3.2 Ликвидатор

При изучении роли Агентства по страхованию вкладов в контексте процедуры конкурсного управления при банкротстве кредитных организации необходимо заметить, что в своей экономико-правовой природе страхование вкладов и ликвидация несостоятельных банков (корпоративное управление) происходят из единого антикризисного механизма, нацеленного на защиту кредиторов банка.

Вместе с тем, по началу корпоративное управление кредитными предприятиями осуществлялось арбитражными управляющими - индивидуальными предпринимателями (физическими лицами), что являлось крайне малоэффективным: во-первых, «коммерческая ориентация конкурсных управляющих затрудняла их подбор для ликвидации банков с небольшой конкурсной массой, не позволявшей выплачивать арбитражному управляющему вознаграждение в размере, на который он рассчитывал» Турбанов, А.В. Агентство по страхованию вкладов - юридическое лицо публичного права. Сборник статей «Очерки конституционной экономики. 10 декабря 2010 года: госкорпорации - юридические лица публичного права». М., 2010. , а в кредитных организациях с большой конкурсной массой, напротив, арбитражные управляющие единолично не всегда могли справиться с большим объемом организационной работы вследствие большого числа кредиторов.

Во-вторых, в частных случаях имело место быть недобросовестное поведение отдельных управляющих вследствие воздействия на них акционеров или кредиторов, что также «не соответствовало публичному характеру, сложности и большому объему работы конкурсного управляющего при банкротстве кредитных организаций» Концепция деятельности Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" по реализации положений Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (принята решением Правления ГК «Агентство по страхованию вкладов» от 25.11.2004, одобрена решением Совета директоров Агентства по страхованию вкладов от 09.12.2004).

Что важно заметить, «не имея коммерческих целей, располагая собственным имуществом в размере, достаточном для выполнения возложенных на него задач, действуя в силу Федерального закона и принимая на себя всю полноту ответственности за проведение процедуры банкротства» Там же. Агентство по страхованию вкладов подходило на роль ликвидатора.

В пользу совмещения функций страхователя банковских вкладов населения и ликвидатора (конкурсного управляющего) кредитных организаций, имевших лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц, в специальном корпоративном институте говорило то организационное единство, что позволяло «сокращать убытки системы страхования вкладов, максимально быстро и эффективно возвращать из конкурсной массы в фонд обязательного страхования вкладов средства, выплаченные гражданам» Там же. .

Таким образом, идея рыночного механизма посредством участия конкурсных управляющих -индивидуальных предпринимателей была заменена в 2004 году на идею государственного вмешательства посредством Агентства по страхованию вкладов, а именно - высококвалифицированных специалистов, уже получивших прежде необходимый опыт работы в АРКО и других организациях Годовой отчет Агентства за 2004 год.

Значение. Итак, конкурсное производство - процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику (банку, в нашем случае), признанному банкротом, в целях пропорционального удовлетворения требований кредитора Карелина, С.В. Институт несостоятельности (банкротства) в таблицах и схемах. Учебно-практическое пособие. М., 2017. С. 220. .

Функциональное назначение Агентства как конкурсного управляющего сводится к эффективному функционированию системы управления процедурами банкротства при строгом соблюдении прав и законных интересов кредиторов, кредитной организации, общества и государства, повышению доверия к банковской системе. В подтверждение этой позиции можно добавить, что А.В. Сарнакова связывает «появление фигуры арбитражного управляющего» Сарнакова А.В. Банкротство кредитных организаций: гражданско-правовое исследование. М., 2017. С. 91. -- независимого профессионального субъекта -- с целью осуществления контроля за деятельностью должника, его кредиторов, что, таким образом, значение конкурсного управляющего сводит к самой цели процедуры конкурсного производства в процессе банкротства - уменьшение ущерба, причиняемого кредиторам.

А вот исследователь И.И. Стрелкова видит в конкурсном управлении не только действия в интересах должника и его кредиторов, а большую пользу института и для всего общества в целом, «поскольку институт несостоятельности (банкротства) в рыночных условиях представляет собой необходимый для оздоровления экономики механизм» Стрелкова И.И. Управляющий в деле о банкротстве (опыт России, Китая и США) // Арбитражный и гражданский процесс. 2016. №7. С. 51-56. .

Касаемо номенклатуры, в законах, регулирующих банкротство (несостоятельность) различных стран, можно наблюдать различные термины и понятия для обозначения субъекта, несущего ответственность, в ходе управления имуществом банкротящейся кредитной организации. К примеру, в Англии и Японии - ликвидаторы (дипломированные бухгалтеры и юристы) Appointment of liquidator i purpose of winding up the company's affairs and distributing its assets. (Назначение конкурсного управляющего для целей … - перевод мой, А.Г.)// Par. 135-140, Chapter VI, Part IV, 1986 c. 45, Insolvency Act 1986. Ide, Yuri, Nihei, Zentaro. 2017 Insolvency and Corporate Reorganizatio Report: Japan. International Financial Law Review, 25.04.2017., в США - трасти (доверенные лица или доверительные управляющие, назначенные из числа авдокатов, кризисных управляющих или бухгалтеров) «The National Associatio of Bankruptcy Trustees is the voice of the Chapter 7 Bankruptcy Trustee community, serving its interests and needs through education, communicatio№and promotio№of the profession». National Associatio№of Bankruptcy Trustees official web-site., в Китае - «ликвидационная комиссия (из числа выбранных «случайно» во избежание конфликта интересов) или управляющий (организация или физическое лицо, которые зарегистрированы в Реестре управляющих)» Стрелкова И.И. Управляющий в деле о банкротстве (опыт России, Китая и США) // Арбитражный и гражданский процесс. 2016. №7. С. 52. , в Германии - временные конкурсные и конкурсные управляющие (2) §21, §56, Insolvenz ordnung. Положение о несостоятельности. Закон о регулировании порядка производства по делам о несостоятельности от 5 октября 1994.

В российском правопорядке конкурсный управляющий - арбитражный управляющий (АУ), утвержденный арбитражным судом для проведения конкурсного производства и осуществления иных установленных Федеральным законом полномочий, или государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» (далее - Агентство, АСВ), осуществляющая указанные полномочия в случаях, установленных Федеральным законом Ст. 2 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». // СПС КонсультантПлюс (дата обращения: 12.04.2018). .

Нормативно-правовым документом, регулирующим участие Агентства в процедуре конкурсного управления (ликвидации) кредитной организации является Федеральный закон от 26 октября 2002 г. №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закона о банкротстве).

Также необходимо отметить, что в связи с реализацией планов участия Агентства в предупреждении банкротства банка, согласованных с Банком России в соответствии с Федеральным законом от 27 октября 2008 года №175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года» действие положений Федерального закона от 26 октября 2002 года №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» распространяется также на правоотношения, возникшие и до дня вступления в силу этого Федерального закона.

Таким образом, закон имеет обратную силу в отношении участия Агентства по страхованию вкладов, что и было, например, предметом разбирательства дела №А22-4741/2014, где Банком России в лице своего отделения - Национального банка по Республике Калмыкия Южного главного управления ЦБ РФ было подано в суд заявление о признании кредитной организации-должника несостоятельной (банкротом) и утверждения в качестве конкурсного управляющего Агентства со ссылкой на нормы Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.1999 г. №40-ФЗ (в соответствие со ст. 50.20).

И хотя на момент подачи заявления (24 ноября 2014 года) закон, на который ссылался Банк России не был еще признан утратившим силу (ведь Федеральный закон, вносивший изменения и признававший утратившими силу отдельных законодательных актов в отношении банкротства кредитных организаций, вступил в силу только 22 декабря 2014 года), суд указал Решение Арбитражного суда Республики Калмыкия от 24 февраля 2015 года по делу №А22-4741/2014., что действие положений Федерального закона от 26 октября 2002 года №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» уже распространяется на правоотношения, возникшие до дня вступления в силу настоящего Федерального закона, в связи с реализацией планов участия Агентства в предупреждении банкротства банка, согласованных (утвержденных) Банком России.

Таким образом, участие Агентства определялось в соответствие с обновленным Законом о банкротстве, по уточненным правилам действия конкурсного управляющего.

Реализация. Агентство не является и не может являться правопреемником кредитной организации при конкурсном управлении, госкорпорация лишь осуществляет оказание услуг в соответствие с возложенными на нее законодательными обязанностями.

Агентство получает полномочия конкурсного управляющего при банкротстве конкретной кредитной организации с момента вынесения арбитражным судом решения о признании последней банкротом и об открытии конкурсного производства. В течение пяти дней со дня вынесения арбитражным судом такого решения госкорпорация назначает представителя из числа своих работников-служащих и уведомляет об этом как арбитражный суд, так и Банк России Ст. 189.77 Закона о банкротстве. .

Здесь важно пояснить, что потенциальными полномочиями конкурсного управляющего Агентство обладает по умолчанию, если кредитная организация имела лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады (в силу п.2 ст. 189.68, п.1 ст. 189.77 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»).

Таким образом, в отношении кредитных организаций, имеющих лицензии на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, по умолчанию конкурсным управляющим является госкорпорация «Агентство по страхованию вкладов» посредством назначенных из числа служащих в Агентстве представителей по доверенности.

Если же кредитная организация не имела подобной лицензии Банка России, то конкурсным управляющим назначается Агентство только в случае:

1. непредставления (в законно установленном порядке) в арбитражный суд для утверждения кандидатуры конкурсного управляющего - физического лица;

2. освобождения или отстранения конкурсного управляющего - физического лица от исполнения обязанностей конкурсного управляющего (п.2 ст. 189.80 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»).

Еще один момент, когда на Агентство по страхованию вкладов возлагаются полномочия ликвидатора - в случае признания банкротом отсутствующей кредитной организации - должника. Во всех остальных же случаях роль конкурсного управляющего исполняют арбитражные управляющие - физические лица, аккредитованные при Банке России.

Содержание полномочий. В главные обязанности Агентства в роли конкурсного управляющего кредитной организации входят:

1) «осуществление всей деятельности в добросовестном и разумном порядке с учетом прав и законных интересов кредиторов, кредитной организации, общества и государства;

2) принятие в ведение имущества банкротящейся кредитной организации и его инвентаризация;

3) уведомление работников банка о предстоящем увольнении не позднее одного месяца со дня введения конкурсного производства;

4) принятие мер по обеспечению сохранности имущества кредитной организации;

5) предъявление к третьим лицам, имеющим задолженность перед банком, требований о ее взыскании;

6) установление требований кредиторов в законном порядке;

7) ведение реестра требований кредиторов;

8) принятие мер, направленные на поиск, выявление и возврат имущества кредитной организации, находящегося у третьих лиц;

9) передача на хранение всех документов, образовавшихся в процессе деятельности банка, в порядке, установленном федеральными законами и иными нормативными правовыми актами, в соответствии с перечнем документов, образующихся в процессе деятельности кредитных организаций, утвержденным уполномоченным федеральным органом исполнительной власти в сфере архивного дела и делопроизводства совместно с Банком России, с указанием сроков хранения указанных документов На настоящий момент: Примерный перечень документов, образующихся в деятельности кредитных организаций, с указанием сроков хранения, утвержденный Росархивом от 10 марта 2000 г. // СПС КонсультантПлюс (дата обращения: 08.05.2018). Также готовится: Проект Приказа Федерального архивного агентства и Центрального банка РФ «Об утверждении Перечня документов, образующихся в процессе деятельности кредитных организаций, с указанием сроков хранения» (подготовлен Росархивом 13.01.2017);

9) выявление признаков преднамеренного и фиктивного банкротства, а также обстоятельств, ответственность лиц, контролирующих кредитную организацию См. ст. 189.23 Закона о банкротстве. ;

10) осуществление возврата ценных бумаг и иного имущества клиентов, принятых и (или) приобретенных кредитной организацией, осуществляющей профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, за счет клиентов по договорам хранения, договорам доверительного управления, депозитарным договорам, договорам о брокерском обслуживании;

11) исполнение иных установленных федеральным законом обязанностей» Ст. 189.77-78. Там же. .

При этом Агентство получает право:

а) распоряжения абсолютно всем имуществом кредитной организации,

б) увольнять работников в любой должности, изменять условия трудовых договоров,

в) обращаться в суд с заявлениями об уменьшении размера требований руководителя, главного бухгалтера, его заместителей (в отношении филиалов и представительства также), иных работников банка, если стало известно, что за 6 месяцев до даты назначения временной администрации размер оплаты труда лиц был вдруг увеличен,

г) заявлять отказ от исполнения договоров банка,

д) подавать заявления о признании недействительными или признания последствий недействительности к соответствующим ничтожным сделкам, об истребовании имущества у третьих лиц, о расторжении договоров, о привлечении к субсидиарной ответственности соответствующих лиц, о взыскании дебиторской задолженности См. Апелляционное определение Московского городского суда от 28 августа 2017 г. по делу №33-34213/2017// ГАРАНТ,

е) привлекать для осуществления ряда задач специалистов Ст. 189.78. Там же. .

Контроль за деятельностью Агентства осуществляет Банк России Положение о порядке проведения ЦБ РФ проверок деятельности конкурсного управляющего (ликвидатора) кредитной организации №533-П. Утв. Банком России от 05.02.2016. (запрос бухгалтерской отчетности, статистической отчетности по принятым мерам и иной информации в ходе процедуры конкурсного производства), арбитражный суд (по требованию - составляется отчет конкурсного управляющего о деятельности, а также касательно всех сведений, касающихся конкурсного производства), а также собрание и комитет кредиторов (в обязательном порядке представляется отчет, информация о финансовом состоянии должника и его имуществе, а также о любой другой иной необходимой информации, значимой при процедуре конкурсного производства).

Агентство также обязано представлять соответствующий отчет после завершения расчетов с кредиторами, по результатам согласования ликвидационного баланса, а также по итогам прекращения производства по делу о банкротстве в предусмотренных законом специальных случаях Ст. 189.99 Закона о банкротстве. .

В контексте ответственности за неисполнение обязанностей важно проводить различие между самим Агентством (конкурсным управляющим) и лицом-представителем от конкурсного управляющего.

К примеру, в деле №А41-50574/12 в апелляционной инстанции с Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в лице конкурсного управляющего кредитной организации <Иванова И.И.> в доход федерального бюджета Российской Федерации был взыскан судебный штраф за неисполнения указанных судом действий. При этом, суд «не конкретизировал, с кого взыскивает судебный штраф, т. е. с конкурсного управляющего как должностного лица или физического лица, с общества или с исполнительного органа общества» Постановление Арбитражного суда Московского округа от 18.04.2016 года №Ф05-16720/2013 по делу №А41-50574/2012. // Картотека арбитражных дел.

Соответственно, суд кассационной инстанции отметил статус Агентства как государственной корпорации, в силу ст. 189.77 Закона о банкротстве являющейся конкурсным управляющим и осуществляющей полномочия руководителя кредитной организации через назначенного им из числа своих служащих представителя, действующего на основании доверенности. И указав на то, что <Иванов И.И.> «являлся работником Агентства в должности директора Департамента ликвидации кредитных организаций, назначен представителем конкурсного управляющего и при осуществлении своих полномочий действует на основании доверенности», выявил подлинного субъекта ответственности - само ГК «АСВ».

Таким образом, это Постановление подтвердило, что Агентство, в силу закона выполняет функции, возложенные на него действующим законодательством, а представитель от Агентства не является конкурсным управляющим, на которого могла бы быть возложена ответственность.

В 2016 году была добавлена та же функции Агентства -- управление конкурсным производством - только уже в отношении страховых организаций и негосударственных пенсионных фондов Годовой отчет за 2016 год. Реализация стратегии Агентства на период до 2020.

3.3 Осуществление мер по предупреждению банкротства

Прежде рассмотрения законодательных противоречий и практических вопросов, необходимо сперва уяснить сущность функции и порядок ее реализации.

Значение. Изначально функция предупреждения банкротства в российском правопорядке появилась как временная Например, российскому дореволюционному конкурсному праву, процедура финансового оздоровления банкрота была неизвестна. // См. Шершеневич, Г.Ф. Конкурсное право. К., 1898. , для точечного применения ad hoc, но зарекомендовав себя вполне успешно, она «вошла в арсенал постоянных инструментов работы государства с банковским сектором» ЦБ РФ: санация банков должна превратиться из антикризисного инструмента в постоянный. 24.11.2009.

Вступившие в октябре 2008 г. законодательные положения, наделившие государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов» полномочиями по проведению мер предупреждения банкротства в отношении кредитных организаций установили приоритет рыночных методов оздоровления Социальная стабильность должна ставиться выше принципов либеральной рыночной экономики. Интервью генерального директора Агентства по страхованию вкладов Александра Турбанова газете КоммерсантЪ от 30 октября 2008 г., что означало поиск банка-инвестора, готового осуществлять санацию проблемного банка при финансовой поддержке Агентства «на взаимоприемлемых условиях, чтобы у прежнего владельца банка сохранился интерес к сотрудничеству, а у инвестора был стимул вкладывать свои деньги и становиться основным собственником банка» Там же. .

Механизм участия. Законодательно был предусмотрен механизм вступления Агентства в процесс предупреждения банкротства кредитной организации - на основании утверждения Комитетом банковского надзора Банка России плана участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка Ст. 189.34 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ (ред. от 23.04.2018) "О несостоятельности (банкротстве)". // СПС КонсультантПлюс (дата обращения: 04.05.2018)..

Соответственно, порядок участия ГК АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка состоит из следующих шагов:

Шаг 1 - направление Агентством уведомления в Банк России о принятии решения о своем участии в предупреждении банкротства банка;

Шаг 2 - в течение двадцати дней после уведомления (шаг 1) Агентство направляет План своего участия в осуществлении мер по предупреждению банкротства (формы и объем оказания финансовой помощи);

Шаг 3 - в течение десяти дней со дня получения Банком России плана участия Комитет банковского надзора Банка России принимает решение о его утверждении или об отказе в его утверждении В случае, если план участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка предусматривает использование средств Банка России, утвержденный Комитетом банковского надзора Банка России план подлежит также утверждению Советом директоров Банка России в рамках указанного срока. См. ст. 189.49 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». .

Шаг 4 - в период со дня утверждения плана участия Агентства до дня окончания срока его реализации Агентство ежемесячно представляет в Банк России отчет о ходе выполнения мероприятий, предусмотренных указанным планом, а в случае отказа в утверждении плана - информацию о наличии оснований, подтверждающих о невозможности выполнения плана П.5, 7. Там же. .

Перечень мер. Примечательно то, что в случае, если функции временной администрации по управлению банком возлагаются приказом Банка России на Агентство, то в таком случае госкорпорация вправе осуществлять открытый перечень мер, направленных на предупреждение банкротства, перечисленных, к сожалению, крайне разрозненно, в ряде нередко дублирующих некоторые положения статей Федерального закона от 26 октября 2002 г. №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»:

1) финансовое оздоровление кредитной организации во внесудебном порядке в соответствие со ст. 189.14 Оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами, изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации, изменение организационной структуры кредитной организации, приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала), иные меры. См. ст. 189 14. Там же. ;

2) реорганизация кредитной организации Ст. 189.9. Там же. ;

3) оказание финансовой помощи П. 8-13 ст. 189.49. Там же. (санации, взносов в уставной капитал кредитной организации за счет имущества Агентства при наличии определенных условий См. п. 12.1 ст. 189.49. Там же. );

4) организация торгов по продаже имущества, являющегося обеспечением исполнения обязательств банка, в том числе перед Банком России;

5) осуществление иных способов предупреждения банкротства» Ст. 189.49. Там же. .

При осуществлении санации Агентство управомочено приобретать имущество банка, включая права требования к физическим лицам, без согласия последних.

Адресатами такой финансовой помощи на основе договоров (санация) Агентства могут являться: (1) лица, приобретающие в соответствии с утвержденным планом участия Агентства акции банка в количестве не менее 75% обыкновенных акций банка в форме АО (доли в уставном капитале банка, предоставляющие не менее трех четвертей голосов от общего числа голосов участников банка в форме ООО); (2) банк при условии приобретения госкорпорацией в соответствии с утвержденным планом участия Агентства акций банка в количестве не менее 75% обыкновенных акций банка в форме АО (долей в уставном капитале, которые предоставляют право голоса в размере не менее трех четвертей голосов от общего числа голосов участников банка в форме ООО).

Что касается значимых изменений, то в 2017 году по инициативе Центрального Банка в отношении новых случаев санации были переданы Фонду консолидации банковского сектора, являющегося фактически автономных подразделением Банка России, а юридически - Обществом с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «Фонд консолидации банковского сектора» Карелина С.А. План участия Агентства по страхованию вкладов в осуществлении мер по предупреждению банкротства банков: правовые проблемы реализации. Суть мер по предупреждению банкротства банков // Право и экономика. 2018. №2. С. 19-25.. В санационной практике произошла переориентация финансовых потоков в цепочке участников санации (см. схема 1).

Доктринальные изыскания. При изучении законодательства с целью классифицировать ряд полномочий Агентства, была выявлена недостаточно эффективная юридическая техника - отсылочные нормы, дублирующие друг друга и (или) противоречащие друг другу, вызывая этим терминологическую неточность.

Схема 1. Механизмы санации до нововведения (июнь, 2017 г.) и после

Так, при определении содержательного наполнения термина финансовое оздоровление в действующем российском законодательстве мы наблюдаем второе противоречие - понятие употребляется в двух значениях:

1) как одна из процедур банкротства организаций, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности, и проводимая в соответствии с графиком погашения задолженности, т.е. с участием суда уже после признания организации должником (по смыслу ст. 2 Закона о банкротстве);

2) как совокупность мер по предупреждению банкротства кредитных организаций (оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами, изменение структуры активов, пассивов, организационной структуры кредитной организации, приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала) и иные меры), осуществляемых во внесудебном порядке до момента признания кредитной организации должником (по смыслу ст. 189.9 Закона о банкротстве).

Соответственно, при помощи метода телеологического толкования можно сделать вывод, что в первом случае финансовое оздоровление имеет восстановительный, реабилитационный характер финансового положения, а во втором - имеет под собой цель предупредительную, т.е. нейтрализацию рисков потенциально возможного банкротства за счет, оздоровительных со стороны кредитной организации мероприятий Самохвалова, А.Ю. Механизм правового регулирования финансового оздоровления как мера предупреждения банкротства кредитной организации. М., 2018. С. 30..

В таком случае, возникает вопрос, применительно к участию Агентства по страхованию вкладов, в каком значении используется термин финансового оздоровления?

Видный исследователь института финансового оздоровления А.Ю. Самохвалова, отмечая экономико-правовую природу этого феномена в «преимущественно корректирующем (предупредительном), а не восстанавливающем воздействии на финансовое положение банка» отвечает на поставленный вопрос следующим образом: во втором, т.к. «санация с участием Агентства по страхованию вкладов зависит от момента, когда сама кредитная организация или Банк России посчитают необходимым ввести ту или иную процедуру» Там же. С. 30.. Подобного мнения придерживается и Д.В. Кравченко, оценивая санационную деятельность Агентства, в первую очередь, как антикризисную и предупредительную Кравченко, Д.В. Финансово-правовое регулирование банковского сектора экономики. M., 2015. С. 37-41. .

Однако имеется ряд исследователей, занимающих противоположную позицию на этот счет. Так, С.А. Карелина Карелина, С.А. Институт несостоятельности (банкротства) в таблицах и схемах. М., 2017. С. 28 -30. , Е.Е. Енькова Алимова, Я.О., Викторова, Н.Н., Галкин, С.С., Ершова, И.В., Енькова, Е.Е. Банкротство хозяйствующих субъектов: учебник для бакалавров. М., 2016., С.В. Сарбаш «Финансовое оздоровление, таким образом, представляет собой новую реабилитационную процедуру, направленную на преодоление финансового кризиса должника с предоставлением определенных гарантий кредиторам». // Сарбаш С.В. Финансовое оздоровление и внешнее управление. Несостоятельность (банкротство): Научно-практический комментарий новелл законодательства и практики его применения. под редакцией В.В. Витрянского. Статут, 2010 оценивают как предупредительный, так и восстановительный характер финансового оздоровления, осуществляемого Агентством.

В этом отношении для выявления характера (нацеленности) мер по предупреждению банкротства, осуществляемых Агентством по страхованию вкладов интересно сравнить ее деятельность с деятельностью предшественника - Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО), специализировавшегося на реабилитации упавших банков.

Так, несмотря на схожие стратегические цели - действие в интересах защиты законных интересов вкладчиков и иных кредиторов кредитных организации, тактические цели у Агентств разнятся: если АРКО концентрировало все ресурсы (10 млрд. руб., что составляло около 0,12 % ВВП) для точечного преодоления последствий банковского кризиса 1998 года, то АСВ приступило к работе с банковским сектором уже в посткризисный период (располагая самостоятельно 200 млрд. рублей, а с учетом поддержки Центробанка и Внешэкономбанка - 4 трлн. рублей, что составляло 14% ВВП) с целью недопущения возможного повторения экономического сценария 1998 года Социальная стабильность должна ставиться выше принципов либеральной рыночной экономики. Интервью генерального директора Агентства по страхованию вкладов Александра Турбанова газете КоммерсантЪ от 30 октября 2008 г..

3.4 Меры по повышению капитализации банков

В 2014 г. Агентству были переданы полномочия по осуществлению мер по капитализации банков. С учетом того, что достаточность капитала отождествляется с надежностью банка, а «величина капитала кредитной организации отражает степень её подверженности риску» Андрианова, Е.П., Баранников, А.А. Капитализация и докапитализация коммерческого банка, внутренние и внешние источники прироста капитала. Научный журнал КубГАУ, №92(08), 2013. , то экономическая природа введенного института повышения капитализации банка заключается в повышении его финансового иммунитета, т.е. сопротивляемости дестабилизирующим, кризисным явлениям.

Вышеописанный экономический институт получил правовое продолжение с целью поддержания стабильности банковской системы. Так, легально за Агентством закреплены Федеральный закон от 29.12.2014 №451-ФЗ (ред. от 07.03.2018) «О внесении изменений в статью 11 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" и статью 46 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». // СПС КонсультантПлюс (дата обращения: 06.05.2018). право передачи облигаций федерального займа, внесенных государством в имущество Агентства в качестве имущественного взноса, в субординированные займы и (или) путем оплаты такими облигациями субординированных облигационных займов банков при совокупности следующих условий:

1) «кредитная организация - не ПАО «Сбербанк России»;

2) субординированные займы и облигации удовлетворяют условиям Отдельные законодательные положения к их выпуску кредитными организациями не применяются. Например, п. 2 ст. 34 Федерального закона от 26 декабря 1995 года №208-ФЗ "Об акционерных обществах" в части обязанности оплачивать эмиссионные ценные бумаги только деньгами., определенным Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»;

3) величина собственных средств капитализируемого банка соответствует требованиям к минимальному размеру собственных средств (капитала), установленным Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» на 1 января 2015 года;

4) суммарная номинальная стоимость облигаций федерального займа, которые передаются в субординированный заем банка и (или) которыми оплачиваются субординированные облигации банка, не превышает 100 % от величины собственных средств (капитала) такого банка по состоянию на 1 января 2015 года;

(5) срок предоставления субординированного займа банку и (или) срок погашения субординированных облигаций банка не превышают срок погашения облигаций федерального займа, переданных Агентству в качестве имущественного взноса Российской Федерации, если не установлено иное;

6) размер процентной ставки субординированного займа, предоставляемого банку, и (или) купонного дохода по субординированным облигациям банка не может быть менее размера купонного дохода по облигациям федерального займа, переданным Агентству в качестве имущественного взноса Российской Федерации» П.3. Там же. .

Существует и ряд корреспондирующих обязанностей:

а) обязанность ведения обособленного учета и перечисления в доход федерального бюджета доходов, полученных Агентством по договорам субординированного займа и облигациям банков,

б) размещения не позднее 5 рабочих дней со дня передачи или оплаты на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" информацию о банках, которые получили от Агентства субординированные займы или облигации оплаченные Агентством облигациями федерального займа, а также о суммарной номинальной стоимости облигаций федерального займа, переданных в заем и (или) в качестве оплаты, о сроке возврата субординированного займа или погашения субординированных облигаций и о процентной ставке по субординированному займу или купонной ставке субординированных облигаций.

Примечательно, что для облигаций федерального займа, внесенных в качестве имущественного взноса Банка России в имущество Агентства Использованных на основании решения совета директоров Агентства для оплаты акций (долей) банков или просто переданных в собственность государства в счет уменьшения его имущественного взноса. См. п. 6-7. Там же. устанавливается особый режим, полностью нивелирующий институты получения предварительного или последующего согласия Банка России на приобретение акций (долей) банка, получения согласия на осуществление сделки с акциями (долями) банка федерального антимонопольного органа, приобретения 30 и более процентов обыкновенных акций банка, являющегося акционерным обществом, устраняется возможность выкупа акций обществом по требованию акционеров, соблюдения порядка раскрытия информации в форме сообщений о существенных фактах, привлечения уполномоченного федерального органа исполнительной власти для определения цены размещения акций банка, реализации права преимущественного приобретения акций (долей) банка, одобрения сделки, в совершении которой имеется заинтересованность или денежной оценки имущества, вносимого в оплату акций, в том числе с привлечением независимого оценщика.

Отдельно была предусмотрена возможность (по решению совета директоров Агентства) за счет денежных средств, полученных от Банка России, предоставлять дополнительные субординированные займы кредитным организациям, которым ранее Агентством уже были переданы и (или) оплачены соответствующие займы и (или) облигации. При этом срок предоставления Агентством таких взносов банку за счет денежных средств, полученных от Банка России, должен быть не превышающим «срок предоставленного Агентством ранее этому банку субординированного займа и (или) приобретенного субординированного облигационного займа, в оплату которого были переданы облигации федерального займа, с наибольшим сроком предоставления и (или) сроком погашения» П. 8. Там же. .

Таким образом, широта реабилитирующих и профилактических процедур, предусмотренных для кредитных организаций в российском правопорядке, осуществление которых передано Агентству, а также состав их участников позволяет сделать вывод о высокой значимости государственной корпорации как для публичного сектора, так и для частного банковского.



Заключение

В настоящем исследовании был произведен обобщенный анализ российского законодательства и доктринальных изысканий, посвященных Агентству по страхованию вкладов. В рамках главы, посвященной статичной части исследования - правовому положению Агентства в российском правопорядке, мы:

1) изучили обстоятельно генезис идеи и характерные предпосылки её практического оформления, корпорации, осуществляющей социально значимые мероприятия в банковском секторе, с учетом грядущих законодательных изменений,

2) рассмотрели комплексно доктринальное и законодательное наполнения организационно-правовой формы Агентства (в т.ч. вопросы об обоснованности выбора (эффективности) организационно-правовой формы, и необходимости в ее смены),

3) обозначили цели и задачи деятельности Агентства с учетом конституционно-экономической значимости,

4) описали имущественный режим, внутреннюю структуру Агентства, полномочия его органов;

5) изучили перечень прав и обязанностей Агентства, убедились в необходимости принятия единого унифицированного нормативно-правового акта для целей их упорядочивания,

6) определили ответственность (подотчетность) Агентства и его органов.

С привлечением широкого круга авторитетных источников, мы обосновали, что, с одной стороны, государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов», имея уникальное институциональное положение в финансово-кредитной системе страны, не является некоммерческой организацией в логике гражданского права, а резонирует больше доктринальному понятию юридического лица публичного права.

С другой, - с точки зрения реализации своей особой миссии - эффективной защиты прав и законных интересов вкладчиков и иных кредиторов проблемных и несостоятельных финансовых организаций, стимулирования финансовых организаций к ответственному ведению бизнеса, поддержания стабильности финансовой системы Российской Федерации - организационно-правовая форма госкорпорации проявляет себя в качестве максимально удобной и гибкой (эффективной).

Вместе с тем, настоящая работа не претендует на окончательность выводов и исчерпанность научных дискуссий по поводу необходимости перехода Агентства по страхованию вкладов из госкорпораций в юридическое лицо публичного права, поэтому вопрос остается открытым.

В третьей главе, помимо последовательного и структурированного описания направлений деятельности госкорпорации в системе страхования вкладов, мы сравнили деятельность по финансовому оздоровлению Агентства по страхованию вкладов с деятельностью Агентства по реструктуризации кредитных организаций, выявив принципиально важные отличия, а также частично с деятельностью Фонда консолидации банковского сектора, а также исследовали актуальную практику российских судов в отношении ряда вопросов, возникающих в процессе исполнения своих функций Агентством.

При изучении законодательства с целью определения правового статуса Агентства по страхованию вкладов и классификации ряда полномочий Агентства, была выявлена недостаточно эффективная юридическая техника - отсылочные нормы, дублирующие друг друга, и бланкетные, противоречащие друг другу, вызывая этим терминологическую неточность, что доказывает нам необходимость в разработке и принятии унифицированного нормативно-правового акта, объединяющего, систематизирующего многочисленные положения в отношении Агентства по страхованию вкладов и устраняющего многочисленные неточности в регулировании банковского сектора.

Список используемой литературы

Международные, зарубежные и российские законодательные и иные правовые акты, рекомендательные акты международных организаций

(а) Отечественные

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 №6-ФКЗ, от 30.12.2008 №7-ФКЗ, от 05.02.2014 №2-ФКЗ, от 21.07.2014 №11-ФКЗ. // СПС КонсультантПлюс (дата обращения: 12.05.2018).

2. Федеральный закон "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" от 01.05.2017 №84-ФЗ (последняя редакция). // СПС КонсультантПлюс (дата обращения: 12.05.2018).

3. Федеральный закон от 23.06.2016 г. №222 -ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (в ред. от 28.12.2017). // СПС КонсультантПлюс (дата обращения: 12.05.2018).

4. Федеральный закон от 29 декабря 2014 года №451-ФЗ «О внесении изменений в статью 11 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" и статью 46 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». //СПС ГАРАНТ

5. Федеральный закон от 08.07.1999 №140-ФЗ «О внесении дополнения в Федеральный закон «О некоммерческих организациях». // СПС КонсультантПлюс (12.05.2018).

6. Федеральный закон от 28 декабря 2013 г. №422-ФЗ «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений». // СПС КонсультантПлюс.

7. Федеральный закон от 27.10.2008 г. №175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период с 31 декабря 2014 года» // СПС «КонсультантПлюс» (дата обращения: 12.05.2018).

8. Федеральный закон от 28.07.2004 №87-ФЗ «О признании утратившим силу Федерального закона «О реструктуризации кредитных организаций» и отдельных положений законодательных актов Российской Федерации, а также о порядке ликвидации государственной корпорации «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» // СПС «КонсультантПлюс» (дата обращения: 12.05.2018).

9. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 №177-ФЗ (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.01.2018)// СПС КонсультантПлюс (дата обращения: 12.05.2018).

10. Федеральный закон от 10.07.2002 г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // СПС «КонсультантПлюс.

11. Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ (ред. от 23.04.2018) "О несостоятельности (банкротстве)". // СПС КонсультантПлюс (дата обращения: 12.05.2018).

12. Федеральный закон от 02.12.1990 г. №395-1 «О банках и банковской деятельности» // СПС КонсультантПлюс (дата обращения: 12.05.2018).

13. Закон РФ от 27.11.1992 №4015-1 (ред. от 31.12.2017) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.01.2018). // СПС КонсультантПлюс (дата обращения: 12.04.2018).

14. Федеральный закон "О реструктуризации кредитных организаций" от 08.07.1999 №144-ФЗ (в ред. от 08.12.2003). Утратил силу со дня вступления в силу Федерального закона от 28.07.2004 №87-ФЗ. // ГАРАНТ (дата обращения: 12.05.2018).

15. Федеральный закон от 25.02.1999 №40-ФЗ (ред. от 14.10.2014) "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (с изм. и доп., вступ. в силу с 20.11.2014). Утратил силу в связи с принятием Федерального закона от 22.12.2014 №432-ФЗ. // СПС КонсультантПлюс (дата обращения: 12.05.2018).

16. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 08.01.1998 №6-ФЗ (в ред. от 21.03.2002, с изм. от 01.10.2002). Утратил силу со дня вступления в силу Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ (Федеральный закон от 26.10.2002 №127-ФЗ). // СПС КонсультантПлюс (дата обращения: 02.05.2018).

17. Федеральный закон от 12.01.1996 №7-ФЗ (в редакции от 23.12.2003) «О некоммерческих организациях». Недействующая редакция. // СПС КонсультантПлюс (12.05.2018).

18. Закон РФ от 19.11.1992 №3929-1 "О несостоятельности (банкротстве) предприятий". Утратил силу с 1 марта 1998 года (Федеральный закон от 08.01.1998 №6-ФЗ). // СПС КонсультантПлюс (дата обращения: 02.05.2018).

19. Федеральный закон от 02.12.1990 №394-1 (ред. от 21.03.2002) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Документ утратил силу в связи с принятием Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". //СПС КонсультантПлюс (дата обращения: 02.05.2018).

20. Закон СССР от 26.05.1988 №8998-XI (ред. от 07.03.1991, с изм. от 15.04.1998) "О кооперации в СССР". Утратил силу. //СПС КонсультантПлюс (дата обращения: 02.05.2018).

21. Указ Президента РФ «О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации на период до 2024 года» от 07.05.2018.

22. Указ Президента РФ №930 от 09.09.1995 г. «О создании Российского финансово-банковского союза». // СПС КонсультантПлюс (дата обращения: 12.04.2018).

23. Постановление Правительства РФ от 19.07.1999 №829 (ред. от 08.08.2003) «О Заявлении Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации об экономической политике в 1999 году, письме Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации о политике развития для целей третьего займа на структурную перестройку экономики и плане мероприятий» // СПС «КонсультантПлюс».

24. Постановление Правительства РФ от 20.12.1998 №529 (ред. от 24.08.2004) «Об утверждении плана действий по реализации документа «О мерах Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации по стабилизации социально-экономического положения в стране» // СПС КонсультантПлюс.

25. Приказ Минфина РФ от 12 апреля 2005 г. №56н «Об утверждении Положения ЦБР от 1 апреля 2004 г. №1417-У «О форме реестра обязательств банка перед вкладчиками».

26. Приказ Минфина РФ от 12.04.2005 г. №56н «Об утверждении Положения о порядке представления Федеральной налоговой службой в делах о банкротстве банков прав требования к банку, перешедших к государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в результате выплаты указанной корпорацией возмещения по вкладам».

27. Заявление Правительства РФ, Совета директоров Банка России «О мерах Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации по стабилизации социально-экономического положения в стране» // Российская газета, №218, 17.11.1998.

28. Заявление Правительства РФ, Банка России «Об экономической политике на 2001 год и некоторых аспектах стратегии на среднесрочную перспективу» // Российская газета, №79, 24.04.2001.

б) Международные и зарубежные

29. Принципы и рекомендации по эффективным системам несостоятельности и защиты прав кредиторов (русский)// [Электронный ресурс]

30. Insolvency Act 1986

31. United States Code, 2006, Suppl. 5, Title 12, Ch. 3, sec. 227 - Banking Act of 9 March of 1933

32. (2) §21, §56, Insolvenzordnung. Положение о несостоятельности. Закон о регулировании порядка производства по делам о несостоятельности от 5 октября 1994.

Нормативные акты, обзоры и отчеты ЦБ РФ и ГК «АСВ»

33. Указание Банка России от 18.09.2017 №4532-У "О внесении изменений в пункт 2.6 Указания Банка России от 13 января 2005 года №1542-У "Об особенностях проведения проверок банков с участием служащих государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов".

34. Положение о представителе конкурсного управляющего (ликвидатора) финансовой организацией (утв. решением Правления Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» от 14 сентября 2017 г. (протокол №113, раздел IV) // ГАРАНТ.РУ

35. Решение Совета директоров Центрального банка Российской Федерации «О представителях Банка России в совете директоров государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»

36. Регламент работы Правления Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (утв. решением Совета директоров Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» от 27 июня 2017 г. (протокол №4, раздел XIII))// ГАРАНТ.РУ

37. План мероприятий Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" по противодействию коррупции на 2017 год (утв. решением Правления ГК "Агентство по страхованию вкладов" от 12.12.2016, протокол №172)//

38. Положение о порядке проведения ЦБ РФ проверок деятельности конкурсного управляющего (ликвидатора) кредитной организации №533-П. Утв. Банком России от 05.02.2016.

39. Стратегия развития государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" на период до 2020 года (утв. решением Совета директоров ГК "Агентство по страхованию вкладов" от 14.12.2015, протокол №17, раздел V). // СПС КонсультантПлюс (дата обращения: 12.05.2018).

40. Положение об организации личного приема в Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов (утв. Приказом ГК «Агентство по страхованию вкладов» от 31.07.2015 №15/2/3107).

41. Указание Банка России от 5 июля 2015 г. №3712-У «О порядке направления Банком России в государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов» сведений о соответствии банка-участника системы страхования вкладов критериям уплаты дополнительной или повышенной ставки страховых взносов.

42. Порядок использования имущественного взноса Российской Федерации в Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов в целях формирования источников расходов Агентства, предусмотренных федеральными законами" (утв. решением Совета директоров ГК "Агентство по страхованию вкладов" от 28.04.2015, протокол №6, раздел VII) (ред. от 07.12.2017)

43. Положение о закупке товаров, работ, услуг Государственной корпорацией Агентство по страхованию вкладов (утв. решением Совета директоров ГК Агентство по страхованию вкладов от 07.12.2011 (протокол №4, раздел X)) (ред. от 09.12.2016)Порядок участия работников государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в проверках по вопросам гарантирования пенсионных накоплений». Решение Правления Агентства от 1 августа 2016 г. (Протокол №105).

44. Положение о временной администрации по управлению кредитной организацией (утв. Банком России от 09.11.2005 №279-П).

45. Рекомендации о порядке информирования банками вкладчиков по вопросам страхования вкладов (приняты Решением Правления ГК «Агентство по страхованию вкладов» от 30.06.2005 г. Протокол №48).

46. Концепция деятельности Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" по реализации положений Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (принята решением Правления ГК «Агентство по страхованию вкладов» от 25.11.2004, одобрена решением Совета директоров Агентства по страхованию вкладов от 09.12.2004)

...