Мошенничество, совершаемое с использованием электронных средств платежа

Подлежащие установлению в ходе допроса подозреваемого (обвиняемого) обстоятельства по делам о мошенничестве с использованием платежных карт можно дифференцировать в зависимости от способа подготовки и совершения, к которым прибегало лицо для реализации своего замысла. Данные обстоятельства должны быть тщательно проанализированы следователем.

Не менее важным следственным действием, проводимым по делам о мошенничестве с использованием платежных карт, является назначение судебной экспертизы, которое следует отнести к формам использования специальных знаний. По уголовным делам данной категории проводятся: дактилоскопическая, почерковедческая, технико-криминалистическая, фоноскопическая, компьютерно-техническая, портретная экспертиза, экспертиза материалов и веществ.

Важную роль в расследовании преступлений, связанных с мошенничеством с платежными картами играет применение специальных знаний. Специфика применения специальных знаний обусловлена следующим обстоятельством: обнаружение многих документов на электронных носителях возможно только с использованием компьютерной техники, а неквалифицированное ее использование может привести к уничтожению информации, имеющей доказательственное значение, если не будет соблюден порядок обращения с носителем информации.

К непроцессуальным формам привлечения специалистов при расследовании хищений с использованием кредитных и расчетных карт относятся: консультационно-справочная деятельность сведущих лиц; участие специалистов в подготовке и проведении оперативно-розыскных мероприятий.

Отдельно остановимся на бухгалтерской экспертизе, которая например очень важна при доказывании о создании фиктивного юридического лица, заключившего договоры с банком об обслуживании расчетов с использованием электронных средств платежа.

А.И. Анапольская проводила в 2014 г. опрос сотрудников следственных подразделений, в результате которого пришла к выводу, что в процессе расследования мошенничеств и связанных с ними преступлений, совершаемых в сфере функционирования электронных расчетов, судебно- бухгалтерские экспертизы назначались в 15% случаевАнапольская, А.И. Порядок подготовки и назначения судебно-бухгалтерской экспертизы по делам о мошенничествах и связанных с ними преступлениях, совершаемых в сфере функционирования электронных расчетов // Актуальные вопросы борьбы с преступлениями. - 2014. - № 1. - С. 66.. Полученные данные корреспондируются с исследованием, проведенным А.В. Реуцким, в котором он указывает, что при расследовании преступлений в сфере изготовления и оборота платежных карт бухгалтерские экспертизы назначались в 13% случаевРеуцкий, А.В. Методика расследования преступлений в сфере изготовления и оборота платежных карт: автореф. дис. ... канд. юрид. наук. - Харьков, 2009. - С. 15.. Такое обстоятельство свидетельствует о недостаточном уровне использования данного вида специальных знаний, что обуславливает возникновение серьезных проблем, с которыми сталкиваются правоохранительные органы в процессе расследования преступлений данного вида.

По делам о мошенничествах и связанных с ними преступлениях, совершаемых в сфере функционирования электронных расчетов, проведение судебно-бухгалтерской экспертизы является обязательным для:

1. установления суммы причиненного вреда и этапов обработки бухгалтерских данных, сформированных с использованием электронно- вычислительной техники;

2. выявления данных, в которые вносились те или иные изменения;

3. выявление признаков интеллектуальной фальсификации в документах первичного учета и бухгалтерских реестрах, составленных с использованием электронно-вычислительной техники и т.д.

Предметом судебно-бухгалтерской экспертизы по уголовным делам являются исследования бухгалтерских операций по учету денежных средств, нашедших отображение в бухгалтерских документах (документах учета, контроля и отчетности). Типичными объектами экспертизы выступают: бухгалтерские документы, материалы инвентаризации и периодической отчетности, а также документы оперативного учета, выемку которых необходимо предварительно произвести в банке.

На разрешение судебно-бухгалтерской экспертизы по делам о мошенничествах и связанных с ними преступлениях, совершаемых в сфере функционирования электронных расчетов, могут быть поставлены следующие типичные группы вопросов:

1. те, которые касаются анализа финансово-хозяйственной деятельности предприятия, учреждения, организации: отвечает ли организация проведения бухгалтерского учета установленному порядку; обеспечивает ли, действующая в данной организации, система документооборота достаточный контроль за финансово-хозяйственной деятельностью; как должна быть отображена в бухгалтерских документах данная операция (операция по безналичному перечислению денежных средств) и при анализе каких учетных данных можно проверить ее реальность; чем объясняются разногласия в разных отчетных документах, которые отображают одну и ту же операцию; каковы размеры материального вреда, причиненного преступными действиями; отвечает ли проведенная электронная расчетная операция действующему законодательству; какие меры необходимо предпринять для устранения выявленных недостатков и нарушений;

2. те, которые касаются исследования результатов контрольно- ревизионной проверки финансово-хозяйственной деятельности предприятия, учреждения, организации: правильно ли проведена документальная ревизия, если нет, то в чем ее недостатки; все ли необходимые приемы и методы исследования данных бухгалтерского учета использованы ревизией при выполнении поставленных перед ней задач; обоснованы ли выводы ревизии по определенным вопросам проверки.

Перед экспертом-бухгалтером могут быть поставлены и иные вопросы, ответы на которые связаны с проверкой соблюдения порядка ведения бухгалтерского учета и отчетности, составления балансов, запросов в учетных реестрах бухгалтерского учета и другие.

Таким образом, поскольку способы совершения мошенничеств с использованием электронных средств платежа постоянно видоизменяется и совершенствуется, а также с учетом их многообразия, достаточно проблематично дать усредненные рекомендации по расследованию данной категории преступления. В этой ситуации, с одной стороны, нельзя отказываться от традиционных следственных действий и оперативно- розыскных мероприятий, необходимых для их раскрытия и расследования. С другой стороны следует учитывать особенности каждого конкретного механизма совершения рассматриваемых хищений, в первую очередь качество технических устройств, программного обеспечения, используемых преступником, степень и уровень специальной подготовки.

Первоначальные следственные действия, порядок их проведения зависят от того, удалось ли на момент возбуждения уголовного дела задержать мошенника. В большинстве случаев на данный момент неизвестно, кто совершил мошенничество. Для успешного раскрытия и расследования такого преступления необходим тесный контакт следователя, дознавателя с работниками полиции, проводящими оперативно-розыскные мероприятия, с экспертами.

К первоначальным следственным действиям относится: осмотр места происшествия; допрос подозреваемого; осмотр изъятых у подозреваемого платежных карт и иных вещественных доказательств, относящихся к расследуемому событию; обыск по месту жительства и работы подозреваемого; допрос законного держателя платежной карты; выемка подлинной платежной карты у ее законного держателя и ее осмотр; предъявление подозреваемого для опознания; назначение необходимых судебных экспертиз, допрос лиц - очевидцев фактов изготовления или сбыта поддельных электронных инструментов, среди которых могут быть как сослуживцы подозреваемого по месту работы, так и руководители производств, если изготовление подделок осуществлялось с использованием оборудования и материалов, принадлежащих конкретному предприятию или фирме.

При расследовании мошенничества проводятся и другие следственные действия: допросы свидетелей, не являющихся очевидцами совершенного мошенничества, очные ставки, допрос соседей и знакомых подозреваемого. Особой специфики они не имеют, однако следует иметь в виду, что обвиняемые, как правило, изворачиваются, предлагают свои версии, отрицают вину. Поэтому к их допросу следует тщательно готовиться, предварительно составлять план проведения этого следственного действия, готовить доказательства, продумывать последовательность вопросов.

Следователь по каждому конкретному уголовному делу, возбужденному по факту мошеннических действий с использованием платежных карт, должен стремится к установлению истины, в том числе путем проведения следственных действий. Бездумное, шаблонное их проведение ни в коей мере не будет способствовать высокому уровню качества расследования преступлений данной категории.

Заключение

Анализ криминалистической характеристики хищений с использованием электронных средств платежа приводит к тому, что предметом хищения является имущество в виде безналичных денег (сумма, отраженная на счете держателя карты; денежные средства участников системы безналичных расчетов с использованием банковских карт; имущество, приобретенное с использованием поддельной кредитной карты). Имущество, включая, приобретенное с использованием поддельных банковских карт или с помощью украденной банковской карты, в случае ущерба в виде безналичных денег, не является предметом преступления. Такое имущество относится к предметам, полученным преступным путем, то есть поступившим в собственность преступника в результате совершения хищения с использованием чужой банковской карты.

Способы мошенничества с использованием электронных средств платежа могут быть ранжированы на следующие категории:

1) криминальный обман уполномоченного работника кредитной организации;

2) криминальный обман уполномоченного работника торговой организации;

3) криминальный обман уполномоченного работника иной организации;

4) криминальный обман физического лица.

В международной платежной системе выделяются и иные, например, мошенничество с неполученными картами. Таким образом, на практике способов совершения хищения денежных средств с использованием платежных карт значительно больше, чем предусмотрено ст. 159.3 УК РФ.

Поскольку способы совершения мошенничеств с использованием электронных средств платежа постоянно видоизменяется и совершенствуется, а также с учетом их многообразия, достаточно проблематично дать усредненные рекомендации по расследованию данной категории преступления. В этой ситуации, с одной стороны, нельзя отказываться от традиционных следственных действий и оперативно - розыскных мероприятий, необходимых для их раскрытия и расследования. С другой стороны следует учитывать особенности каждого конкретного механизма совершения рассматриваемых хищений, в первую очередь качество технических устройств, программного обеспечения, используемых преступником, степень и уровень специальной подготовки.

С криминалистической точки зрения под платежной картой следует понимать расчетный документ в виде пластиковой или иной карты, реквизиты которого находятся в доступной форме для считывания средствами электронно-вычислительной техники.

Выделяются следующие обстоятельства совершения мошенничества, с использованием электронных средств платежа:

- использование платежных, расчетных и иных карт, оформленной на имя одного из соучастников хищения денежных средств;

- использование полностью поддельных платежных карт;

- использование так называемого белого пластика;

- использование фиктивного юридического лица, заключившего договор с банком об обслуживании расчетов с использованием электронных средств платежа;

- обналичивание денежных средств, содержащихся на похищенной или поддельной платежной карты;

- оплата товаров через компьютерную сеть.

Расследование мошенничеств совершенные с использованием банковских (пластиковых) карт остается достаточно сложной задачей для большинства сотрудников органов предварительного следствия, что обусловлено спецификой данного рода преступлений. Выделяются следующие обстоятельства подлежащие установлению: наличие взаимосвязи между способом совершения мошенничества и механизмом совершения хищений; место совершения преступления; кем совершенно мошенничество: в одиночку или группой лиц.

Первоначальные следственные действия, порядок их проведения зависят от того, удалось ли на момент возбуждения уголовного дела задержать мошенника. В большинстве случаев на данный момент неизвестно, кто совершил мошенничество. Для успешного раскрытия и расследования такого преступления необходим тесный контакт следователя, дознавателя с работниками полиции, проводящими оперативно-розыскные мероприятия, с экспертами.

К первоначальным следственным действиям относится: осмотр места происшествия; допрос подозреваемого; осмотр изъятых у подозреваемого платежных карт и иных вещественных доказательств, относящихся к расследуемому событию; обыск по месту жительства и работы подозреваемого; допрос законного держателя платежной карты; выемка подлинной платежной карты у ее законного держателя и ее осмотр; предъявление подозреваемого для опознания; назначение необходимых судебных экспертиз, допрос лиц - очевидцев фактов изготовления или сбыта поддельных электронных инструментов, среди которых могут быть как сослуживцы подозреваемого по месту работы, так и руководители производств, если изготовление подделок осуществлялось с использованием оборудования и материалов, принадлежащих конкретному предприятию или фирме.

При расследовании мошенничества проводятся и другие следственные действия: допросы свидетелей, не являющихся очевидцами совершенного мошенничества, очные ставки, допрос соседей и знакомых подозреваемого. Особой специфики они не имеют, однако следует иметь в виду, что обвиняемые, как правило, изворачиваются, предлагают свои версии, отрицают вину. Поэтому к их допросу следует тщательно готовиться, предварительно составлять план проведения этого следственного действия, готовить доказательства, продумывать последовательность вопросов, при необходимости привлечь специалиста.

При раскрытии и расследовании уголовных дел, возбужденных по признакам преступления, предусмотренного ст. 159.3 УК РФ органам осуществляющим ОРД необходимо установить факт наличия либо факт отсутствия хищения чужого имущества, совершенного с использованием поддельной или принадлежащей другому лицу кредитной, расчетной или иной платежной карты путем обмана уполномоченного работника кредитной, торговой или иной организации. Оперативно-розыскные мероприятия и следственные действия по расследованию данной категории дел предполагают: обнаружение и изъятие пластиковой карты; получение недостающих образцов для сравнительного исследования (образцов почерка и подписи подозреваемого, оттисков клише и импринтера магазина или чеков терминала и др.); осмотр помещения торгового предприятия; получение выписки по счету держателя карты в банке-эмитенте пластиковой карты для дальнейшей проверки законности транзакций; получение образцов подписи и почерка законного держателя карты для сравнительного анализа с подписями на проверяемых слипах, квитанциях; выемку банковских документов, подтверждающих право пользования картой.

То есть для оперативной проверки в полном объеме используются те же оперативно-розыскные возможности, что и для оперативного поиска. Порядок и сроки проверки заявлений, сообщений и другой информации о преступлениях, поступившей в органы внутренних дел из гласных источников, определены УПК РФ (ст. 144), а также соответствующими ведомственными нормативными правовыми актами. Первичные данные, представляющие оперативный интерес и полученные из негласных источников, подлежат оперативной проверке в порядке, установленном ведомственными нормативными правовыми актами.

Список используемой литературы

Нормативные правовые акты

1. Конституция Российской Федерации. Принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 года (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30 декабря 2008 № 6-ФКЗ, от 30 декабря 2008 № 7-ФКЗ, от 05 февраля 2014 № 2-ФКЗ, от 21 июля 2014 № 11- ФКЗ) // Российская газета. - 1993. - 25 декабря.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30 ноября 1994 № 51-ФЗ // Собрание законодательства РФ. - 1994. - № 32. - Ст. 3301.// в ред. от 03 мая 2018.

3. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996 № 63-ФЗ (в ред. от 29 июля 2017) // Собрание законодательства РФ. - 1996. - №25. - Ст. 2954.// в ред. от 25 апреля 2018.

4. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18 декабря 2001 № 174-ФЗ (ред. от 05 декабря 2017) // Собрание законодательства РФ. - 2001. - № 52 (ч. I). - Ст. 4921.// в ред. от 23 апреля 2018.

5. Федеральный закон «Об оперативно-розыскной деятельности» от 12 августа 1995 № 144-ФЗ (ред. от 06 июля 2016) // Собрание законодательства РФ. - 1995. - №33. - Ст. 3349.

6. Федеральный закон от 07 августа 2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (ред. от 29 июля 2017) // Собрание законодательства РФ. - 2001. - № 33 (часть I). -Ст. 3418.

7. Федеральный закон «О национальной платежной системе»от 27 июня 2011 № 161-ФЗ (ред. от 18 июля 2017) // Собрание законодательства РФ. - 2011. - № 27. - Ст. 3872.

8. Федеральный закон «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 29 ноября 2012 № 207-ФЗ (в ред. от 03 июля 2016) // Собрание законодательства РФ. - 2012. - № 49. - Ст. 6752.

9. Федеральный закон от 23 апреля 2018 № 111-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации» // Российская газета. - 2018. - №88.

10. Приказ МВД России «Об утверждении Инструкции о порядке приема, регистрации и разрешения в территориальных органах Министерства внутренних дел Российской Федерации заявлений и сообщений о преступлениях, об административных правонарушениях, о происшествиях» от 29 августа 2014 № 736 (ред. от 07 ноября 2016) // Российская газета. - 2014. - №260.

11. Положение об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием (утв. Банком России 24 декабря 2004 № 266-П) (ред. от 14 января 2015) // Вестник Банка России. - 2005. - №17.

Научная и учебная литература

12. Акопджанова, М.О. Особенности оперативно-розыскной деятельности на современном этапе / М.О.Акопджанова // Актуальные проблемы теории и практики оперативно-розыскной деятельности. Материалы IV Всероссийской научно-практической конференции. - Краснодар: Краснодарский университет МВД России, 2016. - С. 3-5.

13. Аксенова, Л.Ю., Сычев, А.Л. Особенности допроса свидетелей по делам о мошенничестве, совершенном с использованием платежных карт / Л.Ю. Аксенова, А.Л. Сычев // Законодательство и практика. - 2015. - № 2 (35). - С. 20-24.

14. Александрова, И.А. Новое уголовное законодательство о мошенничестве / И.А.Александрова // Юридическая наука и практика. Вестник Нижегородской академии МВД России. - 2013. - № 21. - С.54 - 62.

15. Анапольская, А.И. Порядок взаимодействия правоохранительных органов с банковскими учреждениями при расследовании мошенничеств в сфере функционирования электронных расчетов / А.И. Анапольская // Вестник Тамбовского университета. Серия: Гуманитарные науки. - 2015. - №5 (145). - С. 221 - 224.

16. Анапольская, А.И. Порядок подготовки и назначения судебно- бухгалтерской экспертизы по делам о мошенничествах и связанных с ними преступлениях, совершаемых в сфере функционирования электронных расчетов расчетов / А.И. Анапольская // Актуальные вопросы борьбы с преступлениями. - 2014. - № 1. - С. 66 - 68.

17. Анчабадзе, Н.А. Организационно-правовые и криминалистические вопросы предотвращения хищений, совершаемых в финансовой сфере с использованием пластиковых карточек, мошенническим путем / Н.А.Анчабадзе. - Волгоград, 2002. - 210 с.

18. Белкин, Р.С. Курс криминалистики / Р.С. Белкин : в 3 т. - М.: Юрист, 1997. - Т. 3. - 480 с.

19. Боровых, Л.В., Корепанова, Е.А. Направленность обмана в составе мошенничества с использованием платежных карт / Л.В. Боровых, Е.А. Корепанова // Вестник Пермского университета. Юридические науки. - 2016. - № 1. - С. 98-104.

20. Васюков, С.В. Предупреждение преступлений, совершаемых в сфере проведения безналичных расчетов / С.В. Васюков: автореф....к.ю.н. - М., 2013. - 233 с.

21. Волкова, Г.П., Махова, И.В., Шаров, А.В., Смык, Е.И. Расследование отдельных видов мошенничества / Г.П.Волкова, И.В. Махова, А.В. Шаров, Е.И. Смык. - М.: Юрлитинформ, 2014. - 280с.

22. Добровольский, В.И. Мошенничество в сфере кредитования и смежные составы преступлений: вопросы применения и разграничения ст. ст. 159.1, 159.3 УК РФ и иных составов преступлений / В.И. Добровольский [Электронный ресурс] // СПС КонсультантПлюс. 2014.

23. Еремин, С.Г., Стешенко, Ю.С., Бондаревская, С. Использование специальных экономических знаний в процессуальной форме для сбора исходной криминалистически значимой информации и доказывания преступлений // Вестник Волгоградской академии МВД России. 2010. № (3). С. 51 - 58.

24. Есаков, Г.А. Денежные суррогаты и ответственность за хищение / Г.А. Есаков // Уголовное право. - 2015. - № 1. - С. 48 - 53.

25. Исмаева, Ю.Б. Особенности расследования хищении, совершаемых с использованием кредитных и расчетных карт / Ю.Б. Исмаева. Дисс...канд.юр.наук. - Уфа, 2015. - 224.

26. Казинская, С.Н. Особенности допроса подозреваемого при расследовании мошенничества / С.Н. Казинская // Расследование преступлений: проблемы и пути их решения. - 2015. - № 1 (7). - С. 119-124.

27. Ковтун, Ю.А., Лагуточкин, А.В., Рудов, Д.Н. Особенности раскрытия и расследования мошенничества с использованием платежных карт / Ю.А. Ковтун, А.В. Лагуточкин, Д.Н. Рудов // Право и государство: теория и практика. - 2015. - № 1 (121). - С. 118-121.

28. Кириллов, М.А., Степанов, М.В. Платежные карты как средства совершения мошенничества / М.А. Кириллов, М.В. Степанов // Юридическая наука и практика: Вестник Нижегородской академии МВД России. - 2014. - № 4 (28). - С.129-132.

29. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Под ред. Г.А. Есакова. - М.: Московская государственная юридическая академия, 2015. - 480 с.

30. Комментарий к Федеральному закону «Об оперативно-розыскной деятельности» / авт.-сост. проф. А. Ю. Шумилов. - М.: Издательский дом Шумиловой И.И., 2006. - 368 с.

31. Кочои, С.М. Новые нормы о мошенничестве в УК: особенности и отличия / С.М. Кочои // Криминологический журнал Байкальского государственного университета экономики и права. - 2013. - № 4. - С. 104-109.

32. Кремнев, О.О. Допрос как «вербальный» источник доказательственной информации по делам о преступлениях, совершенных с использованием банковских карт / О.О. Кремнев // Общетеоретические и отраслевые проблемы российского права. Сборник статей Международной научно - практической конференции. - Уфа, 2017. - С. 35-38.

33. Лебедева, А.А. Расследование хищений, совершенных с использованием поддельных банковских платежных карт / А.А. Лебедева // Библиотека криминалиста. - 2013. - №3 (8). - С. 239 - 245.

34. Лопашенко, Н.А. Преступления в сфере экономики: авт коммент. к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). - М.: Волтерс Клувер, 2006. - 720 с.

35. Мамыкина, Д.А., Климов, Д.В. Особенности расследования мошенничества, совершенного с использованием платежных карт / Д.А. Мамыкина, Д.В. Климов // Преступность в СНГ: проблемы предупреждения и раскрытия преступлении. Сборник материалов. - Воронеж: Воронежский институт МВД России, 2015. - С. 161 - 163.

36. Матусовский, Г.А. Методика расследования хищений / Г.А. Матусовский. - Киев: Вища шк., 1988. - 405 с.

37. Мишина, И.М. Расследование мошенничества, совершенного с использованием банковских карт: криминалистические и уголовно- процессуальные аспекты / И.М. Мишина: дис. ... канд. юрид. наук. - М., 2009. - 241 с.

38. Морозова, А.О. Проблемы квалификации мошенничества с использованием платежных карт / А.О. Морозова // Инновационные технологии научного развития. Сборник статей международной научно- практической конференции: в 5 частях. - Уфа: Аэтерна, 2017. - С. 135-138.

39. Мусьял, И.А. Мошенничество с использованием платежных карт / И.А.Мусьял // Проблемы правоохранительной деятельности. - 2017. - № 1. - С. 147-152.

40. Основы оперативно-розыскной деятельности: учеб. пособие / под ред. А. Е. Чечетина. - Барнаул: Барнаульский юридический институт МВД России, 2007. - 237 с.

41. Реуцкий, А.В. Методика расследования преступлений в сфере изготовления и оборота платежных карт: автореф. дис. ... канд. юрид. наук. / А.В. Реуцкий. - Харьков, 2009. - 253 с.

42. Скляров, С.В., Склярова, Н.Д. Уголовная ответственность за хищение, совершенное лицом с использованием своего служебного положения / С.В.Скляров, Н.Д. Склярова // Законы России: опыт, анализ, практика. - 2013. - № 10. - С. 25 - 28.

43. Смагоринский, Б.П., Сенченко, П.П. Особенности выявления хищений, совершаемых с использованием платежных карт // Вестник Волгоградской академии МВД России. - 2016. - №4 (39). - С. 103. С. 102 - 106.

44. Старичков, М.В. Возбуждение уголовных дел о мошенничестве с использованием платежных карт / М.В. Старичков / Криминалистика: вчера, сегодня, завтра: сборник научных трудов. - Иркутск: Восточно-Сибирский институт МВД России, 2015. - С. 195-199.

45. Степутенкова, В. Судебные экономические экспертизы / В. Степункова // Социалистическая законность. - 1991. - № 10. - С. 44 - 47.

46. Сумникова, О.Г. Тактика производства отдельных следственных действий при расследовании мошенничества с использованием платежных карт / О.Г. Сумникова // Научный вестник Орловского юридического института МВД России имени В.В. Лукьянова. - 2015. - № 4 (65). - С. 101-104.

47. Тришкина, Е.А. О некоторых способах хищений денежных средств с банковских карт, как способ совершения мошенничества в банковской сфере / Е.А. Тришкина // Научный фундамент практической деятельности по расследованию преступления. Сборник статей Международной научно- практической конференции / под ред. Д.В. Васильева. - Самара, 2017. - С. 167 - 170.

48. Тюнин, В. «Реструктуризация» уголовного законодательства об ответственности за мошенничество / В. Тюнин // Уголовное право. - 2013. - № 2. - С. 35 - 41.

49. Тюнин, В.И. Некоторые вопросы толкования и применения норм о специальных видах мошенничества / В.И. Тюнин // Уголовное право. - 2015. - № 5. - С. 116 - 126.

50. Филиппов, М.Н. Особенности расследования краж и мошенничеств, совершаемых с использованием банковских карт и их реквизитов / М.Н. Филиппов. - М.: Юрлитинформ, 2014. - 160 с.

Раздел III Постановления высших судебных инстанций и материалы судебной практики

51. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 27 декабря 2002 № 29 «О судебной практике по делам о краже, грабеже и разбое» (ред. от 16 мая 2017) // Бюллетень Верховного Суда РФ. - 2003 - №2.

52. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 30 ноября 2017 № 48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» // Российская газета. - 2017. - № 280.

53. Кассационное определение Верховного Суда РФ от 3 октября 2012 г. № 66-О12-75 [Электронный ресурс] // СПС «КонсультантПлюс».

54. Приговор Ленинского районного суда г. Новосибирска от 04 марта 2015 дело № 1-39/2015 // Хисамова, З.И. Квалификация посягательств, совершенных с использованием электронных средств платежа // Юридическая наука и правоохранительная практика. - 2015. - № 3 (33). - С. 130.

55. Уголовное дело №1 - 309 / 2016 // Кремнев, О.О. Допрос как «вербальный» источник доказательственной информации по делам о преступлениях, совершенных с использованием банковских карт // Общетеоретические и отраслевые проблемы российского права. Сборник статей Международной научно-практической конференции. - Уфа, 2017. - С. 38. С. 35-38.

Размещено на Allbest.ru