Анализ административно-хозяйственной деятельности локомотивного эксплуатационного депо

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Технико-экономическая характеристика Локомотивного эксплуатационного депо

1.1 Общая характеристика

1.2 Работа локомотивов и локомотивных бригад

1.3 Структура основных и оборотных фондов предприятия

1.4 Подсобно-вспомогательная деятельность

2. Технико-экономические показатели работы Локомотивного эксплуатационного депо

2.1 Анализ выполнения объемных и качественных показателей в грузовом движении

2.2 Анализ выполнения объемных и качественных показателей в пассажирском движении

2.3 Анализ эксплуатационной работы в хозяйственном движении

2.4 Анализ эксплуатационных показателей в маневровой работе

3. Анализ выполнения показателей плана по труду

3.1 Общие положения

3.2 Анализ контингента и производительности труда

3.3 Анализ фонда оплаты труда и среднемесячной заработной платы

4. Анализ эксплуатационных расходов и себестоимости перевозок

5. План социально-экономического развития

Заключение

Список использованных источников

Введение

Железнодорожный транспорт был и остается важнейшей составной частью транспортной системы государства. На его долю приходится примерно 86% грузооборота и более 38% пассажирооборота. Железные дороги несут главную нагрузку по транспортировке таких массовых грузов, как уголь, руда, черные металлы, лесные грузы, удобрения, и перевозят треть производимых в стране нефтепродуктов. Железнодорожные перевозки в значительной мере влияют на состояние российской экономики, затраты на них напрямую связаны с эффективностью промышленного производства, его конкурентоспособностью на внутреннем и внешнем рынках. Этим же во многом определяется и финансово-экономическое положение самого железнодорожного транспорта.

В условиях рыночной экономики транспорт имеет решающее значение для развития и нормального функционирования общественного производства и торговли внутри России и с зарубежными странами. Этим определяется важнейшая роль транспорта, продолжающего процесс производства в сфере обращения.

Совершенствование хозяйственной деятельности железных дорог, увеличение ее масштабов, усложнение производственных связей вызывают необходимость системного подхода к анализу экономики. Системный подход предполагает изучение хозрасчетного предприятия как объекта с учетом сложившихся производственных отношений.

Основная задача системного экономического анализа объективная оценка результатов хозрасчетной деятельности, комплексное выявление резервов повышения эффективности производства.

От эффективности и качества производственной деятельности железнодорожного транспорта зависит эффективность всего национального производства.

Эффективное функционирование предприятия требует экономически обоснованного управления его деятельностью, которое базируется на анализе текущей административно-хозяйственной деятельности. Анализ производственной деятельности имеет своей целью принятие управленческих решений в области развития предприятия, выхода из кризиса, устойчивое развитие доходного, конкурентоспособного предприятия, привлечения инвестиций и заемных средств, оценка инвестиционной привлекательности, платежеспособности, экономической устойчивости предприятия с позиции пользователей официальной финансовой отчетности, а также определение эффективности использования материальных, трудовых и производственных ресурсов, выявление и прогнозирование существующих и потенциальных проблем.

Организация экономического анализа являются прерогативой высшего звена управленческих структур предприятия, способных влиять на формирование финансовых ресурсов и потоков денежных средств.

Новые методы хозяйствования усложняют задачи управления хозяйственными процессами и анализ хозяйственной деятельности становится необходимым средством для достижения поставленных задач. В условиях рыночных отношений и финансового кризиса в экономике исключительно велика роль анализа экономического состояния. Это связано с тем, что Локомотивное эксплуатационное депо Н, как структурная единица Новосибирского отделения дороги несет полную ответственность за результаты своей производственно-хозяйственной деятельности перед вышестоящими организациями, работниками, банками и кредиторами.

1. Технико-экономическая характеристика Локомотивного эксплуатационного депо

1.1 Общая характеристика

Локомотивное депо Н было образовано в 1896 году для обслуживания локомотивами и локомотивными бригадами всех видов перевозок и выполнения маневровой работы на одном из участков главной сибирской магистрали. В последние десятилетия депо специализировалось на обслуживании дальних и пригородных пассажирских перевозок, маневровой работе в крупном железнодорожном узле и ремонте маневровых локомотивов. В ходе реализации программы структурной реформы на железнодорожном транспорте и указания МПС Российской Федерации «О специализации локомотивных депо железных дорог» от 10.11.2002 г №Ц-1095у локомотивное депо Н преобразовано в эксплуатационное депо с полной передачей программы ремонта и соответствующей части производственных фондов и контингента в другие депо дороги и принятием в свой штат работников локомотивных бригад из других депо.

Современный статус локомотивного депо Н определен приказом ОАО «РЖД» от 28.09.2003 г №8п.

Локомотивное депо в своей деятельности руководствуется законодательными и иными нормативными актами Российской Федерации, внутренними документами ОАО «РЖД», Западно-Сибирского регионального филиала ОАО «РЖД», Положением об обособленном структурном подразделении Западно-Сибирского региона-эксплуатационном предприятии. Подразделение не имеет статуса юридического лица деятельность осуществляется от имени ОАО «РЖД».

Локомотивное депо является подразделением локомотивной службы дороги и в то же время находится в оперативном подчинении отдела перевозок. Подразделение имеет отдельный баланс, текущий счет и печать со своим наименованием, а также полное фирменное наименование ОАО «РЖД». Локомотивное эксплуатационное депо Н - структурная единица Новосибирского отделения Западно-Сибирской железной дороги. Эксплуатационное депо создано на основе существующего ранее локомотивного депо с учетом присоединения к нему цеха эксплуатации локомотивного депо. Подразделение имеет в своем составе производственный участок: подменный пункт станции Болотное.

Таким образом, в состав объединенного эксплуатационного депо входят следующие подразделения:

1) цех эксплуатации основного депо;

2) цех эксплуатации депо;

3) пункт подмены локомотивных бригад.

Депо осуществляет эксплуатацию тягового подвижного состава на участках Новосибирск-Мариинск, Новосибирск- Белово, Новосибирск - Барабинск, Новосибирск - Тайга, Новосибирск - Черепаново.

Локомотивное депо осуществляет эксплуатацию тягового подвижного состава и другую деятельность, не запрещенную законодательством РФ.

В связи со специализацией локомотивного депо Н в эксплуатационной деятельности в структуре его работы с IV квартала 2003 г появилось обслуживание бригадами грузовых поездов. Работа в грузовом движении осуществляется на локомотивах, приписанных депо.

Основными задачами локомотивного депо являются:

1) своевременное и полное удовлетворение потребности в перевозке грузов и пассажиров в дальнем сообщении при полной их безопасности и высоком уровне обслуживания, соблюдение технически обоснованных норм выдачи локомотивных бригад и локомотивов, обеспечение минимальных расходов на выполнение перевозочного процесса;

2) проведение эффективной экономической политики, развитие прочих видов деятельности, повышение рентабельности работы в целях улучшения социального положения работников Подразделения;

3) планирование и реализация комплекса мер по защите экономических интересов Подразделения;

4) обеспечение в установленном порядке проведения необходимых мероприятий по защите сведений, составляющих государственную, служебную и коммерческую тайну.

Продукцией локомотивного депо являются перевозки. Для измерения приняты следующие единицы: 1000 тонно-километров брутто по видам движения и тяги, 1000 локомотиво-часов маневровой и хозяйственной работы.

Отделение осуществляет финансирование затрат локомотивного депо, связанных с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг для Отделения и других подразделений Дороги, в установленном порядке.

Локомотивное депо организует в установленном порядке бухгалтерский, налоговый, управленческий, статистический учет и отчетность, контролирует правильность и достоверность их ведения, обеспечивает проведение мероприятий по их автоматизации.

Для формирования плана локомотивного депо устанавливаются контрольные цифры - рост производительности труда, показатели развития социальной сферы.

Финансирование локомотивного депо осуществляется в соответствии с учетной политикой и формирует средства для выплаты заработной платы за счет денежных средств, полученных от финансового отдела за перевозки, от прочих видов деятельности своего подразделения и от прочих видов деятельности других подразделений в порядке перераспределения. Локомотивное депо производит расчеты по всем налогам от ФОТ и прочим местным налогам в соответствии с учетной политикой.

1.2 Работа локомотивов и локомотивных бригад

По состоянию на 17 апреля 2009 года Локомотивное эксплуатационное депо обслуживает локомотивами и локомотивными бригадами грузовое, пассажирское, хозяйственное и маневровое движения.

Станции, расположенные на удлиненных участках обращения локомотивов по их роли в обеспечении поездов локомотивами можно классифицировать следующим образом:

-станции с основными локомотивными депо;

-станции смены бригад;

-станции оборота локомотивов.

Основное локомотивное депо - наиболее крупное подразделение локомотивного хозяйства с приписным парком локомотивов.

Длины участков обращения локомотивов в грузовом и пассажирском движении приведены в таблице 1.

Таблица 1 - Участки обращения грузового и пассажирского движения

Основное депо	Оборотное депо или пункт оборота	Длина участка, км
Новосибирск	Черепаново	109
Новосибирск	Барабинск	303
Новосибирск	Мариинск	374
Инская	Барабинск	313
Инская	Черепаново	102
Инская	Белово	287
Инская	Болотное	127
Инская	Тайга	231
Болотное	Тайга	104

Схемы тяговых плеч грузового и пассажирского движений представлены в Приложении А.

Состав парка локомотивов приписки депо по состоянию на 17 апреля 2009 года представлен в таблице 2.

Таблица 2 - Локомотивный парк локомотивов приписки локомотивного депо

Серия локомотива	Всего	В том числе
		Грузовое движение	Пригородное движение	Хозяйственное движение	Маневровая работа	Прочие виды работ
ЧМЭ-3	49	1		17	31
ЧМЭ-3т	47	1		8	38
ЧМЭ-3э	28			3	25
ВЛ-10	15	15
ЧС-1	1					1
ЧС-2	1					1
ЧС-3	1					1
ТЭМ-18	14				14

Из таблицы видно, что в грузовом движении занята малая доля тепловозов, почти все они работают в хозяйственном движении и на маневрах. Локомотивы ЧС используются по собственным нуждам дороги.

1.3 Структура основных и оборотных фондов предприятия

Дорога наделяет локомотивное эксплуатационное депо имуществом в порядке, установленном внутренними документами ОАО «РЖД». Имущество Подразделения составляют основные фонды и оборотные средства, нематериальные активы, а также иные ценности, стоимость которых учитывается на его балансе, являющемся составной частью баланса Отделения.

На балансе локомотивного депо находятся основные фонды на общую сумму 483815 тыс. руб. Основные производственные фонды являются главной частью всех основных средств локомотивного депо (481177 тыс. руб.), и лишь небольшая часть приходится на непроизводственные основные фонды (2638 тыс. руб.). Они включают в себя стоимость жилых зданий и объектов здравоохранения. Так, на балансе депо в настоящее время имеется Центр психофизиологической разгрузки машинистов.

Структура основных производственных фондов представлена в таблице 3.

Таблица 3. - Структура основных производственных фондов по группам, тыс. руб.

Показатель	Всего	Проц. к итогу
Производственные основные средства, всего	481177	100,0
Вычислительная техника	15414	3,2
Здания	63928	13,3
Сооружения	910	0,2
Машины и оборудование	106097	22,0
Транспортные средства	276623	57,5
Инвентарь	10362	2,2
Производственные основные фонды других отраслей	4357	0,9
Прочие транспортные средства	2969	0,6
Земельные участки	517	0,1

Из таблицы 3 видно, что вся сумма основных производственных фондов состоит из производственных основных средств транспорта, небольшая часть приходится на производственные основные средства других отраслей. Весомую часть в производственных основных средствах транспорта занимают транспортные средства, а остальные группы основных производственных фондов имеют незначительные доли по сравнению с транспортными средствами. Данное положение обусловлено деятельностью локомотивного депо, поскольку основной вид деятельности ТЧ - это перевозки, следовательно, и доля транспортных средств достаточно высока.

Оборотные средства составляют малую долю имущества локомотивного депо. Оборотные средства в зависимости от источника их образования делятся на собственные и заемные. К собственным оборотным средствам относятся НДС, все виды материальных ценностей, находящихся в запасе (материалы, топливо, МБП и др.), незавершенное производство и прочие. Источники собственных оборотных средств - задолженность предприятия по заработной плате рабочим и служащим. Заемные средства - это кредиты банков и кредиторская задолженность поставщикам.

1.4 Подсобно-вспомогательная деятельность

Структура подсобно-вспомогательной деятельности в Локомотивном эксплуатационном депо Н приведена в таблице 4.

Таблица 4. - Структура подсобно-вспомогательной деятельности в Локомотивном эксплуатационном депо Н

2005-2007 гг.	2008 г.
Прочие непромышленные производства, в т.ч.
услуги комнат отдыха	услуги комнат отдыха
услуги хим. лаборатории	услуги хим. лаборатории
освидетельствование врачом-психологом	освидетельствование врачом-психологом
сопровождение машинистом-инструктором	сопровождение машинистом-инструктором
коммунальные услуги по арендованному имуществу	коммунальные услуги по арендованному имуществу
детская железная дорога	детская железная дорога
Сдача в аренду имущества, в т.ч.
недвижимого имущества	недвижимого имущества
подвижного состава (тепловозы)	подвижного состава (тепловозы)
Экспресс-пригород (аренда)	-
Кузбасс-пригород (аренда)	-
Экспресс-пригород (расходы)	-
Кузбасс-пригород (расходы)	-

Анализ и динамика выполнения плана прибыли от подсобно-вспомогательной деятельности приведены в таблице 5.

Таблица 5. - Динамика выполнения плана прибыли от подсобно-вспомогательной деятельности

Наименование показателя	2005г.	2006г.	План	2007г.	План	2008г.	План
Доходы от ПВД, тыс. руб.	248335	271641	268943	55006	50806	6399	1795

По данным таблицы 5 просматривается снижение фактических и, соответственно, плановых показателей доходов от подсобно-вспомогательной деятельности с 2007 года. В значительной степени это обусловлено переходом пригородного движения из обслуживания Локомотивным эксплуатационным депо Н в ОАО «Экспресс-пригород» в Марте 2007 года. Так, план прибыли по подсобно-вспомогательной деятельности за 2006 год выполнен на 101,0%. За 2007 год выполнение составляет 108,3%, к уровню прошлого года - 20,2%. За 12 месяцев 2008 года этот показатель достиг 356,4%, к у ровню аналогичного периода прошлого года - всего 11,6%.

Выручка по подсобно-вспомогательной деятельности Локомотивного эксплуатационного депо Н за выполненные работы и оказанные услуги сторонним по отношению к железнодорожному транспорту организациям является его частичным финансированием и используется на выплату заработной платы и удержанию из нее, пополнение собственных оборотных средств, на неотложные нужды и непредвиденные расходы в пределах положения о хозрасчетном фонде.

2. Технико-экономические показатели работы локомотивного эксплуатационного депо Н

К эксплуатационной работе в локомотивном депо относится организация работы локомотивов и локомотивных бригад по обеспечению выполнения основной задачи железнодорожного транспорта-перевозки грузов и пассажиров. Эксплуатационная работа должна быть организована таким образом, чтобы обеспечивать не только экономное расходование топлива, электроэнергии и других материалов, необходимых для работы локомотивов, но и наиболее эффективное использование тягового подвижного состава, стоимость которого составляет преобладающую часть общей стоимости основных производственных фондов локомотивного депо. Это способствует повышению эффективности производства при том же парке локомотивов, росту производительности труда и снижению эксплуатационных расходов и себестоимости перевозок.

Эксплуатационную работу депо характеризует система показателей работы локомотивов. Объемными показателями эксплуатационной работы локомотивного депо являются: объем перевозок в тонно-километрах брутто, пробеги локомотивов в локомотиво-километрах, время работы локомотивов в локомотиво-часах. Определим понятие объема перевозок - грузооборот-это работа по перемещению груза, определяемая как произведение массы перемещенного груза на расстояние перевозки. Эксплуатационный грузооборот определяют по фактическому пробегу груза на основе маршрута машиниста. Наряду с количественными показателями работы локомотивного депо важнейшими технико-экономическими показателями являются показатели, характеризующие эффективность использования локомотивов: средний вес поезда брутто, среднесуточный пробег локомотива, участковая и техническая скорости движения локомотивов, среднесуточная производительность локомотива, доля вспомогательного линейного пробега локомотивов в пробеге во главе поездов и условного пробега локомотивов в линейном пробеге, а также деповской процент неисправных локомотивов.

Средний вес поезда брутто - важнейший показатель эксплуатации локомотивов. Увеличение веса поезда снижает потребность в локомотивах для выполнения заданного объёма тонно-километровой работы. Вес поезда оказывает влияние на норму расхода топлива и электроэнергии для тяги поездов, а также на расходы по ремонту локомотивов, поскольку изменение веса поезда влечёт за собой изменение размера пробега локомотивов.

Средний вес поезда брутто определяется по формуле (2.1):

(2.1)

Среднесуточный пробег локомотива измеряется величиной линейного пробега, приходящегося на один локомотив эксплуатируемого парка в среднем за сутки. Повышение среднесуточного пробега позволяет уменьшить локомотивный парк или выполнить тем же парком больший объём работы, то есть получить экономию капитальных вложений в локомотивный парк, а также эксплуатационных расходов.

Среднесуточный пробег локомотивов рассчитывается по формуле (2.2):

(2.2)

где

линейный пробег локомотива в границах работы локомотивных бригад, лок-км;

эксплуатируемый парк локомотивов в границах работы локомотивных бригад, лок.

Участковая скорость движения локомотива зависит от размера линейного пробега локомотива и общего времени нахождения локомотивов в движении с учётом их простоя на промежуточных станциях и времени на разгоны и замежления. Повышение участковой скорости позволяет сократить локомотивный парк и капитальные вложения в него.

Техническая скорость движения локомотива также зависит от линейного пробега локомотивов и, кроме того, от общего времени нахождения локомотивов в движении без учёта простоев на промежуточных станциях, но с учетом времени на разгоны и торможения при остановках и при ограничении скорости, не предусмотренные графиком движения.

Обобщающим показателем использования локомотивов является их среднесуточная производительность. Этот показатель определяется объёмом тонно - километровой работы, приходящимся на один локомотив эксплуатируемого парка в среднем за сутки.

Среднесуточная производительность локомотива рассчитывается по формуле (2.3):

(2.3)

Деповской процент неисправных локомотивов - показатель, отражающий техническое состояние парка локомотивов депо и качество обслуживания локомотивов.

Все перечисленные выше показатели рассчитываются по видам движения и видам тяги в границах участков работы локомотивных бригад.

План по объемным и качественным показателям работы Локомотивного эксплуатационного депо Н задается Отделением дороги.

Итоговые данные, характеризующие выполнение объемных показателей работы Локомотивного эксплуатационного депо и их динамика, приведены в таблице 6.

Таблица 6. - Анализ выполнения объемных показателей Локомотивного эксплуатационного депо Н

Наименование измерителя	Ед. изм.	2005 г.	2006 г.	2007 г.	2008 г.
Грузооборот, всего	млн. ткм. брутто	50394,3	51917,2	49029,4	53302,0
Электотяга, всего		49950,7	51449,5	48693,1	53110,8
в т.ч. Грузовое		38798,7	39943,3	39414,1	43713,2
Пассажирское		7953,7	8734,7	8740,3	8775,5
Хозяйственное		771,1	402,6	538,6	622,0
Маневровое				0,085	0,126
МВС		2427,2	2368,9	-	-
Теплотяга, всего		443,6	467,7	336,3	191,3
в т.ч. Грузовое		49,1	77,9	37,3	13,2
Хозяйственное		394,5	389,8	285,5	158,2
Маневровое				13,5	19,9
Локомотиво-часы, всего	тыс.	1287,4	1317,8	1291,3	1287,9
в том числе:
электротяга		748,9	746,8	692,7	684,8
теплотяга		538,5	571,0	598,7	603,1
Общий пробег локомотивов, всего	тыс. км	24718,41	25647,09	26923,9	27999,34
электротяга		21882,04	22742,23	23037,9	24241,7
теплотяга		2836,377	2904,859	3886,0	3757,7
Линейный пробег электрововзов	тыс. км	21332,3	22188,2	22366,8	23747,6

По данным таблицы 6 просматривается тенденция ежегодного увеличения величины грузооборота. Если принять грузооборот в 2005 году за 100 % (50394 млн. ткм брутто), то в 2006 году он возрос на 1523 млн. ткм брутто или 3,0 % и составил 51917 млн. ткм брутто или 103,0 % к уровню 2005 года. Это обусловлено перевыполнением грузооборота к уровню прошлого года по электротяге на 3,0%, за счет увеличения объема тоннокилометровой работы в грузовом движении на 3,0% и пассажирском движении на 9,8%. По теплотяге объем работы в хозяйственном движении не выполнен на 1,2%, в грузовом перевыполнение к уровню прошлого года составило 58,7%.

В 2007 году наблюдается сокращение величины грузооборота к отчету прошлого года на 2888 млн. ткм брутто. Выполнение составило 94,4 %. Это обусловлено невыполнением грузооборота к уровню 2006 года по электротяге на 5,4%, за счет снижения объема тоннокилометровой работы в грузовом движении на 1,3%. По теплотяге объем тоннокилометровой работы выполнен на 71,9%, за счет снижения объема работы в грузовом движении на 52,1% и хозяйственном движении на 26,8%. К уровню 2005 года снижен на 1365 млн. ткм брутто. Выполнение составило 97,3 %.

В 2008 году грузооборот освоен в размере 53302 млн. ткм брутто при плане 50047 млн. ткм брутто (106,5 %). К уровню прошлого года рост соста-вил 4273 млн. ткм брутто или 8,7 %. Это обусловлено перевыполнением грузооборота к уровню 2007 года по электротяге на 9,1%, за счет роста объема тоннокилометровой работы в грузовом движении на10,9%. %. По теплотяге объем тоннокилометровой работы к аналогичному периоду прошлого года выполнен на 56,9%, за счет снижения объема работы в грузовом движении на 64,8% и в хозяйственно движении на 44,6%. К уровню 2005 года вырос на 2908 млн. ткм брутто. Выполнение составило 105,8%.

По таблицы 2.1 виден ежегодный рост величины пробега локомотивов (как электровозов, так и тепловозов). Общий пробег электровозов в границах работы локомотивных бригад в 2006 году возрос по сравнению с отчетом прошлого года на 3,9 % и составил 22742,23 млн. лок-км; в 2007 году рост к уровню 2006 года 1,3 % составил 23037,89 млн. лок-км; в 2008 году общий пробег электровозов увеличен к аналогичному периоду прошлого года на 5,2 % и составляет 24241,66 млн. лок-км.

Общий пробег тепловозов в границах работы локомотивных бригад возрос к уровню 2005 года на 2,4 % и составил 2904,86 млн. лок-км; в 2007 году общий пробег тепловозов увеличен к отчету прошлого года на 33,8 % составил 3886,01 млн. лок-км; в 2008 году по сравнению с отчетом 2007 года произошло снижение величины пробега тепловозов на 3,3 % выполнение составило 3757,68 млн. лок-км.

Увеличение величины пробегов локомотивов объясняется ростом объема работ.

Локомотиво-часы имеют неустойчивую динамику. В 2006 году к уровню 2005 года увеличение локомотиво-часов составило 2,4 %; в 2007 году этот показатель снижен по сравнению с отчетом 2006 года на 2,0 %; в 2008 году к уровню аналогичного периода прошлого года снижение составляет 0,3 %.

2.1 Анализ выполнения объемных и качественных показателей в грузовом движении

В грузовом движении локомотивные бригады работают на собственных электровозах ВЛ10 и тепловозах ЧМЭ-3 и ЧМЭ-3т.

Выполнение объемных показателей грузового движения в границах работы локомотивных бригад Локомотивного эксплуатационного депо Н представлены в таблице 7., их динамика приведена на рис. 2.2

Таблица 7. - Анализ выполнения объемных показателей грузового движения

Наименование показателей	2005г.	2006г.	2007г.	2008г.
Грузооборот млн.ткм. брутто, всего	38847,8	40021,2	39451,5	43726,4
электротяга	38798,7	39943,3	39414,1	43713,2
теплотяга	49,1	77,9	37,3	13,2
Локомотиво-часы тыс. лок-ч, всего	369,8	371,9	398,2	405,6
электротяга	356,4	358,6	391,5	405,0
теплотяга	13,4	13,3	6,6	0,6
Общий пробег тыс. лок-км.	10695,0	11069,5	10973,1	11873,7
электротяга	10531,9	10967,0	10913,9	11855,2
теплотяга	163,1	102,5	59,2	18,4
Линейный пробег электровозов тыс. лок-км.	10367,1	10805,4	10776,2	11660,2

По данным таблицы 7 можно сделать вывод, что в период с 2005-2008 гг. в работе грузового движения наблюдались значительные изменения.

Объем тонно-километровой работы в 2005 году составил 38847,8 млн. т-км брутто, из них 99,9 % выполнено электровозами. В 2006 году произошло небольшое увеличение объемных показателей. Так, в 2006 году наблюдался рост грузооборота по электротяге на 3,0%, объем тонно-километровой работы, выполненной тепловозами увеличен на 58,7% и составил 77,9 млн. т-км брутто. Локомотиво-часы изменялись в той же пропорции. В 2006 году этот показатель составил 371,9 тыс. лок-ч, что выше уровня прошлого года на 0,6 %. Пробег локомотивов выполнен на 103,5% к аналогичному периоду прошлого года.

В 2007 году прослеживается снижение величины грузооборота к отчету прошлого года на 1,4% и составляет 39451,5 млн. т-км брутто, к уровню 2005 года выполнение составляет 101,6%. К уровню 2006 года локомотиво-часы увеличены на 7,0%. Пробег локомотивов снижен на 0,9%.

В 2008 году просматривается увеличение грузооборота, к аналогичному периоду прошлого года выполнение составляет 110,8% или 43726,4 млн. т-км брутто. К уровню 2005 года выполнение составляет 112,6%. По электротяге объем тонно-километровой работы к уровню прошлого года возрос на 10,9%, а небольшой объем тонно-километровой работы, выполенной тепловозами снизился на 64,8%. Увеличение локомотиво-часов составляет 1,9%. Пробег локомотивов выполнен на 108,2%.

Качественные показатели использования локомотивов в грузовом движении за 2005-2008 гг. представлены в таблице 8

Таблица 8. - Качественные показатели использования локомотивов в грузовом движении локомотивным депо

Наименование показателей	2005г.	2006г.	2007г.	2008г.
Средний вес поезда брутто, т
электротяга	4123,5	3974,1	3917,8	3956,6
теплотяга	580,1	989,4	907,1	758,1
Среднесуточный пробег локомотива, км
электротяга	677,1	701,3	637,3	670,3
теплотяга	207,6	111,7	312,9	733,0
Техническая скорость, км/ч
электротяга	53,0	53,8	53,9	54,9
теплотяга	26,6	14,8	23,5	33,7
Участковая скорость, км/ч
электротяга	47,7	48,8	48,2	48,4
теплотяга	19,9	15,4	20,7	33,6
Среднесуточная производительность локомотива, т-км брутто/лок-сут
электротяга	2529,5	2592,8	2343,5	2512,3
теплотяга	93,4	148,6	257,1	521,0

По данным таблицы 8 видно, что динамика качественных показателей грузового движения за рассматриваемый период неустойчива.

По электротяге качественные показатели к 2005 году снижены по весу поезда на 3,6%. Улучшены по участковой скорости к уровню прошлого года на 2,2%; по технической скорости - на 1,6%. Среднесуточный пробег к аналогичному периоду прошлого года увеличился на 3,6%. Среднесуточная производительность локомотива возросла на 2,5%. По теплотяге качественные показатели изменялись неравномерно. Средний вес поезда брутто к уровню 2005 года выполнен на 170,5%. Скорости движения снижаются. Среднесуточный пробег также снижен. Среднесуточная производительность локомотива возросла. К уровню 2006 года качественные показатели по электротяге снижены по весу поезда на 1,4%, по среднесуточному пробегу на 9,1%, среднесуточной производительности локомотива т на 9,6%, по участковой скорости на 1,2%. Техническая скорость за 12 месяцев 2007 года выполнена к уровню 2006 года на 100,2% . По теплотяге наблюдалось улучшение качественных показателей. Средний вес поезда не выполнен к уровню прошлого года на 8,3%, среднесуточный пробег и среднесуточная производительность тепловозов возросли. Скорости движения также выше уровня аналогичного периода прошлого года.

Качественные показатели по электротяге к уровню 2007 года увеличены по весу поезда на 1,0%, среднесуточному пробегу на 5,2%, среднесуточной производительности электровозов - 7,2%. Техническая скорость возросла к уровню 2007 года на 1,8%, и участковая скорость увеличена на 0,4%. По теплотяге просматривается рост качественных показателей по среднесуточному пробегу, среднесуточной производительности тепловозов, скоростям движения. При этом средний вес поезда снижен на 16,4%.

2.2 Анализ выполнения объемных и качественных показателей в пассажирском движении

В локомотивном депо Н пассажирское движение обслуживается локомотивными бригадами на электровозах серий ЧС-2, ЧС-3 приписки депо Барабинска.

Объём эксплуатационной работы локомотивного депо в пассажирском движении за 2005-2008 годы представлены в таблице 9

Таблица 9. - Объём эксплуатационной работы локомотивного депо в пассажирском движении за 2005-2008 годы

Наименование показателей	2005г.	2006г.	2007г.	2008г.
Грузооборот, млн.т-км. Б рутто	7953,7	8734,7	8740,3	8775,5
Локомотиво-часы, тыс. лок-ч	189,3	201,6	196,0	188,5
Общий пробег электровозов в границах	9919,6	10366,9	10408,4	10662,0
работы локоиотивных бригад, тыс. лок-км
Линейный пробег электровозов, тыс. лок-км	9758,5	10196,5	10103,8	10526,2

По данным таблицы 9 в период 2005-2008 гг. видно, что объем перевозок в пассажирском движении ежегодно увеличивался. Так, объем тонно-километровой работы в 2006 возрос к уровню прошлого года на 9,8%. Локомотиво-часы стали выше на 6,5%. Локомотиво-километры также имели динамику роста. Так, линейный пробег локомотивов выполнен на 104,5%.

Объем тонно-километровой работы за 12 месяцев 2007 года перевыполнен к уровню 2006 года на 0,1%. Такой объемный показатель, как локомотиво-часы, снижен на 2,8% к уровню аналогичного периода прошлого года. Линейный пробег электровозов снижен на 0,9%.

Выполнение объема перевозок за 2008 год к уровню 2007 года составляет 100,4%. Локомотиво-часы снижены на 3,8%. Линейный пробег электровозов увеличен на 4,2%. .

Качественные показатели использования пассажирских локомотивов за 2005-2008 гг. представлены в таблице 10., их динамика - на рисунке 2.5, 2.6

Таблица 10. - Качественные показатели использования локомотивов в пассажирском движении локомотивным депо

Наименование показателей	2005г.	2006г.	2007г.	2008г.
Средний вес поезда брутто, т	873,7	929,3	928,2	927,9
Среднесуточный пробег локомотива, км	753,2	746,6	876,4	858,8
Техническая скорость, км/ч	68,0	67,5	67,5	68,2
Участковая скорость, км/ч	64,2	63,6	62,7	63,7

По данным таблицы 10 просматривается нестабильность выполнения качественных показателей за анализируемый период. Так, вес пассажирского поезда за 2006 год увеличен к аналогичному периоду прошлого года на 6,4%, среднесуточный пробег снижен на 0,9%. Техническая скорость к отчету прошлого года снижена на 0,7%, участковая скорость имеет снижение на 0,9%.

Вес пассажирского поезда к уровню 2006 года снижен на 0,1%, среднесуточный пробег увеличен на 17,4%. Техническая скорость за 12 месяцев 2007 года осталась на уровне аналогичного периода прошлого года. Участковая скорость ниже уровня 2006 года на 1,5%.

Средний вес пассажирского поезда за 12 месяцев 2008 года к аналогичному периоду прошлого года выполнен на 100%, среднесуточный пробег уменьшился на 2,0%. Техническая скорость увеличена к уровню прошлого года на 1,0%, и участковая скорость возросла на 1,6%.

2.3 Анализ эксплуатационной работы в хозяйственном движении

В локомотивном депо Н хозяйственное движение обслуживается локомотивными бригадами на тепловозах серий ЧМЭ-3, ЧМЭ-3т и ЧМЭ-3э.

Объемные показатели работы в хозяйственном движении локомотивного депо за 2005-2008 гг. представлены в таблице 11

Таблица11. - Объемные показатели работы в хозяйственном движении локомотивного депо за 2005-2008 годы

Наименование показателей	2005г.	2006г.	2007г.	2008г.
Грузооборот млн.ткм. брутто, всего	1165,6	792,4	824,1	780,2
электротяга	771,0	402,6	538,6	621,9
теплотяга	394,5	389,8	285,5	158,2
Локомотиво-часы тыс. лок-ч, всего	173,1	197,8	213,1	186,6
электротяга	61,2	59,1	72,0	73,4
теплотяга	111,9	138,6	141,0	113,2
Общий пробег тыс. лок-км.	2575,3	2655,8	2829,7	2615,9
электротяга	1263,5	1243,0	1547,3	1631,6
теплотяга	1311,8	1412,8	1282,4	984,2
Линейный пробег электровозов тыс. лок-км.	1206,7	1186,4	1486,8	1561,3

По данным таблицы 11 можно сделать вывод, что в период с 2005-2008 гг. в работе хозяйственного движения наблюдалась неравномерность выполнения объемных показателей.

Объем тонно-километровой работы в 2005 году составил 1165,6 млн. т-км брутто, из них 66,2 % выполнено электротягой. В 2006 году произошло снижение величины грузооборота по электротяге на 47,8%, по теплотяге на 1,2%.Такая пропорция обусловлена недавно произошедшим, относительно анализируемого периода, изменением специализации локомотивного депо. Локомотиво-часы при этом возросли на 14,2% за счет роста этого показателя по теплотяге на 23,9%. Одним из показателей характеризующих технологию работы хозяйственного движения является общий пробег тепловозов, к уровню отчета прошлого года выполнение составляет 107,7%, тогда как по электротяге этот показатель снижен на 1,6%.

В 2007 году грузооборот по электротяге увеличился на 33,8%, а по теплотяге снизился на 26,8%. Также динамика роста характерна и для такого объемного показателя как локомотиво-часы, которые по электротяге стали выше аналогичного периода прошлого года на 21,8%, по теплотяге на 1,7%. Общий пробег электровозов увеличен на 24,5%, тепловозов снижен на 9,2%.

В 2008 году объем тонно-километровой работы по электротяге выше уровня прошлого года на 15,5%, а по теплотяге существенное снижение на 44,6%. Локомотиво-часы по электротяге увеличены на 1,9%, по теплотяге снижены на 19,7%. Общий пробег локомотивов снижен за счет снижения этого показателя по теплотяге на 23,3%, по электротяге рост составляет 5,4%.

2.4 Анализ эксплуатационных показателей в маневровой работе

В маневровой работе локомотивные бригады работают на маневровых тепловозах ВМЭ-3, ЧМЭ-3т и ЧМЭ-3э приписки своего депо.

Объем маневровой работы локомотивного депо за 2005 - 2008 годы представлен в таблице 12., динамика - на рисунке 2.8

Таблица 12. - Объем маневровой работы локомотивного эксплуатационного депо

Наименование показателей	2005г.	2006г.	2007г.	2008г.
Локомотиво-часы тыс. лок-ч, всего	446,1	452,0	484,1	507,2
электротяга	32,8	32,6	33,1	17,8
теплотяга	413,2	419,4	451,0	489,4
Общий пробег тыс. лок-км., всего	2468,0	2503,5	2712,7	2847,8
электротяга	167,0	165,4	168,3	92,8
теплотяга	2301,0	2338,2	2544,5	2755,0

Доля теплотяги в общем объеме тонно-километровой работы составляет 99,4%. Одним из показателей характеризующих технологию работы маневрового движения является общий пробег тепловозов. По данным таблицы 12 виден ежегодный рост этого объемного показателя преимущественно за счет увеличения в теплотяге. Так, в 2006 году его увеличение к отчету прошлого года составляет 1,6%, в 2007 году - 8,8% и в 2008 году стал выше на 8,3%. Локомотиво-часы изменялись в аналогичной пропорции. В 2006 году выполнение этого показателя тепловозами составляет 419,4 тыс. лок-ч., что выше уровня прошлого года на 1,5%. В 2007 году локомотиво-часы в теплотяге возросли на 7,5%, а в 2008 году стали выше на 8,5%.

3. Анализ выполнения показателей плана по труду

3.1 Общие положения

Анализ плана по труду имеет большое значение, так как фонд зара-ботной платы с отчислениями составляет значительную часть эксплуатации-онных расходов.

В плане по труду устанавливаются такие показатели, как численность работников, распределение их по квалификации, средняя месячная заработная плата, общий фонд оплаты и показатель производительности труда.

Основой для разработки и составления плана по труду является лимит численности и фонд оплаты труда, которые устанавливает для депо служба локомотивного хозяйства Управления дороги. Служба локомотивного хозяйства получает исходные данные от экономической службы Управления дороги.

Новое положение об оплате труда.

Для дальнейшего развития и успешной работы ОАО РЖД эффективная организация оплаты труда персонала имеет решающие значение. К тому же произошедшие организационные и технологические преобразования в Компании,формирование новых экономических отношений с филиалами,существенные измнения трудового законодательства неизбежно должны были привести к изменению системы оплаты. Поэтому в 2005 году с участием ведущих консалтинговых компаний страны была разработана концепция, а в 2006 году на ее основе - Положение об оплате труда. Положение о корпоративной системе оплаты труда работников филиалов и структурных подразделений открытого акционерного общества "Российские железные дороги" утверждено решением правления ОАО "РЖД" (протокол от 18-19 декабря 2006 г. N 40) введено в действие с 1 апреля 2007 г. за № 35-Н от 2 февраля 2007 г. В работе по формированию новой системы принимали участие специалисты департаментов, железных дорог, других филиалов, представители отраслевого профсоюза и независимые консультанты.

Анализ основных отличий новой системы оплаты труда в Локомотивном эксплуатационном депо Н

Направлением новой системы оплаты труда является увеличение гарантированной части. Основное изменение - включение в тарифную часть ежемесячного вознаграждения за выслугу лет (077 вид оплаты) и надбавки за особо сложные условия труда (078 вид оплаты). При переходе на новую систему минимальная заработная плата увеличилась почти в 2 раза и составила 3500 руб.

Глобальные изменения произошли в оплате труда рабочих локомотивных бригад. После перехода на новую систему оплата труда рабочих локомотивных бригад (машинисты и помощники машинистов электровозов, тепловозов, электропоездов и дизель-поездов) осуществляется по часовым тарифным ставкам, соответствующим установленным им разрядам оплаты труда и тарифным коэффициентам четвертого уровня оплаты труда ТСР.

Разряды оплаты труда рабочим локомотивных бригад определяются в зависимости от видов выполняемых работ и устанавливаются в трудовом договоре.

Машинисту грузового вида движения установлен 11 разряд, помощнику машиниста 8 разряд. При вождении передаточных, вывозных, хозяйственных, восстановительных и других вспомогательных поездов машинисту присвоен 10 разряд, помощнику машиниста 7 разряд. Машинистам маневрового вида движения присваивались разряды в зависимости от того, на каких участках они работают. Маневровая работа на решающих участках производства и в напряженных маневровых районах на железнодорожных станциях соответствует 9 разряду для машиниста и 6 разряду помощника машиниста.

В тарифную часть работников локомотивных бригад включены кроме начислений перечисленных выше оплата отдыха в пункте оборота (175 вид оплаты труда), доплата за работу с разделением рабочего дня на части (160 вид оплаты). Рост тарифа в диапазоне от 167 до 175 %.

Изменены размеры доплат в процентах часовой тарифной ставке за фактически отработанное время на удлиненных участках обслуживания (свыше 250км) с 30% до 20% за каждую поездку во всех видах движения.

Изменены размеры доплат в процентах часовой тарифной ставке за фактически отработанное время с тяжеловесными и длинносоставными поездами с 20% до 5% за каждую поездку.

Пересмотрена система оплаты при следовании пассажиром и на одиночно следующем локомотиве. В прежних условиях оплата осуществлялась по часовым тарифным ставкам этого вида работы, при переходе на новую систему оплата начисляется из расчета часовой тарифной ставки установленного разряда.

Премия за основные результаты работы начисляется только на тарифную ставку. Размер премии в среднем по депо снизился с 50% до 30%, в том числе по основной производственной группе «локомотивные бригады» с 60% до 35%.

Анализ особенностей оплаты труда работников Локомотивного эксплуатационного депо Н.

Оплата труда работников Локомотивного эксплуатационного депо Н осуществляется на основании Положения об оплате труда работников локомотивного эксплуатационного депо Н Западно-Сибирской железной дороги - филиала открытого акционерного общества «Российские железные дороги»

Следует отметить, что вышеуказанное Положение разработано в соответствии с Положением о корпоративной системе оплаты труда работников Западно-Сибирской железной дороги - филиала открытого акционерного общества «Российские железные дороги», с учетом дополнений и изменений, утвержденных приказом № 35-Н от 02 июня 2008г.

Выплаты работникам депо, не предусмотренные Положением об оплате труда работников локомотивного эксплуатационного депо Н, осуществляются в порядке, определенном Трудовым кодексом Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами.

Виды, размеры надбавок и доплат стимулирующего и компенсационного характера работникам определяется руководителем депо на основе Положения в пределах фонда заработной платы, предусмотренного в бюджете затрат.

В тех случаях, когда в связи с организацией оплаты труда в соответствии с Положением, у отдельных работников необоснованно снижается гарантированный уровень заработной платы (тариф, вознаграждение за выслугу лет, выплаты компенсационного характера, доплаты руководителям и специалистам за повышенный объем работы), этим работникам за время их работы в той же должности выплачивается доплата разницы в заработной плате. Размер доплаты определяется путем сопоставления расчетной заработной платы (гарантированной ее части) за среднемесячную норму рабочего времени данного календарного года, исходя из прежних и новых условий оплаты труда. Указанная доплата устанавливается в суммовом выражении, выплачивается работнику пропорционально фактически отработанному времени в конкретном месяце с начислением районного коэффициента и индексируется в соответствии с Коллективным договором на уровне роста цен на потребительские товары и услуги.

При снижении уровня средней заработной платы у отдельных работников в связи с введением Положения об оплате труда работников локомотивного эксплуатационного депо Н и невозможности установить повышенный размер премии этим работникам в порядке исключения устанавливаются индивидуальные доплаты, надбавки.

Минимальный размер оплаты труда в ОАО «РЖД» устанавливается нормативными документами ОАО «РЖД». Месячная заработная плата работника, полностью отработавшего за этот период норму рабочего времени и выполнившего нормы труда (трудовые обязанности), не может быть ниже минимального размера оплаты труда, установленного в ОАО «РЖД».

Оплата труда рабочих осуществляется по часовым тарифным ставкам, определяемым на основе тарифной сетки по оплате труда рабочих. Для оплаты труда рабочих применяется четыре уровня оплаты труда:

первый уровень - для оплаты труда рабочих, занятых на работах, не связанных с движением поездов, ремонтом и обслуживанием железнодорожного подвижного состава и технических средств;

второй уровень - для оплаты труда рабочих, связанных с движением поездов, ремонтом и обслуживанием железнодорожного ...