Особенности формирования кадрового потенциала

ѕ Расширение круга покупателей. Организация деловых встреч с предполагаемыми покупателями, заинтересованность их в нашей продукции;

ѕ Проведение маркетинга конкурентов, изучение их товара;

ѕ Рассмотрение и подбор вариантов расширения производства;

ѕ Разработка эффективных мероприятий по диверсификации производства;

ѕ Проведение набора, отбора и расстановки кадров в условиях диверсификации производства;

ѕ Проведение анализа имеющихся технологий и мероприятия по их улучшению;

ѕ Проведение анализа качества продукции и проведение мероприятий по его улучшению.

Следующей внутренней переменной является технология. Понятие технологии выходит за пределы такого обычного понимания, как технология производства. Технология - это принцип, порядок организации какого-либо процесса для оптимального использования разного рода ресурсов (трудовых, материальных, временных денежных). Технология представляет собой способ, который позволяет осуществить какое-либо преобразование.

Поскольку любая деятельность может осуществляться разными способами, важно уметь выбрать оптимальный из них. В связи со спецификой ООО «Бригантина» был выбран способ осуществления производственного процесса - машинизация и станочное производство. На делянах работаю бригады, в их специфику входят расчистка пути бульдозером, пиление дерева, валка, раскрыжовка, чекеровка. Следующим этапом идет погрузка круглого леса КамАЗом-фишкой и его перевоз КамАЗами-лесовозами до назначенного пункта. Затем на нижнем складе идет выгрузка краном и учет круглого леса по сортам, далее идет подача на ленточно-пильные станки для распиловки на не обрезную доску. В зависимости от плана и условий договора с покупателями, определенное количество не обрезной доски подается на кромко-обрезной станок. В летний сезон доску обрабатывают септиком. Краном подают в специальные ванны, где предварительно разводят септик с водой по определенной пропорции, замачивают, потом сушат естественным способом. Полученный пиломатериал грузят в вагоны по техническим условиям с помощью установочного крана и бригады погрузки

2.1.3 Анализ кадрового потенциала организации

В данном разделе будет проведен анализ количественных, качественных характеристик персонала и проанализированы показатели динамики персонала. Количественная оценка - представляет собой оценку численности персонала, а качественная - его структуру.

На начало 2011 года списочная численность на предприятии составляла 35 человек, на начало 2013 года - 64 человека. Это объясняется тем, что в 2010 году фирма только открылась, объемы производства были не большие, с годами предприятие требовало расширения, больше объемов и большее количество персонала. Рассчитаем производительность труда за данный период.

Производительность труда -- это показатель экономической эффективности трудовой деятельности работника. Она рассчитывается по формуле (1)

ПТ = Q / Ч,(1)

где ПТ - производительность труда;

Q - количество выпущенной продукции;

Ч - численность работников, выпустивших данный объем продукции.

Расчет производительности труда представлен в таблице 2.1.

Таблица 2.1 - Производительность труда

Месяц	Объем произведенной продукции, м3	Средне списочная численность, чел.	Производительность труда
Январь 2011 г.	1488,816	37	40
Июнь 2011 г.	2103,031	39	54
Декабрь 2011 г.	2509,809	51	49
Январь 2012 г.	3584,972	62	57
Июнь 2012 г.	3672,19	62	59
Декабрь 2012 г.	3505,598	62	56
Январь 2013 г.	4196,378	64	65

Первый год производительность была выше, чем численность, это свидетельствует о том, что работники эффективно работали, перевыполняли план, но дальше производительность снизилась. Следствием этого может служить увеличение объемов производства, и тогда на работу наняли дополнительный персонал. В дальнейшем производительность труда росла, но количество персонала ее превышало.

Из анализа динамики численности персонала и производительности труда можно сделать вывод, что кадры нанимают, подбирают и расстанавливают не рационально. На предприятии не ведутся анализы, нет компетентных специалистов и какие либо выводы по найму, подбору и расстановке делаются уже, когда человек работает и показывает результаты своего труда.

Рассмотрим показатели структуры персонала. Из 64 человек 5 - женщин, 59 человек - мужчины.

Такую структуру можно объяснить спецификой производства, так как на рассматриваемом предприятии преобладает физический труд, поэтому данную половую структуру принято считать оптимальной.

Структура персонала по образованию такова: с высшим образованием - 7 человек, среднее специальное образование имеют 26 человек, со средним образованием - 22 человек и неполное среднее у 9 человек.

Из графика видно, что большая часть персонала имеет средне специальное образование, это свидетельствует о том, что предприятие нуждается в большей степени в рабочей силе. Уровень образования низок, возможно, работникам необходимо пройти курсы повышения квалификации, это позволит повысить качество производимой продукции.

Из Таблицы 2.2 видно, что большую часть в составе персонала занимают люди в возрасте от 20 до 45 лет, что является положительным моментом, и свидетельствует о занятости молодых работников.

Таблица 2.2 - Возрастная структура предприятия

Возраст, лет	Количество человек, чел.	В процентах от общего количества
от 20 до 45	37	57,81
от 45 до 55	15	23,44
от 55 и более	12	18,75

Динамику персонала оценим с помощью таких показателей как оборот кадров по приему и увольнению, коэффициент текучести кадров.

Интенсивность оборота по приему рассчитывается по формуле (2)

И_п= Ч_п / Ч_ср,(2)

где И_п - интенсивность оборота по приему;

Ч_п - число принятых за период;

Ч_ср - среднесписочная численность персонала за период.

Для анализа динамики движения персонала нами были рассмотрены данные за первое полугодие 2012 года.

Данные представлены в таблице 2.3

Таблица 2.3 - Данные для нахождения интенсивности оборота по приему

Месяц	Количество принятых, чел	Среднесписочная численность, чел.
Январь	0	51
Февраль	4	53
Март	1	55
Апрель	0	53
Май	8	60
Июнь	2	62

И_п1= 0/51 = 0,

И_п2= 4/53 = 0,075,

И_п3= 1/55 = 0,018,

И_п4= 0/53 = 0,

И_п5= 8/60 = 0,133,

И_п6= 2/62 = 0,032.

Интенсивность оборота по приему за полугодие будет равна:

И_п = 15/56 = 0,27

Это говорит о том, что интенсивность оборота по приему соответствует росту объемов производства.

Интенсивность оборота по выбытию рассчитывается по формуле (3)

И_в= Ч_в / Ч_ср,(3)

где И_в - интенсивность оборота по выбытию;

Ч_в - число выбывших за период по всем причинам;

Ч_ср - среднесписочная численность персонала за период.

Данные представлены в таблице 2.4.

Таблица 2.4 - Данные для нахождения интенсивности оборота по выбытию

Месяц	Количество принятых, чел	Среднесписочная численность, чел.
Январь	0	51
Февраль	2	53
Март	0	55
Апрель	1	53
Май	2	60
Июнь	0	62

И_в1= 0/51 = 0,

И_в2= 2/53 = 0,038,

И_в3= 0/55 = 0,

И_в4= 1/53 = 0,019,

И_в5= 2/60 = 0,033,

И_в6= 0/62 = 0

Интенсивность оборота по выбытию за полугодие составит:

И_в = 5/56 = 0,09

Данный коэффициент показывает, что количество выбывших работников незначительно, следовательно, персонал устраивают условия труда в организации.

Коэффициент текучести кадров определяется по формуле (4)

К_т= И_о / Ч_ср, (4)

где К_т - коэффициент текучести кадров;

И_о - излишний оборот или уход по собственному желанию или увольнение за нарушения трудовой дисциплины;

Ч_ср - среднесписочная численность персонала за период.[14, стр. 183 - 187]

На предприятии персонал, который ушел за данный период, уволились по собственному желанию, поэтому число выбывших по всем причинам будет равно числу излишнего оборота или ухода по собственному желанию или увольнение за нарушение трудовой дисциплины. Значит, коэффициент текучести кадров будет равен интенсивности оборота по выбытию.

К_т1= 0,

К_т2= 0,038,

К_т3= 0,

К_т4= 0,019,

К_т5= 0,033,

К_т6= 0

Коэффициент текучести кадров за рассматриваемый период равен:

К_т= 5/56 = 0,09

Коэффициент текучести кадров низкий, это говорит об удовлетворенности как со стороны работодателя так и со стороны работников.

По проведенному анализу персонала можно сделать следующие выводы:

ѕ по причине использования машинизированного способа производства продукции предприятию требуется большое количество рабочего и обслуживающего персонала;

ѕ предприятие обладает оптимальной структурой персонала по возрасту и полу, в квалификационной структуре имеются недостатки;

ѕ низкий коэффициент текучести кадров является положительным моментом;

ѕ отсутствие специалиста по управлению персоналом ведет к большой загруженности непосредственных руководителей и бухгалтеров.

2.2 Анализ действующего подбора, расстановки кадров на ООО «Бригантина»

Такие элементы как подбор и расстановка кадров входят в систему найма, поэтому нельзя обойти стороной эту систему.

Для выполнения анализа системы найма на ООО «Бригантина» сравним идеальную систему и существующую на предприятии.

В идеале найм персонала состоит из стадий:

ѕ набор;

ѕ отбор;

ѕ подбор;

ѕ прием;

ѕ расстановка.

Набор должен осуществляться с помощью всевозможных внутренних и внешних методов. Отбор должен проводиться в три приема:

ѕ отборочная беседа;

ѕ заполнение заявлений и автобиографических анкет;

ѕ собеседование.

При подборе кадров обязательно должны разрабатываться и использоваться модели рабочих мест, квалификационные карты и карты компетенций. При приеме кандидата полностью должно соблюдаться трудовое законодательство, заключаться трудовой договор должна делаться запись в трудовой книжке, работник знакомиться со всеми правилами внутреннего распорядка.

При расстановке кадров должны формироваться модели служебной карьеры, разрабатываться должностные инструкции, Положения об оплате труда и Положения о расстановке кадров.

Персонал организации необходимо прогнозировать и планировать, уделять достаточное внимание маркетингу персонала.

Рассмотрим систему найма, существующую в реальности на ООО «Бригантина». Хотелось бы сказать, что за последние два года на предприятии в основном были востребованы рабочие и обслуживающие специальности, административный аппарат практически не менялся. Такая особенность породила низкий уровень требований, предъявляемых к должностям по которым осуществлялся найм. Кроме того, деятельность ООО «Бригантина» основана на принципе: «потребовалось исполнять какие-либо трудовые функции - нанимаем работника, исчезла необходимость в исполнении трудовых функций - увольняем работника». Никак не оценивается и не планируется потребность в персонале.

Конечно же, главная проблема - отсутствие отдела кадров. Наймом и подбором занимаются мастера и заместители, в основном они не компетентны в этом вопросе. Первоочередным требованием, предъявляемым к кандидату, является опыт работы по специальности. Содержания работ не анализируются, не составляется описание работ. Соответственно, требования к кандидату формируются абсолютно субъективно.

Не составляется квалификационная карта и карта компетенций. В процессе подбора у кандидатов не проверяют наличие профессионально-важных качеств и личностные характеристики.

При использовании источников найма, особое внимание уделяется внешним. Как известно, за последнее время на предприятие было принято 29 человек, из них 11 - через объявления в СМИ, это объявления в газетах и на местном телевидении с помощью «бегущей строки», 18 человек - зачислено в штат с помощью личных связей и знакомств.

При отборе персонала используют только собеседование. Оно проводиться в виде интервью кандидата с непосредственным руководителем, и он принимает окончательное решение о приеме. Такой способ принятия решения оптимален для отбора рядовых сотрудников. К сожалению, все заявители сразу попадают на последнюю ступень отбора (собеседование), что отнимает очень много сил и времени у непосредственных руководителей и сказывается на качестве выполняемой ими работы.

На ООО «Бригантина» не ведется маркетинг персонала как вид управленческой деятельности, как уже было сказано потребность в трудовых ресурсах не определяется и покрывается по мере поступления открывающихся вакансий. Кроме того, организация не пытается найти качественные трудовые ресурсы во внешней среде, и очень мало уделяет внимания тому, чтобы воспитать их у себя, также на предприятии нет Положений об оплате труда и о расстановке кадров, должностных инструкций и моделей рабочих мест. В частности на предприятии существует очень слабая система стимулирования, работникам вообще уделяется мало внимания. Они не представляют своего профессионального развития, обучение не проводится.

При заключении трудовых отношений трудовое законодательство предприятием соблюдается неукоснительно.

Несомненно, в существующей системе найма, подбора и расстановки кадров на ООО «Бригантина» есть преимущества и недостатки. Резервы совершенствования системы найма поможет выявить SWOT-анализ, разработанный профессором Кнэссом Андреусом в Гарварде (Strengths - достоинства, Weaknesses - слабости, Opportunities - возможности, Threats - угрозы).

В ходе выполнения SWOT-анализа на предприятии было выявлено очень много слабых сторон, связанных с системой найма, подбора и расстановки кадров, что представляет опасность для его существования. Были обнаружены и резервы, способствующие более эффективному найму, они представлены в квадрате «Как можно воспользоваться возможностями, используя сильные стороны». Несмотря на то, что данные действия достаточно затратные, они приведут организацию к прогрессу и развитию. Кроме того последние две предложенные возможности вообще не используются исследуемой организацией (PR компании с точки зрения хороших условий труда, использование различных способов найма).

Хотелось бы отметить, что если ООО «Бригантина» станет устранять перечисленные слабые стороны, это не повлечет за собой высоких материальных затрат и значительно увеличит эффективность найма.

Проанализировав систему найма, подбора и расстановки персонала можно сделать следующие выводы:

ѕ в ООО «Бригантине» не модернизированная существующая система найма;

ѕ не сформулированы более точные и научные представления о вакантных должностях, важно рассматривать систему «кандидат - должность», а не отдельно каждый элемент;

ѕ не используются все методы набора и отбора кандидатов;

ѕ отсутствуют модели рабочих мест и служебной карьеры;

ѕ не составляются должностные инструкции и Положения об оплате труда и расстановке кадров;

ѕ руководство исследуемого предприятия не представляет, что найм, подбор и расстановка кадров очень важны и необходимы при работе с трудовыми ресурсами, а трудовые ресурсы составляют основу организации;

ѕ устранение слабых сторон организации займет лишь время и не потребует значительных материальных затрат.

2.3 Диверсификация производства ООО «Бригантина»

Диверсификация производства является одним из видов стратегического планирования предприятия.

Стратегическое планирование -- это алгоритм действий, связанных в пространстве (по исполнителям) и во времени (по срокам), нацеленных на выполнение стратегических задач.

Предприятие имеет лесосырьевую базу и заготавливает пиловочник породы сосны, который часть продает, а часть распиливает на нижнем складе на обрезную и не обрезную доски, которую в дальнейшем продает. В связи с тем, что цены на круглый лес в период, когда заканчивается сезон, резко падают и число покупателей снижается, руководитель предприятия и его заместители на собрании пересмотрели стратегию предприятия и решили выбрать новую - диверсификацию производства.

Можно выделить еще ряд причин диверсификации:

а) Увеличение степени риска, связанного с усилением конкуренции на рынке, что сказывается на финансовом положении в течение определенного времени. В регионе высокая конкуренция, организаций, занимающихся таким же видом деятельности около 20 только в городе Братске. Число конкурентов в регионе каждый год растет;

б) Наличие свободных ресурсов, запасов сырья. В производстве имеется большой объем свободного сырья, который продается по низким ценам, но его можно перерабатывать в новую продукцию и сбывать по высоким ценам;

в) Стремление к росту масштаба производства. Предприятие молодое и находится на стадии роста, чтобы дальше развиваться и держаться на рынке, ему необходим новый «виток» развития;

г) Увеличение прибыли предприятия и его финансового положения.

При диверсификации данная организация выйдет на новый рынок, введет в производство новые технологии, создаст условия для привлечения инвестиций, расширит номенклатуру выпускаемой продукции.

Предприятие ООО «Бригантина» планирует вводить в производство и сбыт следующие товары.

Блок-хаус - это натуральный экологически чистый материал, который изготавливается из древесины хвойных пород. Для производства блок-хауса используются сосна, кедр, ель, лиственница. Блок-хаус - прекрасный материал для облицовки фасадов зданий, а также для отделки внутренних помещений. Особенность блок-хауса заключается в том, что с его помощью можно осуществлять исключительно горизонтальную обшивку.

Блок-хаус - это практичный и экономичный материал, который обладает хорошими теплоизоляционными свойствами. Использование обшивки блок-хаусом позволяет сократить теплопотери. Это значительно снижает расходы на отопление дома. Для производства блок хауса ООО «Бригантина» предполагает использовать только самое надёжное и высокотехнологичное оборудование.

Производство блок-хауса включает в себя несколько основных этапов. В первую очередь необходимо подобрать качественное сырьё. Основой для производства блок-хауса становятся оцилиндрованные брёвна нужного диаметра.

Этап первый. Распил. Распил бревна производится по специальной технологии, которая называется «квадрат в круге». Данная технология позволяет добиться нужной формы заготовок. Из одного бревна получается четыре заготовки для блок-хауса, при этом средняя часть бревна идёт на изготовление других пиломатериалов в зависимости от её характеристик. Заготовки после распила обрабатываются на специальных деревообрабатывающих станках. В ходе обработки происходит выравнивание ширины в соответствии со стандартами, а также шлифовка поверхности.

Этап второй. Камерная сушка. Сушка осуществляется в специальных печах при относительной влажности не более 10-12 процентов. Сушка необходима для того, чтобы блок-хаус не подвергался рассыханию и растрескиванию, а также различным видам деформации. Именно сушка обеспечивает уникальные свойства блок-хауса (влагостойкость, устойчивость перед ультрафиолетовым излучением и т.д.)

Этап третий. Строжка и торцовка. На данном этапе заготовки для блок-хауса обрабатываются на специализированном оборудовании, которое придаёт им окончательные размеры. Также на этом этапе происходит нарезка пазов и шипов, необходимых для стыковки блок-хауса при укладке. На изнаночной стороне заготовок оставляются специальные продольные желобки, задача которых заключается в вентиляции.

Упаковка готовой продукции. Перед упаковкой вся продукция проходит тщательный контроль качества. Бракованная продукция отсеивается, а отобранный блок-хаус тщательно упаковывается в специальную термозащитную плёнку.

Евровагонка - высококачественная обшивочная доска, идеально приспособленная для облицовки стен натуральной древесиной (липой, сосной, ольхой, елью и т.д.). Евровагонка придает естественный уют и комфорт любому помещению. Кроме того, с помощью вагонки из липы легко и просто выравнивать стены, евровагонка из хвои - прекрасный тепло и звукоизолятор. Евровагонка липа обладает уникальным свойством регулировать влажность помещения и создавать приятный микроклимат, а самое главное - евровагонка из липы, особенно евровагонка из сосны и ольхи, необычайно красива. Не будет преувеличением сказать, что сегодня вагонка - самый популярный в России материал для внутренней отделки балконов и лоджий, загородных домов, а также саун и бань. Евровагонка изготовляется из лучших сортов древесины, причем экологически безупречной. Стены, обшитые евровагонкой, не только красивы и экологичны, но еще и безопасны с точки зрения сангигиены.

Начало производства евровагонки начинается с изготовления заготовки - обрезной доски. Далее заготовка укладывается в плотные пакеты, уложенные через прокладки между рядами, после чего отправляется в сушильную камеру. Конечная влажность заготовки после термической обработки не должна превышать 12 процентов, иначе с течением времени она может деформироваться. После сушки в камере, заготовка отправляется на строжку на фрезерном станке. После чего укладывается в пакеты по 10 штук, упаковывается в термоусадочную пленку, и маркируется по сорту, длине, и производителю.

Для данной производственной линии нужна соответствующая комплектация:

ѕ Ленточная пилорама горизонтального типа или пильная рама с компьютерной системой управления;

ѕ Сушильная камера для древесины;

ѕ Круглопильный станок с передвижным рабочим столом;

ѕ Универсальный торцовочный станок;

ѕ Фуговальный станок наклонного типа;

ѕ Односторонний рейсмусовый станок;

ѕ Круглопильный станок;

ѕ Линия для сращивания по длине;

ѕ Четырехсторонний деревообрабатывающий станок;

ѕ Станки для заточки ножей и вспомогательное оборудование.

Половая доска. Изготавливается из разных пород хвойного дерева.

Плинтус -- это планка, которая закрывает щель между стеной и полом. В зависимости от материала, из которого изготовлен плинтус, он обладает различными эстетическими и техническими характеристиками, а также эксплуатационными свойствами.

Плинтус, выполненный из массива дерева и шпона применяется для обрамления паркетных и ламинатных полов, основа конструкции обычно выполняется из елового или соснового массива, которая сверху покрыта шпоном из ценных пород дерева. Кроме того, возможно изготовление целиком из массива (дуба, ясеня, вишни и др.).

3. Рекомендации по совершенствованию подбора и расстановки кадров в условиях диверсификации на ООО «Бригантина»

3.1 Экономический эффект от диверсификации производства

Как было выше сказано, предприятие занимается заготовкой пиловочника породы сосны и распиловкой древесины. Для того чтобы увидеть, что диверсификация производства принесет дополнительную прибыль, рассмотрим выручку от реализации товаров основной продукции за три года (2010 - 2012)

Данные по выручке от реализации товаров за 2010, 2011 и 2012 года представлены соответственно в таблицах 3.1, 3.2, 3.3.

Таблица 3.1 - Выручка от реализации товаров за 2010 год

Товар	Объем реализованной продукции за 2010 г., м3	Цена за единицу реализованной продукции в 2010 г., руб.	Выручка от реализации товаров за 2010 г., руб.
обрезная доска	0 сорт	78,312	9000	704808
	1-2 сорт	338,867	6000	2033202
	3-4 сорт	563,823	3500	1973380,5
	не кондиция	28,453	1600	45524,8
Итого по обрезной доске	1009,455
не обрезная доска	0 сорт	536,644	7000	3756508
	1-2 сорт	996,335	4600	4583141
	3 сорт	1404,769	2800	3933353,2
	не кондиция	68,132	1300	88571,6
Итого по не обрезной доске	3005,88
пиловочник породы сосны	1 сорт	1893,227	2100	3975776,7
	2 сорт	4073,71	1800	7332678
	3 сорт	2787,411	1600	4459857,6
	баланс	201,836	700	141285,2
Итого по пиловочнику породы сосны	8956,184
Итого	33028086,6

Таблица 3.2 - Выручка от реализации товаров за 2011 год

Товар	Объем реализованной продукции за 2011 г., м3	Цена за единицу реализованной продукции в 2011 г., руб.	Выручка от реализации товаров за 2011г., руб.
обрезная доска	0 сорт	152,425	12000	1829100
	1-2 сорт	886,244	8400	7444449,6
	3-4 сорт	1030,998	4200	4330191,6
	не кондиция	61,483	2000	122966
Итого по обрезной доске	2131,15
не обрезная доска	0 сорт	772,381	5600	4325333,6
	1-2 сорт	1047,115	4000	4188460
	3 сорт	1703,266	3100	5280124,6
	не кондиция	96,748	1500	145122
Итого по не обрезной доске	3619,51
пиловочник породы сосны	1 сорт	5113,43	2800	14317604
	2 сорт	8398,613	2100	17637087,3
	3 сорт	5548,136	1600	8877017,6
	баланс	588,206	850	499975,1
Итого по пиловочнику породы сосны	19648,385
Итого	68997431,4

Таблица 3.3 - Выручка от реализации товаров за 2012 год

Товар	Объем реализованной продукции за 2012 г., м3	Цена за единицу реализованной продукции в 2012 г., руб.	Выручка от реализации товаров за 2012 г., руб.
обрезная доска	0 сорт	180,316	15500	2794898
	1-2 сорт	932,057	10300	9600187,1
	3-4 сорт	1331,336	5500	7322348
	не кондиция	66,391	3200	212451,2
Итого по обрезной доске	2510,1
не обрезная доска	0 сорт	1444,285	6200	8954567
	1-2 сорт	2154,109	4600	9908901,4
	3 сорт	2817,761	3600	10143939,6
	не кондиция	200,845	1700	341436,5
Итого по не обрезной доске	6617
пиловочник породы сосны	1 сорт	7823,869	3500	27383541,5
	2 сорт	12772,318	2500	31930795
	3 сорт	4967,571	1700	8444870,7
	баланс	784,144	1000	784144
Итого по пиловочнику породы сосны	26347,902
Итого	117822080

Из таблиц можно сделать выводы, что выручка от реализованной продукции с каждым годом растет, а это значит, что предприятие развивается и увеличивает объемы производства.

Рассчитаем выручку от ввода в производство и реализацию новых товаров.

Данные по выручке от реализации основной и дополнительной новой продукции за полугодие 2013 года, год 2014 и 2015 год представлены соответственно в таблицах 3.4, 3.5, 3.6.

Таблица 3.4 - Выручка от реализации основной и дополнительной продукции за полугодие 2013 года

Товар	Класс	Объем реализованной продукции за 2013 г., м3	Цена за единицу реализованной продукции в 2013 г., руб.	Выручка от реализации товаров за 2013г., руб.
блок-хаус	AE	19,129	29900	571957,1
	A	51,093	26600	1359073,8
	B	155,37	17100	2656827
	C	143,608	12300	1766378,4
	D	23,124	9100	210428,4
Итого по блок-хаусу	392,324		6564664,7
плинтус	AE	9,848	55700	548533,6
	A	43,104	34200	1474156,8
	B	169,387	25800	4370184,6
	C	153,368	15200	2331193,6
	D	28,639	12100	346531,9
Итого по плинтусам	404,346		9070600,5
евровагонка	AE	12,007	38700	464670,9
	A	41,12	34500	1418640
	B	98,644	26200	2584472,8
	C	118,361	15900	1881939,9
	D	18,945	13100	248179,5
Итого по евровагонке	289,077		6597903,1
половая доска	AE	27,182	35500	964961
	A	89,377	31700	2833250,9
	B	180,206	20200	3640161,2
	C	168,555	14400	2427192
	D	32,981	9100	300127,1
Итого по половой доске	498,301		10165692,2

Таблица 3.5 - Выручка от реализации основной и дополнительной продукции за 2014 год

Товар	Класс	Объем реализованной продукции за 2014 г., м3	Цена за единицу реализованной продукции в 2014 г., руб.	Выручка от реализации товаров за 2014г., руб.
блок-хаус	AE	82,344	31300	2577367,2
	A	246,859	27900	6887366,1
	B	381,072	18300	6973617,6
	C	291,715	13600	3967324
	D	124,613	10900	1358281,7
Итого по блок-хаусу	1126,603		21763956,6
плинтус	AE	32,145	56900	1829050,5
	A	154,845	35600	5512482
	B	310,484	26300	8165729,2
	C	282,057	16900	4766763,3
	D	66,391	13400	889639,4
Итого по плинтусам	845,922		21163664,4

Таблица 3.6 - Выручка от реализации продукции за 2015 год

Товар	Класс	Объем реализованной продукции за 2015 г., м3	Цена за единицу реализованной продукции в 2015 г., руб.	Выручка от реализации за 2015 г., руб.
блок-хаус	AE	73,327	33100	2427123,7
	A	251,722	28900	7274765,8
	B	400,861	19700	7896961,7
	C	281,511	14900	4194513,9
	D	99,104	12200	1209068,8
Итого по блок-хаусу	1106,525		23002433,9
плинтус	AE	68,989	58200	4015159,8
	A	294,193	36900	10855721,7
	B	386,049	27800	10732162,2
	C	414,431	18100	7501201,1
	D	81,32	14800	1203536
Итого по плинтусам	1244,982		34307780,8
евровагонка	AE	71,854	41300	2967570,2
	A	209,437	36200	7581619,4
	B	268,237	29700	7966638,9
	C	276,625	18500	5117562,5
	D	127,371	16900	2152569,9
Итого по евровагонке	953,524		25785960,9
половая доска	AE	102,072	37200	3797078,4
	A	319,648	34000	10868032
	B	399,247	23200	9262530,4
	C	421,218	17100	7202827,8
	D	175,833	12400	2180329,2
Итого по половой доске	1418,018		33310797,8
пиловочник породы сосны	1 сорт	7328,571	4700	34444283,7
	2 сорт	10783,021	3800	40975479,8
	3 сорт	8270,592	2800	23157657,6
	баланс	987,453	1300	1283688,9
Итого по пиловочнику породы сосны	27369,637		99861110
обрезная доска	0 сорт	191,525	17300	3313382,5
	1-2 сорт	985,146	12200	12018781,2
	3-4 сорт	1274,706	7100	9050412,6
	не кондиция	59,533	3900	232178,7
Итого по обрезной доске	2510,91		24614755
не обрезная доска	0 сорт	1563,744	8100	12666326,4
	1-2 сорт	2246,578	6600	14827414,8
	3 сорт	2742,985	5100	13989223,5
	не кондиция	206,712	2200	454766,4
Итого по не обрезной доске	6760,019		41937731,1
Итого	282820569,5

Из таблиц видно, что дополнительная диверсифицированная продукция дает большую выручку, а значит большую прибыль. За полугодие 2013 года выручка от реализации товаров будет равна 123 млн. руб., это на 6 млн. руб. больше, чем за полный 2012 год, а в 2015 году выручка вырастит в 2,3 раза по сравнению с 2012 годом и в 8,5 раз по сравнению с 2010 годом, и будет составлять 282 млн. руб.

Рассмотрим затраты, которые будут нужны для диверсификации производства.

Деревообрабатывающее производство нуждается в довольно просторных площадях, поэтому строительство помещения обычно составляет значимую статью в бюджете. В зависимости от региона, проекта цена за один квадратный метр может составлять от 6500 руб. до 8000 руб.

Данному предприятию цех по глубокой деревообработке будет около 4000 м². Цена строительства будет равна 30 млн. руб.

Еще одна существенная статья расходов - приобретение специального оборудования. Смета по оборудованию представлена в таблице 3.7.[20, Интернет]

Самая дорогостоящая техника - сушильная камера для древесины, четырехсторонний деревообрабатывающий станок и круглопильный станок. Также в цех нужен кран для подачи пиловочника на станки и складирования продукции, и 2 погрузчика. Стоимость крана около 18 млн. руб., стоимость погрузчиков 518 тыс. руб., погрузчиков нужно будет два, а это 1036000 руб. В пакет документов для открытия цеха по глубокой деревообработке должен входить проект, в котором подробно описывается расстановка оборудования в цехе с учетом его освещения. Разработка такого документа стоит обычно около 62 тыс. руб.

Для производства продукции необходимо сырье. Сырьем для данного производства является пиловочник хвойных пород, который заготавливается на лесосырьевой базе. Аренда такой базы обходится в 40 млн. руб.

Таблица 3.7 - Смета по оборудованию

Название оборудования	Цена за единицу, руб.	Количество, шт.	Цена доставки руб.	Конечная цена, руб.
Ленточная горизонтальная пилорама Астрон-80	165000	2	25630	381260
Сушильная камера для древесины S-50	1800000	1	48900	1848900
Универсальный торцовочный станок	285000	2	14300	598600
Круглопильный станок ЦДС-1100	705000	2	30210	1470420
Фуговальный станок наклонного типа МВ506Е	200000	2	9725	419450
Рейсмусовый станок РС-106Д	111000	3	5890	350670
Линия для сращивания по длине МН-1531	225000	2	7835	465670
Четырехсторонний деревообрабатывающий станок MBQ-520А	887000	2	34660	1843320
Итого				7370290

Форма оплаты труда на предприятии сдельно-премиальная и простая повременная. По сдельно-премиальной форме оплачивают рабочих, которые работают на станках, а по простой повременной - служащих и обслуживающих оборудование персонал. После ввода нового производства форма оплаты труда установится одна - простая повременная.

Как было выше сказано, для нового производства в цех нужно нанять 45 человек. Оклады за месяц представлен в таблице 3.8.

Таблица 3.8 - Заработная плата за месяц персонала основного производства и дополнительного персонала

Должность	Количество, занимающих должность, чел.	Оклад одного работника, руб.	Всего по должности, руб.
Дополнительный персонал
Станочник	29	20000	580000
Сушильщик	3	18000	54000
Сортировщик	6	15000	90000
Упаковщик	1	15000	15000
Заточник	1	15000	15000
Мастер по цеху	1	22000	22000
Стропальщик	1	15000	15000
Крановщик	1	20000	20000
Итого по дополнительному персоналу	43		811000
Персонал основного производства
Директор	1	35000	35000
Зам. директора по сырью	1	30000	30000
Зам. директора по производству	1	30000	30000
Зам. директора по сбыту и финансам	1	30000	30000
Мастер по лесу	1	25000	25000
Мастер по отводу леса	1	25000	25000
Мастер погрузки	1	20000	20000
Механик	1	20000	20000
Мастер по производству	1	20000	20000
Бухгалтер	2	20000	40000
Раскрыжовщик	3	15000	45000
Вальщик	3	15000	45000
Чекеровщик	3	15000	45000
Бульдозирист	4	17000	68000
Верховик	2	15000	30000
Стропаль	4	15000	60000
Крановщик	3	17000	51000
Водитель лесовоза	10	20000	200000
Водитель-фискарист	6	20000	120000
Сварщик	1	15000	15000
Учетчик пиломатериала	2	15000	30000
Рамщик	6	20000	120000
Станочник	2	20000	40000
Электрик	1	15000	15000
Заточник	1	15000	15000
Сторож	2	10000	20000
Итого по основному персоналу	64		1194000
Всего	107		2005000

Для обучения персонала на новом оборудовании нужно привлечь специалиста. Стоимость привлечения специалиста для обучения персонала на новых станках 25 тыс. руб. в месяц, для обучения понадобится около 3 месяцев.

В цех для мастера нужен будет отдельный кабинет с оргтехникой, офисной мебелью и канцелярскими товарами. Затраты за год на это составят 58000 руб. Также необходимы комнаты отдыха и инвентарь для работников, все это обойдется предположительно в 69800 руб.

Все станки, лесовозы и фишки работают на дизельном топливе. На топливо за год расходуется около 120 тыс. литров, это составляет около 3120000 руб.

В год электроэнергии расходуется около 8500 кВт - это составляет 5780 руб.

Водоснабжение за год обойдется в 67000 руб.

Таким образом, затраты на производство основной продукции и дополнительного диверсифицированного производства будут равны

30000000 +18000000 +1036000 +62000+7370290 +40000000+2041000Ч12+ +25000Ч3+69800 + 58000 +3120000 + 5780 + 67000 = 124355070 руб.

За полугодие 2013 года выручка от реализации составляет 123785943 руб., за 2014 год 236234873 руб.

Доход - Затраты = Экономический эффект

236234873 - 124355070 = 111879803 руб.

Можно сделать вывод, что диверсификация производства предприятию окупится, и будет прин...