включен в перечень законодательно определенных существенных условий кредитного договора. Согласно ст. 310 Гражданского кодекса исполнение обязательств может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, гарантией, банковской гарантией, задатком и другими способами, предусмотренными законодательством или договором. Наряду с указанными способами Банковский кодексом Республики Беларусь предусматривает такие способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, как гарантийный депозит денег, страхование кредитодателем риска невозврата кредита, перевод на кредитодателя правового титула на имущество и имущественные права [1, ст.147].

По Закону Республики Беларусь "О внесении дополнений и изменений в Банковский кодекс Республики Беларусь" от 13.07.2012 г. № 416-З в кредитных договорах не требуется указывать способ обеспечения исполнения обязательств кредитополучателя [4]. Безусловно, это не означает, что банки будут кредитовать клиентов без обеспечения. Просто можно не указывать в кредитном договоре способ обеспечения исполнения обязательств, но все равно банки будут требовать от клиентов соответствующего обеспечения. Считаем, что практика в этом плане не изменится.

Следующее существенное условие, предусмотренное Банковским кодексом Республики Беларусь, об ответственности кредитодателя и кредитополучателя за неисполнение (ненадлежащее исполнение) ими обязательств по кредитному договору. В первую очередь это условие устанавливает меры ответственности за несвоевременное погашение кредита и уплату процентов - для кредитополучателя и за несвоевременное предоставление кредита - для кредитодателя [13, с.131].

К числу типичных обычных условий кредитного договора относят такие, как возможность самостоятельного списания банком денежных средств со счетов клиента в погашение задолженности по кредитному договору; обязанность клиента по предоставлению заявления на предварительный акцепт; условие о предоставлении клиентом возможности по проверке банком целевого использования кредита; установление количества дней в году (месяце) для начисления процентов. Типичными случайными условиями кредитного договора являются условие об уплате комиссионного вознаграждения; периодическое предоставление клиентом определенных документов, касающихся его финансово-хозяйственной деятельности; право банка о прекращении предоставления кредита, изменении размера процентной ставки; запрет на перевод клиентом в период действия кредитного договора текущего счета в другой банк; отлагательное условие, в зависимость от которого ставится обязанность банка по предоставлению денежных средств.

На основе проведенного анализа нормативных актов, можно сделать выводы о том, что отличительной чертой законодательства, регулирующего заключение кредитного договора, является четкое выделение существенных условии кредитного договора. В систему условий кредитного договора наряду с существенными входят обычные и случайные условия. Эти условия кредитного договора позволяют сторонам досконально регулировать свои отношения, обеспечивая динамичность правовых норм.

2.3 Виды кредитных договоров

Кредитные договоры можно классифицировать по различным основаниям. Например, немецкий экономист Э. Роде подразделяет кредитные договоры следующим образом:

-по срокам: краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные;

-по видам обеспечения: необеспеченные (бланковые или персональные), обеспеченные;

-по видам кредитов: банковский кредит, государственный кредит, коммерческий кредит, кредит страховых компаний, кредит частных лиц, консорциальные кредиты;

-по видам заемщиков: сельскохозяйственный кредит, промышленный кредит, коммунальный кредит, персональный кредит;

-по целям использования: потребительский кредит, промышленный кредит, кредит для формирования средств компании, инвестиционный кредит, сезонный кредит, кредит для устранения финансовых трудностей, промежуточный кредит, импортный кредит, кредит по операциям с ценными бумагами, экспортный кредит;

- по размерам: мелкий, средний, крупный [19, с. 144-145].

-по сроку использования денежных средств кредитные договоры делятся на краткосрочные и долгосрочные. К краткосрочным кредитам относятся кредиты со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, до одного года включительно, а также кредиты, предоставленные по возобновляемым кредитным линиям и при овердрафтном кредитовании, за исключением кредитов с первоначально установленным в кредитном договоре сроком погашения хотя бы одной части кредита свыше одного года. К долгосрочным кредитам относятся все иные кредиты [6, п. 5];

- в зависимости от обеспечения кредитные договоры, заключаемые белорусскими банками, можно разделить на договоры, имеющие достаточное обеспечение (обеспеченные), и договоры, не имеющие достаточного обеспечения (недостаточно обеспеченные). В соответствии со ст. 140 Банковского кодекса Республики Беларусь кредит не может быть не обеспеченным. Условие о способе обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору является существенным [1, ст.140];

-по субъектному составу кредитные договоры можно подразделить на договоры, заключаемые с юридическими лицами, и договоры, заключаемые с физическими лицами. В свою очередь, кредиты физическим лицам (за исключением индивидуальных предпринимателей) классифицируются на кредиты на финансирование недвижимости и на кредиты на потребительские нужды. К кредитам на потребительские нужды относятся также и кредиты, использованные для получения дохода при осуществлении деятельности, не являющейся в соответствии с законодательством предпринимательской деятельностью (деятельность по оказанию услуг в сфере агроэкотуризма, ремесленная деятельность и т.д.), и кредиты, целевое использование для которых не установлено [6, п.5]. Среди кредитов заключаемых с юридическими лицами можно выделить межбанковские кредиты. Под межбанковским кредитным договором понимается кредитный договор, устанавливающий отношения между банками по взаимному кредитованию, особенности которого определяются Национальным банком;

- в зависимости от размера кредитов можно выделить кредитные договоры по предоставлению микрокредитов, средних кредитов, крупных кредитов. Микрокредитование осуществляется по упрощенной процедуре на сумму, не превышающую 7500 базовых величин, установленных законодательством на момент заключения кредитного договора, что предусмотрено в п.5 Инстукции "О порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и из возврата" [6, п.5]. Кредиты, которые не входят в категорию микрокредитов, следует относить к крупным кредитам;

- по валюте кредитования кредитные договоры можно разделить на договоры в белорусских рублях, договоры в иностранной валюте и мультивалютные договоры. Под мультивалютным договором понимается договор, предусматривающий предоставление кредита в нескольких валютах. В настоящее время коммерческими банками Республики Беларусь такие договоры заключаются редко, хотя законодательно никаких препятствий для этого нет;

- в зависимости от модели кредитования выделяют договоры, по которым производится единовременная выдача кредита, открытие кредитной линии, овердрафтное кредитование, кредитование по счету-контокорренту, кредитование на консорциальной и синдицированной основе [12, с. 140]. Единовременная выдача подразумевает, что для выдачи кредита будет сделано одно перечисление. При открытии кредитной линии кредитополучатель в соответствии с кредитным договором имеет право на получение и использование кредита в течении определенного срока в пределах установленного максимального размера (лимита) кредита и с соблюдением предельного размера единовременной задолженности по нему [1, ст.151]. Различают две разновидности кредитных линий - возобновляемую и невозобновляемую. Возобновляемая кредитная линия позволяет клиенту после погашения части кредита получить эту часть денежных средств вновь в рамках действующего кредитного договора. При кредитовании посредством невозобновляемой кредитной линии такая возможность отсутствует. Овердрафтное кредитование - предоставление кредита на сумму, превышающую остаток денежных средств на текущем (расчетном) счете, карт-счете или корреспондентском счете кредитополучателя, в безналичном порядке либо путем перечисления банком денежных средств в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем, либо путем использования денежных средств в соответствии с указаниями кредитополучателя посредством использования платежных инструментов (чека, дебетовой банковской пластиковой карточки, других инструментов) или путем выдачи кредитополучателю наличных денежных средств [6, п.2]. Кредитование по счету-контокорренту - способ кредитования по текущему счету, при котором банк перечисляет денежные средства на счета третьих лиц на основании платежной инструкции клиента или выдает наличные денежные средства с установлением лимита выдачи и лимита задолженности по счету-контокорренту и срока, в течение которого допускается дебетовое сальдо. При консорциальном кредитовании банки - участники консорциального кредитования объединяют свои ресурсы через банк-агент. Кредитование осуществляется на основании консорциального кредитного договора между банком-агентом и кредитополучателем. С целью организации консорциального кредитования между банками-участниками может быть заключен договор о совместной деятельности по предоставлению кредита. По договору о совместной деятельности банки-участники обязуются соединить свои кредитные ресурсы и совместно действовать без образования юридического лица для кредитования какого-либо проекта и пределах срока, установленного договором. Что касается предоставления синдицированных кредитов, то процесс подготовки к заключению кредитного договора практически не отличается от кредитования на консорциальной основе. В тоже время синдицированные кредиты предоставляются одному кредитополучателю несколькими банками участниками в рамках единого синдицированного кредитного договора, заключаемого между банками-участниками и кредитополучателем [12, с.144].

Изучение кредитных договоров, анализ законодательства и банковской практики в Республике Беларусь позволяет выделить следующие классификационные признаки кредитных договоров: срок использования денежных средств, субъектный состав, обеспеченность исполнения обязательств, целевое использование, размер кредита, валюта кредитования, модель кредитования. Приведенная классификация имеет большое практическое значение, поскольку на ее основе возможна выработка решений по снижению банковских рисков при заключении кредитных договоров, по стимулированию того или иного вида кредитования и др.

2.4 Отграничения кредитного договора от договора займа и договора ссуды

По своей юридической природе кредитный договор является консенсуальным, возмездным и двусторонним.

Договор займа, в отличие от кредитного договора является реальным. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей [2, ст.760]. Кредитный договор вступает в силу уже в момент достижения сторонами соответствующего соглашения, до реальной передачи денег кредитополучателю (тем более, что во многих случаях такая передача производится периодически, а не однократно). Это дает возможность кредитополучателю при необходимости понудить кредитора к выдаче кредита, что исключается в заемных отношениях.

От договора займа кредитный договор отличается также по субъектному составу. В роли кредитора здесь может выступать только банк или небанковская кредитно-финансовая организация. Иные субъекты гражданского права лишены возможности предоставлять кредиты по кредитному договору и могут выступать лишь в роли кредитополучателей. В договоре займа же в качестве заимодавца может выступать любое лицо.

В соответствии с белорусским законодательством предмет кредитного договора в отличие от договора займа сформулирован уже. Так, если предметом кредитного договора могут выступать только денежные средства, то согласно п.1 ст.760 Гражданского кодекса Республики Беларусь в качестве займа могут передаваться не только деньги, но и другие вещи, определенные родовыми признаками [2, ст.760].

Следовательно, кредитный договор и по субъектному составу, и по предмету имеет более узкую сферу применения, чем договор займа.

Кроме того, и к оформлению кредитного договора предъявляются более жесткие требования. Согласно ст. 139 Банковского кодекса он должен быть заключен в письменной форме под страхом признания его недействительным, что вовсе не требуется для договоров займа [1, ст.139]. Договор займа должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в 10 раз установленный законодательством размер базовой величины, а в случае, когда заимодавцем является юридическое лицо, - независимо от суммы. В подтверждение договора займа и его условий может быть предоставлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющий передачу ему заимодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей [2, ст.761].

Наконец, кредитный договор в отличие от договора займа всегда является возмездным. Возмездность кредитного договора проявляется в уплате процентов за пользование кредитом. Кредитодатель при заключении кредитного договора с каждым конкретным кредитополучателем определяет самостоятельно размер, периодичность начисления и сроки уплаты процентов и платы за пользование кредитом [1, ст.145]. Договор займа же может быть как возмездным, так и безвозмездным. Если иное не предусмотрено договором займа, заимодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и порядке, определенных договором.

Следует отличать кредитный договор и от безвозмездного пользования (ссуды). Так, согласно п.1 ст.643 Гражданского кодекса Республики Беларусь по договору безвозмездного пользования (ссуды) одна сторона (ссудодатель) обязуется передать или передает вещь в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), а последняя обязуется вернуть ту же вещь в том же состоянии, в каком она ее получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором. Отличия кредитного договора от договора ссуды состоят в следующем:

1) в предмете: предметом кредитного договора являются деньги, а предметом ссуды - непотребляемые вещи, определенные индивидуальными признаками;

2) по правовой природе: кредитный договор возмездный, а договор ссуды безвозмездный; кредитный договор консенсуальный, а договор ссуды может быть как реальным, так и консенсуальным [18, с. 8].

Таким образом, кредитный договор, являясь разновидностью договора займа, имеет как сходства, так и отличия с договором займа. Кредитный договор отличается от договора займа по предмету, по правовой природе, субъектному составу, по форме договора, а так же кредитный договор всегда возмездный. Так же следует отграничивать кредитный договор и договор ссуды. Они отличаются по предмету и по правовой природе.

2.5 Правоприменительная практика по вопросам кредитования в банках Республики Беларусь

Потребность в деятельности специальных организаций, которые осуществляют самые различные операции с деньгами, ценными бумагами, а также выполняют разного рода услуги возникла достаточно давно. Спектр банковских услуг неуклонно расширялся по мере того, как появлялось промышленное производство, возникала потребность в продвижении капиталов, а в целом появлялись новые виды экономической деятельности.

В Республике Беларусь первые нормативные правовые акты, направленные на регулирование порядка создания и деятельности банков были приняты лишь. Национальный банк информирует об опубликовании 17 июня 2016 г. Закона Республики Беларусь от 13 июня 2016 года N 376-З "О внесении дополнений и изменений в Закон Республики Беларусь "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения". Как сложному экономико-правовому явлению банковской деятельности свойственен дуализм функций: с одной стороны - это обеспечение деятельности субъектов хозяйствования (предпринимательства), а с другой - собственно хозяйственная (предпринимательская) деятельность. Законодательство о банковской деятельности.

Нормативные правовые акты, обеспечивающие регулирование отношений в сфере банковской деятельности могут быть разделены на две группы:

1. Нормативные правовые акты, определяющие порядок создания и деятельности банков, а также порядок прекращения их деятельности Банковское законодательство Республики Беларусь - система нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений. К актам банковского законодательства относятся: - законодательные акты Республики Беларусь; - распоряжения Президента Республики Беларусь, которые носят нормативный характер; - постановления Правительства Республики Беларусь; - нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь; - нормативные правовые акты, принимаемые Национальным банком совместно с Правительством Республики Беларусь или республиканскими органами государственного управления на основании и во исполнение Банковского кодекса и иных законодательных актов Республики Беларусь. К системе банковского законодательства предлагается относить также и нормативные правовые акты органов судебной власти.

Отношения, регулируемые банковским законодательством, составляют систему экономических общественных отношений по мобилизации и использованию временно свободных денежных средств. Банковское законодательство определяет принципы банковской деятельности, правовое положение субъектов банковских правоотношений, регулирует отношения между ними, а также устанавливает порядок создания, деятельности, реорганизации и ликвидации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций. Имущественные отношения и связанные с ними неимущественные отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, регулируются также гражданским законодательством с учетом особенностей, предусмотренных

Банковским кодексом. Отношения, связанные с использованием ценных бумаг, бюджетных и валютных средств, а также иные отношения, связанные с деятельностью банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, регулируются специальным законодательством, если иное не предусмотрено Банковским кодексом. Банковская система. Любая система представляет собой набор определенных элементов, находящихся между собой в состоянии взаимозависимости. Не является исключением и банковская система. Банковская система Республики Беларусь - это составная часть финансово- кредитной системы Республики Беларусь.

Банковская система Республики Беларусь является двухуровневой и включает в себя Национальный банк и иные банки. Финансово-кредитная система Республики Беларусь кроме банков включает в себя и небанковские кредитно-финансовые организации (НКФО). Национальный банк Республики Беларусь. Национальный банк по своему предназначению и выполняемым функциям является центральным банком. В соответствии со ст. 7 Банковского кодекса Республики Беларусь Национальный банк является центральным банком и государственным органом Республики Беларусь. Национальный банк регулирует кредитные отношения и денежное обращение, определяет порядок расчетов. Национальный банк обладает исключительным правом эмиссии денег и выполняет иные функции, предусмотренные Банковским кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь.

Правовой статус, цели и функции Национального банка Республики Беларусь определены главой 4 Банковского кодекса. Согласно ст. 24 БК Национальный банк осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь и независим в своей деятельности. Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь. Основными целями деятельности Национального банка являются: - защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; - развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь; - обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы. Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка.

Национальный банк выполняет следующие функции: - разрабатывает Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь и совместно с Правительством Республики Беларусь обеспечивает проведение единой денежно-кредитной политики Республики Беларусь в порядке, установленном Банковским кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь

- осуществляет эмиссию денег

- регулирует денежное обращение;

- регулирует кредитные отношения

- организует функционирование платежной системы Республики Беларусь

- является для банков кредитором последней инстанции, осуществляя их рефинансирование

- осуществляет валютное регулирование

- организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки и небанковские кредитно-финансовые организации в соответствии с законодательством Республики Беларусь

- выполняет функции финансового агента Правительства Республики Беларусь и местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов и консультирует их по этим вопросам;

- дает согласие на осуществление банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями операций с ценными бумагами в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь

- осуществляет государственную регистрацию банков и небанковских кредитно- финансовых организаций

- осуществляет лицензирование банковской деятельности - регулирует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по ее безопасному и ликвидному осуществлению и проводит надзор за ней

- устанавливает правила и порядок осуществления банковских операций

- устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, банковских групп и банковских холдингов требования по осуществлению ими внутреннего контроля

- согласовывает выпуски ценных бумаг банков и небанковских кредитно- финансовых организаций в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь - регулирует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по выдаче и обращению векселей, если иное не определено Президентом Республики Беларусь

- устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций требования по осуществлению ими операций с форвардными и фьючерсными контрактами, опционами и иными финансовыми инструментами срочного рынка;

- осуществляет методологическое руководство бухгалтерским учетом и финансовой отчетностью в банковской системе, разрабатывает и утверждает методики бухгалтерского учета и финансовой отчетности для Национального банка, банков и небанковских кредитно- финансовых организаций;

- устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций порядок составления статистической отчетности по формам и в сроки, определенные законодательством Республики Беларусь - разрабатывает национальные стандарты финансовой отчетности для Национального банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и осуществляет методологическое руководство ведением в них бухгалтерского учета и отчетности - определяет порядок проведения в Республике Беларусь расчетов в безналичной и наличной формах - осуществляет операции, необходимые для выполнения основных целей деятельности Национального банка - организует расчетное и (или) кассовое обслуживание Правительства Республики Беларусь, организаций, перечень которых определен в Уставе Национального банка, и иных организаций в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь - организует составление платежного баланса Республики Беларусь, включая международную инвестиционную позицию Республики Беларусь, и принимает участие в его разработке - создает золотовалютные резервы по согласованию с Президентом Республики Беларусь и управляет ими в пределах своей компетенции - формирует золотой запас Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней Республики Беларусь и осуществляет оперативное управление им в пределах своей компетенции - устанавливает цены купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней при осуществлении банковских операций - устанавливает порядок открытия счетов в драгоценных металлах и условия их ведения в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях на территории Республики Беларусь, а также условия открытия резидентами таких счетов в банках и иных кредитных организациях за ее пределами;

- устанавливает совместно с уполномоченными государственными органами порядок ввоза в Республику Беларусь и вывоза за ее пределы драгоценных металлов и драгоценных камней при осуществлении банковских операций -организует инкассацию и перевозку наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных, камней и иных ценностей;

- осуществляет контроль за обеспечением безопасности и защиты информационных ресурсов в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях; - проводит анализ и прогнозирование состояния денежно-кредитных отношений, отношений в области валютного регулирования и валютного контроля, платежного баланса Республики Беларусь и банковской системы во взаимосвязи с социально-экономическим развитием Республики Беларусь, публикует соответствующие статистические данные и материалы анализа и прогнозирования в периодическом печатном издании Национального банка;

- заключает соглашения с центральными (национальными) банками и кредитными организациями иностранных государств;

- выполняет другие функции, предусмотренные Банковским кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь.

Достаточно актуальным для теории и практики является вопрос об идентификации центральных банков как образований публично-правового или частноправового характера. Преобладание публично-правовых начал в деятельности центральных банков обнаруживает стремление государства к достаточно жесткому контролю за деятельностью, как самого центрального банка, так и в целом банковской системы. Превалирование же частноправовых начал, в большей степени присущих гражданскому праву, как праву частному, указывает на более либеральный подход со стороны государства к вопросам формирования и деятельности центрального банка и всей банковской системы.

Выбор в пользу того или иного начала должен делаться с учетом самых разнообразных факторов: особенности национальных экономик, государственного управления, правовых систем и т.д. В юридической литературе отмечается, что публично-правовой характер центральных банков не является уделом только стран, в которых влияние государства на финансовую систему было доминирующим, или стран, вышедших из такой системы. Преобладание публично-правовых начал в статусе центрального банка, скорее, обусловлено спецификой финансовой системы того или иного государства, историческими условиями формирования центрального банка. Высказывается также предположение о том, что центральные банки ряда стран СНГ (Армения, Азербайджан, Беларусь, Кыргызстан) по характеру своих функций и полномочиям тяготеют к публично-правовым образованиям.5 Банки.

Внутри уровневая классификация банков. Порядок создания банков. Банк - юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции - привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

- размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

- открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц. Банк вправе осуществлять иные банковские операции и виды деятельности, предусмотренные статьей 14 Банковского кодекса.

Банк является коммерческой организацией, зарегистрированной в форме акционерного общества или унитарного предприятия в порядке, установленном Банковским кодексом и иным законодательством Республики Беларусь. Доктринальная классификация банков учитывает самые различные критерии, среди которых наиболее важными являются: виды осуществляемых банками операций, обслуживаемые банками отрасли, организационно-правовые формы и формы собственности. Учредительным документом банка является устав, утверждаемый в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь для юридического лица соответствующей организационно-правовой формы (акционерное общество или унитарное предприятие).

В уставе банка должны содержаться: - наименование банка с учетом требований, установленных Банковским кодексом; - указание на его организационно-правовую форму; - сведения о месте нахождения банка (месте нахождения постоянно действующего исполнительного органа банка); - перечень банковских операций в соответствии с Банковским кодексом, а также видов деятельности, которые будут осуществляться (осуществляются) банком, если их указание предусмотрено актами законодательства Республики Беларусь; - сведения о размере уставного фонда; - сведения об органах управления, в том числе исполнительных органах и органах внутреннего контроля, о порядке образования этих органов и их полномочиях; -иные сведения, предусмотренные законодательством Республики Беларусь для устава юридического лица соответствующей организационно-правовой формы.6 Банк должен иметь наименование, соответствующее требованиям законодательства Республики Беларусь. Наименование банка должно содержать указание на характер деятельности этого банка посредством использования слова «банк», а также на его организационно-правовую форму (акционерное общество или унитарное предприятие).

Юридические лица, зарегистрированные на территории Республики Беларусь в установленном порядке, не могут использовать в своем наименовании слово «банк», за исключением юридических лиц, получивших от Национального банка лицензию на осуществление банковской деятельности. Уставный фонд банка формируется из вкладов (имущества) его учредителей (участников). Уставный фонд банка определяет минимальный размер имущества банка, гарантирующего интересы его кредиторов. Минимальный размер уставного фонда банка устанавливается Национальным банком по согласованию с Президентом Республики Беларусь. При создании банка минимальный размер его уставного фонда должен быть сформирован из денежных средств. Для формирования уставного фонда банка могут быть использованы только собственные средства учредителей банка, а для увеличения уставного фонда банка - собственные средства участников (собственника имущества) банка, иных лиц и (или) банка. Под собственными средствами учредителя (участника, собственника имущества) банка, иных лиц, а также 6 См. тему: «Порядок создания и деятельности коммерческих организаций». Собственными средствами банка следует понимать приобретенные законным способом денежные средства или иное имущество, принадлежащие им на праве собственности либо в силу иного вещного права. Размер имущественных вкладов (вкладов в неденежной форме), вносимых в уставный фонд банка, не может превышать двадцати процентов размера уставного фонда этого банка. При этом к имущественным вкладам (вкладам в неденежной форме) относится имущество, необходимое для осуществления банковской деятельности и относящееся к основным средствам, за исключением объектов незавершенного строительства.

В уставный фонд банка не может быть внесено имущество, право на отчуждение которого ограничено собственником, законодательством Республики Беларусь или договором. Денежные вклады в уставный фонд банка вносятся как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Беларусь. При этом весь уставный фонд должен быть объявлен в белорусских рублях. Пересчет иностранной валюты в официальную денежную единицу Республики Беларусь осуществляется по официальному курсу, установленному Национальным банком на дату внесения денежного вклада в уставный фонд (дату поступления денежных средств для зачисления на временный счет в соответствии с частью второй статьи 76 Банковского кодекса). Бюджетные средства и средства государственных внебюджетных фондов, а также объекты государственной собственности могут быть использованы для формирования уставного фонда банка только в случаях и порядке, определенных законодательными актами Республики Беларусь. Уставный фонд банка должен быть сформирован в полном объеме до государственной регистрации банка. Денежные вклады, вносимые в уставный фонд банка, подлежат перечислению на временный счет, открываемый учредителями банка либо банком в случае увеличения его уставного фонда в Национальном банке, или по согласованию с Национальным банком на временные счета, открываемые в других банках. Порядок зачисления денежных средств на временный счет в Национальном банке или по согласованию с ним в другом банке и возврата этих средств в случае отказа в государственной регистрации банка или государственной регистрации изменений и (или) дополнений, вносимых в учредительные документы банка, устанавливается Национальным банком. Банк вправе осуществлять свою деятельность лишь после государственной регистрации.

Государственной регистрации в соответствии с Банковским кодексом и иными актами законодательства Республики Беларусь подлежат: - вновь созданные, а также реорганизованные банки; - изменения и (или) дополнения, вносимые в учредительные документы банков. Органом, осуществляющим государственную регистрацию банков, является Национальный банк Республики Беларусь. Доходы, полученные в результате осуществления банковской деятельности без государственной регистрации и взысканные в установленном порядке, направляются в республиканский бюджет. Для государственной регистрации банка в Национальный банк представляются: - заявление; - устав банка; - выписка из протокола учредительного собрания (решение собственника имущества) об утверждении устава банка и кандидатур на должности руководителя, главного бухгалтера банка; - документы, подтверждающие формирование уставного фонда банка в полном объеме (выписка из временного счета, заключение экспертизы о достоверности оценки имущества в случае внесения в уставный фонд вклада в неденежной форме и другие документы в соответствии с законодательством Республики Беларусь); - копии учредительных документов и свидетельств о государственной регистрации учредителей - юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, содержащие сведения о наличии собственных средств для внесения в уставный фонд банка, а также выданное налоговым органом подтверждение об исполнении учредителями - юридическими лицами обязательств перед бюджетом и (или) государственными целевыми бюджетными и (или) внебюджетными фондами; - сведения об учредителях - физических лицах: копия трудовой книжки, заверенная по последнему месту работы (для неработающих - справка органа службы занятости либо копия пенсионного удостоверения, заверенная органом социального обеспечения по месту жительства), справка органа внутренних дел об отсутствии у них непогашенной или неснятой судимости за преступления против собственности и (или) порядка осуществления экономической деятельности; - справка налогового органа на суммы, подлежащие декларированию в соответствии с законодательством Республики Беларусь; - документ, подтверждающий право на размещение банка по месту его нахождения (месту нахождения постоянно действующего исполнительного органа банка), указанному в учредительных документах; - анкеты кандидатов на должности руководителя, главного бухгалтера банка, заполненные ими и содержащие предусмотренные Банковским кодексом сведения; - документы, подтверждающие внесение вкладов в уставный фонд банка, по перечню, определяемому Национальным банком; - бизнес-план, порядок составления и критерии оценки которого устанавливаются Национальным банком; - документы, подтверждающие наличие технических возможностей для осуществления соответствующих банковских операций, по перечню, определяемому Национальным банком; - платежный документ, подтверждающий уплату регистрационного сбора за государственную регистрацию банка; - эскизы печатей в двух экземплярах.

Для государственной регистрации банка в форме акционерного общества в Национальный банк дополнительно представляются следующие документы: - нотариально удостоверенный договор о создании акционерного общества; - список учредителей с указанием размера их вкладов, количества, категорий и номинальной стоимости акций, подлежащих размещению среди них, а также долей таких акций в общем объеме уставного фонда этого банка. Анкеты кандидатов на должности руководителя, главного бухгалтера банка должны содержать сведения предусмотренные Банковским кодексом. Национальный банк до принятия решения о государственной регистрации банка вправе запрашивать у государственных и иных органов в согласованном с ними порядке дополнительные сведения об учредителях регистрируемого банка, о кандидатах на должности руководителя, главного бухгалтера банка, необходимые для решения вопроса о соблюдении законодательства Республики Беларусь при создании банка. Специальная квалификационная комиссия Национального банка до принятия решения о государственной регистрации банка проводит оценку соответствия кандидатов на должности руководителя, главного бухгалтера банка квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к ним. Национальный банк в случае принятия решения о государственной регистрации банка уведомляет об этом в письменной форме его учредителей в срок, установленный Банковским кодексом.

Национальный банк на основании решения о государственной регистрации банка выдает свидетельство о государственной регистрации и иные документы, предусмотренные Банковским кодексом. Сведения о банке включаются в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. В государственной регистрации может быть отказано лишь по основаниям, предусмотренным статьей 82 Банковского кодекса. Отказ в государственной регистрации банка либо непринятие Национальным банком в установленный срок решения о его государственной регистрации могут быть обжалованы в хозяйственный суд. Виды банковских операций. Осуществляя свою деятельность, банк выполняет определенные действия фактического и юридического характера, которые в законодательстве и юридической литературе имеют обобщенное название «банковские операции». Особое значение имеют банковские операции, выполняемые по договору банковского счета и банковского вклада и идентифицируемые для нужд объектов гражданских прав как услуги (ст. 128 Гражданского кодекса Республики Беларусь).

К банковским операциям относятся: - привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты); - размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; - открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц; - открытие и ведение счетов в драгоценных металлах; - осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и (или) юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов; - валютно-обменные операции; - купля-продажа драгоценных металлов и (или) драгоценных камней в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь; - привлечение и размещение драгоценных металлов и (или) драгоценных камней во вклады (депозиты); - выдача банковских гарантий; - доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами; -инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей; - выпуск в обращение банковских пластиковых карточек; - выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета; - финансирование под уступку денежного требования (факторинг); - предоставление физическим и (или) юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.); - перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно- финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Правила и порядок осуществления банковских операций устанавливаются Национальным банком. Особенности регулирования осуществления банковских операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями предусматриваются специальным законодательством. Помимо вышеназванных банковских операций, банки вправе осуществлять в соответствии с законодательством Республики Беларусь: - поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме (например, выдача вексельного поручительства - аваля); - доверительное управление драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями; - операции (сделки) с драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями; - лизинговую деятельность (§ 6 главы 34 Гражданского кодекса); - консультационные и информационные услуги; - выпуск (эмиссию), продажу, покупку ценных бумаг и иные операции с ценными бумагами. Законодательством Республики Беларусь может быть предусмотрена возможность осуществления банками и иной деятельности. Банки могут осуществлять отдельные виды деятельности, перечень которых определяется законодательными актами Республики Беларусь, только на основании специального разрешения (лицензии). Банки не вправе осуществлять: - производственную и (или) торговую деятельность, за исключением случаев, когда такая деятельность осуществляется для их собственных нужд, а также случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь; - страховую деятельность в качестве страховщиков. Банковские операции могут быть активными, пассивными и посредническими. Активные банковские операции - это операции, направленные на предоставление денежных средств.

Пассивные банковские операции - это операции, направленные на привлечение денежных средств, драгоценных металлов и (или) драгоценных камней. Посреднические банковские операции - это операции, содействующие осуществлению банковской деятельности банками. Одним из важнейших критериев оценки деятельности банка, являются данные о соотношении активных и пассивных операций, выполненных банком за определенный период времени. Лицензирование банковской деятельности. Лицензии на осуществление банковской деятельности выдаются Национальным банком в порядке, установленном Банковским кодексом и нормативными правовыми актами Национального банка, принятыми в соответствии с ним. Банк приобретает право на осуществление банковской деятельности со дня получения лицензии на осуществление банковской деятельности. Таким образом, можно говорить о сложном юридическом составе, необходимом для осуществления банком своей деятельности: а) государственная регистрация; б) выдача лицензии.

Лицензии, выданные Национальным банком, учитываются в реестре лицензий на осуществление банковской деятельности. При отзыве лицензии на осуществление банковской деятельности, в том числе в части осуществления отдельных банковских операций, и приостановлении либо восстановлении ее действия в указанном реестре делается соответствующая запись. Реестр лицензий на осуществление банковской деятельности подлежит опубликованию Национальным банком в официальном издании Национального банка не реже одного раза в год. Изменения и дополнения, вносимые в указанный реестр, публикуются Национальным банком в тридцатидневный срок со дня их внесения в реестр. В лицензии на осуществление банковской деятельности указывается перечень банковских операций, которые банк вправе осуществлять. За выдачу лицензии на осуществление банковской деятельности взимается лицензионный сбор в размере, определяемом Президентом Республики Беларусь и (или) законами Республики Беларусь.

Лицензионный сбор за выдачу лицензии на осуществление банковской деятельности направляется в доход республиканского бюджета. Национальный банк, если иное не предусмотрено Банковским кодексом, одновременно со свидетельством о государственной регистрации банка выдает лицензию на осуществление банковской деятельности с указанием в ней перечня банковских операций, которые банк вправе осуществлять. Право на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, во вклады (депозиты), открытию и ведению банковских счетов таких физических лиц, открытию и ведению счетов в драгоценных металлах, купле-продаже драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, размещению драгоценных металлов и (или) драгоценных камней во вклады (депозиты) может быть предоставлено банку не ранее двух лет с даты его государственной регистрации при условиях его устойчивого финансового положения в течение последних двух лет и наличия нормативного капитала в размере, установленном Национальным банком.

Критерии определения устойчивого финансового положения банка устанавливаются Национальным банком. Для целей главы 12 Банковского кодекса («Лицензирование банковской деятельности») под привлечением денежных средств физических лиц во вклады (депозиты) понимается привлечение денежных средств в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемых физическими лицами в банке в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (не наступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события) независимо от вида такого договора и банковского счета, на который они размещаются. Лицензия на осуществление банковской деятельности с указанием в ней перечня банковских операций, которые банк вправе осуществлять, выдается банку на основании документов, представленных для государственной регистрации банка. Изменения и (или) дополнения в перечень банковских операций, указанный в выданной банку лицензии на осуществление банковской деятельности, вносятся: - по ходатайству банка, в том числе при соблюдении им условий, предусмотренных частью второй статьи 94 и частью пятой статьи 97 Банковского кодекса; - по инициативе Национального банка в случае изменения законодательства Республики Беларусь, а также в случаях, предусмотренных статьями 99 и 134 Банковского кодекса. Перечень документов, представляемых банком для внесения изменений и (или) дополнений в перечень банковских операций, указанный в выданной ему лицензии на осуществление банковской деятельности, а также порядок их представления и рассмотрения устанавливаются Национальным банком.

На основании решения о внесении изменений и (или) дополнений в перечень банковских операций, указанный в лицензии на осуществление банковской деятельности, Национальный банк выдает банку лицензию, оформленную на новом бланке, с указанием в ней измененного перечня банковских операций, которые этот банк вправе осуществлять. При этом банк обязан возвратить Национальному банку ранее выданную ему лицензию на осуществление банковской деятельности (ее дубликат) и копии такой лицензии. Действие лицензии может быть приостановлено, а также восстановлено в случаях, предусмотренных ст. 97 БК. Национальный банк вправе также отозвать лицензию в порядке, предусмотренном ст. 97 БК.

Банк является коммерческой организацией, структура которой включает в себя:

-центральный аппарат;

-структурные подразделения, расположенные вне места нахождения Банка и не имеющие самостоятельного баланса;

-представительства.

Представительством Банка является обособленное подразделение Банка, расположенное вне места его нахождения, представляющее его интересы и осуществляющее их защиту. Представительство Банка не имеет права осуществлять банковские операции и иную деятельность, предусмотренные статьей 2 настоящего Устава, за исключением осуществления защиты и представительства интересов Банка, в том числе оказания консультационных и (или) информационных услуг.

Представительства Банка не являются юридическими лицами. Они наделяются Банком имуществом, которое учитывается отдельно на балансе Банка.

Представительства Банка действуют на основании положений о них, утверждаемых Наблюдательным советом.

Руководитель представительства Банка назначается на должность приказом председателя Правления после согласования кандидатуры Правлением и действует на основании доверенности, выдаваемой председателем Правления.

Перечень представительств Банка прилагается к настоящему Уставу.

Открытие представительств Банка за пределами Республики Беларусь осуществляется после предварительного уведомления Национального банка Республики Беларусь.

Банк может создавать структурные подразделения, не имеющие самостоятельного баланса, в порядке, предусмотренном законодательством Республики Беларусь и локальными нормативными правовыми актами Банка.

Структурные подразделения, создаваемые Банком, вправе осуществлять в пределах лицензионных полномочий Банка расчетное и (или) кассовое обслуживание клиентов, валютно-обменные и иные операции, определяемые Национальным банком Республики Беларусь, локальными нормативными правовыми актами Банка.

Руководители структурных подразделений, не имеющих самостоятельного баланса, создаваемых Банком, их заместители вправе выдавать работникам структурного подразделения в соответствии с частью первой пункта 5 статьи 186 Гражданского кодекса Республики Беларусь доверенности от имени Банка (в том числе на получение товарно-материальных ценностей), скрепленные печатью структурного подразделения, в рамках выполняемых (осуществляемых) структурным подразделением банковских операций (видов деятельности) согласно положению о соответствующем структурном подразделении (типовому положению о структурном подразделении соответствующего вида).