Ограничение прав клиента на распоряжение банковским счетом: основания, виды, порядок и пределы
Банковский счет как средство бухгалтерского учета, предоставляемого кредитной организацией клиентам для обеспечения возможности их участия в безналичном денежном обороте. Порядок ареста денежных средств по процессуальному законодательству России.
| Рубрика | Государство и право |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 02.09.2018 |
| Размер файла | 61,0 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Что касается пределов ограничения прав клиента на распоряжение банковским счетом, то они, прежде всего, определяются как четким закреплением оснований и порядка применения ограничения законом, так и заложенными в нем общими требованиями законности, разумности и обоснованности решений применителя мер, а также требованиями их соразмерности.
Исходя из соблюдения оснований и порядка применения ограничения подразделяются на соответствующие закону, и на неправомерные. Проанализировав правоприменительную практику, автор выявил наиболее часто встречаемые на практике случаи незаконного ограничения распоряжения банковским счетом.
В ходе рассмотрения пределов ограничения прав клиента на распоряжение счетом автор пришел к выводу о том, что не на все счета подлежит наложению ограничение. Его применение возможно только в отношении банковских счетов. Пределы применения ограничительных мер к банковским счетам предопределяются назначением счета и характером операций, которые могут быть совершены по нему. Таким образом, гипотеза, выдвинутая автором в начале исследования, нашла свое подтверждение.
Вместе с тем, правовое регулирование оснований и порядка наложения и снятия ограничения как его пределов сильно различаются в процессуальных и материальных отраслях права. Правоприменительная практика зачастую представляется слишком широкой и различной, поскольку законодательство не всегда безупречно устанавливает все нормативные основания наложения ограничений.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что если по букве закона предусмотрен безукоризненный порядок наложения ограничений на распоряжение банковским счётом, чётко обозначены пределы таких ограничений, то на практике многие эти условия не выполняются. Причиной этого служит не только оставление принятия некоторых решений, влекущих ограничения распоряжения счетом, на усмотрение банков, но и недобросовестное использование ими низкой финансовой грамотности населения. Предполагаемым решением этой проблемы автор видит ориентацию на опыт западных банковских институтов, улучшение политики комплаенс в Российской Федерации и повышение финансовой и юридической грамотности населения.
Литература
1. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 N 145-ФЗ (ред. от 28.12.2017) // СПС «Консультант Плюс».
2. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30 ноября 1994 года N 51-ФЗ // СПС «Консультант Плюс».
3. Налоговый кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 года N 146-ФЗ // СПС «Консультант Плюс».
4. Трудовой кодекс Российской Федерации» от 30.12.2001 N 197-ФЗ (ред. от 05.02.2018) // СПС «Консультант Плюс».
5. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 19.02.2018) // СПС «Консультант Плюс».
6. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 N 174-ФЗ (ред. от 19.02.2018) // СПС «Консультант Плюс».
7. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 26.07.2017) «О банках и банковской деятельности», ст. 1. // СПС «КонсультантПлюс».
8. Федеральный закон «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте» от 07.02.2011 N 7-ФЗ // СПС «Консультант Плюс».
9. Федеральный закон «О национальной платежной системе» от 27.06.2011 N 161-ФЗ // СПС «Консультант Плюс».
10. Федеральный закон «О первоочередных мерах в области бюджетной и налоговой политики» от 29.12.1998 N 192-ФЗ // СПС «Консультант Плюс».
11. Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 N 115-ФЗ // СПС «Консультант Плюс».
12. Федеральный закон 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»// СПС «Консультант Плюс».
13. Федеральный закон «О таможенном регулировании в Российской Федерации» от 27.11.2010 N 311-ФЗ // СПС «Консультант Плюс».
14. Приказ ФНС России от 20.03.2015 N ММВ-7-8/117@ (ред. от 09.10.2017) «Об утверждении Порядка информирования банков о приостановлении (об отмене приостановления) операций по счетам налогоплательщика - организации и переводов его электронных денежных средств в банке, а также по счетам лиц, указанных в пункте 11 статьи 76 Налогового кодекса Российской Федерации» (зарегистрировано в Минюсте 3 апреля 2015 г. N 36723) // СПС «Консультант Плюс».
15. Инструкция Банка России от 30.05.2014 N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов". // "Вестник Банка России", N 60, 26.06.2014.
16. Информационное письмо Банка России от 29.08.2003 N 4 "Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
17. Письмо Минфина РФ от 01.08.2011 N 03-02-07/1-270.Письмо Минфина о 11.05.2012 г. №03-02-07/1-118.
18. Письмо Минфина России от 11.09.2012 № 03-02-07/1-221.
19. Письмо ФНС России от 21.03.2013 N АС-4-2/4846.
20. Письмо Минфина России от 04.07.2013 N 03-02-07/1/25589.
21. Письмо Минфина России от 06.03.2014 № 03-02-07/1/9689.
22. Письмо Минфина от 15.12.2014 N 03-02-08/64580.
23. Письмо Минфина от 21.04.2015 N 03-02-08/22548.
24. Письмо ФНС от 02.09.2016 N ЕД-4-8/16327 о рассмотрении письма // СПС «Консультант Плюс».
25. Письмо Минфина от 28.11.2016 N 03-02-07/1/70199 // СПС «Консультант Плюс».
26. Письмо Минфина России от 14 февраля 2017 г. № 03-02-07/2/8206 «Об обращении взыскания на денежные средства и приостановлении операций по залоговым счетам» // СПС «Гарант».
27. Письмо Минфина РФ от 24.10.2017 № 03-02-07/1/69722 // СПС «Консультант Плюс».
28. Законопроект №346805-7 «О внесении изменений в Налоговый Кодекс Российской Федерации в связи с совершенствованием налогового администрирования» // Система обеспечения законодательной деятельности.
29. Определение Верховного суда Российской Федерации от 23.03.2018 № 309-КГ18-1269.
30. Определение Верховного Суда РФ N 305-КГ16-16245 от 27.03.2017 по делу N А40-168230/2015 // СПС «Консультант Плюс».
31. Постановление Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 N 55, п. 16 // Федеральные арбитражные суды РФ.
32. П. II Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда N 6 от 25.07.1996 // Федеральные арбитражные суды РФ.
33. Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 31.05.2011 N 145 // СПС «Консультант Плюс».
34. Определение ВАС РФ от 10.10.2012 N ВАС-4246/12 и от 20.03.2013 N ВАС-4246/12 // СПС «Консультант Плюс».
35. Постановление Арбитражного суда Уральского округа от 13 ноября 2017 года № Ф09 - 6755/17.
36. Постановление Федерального арбитражного суда Центрального округа от 14 мая 2003 г. N А64-9/02-11.
37. Постановление Федерального арбитражного суда Центрального округа от 28 августа 2009 г. N Ф10-3194/09 по делу N А68-9966/2008-5/18 // СПС «Гарант Плюс».
38. Постановление ФАС Дальневосточного округа от 09.06.2009 № Ф03-2455/2009).
39. Постановление ФАС Московского округа от 09.11.2009 N А40-88727/08-87-440.
40. Постановление ФАС Поволжского округа от 19.01.2010 № А12-10402/2009.
41. Постановление ФАС Северо-Западного округа от 21.06.2011 по делу N А26-3919/2010.
42. Постановление ФАС Уральского округа постановление от 07.12.2011 г. по делу № А60-37770/2010.
43. Постановление ФАС Московского округа от 03.07.2014 № Ф05-6888/2014 по делу № А40-80799/13-42-735.
44. Апелляционное определение Саратовского областного суда от 05.09.2012 по делу N 33-5031.
45. Апелляционное определение Волгоградского областного суда от 24 июля 2013 года по делу № 33-8096/2013.
46. Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 3 июня 2014 года № 17АП-5256/2014-АК.
47. Постановление Арбитражного суда Поволжского округа № Ф06-23093/2015 по делу № А65-18115/2014.
48. Апелляционное определение Свердловского областного суда от 06.11.2015 по делу N 33-15903/2015.
49. Постановление Арбитражного суда Центрального округа № Ф10-4037/2017 от 11.10.2017 по делу № А83-7803/2016.
50. Абрамова Е.Н. Специальный банковский счет: правовая природа и классификация // Право и экономика. 2016. N 7.
51. Алексеева Д.Г. Правовые проблемы, возникающие при идентификации кредитными организациями бенефициарных владельцев // Вестник Университета имени О.Е. Кутафина (МГЮА). 2017. N 1. С. 49 - 61.
52. Белых В.С. Банковское право. Учебник для бакалавров. М. Проспект. 2015.
53. Веселова А. Арест денежных средств на счете клиента. Бухгалтерия и банки. 2006. N 4.
54. Витрянский В.В. Договоры банковского вклада, банковского счета и банковские расчеты // М., Статут. 2006. С. 262.
55. Дружкова Г.А. К вопросу о возмещении убытков, возникающих при нарушениях банками обязательств из договора банковского счета // Юрист. 2008. № 4.
56. Иоффе О.С. Обязательственное право. М., 1975. С. 665-667.
57. Искандиров. В.Б. Особенности наложения ареста на денежные средства и иные ценности, находящиеся на счете, во вкладе или на хранении в банках и иных кредитных организациях // Вестник Южно-Уральского государственного университета. 2011.
58. Курбатов А.Я. Банковское право России: учебник для бакалавриата и магистратуры // М. : Юрайт. С. 307.
59. Курбатов А.Я. Предполагаемые изменения норм ГК РФ о банковских счетах и расчетах: требуется исправление ошибок // Банковское право. 2012. N 5.
60. Лысова Ю.В. О гражданско-правовой ответственности за применение законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма // Право и экономика. 2016. N 8. С. 72 - 79.
61. Максимова М.И. Анализ современных особенностей и проблем отношений банка и клиента по договору банковского счета // Новый юридический вестник. № 1. 2017. С. 41-45.
62. Попондопуло. В.Ф. Банковское право. Учебник и практикум для академического бакалавриата. М. Юрайт. 2018.
63. Речкин Р.В. Судебный пристав незаконно снял арест. Как взыскателю получить сумму долга // Арбитражная практика. N 1. 2013.
64. Сарбаш С.В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. М. Статут. 1999. С. 155.
65. Советское гражданское право. Т. 2. М., 1973. С. 279.
66. Флейшиц Е.А. Рассчетные и кредитные правоотношения. М., 1956, С. 266.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Понятие и правовая природа договора банковского счета, его субъекты. Заключение договора и ответственность сторон. Обязанность гарантировать беспрепятственное распоряжение денежными средствами. Запрет контроля использования клиентом денежных средств.
курсовая работа [43,3 K], добавлен 30.01.2012Вопрос о конституционных критериях допустимости ограничения основных прав, каковы его (ограничения) основные элементы и характеристики. Ограничения прав человека и гражданина по российскому законодательству. Цель - охрана основных ценностей в обществе.
курсовая работа [37,8 K], добавлен 21.11.2008Основания обязательного участия прокурора в процессе согласно гражданскому процессуальному законодательству: прямое предписание закона, определение суда о необходимости его привлечения к делу. Участие прокурора в гражданском процессе на различных стадиях.
контрольная работа [19,3 K], добавлен 24.06.2012Раскрытие содержания и определение юридического и практического значения договора банковского счета. Виды и характеристика банковских счетов как счетов денежных средств. Порядок заключения договора банковского счета: регламентация документов, оформление.
контрольная работа [15,6 K], добавлен 10.02.2011Понятие защитника в уголовном процессе России. Оказание квалифицированной юридической помощи подзащитному как цель участия адвоката в производстве по уголовному делу. Совершенствование законодательства для обеспечения процессуальных прав защитника.
курсовая работа [43,8 K], добавлен 29.04.2019Понятие и виды мер процессуального принуждения и цели их применения. Основания и порядок задержания лица по подозрению в совершении преступления. Порядок, понятие и основания избрания заключения под стражу и домашнего ареста в качестве меры пресечения.
дипломная работа [69,1 K], добавлен 03.01.2011Государственное регулирование в области защиты прав потребителей. Характеристика деятельности Роспотребнадзора. Расчетные правоотношения и их виды. Порядок обслуживания банком организаций. Расчеты в безналичном порядке между кредитными организациями.
контрольная работа [28,1 K], добавлен 09.01.2011Неполная (частичная) дееспособность несовершеннолетних, достигших четырнадцати лет. Порядок осуществления гражданских прав и обязанностей недееспособных и ограниченно дееспособных граждан. Ограничение прав и свобод человека и гражданина по решению суда.
курсовая работа [22,7 K], добавлен 12.10.2014Права и свободы, обеспечивающие неприкосновенность личной жизни, в Российской Федерации. Ограничение прав и свобод человека: конституционно-правовые основания и цели. Пределы и способы ограничений прав и свобод человека в условиях особых правовых режимов.
курсовая работа [71,2 K], добавлен 20.04.2012Особенности оказания организацией помощи на лечение гражданину Республики Беларусь. Основания предоставления помощи на лечение, порядок ее бухгалтерского и налогового учета и форма оказания. Порядок предоставления помощи в денежной и натуральной форме.
реферат [30,7 K], добавлен 17.03.2013История введения института ареста в перечень видов наказаний в СССР, его современное состояние и законодательная база применения в уголовном праве России. Основные проблемы исполнения наказания в виде ограничения свободы, порядок надзора за осужденными.
реферат [21,5 K], добавлен 01.11.2009Административный штраф как мера административной ответственности: особенности назначения и исполнения. Назначение административного ареста к лицу, совершившему правонарушение. Стадия исполнения административного ареста по российскому законодательству.
дипломная работа [136,6 K], добавлен 07.10.2014Понятие, порядок и правила правового регулирования бухгалтерского учета. Императивные и диспозитивные методы. Установление централизации в ведении бухгалтерского учета. Виды нормативно-правовых актов в области правового регулирования бухгалтерского учета.
контрольная работа [40,8 K], добавлен 23.03.2011Сущность и отличительные особенности искового производства. Виды и элементы иска. Встречный иск как процессуальное средство защиты. Распоряжение исковыми средствами защиты права. Институт обеспечения иска. Особенности мирового соглашения сторон.
курсовая работа [39,2 K], добавлен 18.11.2014Лишение родительских прав - крайняя мера ответственности отца (матери), ее применение с целью защиты прав и интересов ребенка. Сопровождение сделок с недвижимостью. Утраченные возможности при лишении родительских прав. Ограничение родительских прав.
контрольная работа [26,6 K], добавлен 08.09.2015Понятие наложения ареста на имущество и основания возникновения имущественных прав. Особенности обращения в суд по спорам, связанным с освобождением имущества от ареста и подготовки дел к судебному разбирательству. Лица, участвующие по делах о спорах.
дипломная работа [152,5 K], добавлен 16.05.2017Понятие и виды, основания и порядок ограничения родительских прав. Процедура и основания лишения родительских прав. Проблемы исполнения решения суда. Специфика правового регулирования института лишения родительских прав, проблемы и пути совершенствования.
дипломная работа [87,9 K], добавлен 11.01.2016Сущность прав потребителя. Потребительское движение в России. Порядок урегулирования споров между потребителем и продавцом (изготовителем, исполнителем). Законодательство Европейского Союза и Организации Объединенных Наций о защите прав потребителей.
курсовая работа [66,9 K], добавлен 16.12.2012Понятие договора банковского счета как юридического факта и обязательственного правоотношения, условия его заключения и расторжения. Порядок списания денежных средств с банковского счета. Права и обязанности, ответственность сторон по данному договору.
курсовая работа [547,6 K], добавлен 17.01.2015Право, порядок и сроки апелляционного обжалования. Порядок подачи апелляционной жалобы. Представление отзыва на жалобу. Порядок и пределы рассмотрения дела арбитражным судом апелляционной инстанции. Основания для изменения или отмены решения суда.
курсовая работа [43,0 K], добавлен 08.11.2013
