Понятие, предмет и система финансового права

О своих заемщиках кредитные организации предоставляют также информацию в бюро кредитных историй.

Выполняя функцию мегарегулятора финансового рынка, ЦБ РФ проводит как плановые, так и внеплановые проверки в кредитных организациях на предмет соблюдения ими резервных требований, по результатам которых финансовый регулятор вправе списывать суммы недостаточных резервов с корреспондентских счетов кредитных организаций, выставлять им штрафы за несоблюдение лицензионных требований и отзывать лицензии.

Межбанковские переводы (расчеты)

Для того чтобы осуществлять различного рода платежи и обслуживание клиентов, банки по согласованию друг с другом на договорной основе устанавливают между собой отношения, которые называются корреспондентскими. Особенность межбанковских расчетных правоотношений состоит в том, что их субъектами являются сами банки, включая ЦБ РФ с его расчетно-кассовыми центрами. Если межхозяйственные расчеты являются продуктами отдельных банков, то межбанковские расчеты выступают в качестве продукта банковской системы, обеспечивающей механизм межбанковского и межрегионального перераспределения денежного капитала Сиземова О. Б. О целях и принципах правового регулирования межбанковских расчетов / О. Б. Сиземова // Банковское право. -- 2013. -- № 2. -- С. 57-64.. Это определяет не только ключевые положения межбанковских расчетов в системе расчетных отношений, но и особенности их правового регулирования.

Межбанковские расчеты представляют собой систему преимущественно безналичных расчетов между кредитными организациями (банками и небанковскими финансовыми институтами), включающую в себя прямой перевод денежных средств и регулярные зачеты их взаимных требований и обязательств Сиземова О. Б. Межбанковские расчетные правоотношения в Российской Федерации: Монография / О. Б. Сиземова. -- Н. Новгород: НКИ, 2012. -- 140 с.. При их проведении используется три основных метода: списание и зачисление средств по счетам, открытым банками в центральном банке; ведение межбанковских платежей по счетам НОСТРО и ЛОРО, которые открываются банками друг у друга на двусторонней основе; расчеты между банками через счета, открытые либо в банке-корреспонденте, являющемся третьей стороной, либо в специализированной расчетной или клиринговой организации. В зависимости от организации бизнес-процессов, характеристик ликвидности, риска и особенностей завершения расчетов выделяют два основных типа систем межбанковских расчетов:

1. Системы валовых расчетов в режиме реального времени (англ. -- Real Time Gross Settlement -- RTGS) -- в которых переводы выполняются индивидуально, последовательно и в полной сумме платежного документа, перевод средств происходит в режиме реального времени на протяжении всего операционного дня;

2. Системы с отсроченным нетто-расчетов (англ. -- Deferred Net Settlement -- DNS), основанные на принципе неттинга, то есть зачета взаимных требований участников расчетов друг к другу -- посылаемые участниками платежные инструкции не выполняются в момент поступления в систему, а фиксируются и накапливаются на протяжении операционного дня, в конце которого для каждого участника рассчитывается чистая позиция с учетом отправленных и полученных распоряжений о переводе средств Белоусова В. Ю. Указ. соч. Белоусова В. Ю. Современные системы межбанковских расчетов / В. Ю. Белоусова, В. М. Усоскин // Деньги и кредит. -- 2012. -- № 9. -- С. 24-30..

В секторе межбанковских расчетов в настоящее время главное место занимают специализированные структуры, известные в литературе под названием оптовых платежных систем (англ. -- wholesale payment systems), или систем для платежей крупными суммами (англ. -- large value payment systems)2. Именно через них проходит сегодня основная часть крупных платежей в банковском секторе, расчетов участников фондовых, валютных операций и иных трансакций. В основе оптовых платежных систем лежит система SWIFT -- международная межбанковская система передачи информации и совершения платежей, в которой каждый банк имеет свой уникальный SWIFT-код.

Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации (филиалы) осуществляются с использованием: корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в ЦБ РФ; корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях; счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции; счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации1.

Нормативно-правовое регулирование порядка межбанковских безналичных переводов (расчетов) в России регламентировано в настоящее время положениями ЦБ РФ от 25.04.2007 г. № 303-П (ред. от 20.06.2014 г.) «О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России», от 19.06.2012 г. № 383-П (ред. от 29.04.2014 г.) «О правилах осуществления перевода денежных средств», от 29.06.2012 г. № 384-П (ред. от 14.07.2014 г.) и рядом другим нормативных актов мегарегулятора.

Формы безналичных расчетов избираются плательщиками, получателями средств самостоятельно и могут предусматриваться договорами, заключаемыми ими со своими контрагентами. Статья 862 ГК РФ называет следующие формы безналичных расчетов: с помощью платежных поручений, чеков, аккредитивов, расчеты по инкассо, а также в иных формах, предусмотренных законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами (в форме прямого дебетования, перевода электронных денежных средств и др.).

Платежное поручение представляет собой распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. Платежные поручения принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счете плательщика. При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика, а также если договором банковского счета не определены условия оплаты расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств, платежные поручения помещаются в картотеку. Их оплата производится по мере поступления средств. Недостатки расчетов платежными поручениями заключаются в отсутствии гарантий своевременного платежа, а достоинства -- в простоте документооборота, возможности предварительной проверки качества товара, простой технике проведения расчетов, ускоряющей оборачиваемость средств.

Платежное требование представляет собой расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором. Расчеты платежными требованиями могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика.

Аккредитив представляет собой форму расчетов, при которой банк, действующий по поручению плательщика и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется заплатить получателю средств либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) заплатить получателю средств при условии представления им документов, предусмотренных аккредитивом, и при выполнении других условий. Аккредитив предназначается для расчетов только с одним получателем средств. Срок действия и порядок расчетов устанавливаются в договоре между плательщиком и получателем средств. Платеж по аккредитиву проводится в безналичном порядке путем перечисления суммы аккредитива на счет получателя средств. При выплате по аккредитиву банк получателя средств (исполняющий банк) обязан проверить соблюдение получателем средств всех условий аккредитива, а также правильность оформления реестра счетов, соответствие подписей и оттиска печати получателя средств на нем заявленным образцам. Неиспользованная или отозванная сумма покрытого (депонированного) аккредитива подлежит возврату исполняющим банком банку-эмитенту одновременно с закрытием аккредитива или уменьшением его суммы.

Чек, согласно ст. 877 ГК РФ, представляет собой ценную бумагу, содержащую безусловное распоряжение чекодателя банку заплатить указанную в нем сумму предъявителю чека (чекодержателю). Чекодателем считается юридическое или физическое лицо, имеющее в банке деньги, которыми оно вправе распоряжаться данным способом, а чекодержателем -- юридическое или физическое лицо, претендующее на получение денег по чеку (лицо, в пользу которого чекодатель выдал чек). Банк, в котором находятся деньги чекодателя, является плательщиком и оплачивает чек за счет соответствующих средств чекодателя. Отзыв чека до истечения срока, в течение которого он может быть предъявлен к оплате, не допускается. Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан. Лицо, оплатившее чек, вправе требовать передачи ему чека с распиской в получении платежа. Чек является обращающимся документом и может быть передан его владельцем другому лицу в определенном порядке. Передача прав по чеку производится в порядке, установленном ст. 146 ГК РФ, с соблюдением правил, предусмотренных в ст. 880 ГК РФ. Именной чек передаче не подлежит. Права по переводному чеку можно передать путем совершения на чеке передаточной надписи -- индоссамента. Платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством аваля. Аваль представляет собой гарантию по чеку, которая может даваться любым лицом, за исключением плательщика. Он проставляется на лицевой стороне чека либо на дополнительном листе (аллонже) посредством записи «считать за аваль», а также указания, кем и за кого он дан. Если нет указания, за кого дан аваль, то считается, что он дан за чекодателя. Авалист, оплативший чек, приобретает права, вытекающие из чека, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, кто обязан перед последним.

Чек как средство платежа имеет ряд недостатков: на счете лица, выдавшего чек, может не оказаться нужной суммы, и чек будет возвращен неоплаченным; у чекодателя может вообще не быть счета, или чек может быть неправильно им заполнен, или не будет совпадать подпись -- тогда банк возвращает чек с соответствующими отметками.

При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов действует с целью получения от плательщика платежа или акцепта платежа. В отличие от расчетов платежными поручениями или по аккредитиву, представляющих собой операции по выплате денежных средств получателю по поручению плательщика, инкассовая операция представляет собой сделку между банком- эмитентом и его клиентом по осуществлению за счет клиента действий по получению от плательщика платежа или акцепта платежа. В соответствии со ст. 874 ГК РФ для проведения расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другие банки (исполняющие).

Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, которые могут оплачиваться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), а также на основании инкассовых поручений, оплачиваемых без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке). Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя), вместе с реестром переданных на инкассо расчетных документов. Ответственный исполнитель банка- эмитента проверяет полноту заполнения и соответствие реквизитов расчетных документов, после чего возвращает вторые экземпляры расчетных документов вместе со вторым экземпляром реестра получателю средств (взыскателю) в качестве подтверждения приема документов на инкассо. Первые экземпляры реестров остаются в банке-эмитенте, подшиваются в отдельную папку и используются в качестве журнала регистрации принятых на инкассо расчетных документов. Первые экземпляры платежных требований и инкассовых поручений клиентов направляются банком-эмитентом в учреждение или подразделение ЦБ РФ, обслуживающее исполняющий банк плательщика. Поступившие в исполняющий банк платежные требования и инкассовые поручения регистрируются в журнале произвольной формы, а также проверяются исполняющим банком на полноту и правильность заполнения реквизитов. При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика и при отсутствии в договоре банковского счета условия об оплате расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств платежные требования помещаются исполняющим банком в картотеку, о чем извещается банк-эмитент. Оплата расчетных документов производится по мере поступления денежных средств на счет плательщика в очередности, установленной законодательством.

Размещено на Allbest.ru