Правовое регулирование трансграничных расчетных операций с использованием электронных денежных средств

Размещено на http://www.allbest.ru/

Правительство Российской Федерации

Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего образования

Национальный исследовательский университет "высшая школа экономики"

Факультет права

Кафедра международного публичного и частного права

Выпускная квалификационная работа

(магистерская диссертация) по направлению подготовки "Юриспруденция"

Правовое регулирование трансграничных расчетных операций с использованием электронных денежных средств

Курочкин Иван Андреевич

Москва, 2018

Оглавление

Введение

Глава 1. Электронные деньги как основа международных расчетов

1.1 Понятие и правовая природа электронных денег

1.2 Соотношение электронных денег с наличными и безналичными деньгами

1.3 Особенности правового регулирования расчетов электронными деньгами

Глава 2. Особенности правового регулирования трансграничных расчетных операций с использованием электронных денежных средств

2.1. Понятие и инфраструктура, необходимая для проведения трансграничных расчетных операций с использованием электронных денег

2.2 Правовое регулирование трансграничных расчетных операций с использованием электронных денег в США, ЕС и РФ

Глава 3. Основы правового регулирования международных электронных платежных систем

3.1. Понятие и виды международных электронных платежных систем

3.2 Правовой режим расчетных операций, осуществляемых через международные электронные платежные системы

Заключение

Список использованной литературы

Введение

С момента принятия Закона о НПС расчеты с помощью электронных денежных средств были определены в качестве иной формы безналичных расчетов. Такого рода квалификация, как отмечается в литературе, помогла "уйти от вопроса о денежных суррогатах и частной эмиссии денег. Кроме того, это позволило распространить на электронные денежные средства те правовые механизмы, которые применяются в рамках налоговых и иных публично-правовых отношений к денежным средствам на банковских счетах (взыскание, приостановление операций, запрос остатка)" Шамраев А.В. Законодательство о национальной платежной системе и его влияние на развитие платежных инноваций // Банковское право. 2011. N 5.. Также в Законе о НПС отсутствует понятие эмитента электронных денег, чью функцию выполняет "оператор электронных денежных средств", который, в свою очередь, в соответствии с п. 3 ст. 3 Закона о НПС определяется как "оператор по переводу денежных средств, осуществляющий перевод денежных средств без открытия банковского счета" О национальной платежной системе: Федеральный закон N 161-ФЗ (принят ГД РФ 14.06.2011; одобрен СФ РФ 22 июня 2011 г.) // Российская газета. N 5515..

Закон о НПС устанавливает также ряд ограничений по использованию электронных денежных средств в обороте:

1. Запрет на электронное кредитование. Как уже говорилось ранее, электронные деньги определяются как предоплаченный финансовый продукт, то есть оператор электронных денежных средств вправе присвоить клиенту только то количество электронных денег, которое было предварительно им оплачено в наличном или безналичном порядке. Предоставление же клиенту собственных денежных средств оператором не допускается. Такого рода ограничение было введено с целью не допустить появления "новых денег", а также с целью сохранения контроля за объемом денежных средств.

2. Ограничение круга субъектов, способного использовать для расчетов между собой электронные денежные средства. Электронные денежные средства могут использоваться только для расчетов с участием физических лиц (В 2С и С 2С сегменты). Иными словами, расчеты между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями с помощью электронных денежных средств запрещены. Вероятно, это обусловлено желанием законодателя не менять уже урегулированные традиционные формы расчетов между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями.

3. Юридические лица и индивидуальные предприниматели ограничены в осуществлении операций с остатком электронных денег, а именно возможен только его перевод на банковский счет, без возможности выдачи его наличными деньгами.

4. "Перечень возможных операций с остатком электронных денежных средств у юридических лиц и индивидуальных предпринимателей существенно ограничен: он может быть только зачислен на их банковский счет и не может быть выдан наличными деньгами или переведен без открытия банковского счета" п. п. 9, 20 ст. 7 Закона о НПС.

5. Применение норм законодательства о валютном контроле в отношении расчетов электронными денежными средствами.

6. Согласно п. 25 ст. 7 Закона о НПС при использовании иностранной валюты в переводах электронных денежных средств применяются требования валютного законодательства Российской Федерации. Однако, в самом Федеральном законе от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее - "Закон о валютном регулировании"), отмечается, что "под иностранной валютой и под валютой Российской Федерации понимаются лишь денежные знаки в виде соответствующих банкнот и монет, а также средства на банковских счетах и банковских вкладах" Статья 1 Закона о валютном регулировании. Электронные денежные средства, в свою очередь, не относятся ни к одной из вышеперечисленных категорий.

Существует точка зрения, в соответствии с которой Закон о НПС является более поздним и специальным актом по отношению к Закону о валютном регулировании, и соответственно он и должен применяться. Однако, частью 1 статьи 4 Закона о валютном регулировании закрепляется приоритет данного акта в сфере валютного регулирования. Несмотря на это, ст. 10 Закона о валютном регулировании была дополнена ч. 1.1. "Нерезиденты вправе без ограничений осуществлять между собой на территории Российской Федерации переводы иностранной валюты и валюты Российской Федерации без открытия банковских счетов, а также осуществлять переводы иностранной валюты и валюты Российской Федерации без открытия банковских счетов с территории Российской Федерации и получать на территории Российской Федерации переводы иностранной валюты и валюты Российской Федерации без открытия банковских счетов" Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"// СПС "Консультант Плюс".

4. Установление максимального лимита на размер остатка электронных денежных средств и объем переводов в течение месяца.

Ст. 10 Закона о НПС говорит об идентификации физического лица, владельца электронного кошелька. Для идентифицированных пользователей Закон о НПС устанавливает лимит по остатку электронных денежных средств в размере 600 000 рублей или сумму в иностранной валюте эквивалентную 600 000 по официальному курсу Банка России, на конец рабочего дня оператора электронных денежных средств, не устанавливая при этом ограничения на объем совершаемых платежей, однако конкретная платежная система может предусматривать свои ограничения и лимиты.

Что же касается анонимных электронных кошельков, то не персонифицированные клиенты могут обладать остатком в размере, не превышающим 15 000 рублей в любой момент времени, а также Закон о НПС добавляет ограничение, в соответствии с которым общая сумма переводимых электронных денежных средств не может превышать 40 000 рублей в одном календарном месяце. Существует и определенное "промежуточное" состояние электронных кошельков рассматриваемых видов. В случае прохождения физическим лицом упрощенной идентификации электронный кошелек может использоваться для целей перевода ЭДС юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям в том случае, когда остаток таких средств в любой момент не превышает 60 000 рублей, а общая сумма переводимых электронных денежных средств с использованием такого не персонифицированного электронного средства платежа - 200 000 рублей в течение календарного месяца.

Что же касается организаций и индивидуальных предпринимателей, то в случае превышения ими установленного размера у оператора электронных денежных средств возникает обязанность без распоряжения зачислить или перевести электронные денежные средства в объеме, превышающем указанное ранее ограничение на соответствующий банковский счет, а в случае с физическими лицами - по распоряжению перечислить на банковский счет, перечислить без открытия банковского счета или осуществить выдачу наличных денежных средств. Важно также отметить, что использование корпоративного кошелька ничем не ограничено.

Помимо установления вышеназванных ограничений Закон о НПС также регламентирует отношения, возникающие между оператором электронных денежных средств и клиентом. Так, согласно ч. 1 ст. 9 Закона о НПС между клиентом и оператором заключается договор об использовании электронного средства платежа. В связи с этим возникает логичный вопрос о правовой природе данного договора. В соответствии с одной точкой зрения данный договор можно рассматривать в качестве поименованного в силу прямого указания на это в законе, однако нельзя забывать об определенной позитивно-правовая регламентация отношений сторон, возникающих в рамках данного договора См. подробнее: Карапетов А.Г., Савельев А.И. Свобода заключения непоименованных договоров и ее пределы..

Отдельно стоит сказать о том, что иногда такие отношения могут рассматриваться как агентские, причем, что интересно такая точка зрения существовала как до принятия Закона о НПС См., например: Левашов С. Электронные деньги - фикция? // ЭЖ-Юрист. 2005. N 48; Генкин А., Суворова Е. Указ. соч. С. 247; Шахунян М. Кошелек или веб-суррогат? // ЭЖ-Юрист. 2010. N 24. , так и после Балкаров А. Реальный оборот виртуальных денег // ЭЖ-Юрист. 2012. N 38. . Рассматривая понятие ЭДС, в основе которого лежит их ключевая функция - исполнение обязательства перед третьими лицами, осуществляем оператором ЭДС, то возможна квалификация подобного рода отношений в качестве посреднических. Такого рода подход имеет место быть в условиях правовой неопределенности, которая существовала до вступления в действие Закона о НПС. Однако, уже после принятия такой подход к квалификации утратил свою актуальность даже несмотря на субсидиарного применения норм о договоре поручения. В этом ключе важно отметить, что положения Гражданского кодекса РФ, посвященные агентской модели договора нашли свое воплощение в Законе о НПС, а именно регламентация вопросов вознаграждения, полномочия оператора денежных средств, возможность привлечения третьих лиц к процессу исполнения обязательства и иные).

Некоторые статьи вроде ст. 1007 ГК РФ, посвященной возможности ограничения сферы действия агента по территории, кругу субъектов и т.п., неприменимы в принципе as is к отношениям, возникающим в связи с платежом электронными деньгами.

В связи с этим, несмотря на посреднический характер рассматриваемых отношений, их юридическая квалификация в качестве агентского договора в настоящее время невозможна.

Также одной из особенности договора об использовании электронного средства платежа является то, что в соответствии с ч. 2 ст. 9 Закона о НПС оператор обладает правом отказать клиенту в заключении данного договора, что соответственно свидетельствует о непубличности данного договора (ст. 426 ГК РФ). Вместе с тем, Закон о НПС не дает списка оснований для отказа в заключении договора, что безусловно является его недостатком. В дополнение, неясно как на практике будет применяться право на такой отказ, учитывая, что большинство таких договоров заключается с помощью использования сети Интернет и они представляют из себя так называемые clip-wrap соглашения, в которых реализован автоматизированный механизм.

Помимо этого, Закон о НПС устанавливает разного рода информационные обязанности операторов электронных денежных средств. В частности, в обязанности оператора входит информирование клиента перед заключением договора о своем наименование, местонахождении, об условиях использования электронного средства платежа, включая предупреждения о способах и местах использования, а также о размере и порядке взимания вознаграждения и способах подачи претензий и порядке их рассмотрения.

Кроме того, в обязанности оператора также входит своевременное направление достоверных уведомлений клиенту о совершении им каждой операции с использованием электронного средства платежа в порядке, установленном договором с клиентом. Императивность таких обязанностей обусловлена необходимостью предотвращения несанкционированного использования электронных денежных средств.

Иными словами, в соответствии с ч. 12 ст. 9 Закона о НПС после того как клиент уведомил оператора о несанкционированных платежах риск того, что будут совершены неавторизованные трансакции полностью ложится на оператора, который в данном случае будет вынужден компенсировать сумму неавторизованных транзакций. Вместе с этим, в случае надлежащего уведомления оператором клиента, который не принял никаких действий по предотвращению негативных последствий, клиент сам будет ответственным по таким неавторизованным транзакциям.

Важно отметить, что взимание платы за информирование клиента является неправомерным, что, однако, не исключает возможности взимания платы за способы информирования, дополнительные (например, за информирование посредством sms) по отношению к основным, предусмотренным в договоре (например, посредством предоставления выписки по счету в офисе оператора, звонка на службу поддержки клиентов, предоставления данных о транзакции в онлаи?н-банкинге и пр.).

Глава 2. Особенности правового регулирования трансграничных расчетных операций с использованием электронных денежных средств

Российское законодательство не содержит легального определения понятия "расчета". Вместе с тем Курбатов А.Я. определяет его как "передачу (перечисление) денежных средств во исполнение частно-правовых или публично-правовых обязательств, а также перечисление денежных средств их "владельцам" на другие свои счета" Курбатов А.Я. Правовое регулирование расчетов в Российской Федерации// СПС "Консультант Плюс". Иными словами, под "расчетом" понимается совершение определенного действия, основной целью которого является осуществление денежного обязательства путем погашения его платежом.

В основе механизма осуществления расчета лежат, так называемые, расчетные операции, такие как, например, открытие и ведение банковских счетов, кассовые операции, акцептные операции и другие. При этом рассматривая расчеты с помощью электронных денежных средств, можно заметить, что механизм расчетов с помощью них еще находится в стадии развития, даже несмотря на стремительный прогресс информационных технологий, а также изобретения достаточно современной и продвинутой инфраструктуры.

Данное обстоятельство можно объяснить тем фактом, что "большинство современных форм денег неспособны выполнять свои функции в нематериальном окружении" Bauer Paul W. Making Payments in Cyberspace // Government Finance Review - 1996. - February. - С. 2. . Таким образом, существующие способы совершения платежей адаптируются к современным требованиям для целей информационной экономики Программа "Цифровая экономика Российской Федерации" была утверждена Распоряжением Правительства Российской Федерации от 28 июля 2017 г. N 1632-р , посредством определения соответствия современных денег к определенным требованиям, например, к таким как возможность электронной транзакции, наличие терминальных устройств, безопасность проводимых транзакций и так далее.

В целом, электронные деньги можно детерминировать в качестве уникальной "формой денег, специально предназначенной для использования в пространстве электронных сетей связи". Frost & Sullivan // http://www.frost.com Некоторые зарубежные системы, например, eCash и Millicent называют их цифровыми наличными, а в российской системе это, например, PayCash и WebMoney.

Главным преимуществом, и вместе с этим и минусом расчетов электронными деньгами принято считать невозможность их использовать в качестве средства платежа вне электронных сетей. Наряду с этим важной особенностью при расчетах с помощью электронных денег являются минимальные транзакционные издержки в силу того, что они достаточно просто реализуются, а эмитент помимо продажи цифровых наличных обязан осуществлять обратный обмен их на наличные бумажные деньги в том случае, если держатель цифровых наличных захочет совершить такую операцию. Кроме того, как уже отмечалось ранее, использование данного вида денежных средств в расчетах подразумевает сохранение высокого уровня защищенности ввиду использования современных способов шифрования. Вместе с этим, при расчетах с помощью электронных денег не возникает вопросов в приватности таких платежей, в частности, это обеспечивается использованием специальных криптографических протоколов, например, "слепая подпись", что позволяет оградить плательщика от любой возможности сбора информации в отношении него.

Расчеты с использованием электронных денежных средств происходят в режиме реального времени, однако вместе с этим отсутствует возможность удаленного доступа. Данные обстоятельства значительно повышают привлекательность и востребованность такого рода расчетов.

Резюмируя вышесказанное, важно отметить, что на сегодняшний день отсутствует единый стандарт проведения расчетов с помощью электронных денежных средств, что приводит к тому, что, к примеру, каждый субъект электронной коммерции принимает к оплате лишь определенные электронные денежные средства.

Понятие трансграничной расчетной операции содержит в себе указание на наличие иностранного элемента, который, соответственно, и придает расчетной операции трансграничный характер. Так, в Законе о НПС трансграничная расчетная операция определяется как "операция, при осуществлении которой плательщик либо получатель денежных средств находится за пределами Российской Федерации, или перевод денежных средств, при осуществлении которого плательщика или получателя средств обслуживает иностранный центральный (национальный) банк или иностранный банк" См.: Федеральный Закон от 27 июня 2011 г. №161 - ФЗ "О национальной платежной системе" // - Ст.3 // СПС "Консультант Плюс"..

Рассмотрев общие положения об осуществлении расчетных операций с использованием электронных денежных средств следует более подробно остановится на инфраструктуре необходимой для осуществления трансграничных расчетных операций. Отмечается, что значительная часть электронных денег функционирует в рамках закрытых циркулирующих систем См.: Д.А. Кочергин, "Электронные деньги: анализ с позиций современных денежных теорий" // Вестник Санкт-Петербургского государственного университета, 2000. - С. 70.. В подобного рода системах электронные деньги эмитируются для осуществления одного платежа и соответственно существуют только в пределах него. Подобного рода платеж является отношением между плательщиком, получателем платежа и эмитентом. Иными словами, эмиссия осуществляется для транзакций определенного типа, что само собой ограничивает ее обращение.

Расчеты с использованием электронных денежных средств осуществляются в соответствии с правилами, установленными владельцами платежных систем в силу того, что оборот электронных денег осуществляется только после установления специальных компьютерных программ, поддерживающих ведение "виртуального кошелька", и после согласия с предложенными владельцем платежной системы условиями осуществления операций. Следует отметить, что "независимо от времени электронная форма или ее отдельные позиции могут быть изменены владельцем системы, что влечет за собой наступление юридических последствий для всех пользователей данной системы, присоединившихся ранее совсем к другой оферте в "электронном" виде" См.: Олиндер Н.В. Особенности правового регулирования электронных расчетов // Бизнес и право в России и за рубежом. - 2013. - № 3. - С. 42 - 44..

Кроме того, важным представляется остановиться на порядке осуществления электронного платежа. Основными субъектами при осуществлении расчетов с использование электронных денежных средств являются:

1. Пользователи, осуществляющие перевод электронных денежных средств.

Согласно статье 7 Закона о НПС пользователем, который осуществляет перевод ЭДС может быть физическое лицо, осуществляющее перевод денежных средств оператору электронных денежных средств с помощью банковского счета или без него. Кроме того предусмотрена возможность пополнения счета физического лица при помощи денежных средств, которые предоставляются юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями оператору электронных денежных средств, когда договором между оператором электронных денежных средств и клиентом - физическим лицом предусмотрена такая возможность.

Кроме того, пользователем может также выступать юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которые предоставляют денежные средства оператору электронных денежных средств только с использованием своего банковского счета.

2. Операторы по переводу денежных средств, которыми могут выступать банки, осуществляющие переводы денежных средств.

Операторами по переводу денежных средств могут быть (i) Банк России, (ii) кредитные организации, имеющие право на осуществление перевода денежных средств, (iii) государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)".

"Оператор по переводу денежных средств оказывает услуги по переводу денежных средств на основании договоров, заключаемых с клиентами и между операторами по переводу денежных средств, в рамках применяемых форм безналичных расчетов" Закон о НПС.

3. Банковские платежные агенты, которыми могут быть юридические лица, индивидуальные предприниматели, осуществляющие операции с электронными кошелками и наличностью.

Важно уточнить, что банковский платежный агент привлекается оператором электронных денежных средств для следующих целей: принятия от пользователей электронной платежной системы наличных денежных средств и (или) выдачи денежных средств; предоставления пользователям электронного средства платежа согласно условиям, установленным оператором электронных денежных средств; осуществления идентификации пользователя в рамках исполнения требований Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - "Закон N 115-ФЗ") Статья 15 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"// СПС "Консультант Плюс".

4. Операционные и платежные клиринговые центры

Наряду с привлечением банковского платежного агента оператор электронных денежных средств вправе привлекать другие организации для оказания ему операционных услуг и услуг платежного клиринга. Здесь стоит заметить, что такие услуги могут оказываться только операционными и платежными клиринговыми центрами, так как только в определении их функций, исходя из положений Закона о НПС, можно найти указание на предоставление таких услуг.

5. Операторы электронных денежных средств, которые осуществляют переводы без открытия банковского счета.

В обязанности оператора электронных денежных средств входит обеспечение бесперебойности осуществления перевода электронных денежных средств согласно требованиям, устанавливаемым Указанием Банка России от 14 сентября 2011 г. N 2695-У "О требованиях к обеспечению бесперебойности осуществления перевода электронных денежных средств" пункт 2 части 5 статьи 15 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"// СПС "Консультант Плюс" (далее - "Указание N 2695-У"). Согласно данному Указанию N 2695-У оператор электронных денежных средств обязан принимать меры, направленные на обеспечение бесперебойности осуществления перевода электронных денежных средств. В частности, таким мерами являются мониторинг информации о переводах; недопущение и профилактика нарушений функционирования средств и устройств, которые обеспечивают учет информации об остатках электронных денежных средств и их перевод; обеспечение отказоустойчивость названных средств и устройств; тестирование указанных средств и устройств и устранение обнаруженных при тестировании недостатков функционирования пункт 3 Указания Указанием Банка России от 14 сентября 2011 г. N 2695-У "О требованиях к обеспечению бесперебойности осуществления перевода электронных денежных средств". В целях организации осуществления названных мер оператор электронных денежных средств должен принять и утвердить внутреннюю документацию, составленную с учетом требований пункта 4 Указания N 2695-У.

6. Операторы платежной системы (организация, устанавливающая правила платежной системы).

Согласно статье 15 Закона о НПС оператором платежной системы может выступать кредитная организация, некредитная организация, Банк России и Внешэкономбанк.

Оператор платежной системы, не являющийся кредитной организацией, может совмещать свою деятельность с деятельностью оператора услуг платежной инфраструктуры (за исключением расчетного центра) и с иной деятельностью, если это не противоречит законодательству Российской Федерации.

В обязанности оператора платежной системы входит создание платежной системы, определение правил функционирования платежной системы, создание системы управления рисками, а также обеспечение возможности рассмотрения споров с участниками и операторами платежной системы.

Как уже отмечалось ранее, расчеты в форме электронных денежных средств отнесены положением Банка России к одной из форм безналичных расчетов Положение Банка России от 19 июня 2012 г. N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств"// СПС "Консультант Плюс". . Так, согласно п.п. 1.3 и 1.4 Положения N 383-П, те или иные распоряжения в отношении электронных денежных средств будут осуществляться с помощью:

1. Списания денежных средств с банковских счетов плательщика и увеличения остатка электронных денежных средств получателей средств;

2. приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика - физического лица и увеличения остатка электронных денежных средств получателя средств;

3. уменьшения остатка ЭДС плательщика и зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств;

4. уменьшения остатка ЭДС плательщика и выдачи наличных денежных средств получателю средств - физическому лицу;

5. уменьшения остатка ЭДС плательщика и увеличения остатка ЭДС получателя средств.

Согласно п. 1.11 Положения N 383-П перечень и реквизиты распоряжений клиентов в большей части отдается на откуп операторам электронных денежных средств.

Остановимся по подробнее на особенностях перевода электронных денежных средств. Основанием для осуществления такого перевода является, как уже было сказано ранее, распоряжение клиента, переданного с использованием электронного средства платежа, путем одновременного выполнения оператором электронных денежных средств трех действий:

1. принятия распоряжения клиента,

2. уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика, и

3. увеличения остатка электронных денежных средств получателя средств на сумму перевода электронных денежных средств.

Стоит отметить, что после совершения указанных действий перевод электронных денежных средств становится безотзывным и окончательным.

Закон о НПС допускает перевод электронных денежных средств между плательщиком и получателем средств, являющимися клиентами разных операторов электронных денежных средств. Осуществление такого перевода влечет за собой определенный порядок взаимодействия между такими операторами денежных средств. Так, расчеты между указанными операторами производятся или через корреспондентский счет, открытый одним оператором электронных денежных средств у другого оператора денежных средств, или через корреспондентские счета, открытые обоими операторами электронных денежных средств у третьего лица (оператора по переводу денежных средств).

Вместе с тем, перевод денежных средств может осуществляться на основании требования получателя средств в адрес плательщика, если такая возможность предусмотрена двумя договорами:

1. договором между плательщиком и оператором ЭДС;

2. договором между плательщиком и получателем средств.

В этом ключе Законом № 115-ФЗ установлено ограничение в виде обязанности пройти процедуру идентификации в соответствие с требованиями Законом № 115-ФЗ, иными словами, допускается использование персонифицированного электронного средства платежа (в случае с физическими лицами) и корпоративного электронного средства платежа (в случае использования юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями).

В целях осуществления электронного перевода денежных средств используется электронное средство платежа, которое согласно пункту 19 статьи 3 Закона о НПС определяется как "средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств" Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"// СПС "Консультант Плюс".

Закон о НПС разделяет электронные средства платежа на три вида:

1. Неперсонифицированные

2. Персонифицированные

3. Корпоративные.

Неперсонифицированные электронные средства платежа могут использоваться физическими лицами, которые не проходили идентификацию в рамках Закона N 115-ФЗ Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"// СПС "Консультант Плюс", а в свою очередь физические лица, прошедшие идентификацию в соответствии с требованиями Закона N 115-ФЗ могут пользоваться персонифицированными электронным средством платежа. Отдельными субъектами выступают юридические лица и индивидуальные предприниматели, которые согласно Закону N 115-ФЗ всегда проходят идентификацию, использую корпоративные электронные средства платежа.

Ключевым основанием такого разделения на виды электронных средств платежей является разного рода ограничения по поддержанию остатка электронных денежных средств и осуществлению их переводов. К примеру, остаток электронных денежных средств в случае неперсонифицированного электронного средства платежа в каждый момент времени не может превышать 15 тыс. руб., а общая сумма переводов электронных денежных средств не может превышать 40 тыс. руб. в течение календарного месяца.

В свою очередь в случае корпоративного и персонифицированного электронного средства платежа не предусматривается ограничений по объему перевода, а остаток электронных денежных средств не может превышать 100 тыс. руб.: для персонифицированного электронного средства платежа - в любой момент времени, а для корпоративного электронного средства платежа - на конец рабочего дня оператора электронных денежных средств (т.е. в течение рабочего дня этот остаток может существенно превышать 100 тыс. руб., но в конце рабочего дня излишек средств должен быть переведен на банковский счет).

Вид используемого электронного средства платежа определяется также от способа получения денежных средств в обмен на электронные денежные средства (выдача или перевод денежных средств в пользу клиента за счет уменьшения остатка электронные денежные средства). В частности, при помощи персонифицированного электронного средства платежа клиент может давать распоряжения о переводе денежных средств на банковский счет без открытия банковского счета и о выдаче наличными. С помощью неперсонифицированного электронного средства платежа и корпоративного электронного средства платеж клиенты оператора электронных денежных средств могут давать только распоряжения о переводе денежных средств на свой банковский счет.

Одним из ключевых элементов инфраструктуры для проведения расчетных операций является сама платежная система, в рамках которой и происходят все операции. Вступление в силу Закона о НПС повлекло за собой необходимость в детерминированнии ряда ключевых понятий и правил в отношении разного рода платежных механизмов, в частности электронных платежных систем. Неудивительно, возникновение такой необходимости обусловлено динамичным развитием объема переводов денежных средств через различные ЭПС, посредством которых осуществляются интернет-платежи, мобильные платежи, расчеты "электронными деньгами" по всему миру. Отсутствие легального понятия ЭПС сдерживало развитие этих платежных механизмов.