Формирование и использование кредитных ресурсов банка на примере АО "Казкоммерцбанк"

В настоящее время большинство коммерческих банков ограничиваются наличием кредитного отдела, деятельность которого сводится к заключению и исполнению кредитных договоров. Нужно, что бы кредитный отел решал задачи стратегического планирования, методического и инструктивного обеспечения, анализа и контроля за выполнением условий кредитной сделки. Это повысит уровень организации кредитной работы во многих банках.

Следует определить степень компетенции работников на каждом уровне иерархической структуры банка, предоставив им определенные права и строго контролируя ответственность каждого работника. Такое разделение кредитных полномочий в коммерческих банках повысит эффективность работы их кредитных подразделений.

Необходимо наладить качественное информационно-аналитическое обеспечение. Самая совершенная методика анализа заемщика или оценка риска не даст надежных результатов, если исходная информация недостаточно полная или ненадежная. Для этого в нашей стране уже с этого года начнут работу кредитные бюро. А пока этого не произошло, то весьма перспективно было бы сотрудничество в области накопления базы данных по неплатежеспособным или не выполняющим своих обязательств клиентам. В частности, НБ РК мог бы предоставить обширную информацию, так как его филиальная сеть охватывает все регионы страны.

Создание кредитных бюро в РК - актуальная тема. Основные трудности вызваны высокими затратами на сбор информации, законодательными ограничениями, а также нежеланием большей части крупных кредитных организаций делиться сведениями о своих клиентах: такая информация обоснованно считается важным конкурентным преимуществом, на ее сбор и анализ уже были потрачены значительные материальные и иные ресурсы. Таким образом, существуют серьезные препятствия на пути формирования системы полноценных кредитных бюро - вне зависимости от того, будут ли они основаны на принципах добровольности или обязательности.

Поэтому формировать кредитные бюро нужно поэтапно, и в качестве первого шага следует создать на базе Центрального банка открытую информационную систему, содержащую данные о недобросовестных заемщиках. НБ РК может собирать и хранить такую информацию, а также сообщать кредитной организации по ее запросу сведения о зачисленных в «черный список». Важно предусмотреть, чтобы такого рода обмен информацией не нарушил режим банковской тайны.

На Западе существуют независимые кредитные агентства, предоставляющие информацию о финансовом положении, как банка, так и фирмы-заемщика. Только в США действуют около 3 тыс. кредитно-информационных бюро, располагающих кредитными историями большинства физических и многих юридических лиц, которые когда-либо обращались за ссудой. Ассоциация «Роберт Моррис» готовит ежегодный отчет о заемщиках на основании информации, предоставляемой кредитными инспекторами, которые работают в банках - членах Ассоциации.

В США широко распространен взаимный обмен информацией по вопросам кредитования. Под покровительством Национальной ассоциации управления кредитом тысячи кредитных менеджеров постоянно встречаются для обмена мнениями и опытом.

Современная казахстанская практика кредитования клиентов показала, что наилучший способ оценки кредитоспособности можно определить только исходя из специфических условий каждой сделки. Каждый казахстанский коммерческий банк в рамках своей кредитной политики должен разрабатывать собственную методику анализа кредитоспособности клиентов и по мере изменения условий функционирования, рыночной конъюнктуры и приоритетов кредитной политики вносить необходимые коррективы.

Как уже упоминалось, кредитные работники зачастую уделяют слишком много внимания анализу обеспечения. Однако решение о выдаче ссуды должно базироваться на анализе сути финансируемого мероприятия, а не только на привлекательности обеспечения. Вопрос об обеспечении должен решаться уже после того, как кредитная сделка признана приемлемой с точки зрения риска и возврата средств в результате осуществления кредитного проекта.

В казахстанских условиях необходимо применять современные финансовые инструменты, в частности: комплексные финансовые операции, позволяющие снизить реальную ставку процента за кредит (она должна быть доступна для заемщика и выгодна кредитору) путем оптимальной комбинации имеющихся в распоряжении банка финансовых продуктов. Чем доступнее ресурс, тем выше спрос на него, и тем более полно может быть использован имеющийся кредитно-инвестиционный потенциал; новые перспективные виды кредитных операций (овердрафт, лизинг, факторинг, форфейтинг и др.).

Существенное значение имеет развитие концепций и методов стратегического банковского планирования и управления.

В случае неисполнения заемщиком своих обязательств по кредитному договору за счет сложной и непредсказуемой процедуры судебного разбирательства увеличивается риск кредитных вложений в реальный сектор. Рассмотрение дела может затянуться более чем на год, в течение которого банк вынужден каким-то образом возмещать потерю ликвидности из-за невозврата кредита. Фактическое отсутствие практики применения Уголовного кодекса РК в части экономических преступлений, а также отсутствие механизмов розыска должника по Закону об исполнительном производстве заставляют банки придерживаться консервативной политики в области кредитования, значительно снижают потенциал развития кредитных операций в РК. Кроме того, фактически отсутствует и правовой механизм выявления заведомо фиктивных кредитов. И даже если будет доказано, что и кредитор, и заемщик изначально были осведомлены о последующем невозврате кредита, ни для одного из участников такой фиктивной сделки действующее законодательство не предусматривает какой-либо ответственности.

Также в соответствии с международной практикой в случае банкротства заемщика предоставленное в залог имущество должно выводиться из конкурсной массы. Необходимо улучшить и саму технику обращения взыскания на предмет залога, инициировав для этого соответствующие процедуры: создать систему регистрации залогов и имущественных прав, предоставить право залогодержателю вводить временное управление заложенным имуществом путем назначения, выбранного им управляющего и т.д.

Решение проблемы законодательной защиты прав кредиторов значительно снизит риски (а значит, и процентные ставки), и банки смогут активнее стимулировать экономический рост в стране.

Подводя итоги вышесказанного, можно подчеркнуть: развитие кредитных отношений коммерческих банков с реальным сектором экономики зависит как от государственной политики, так и от работы и усилий коммерческих банков и предприятий-заемщиков. В числе важнейших мероприятий, способствующих развитию данных отношений, необходимо выделить три: создание совершенной законодательной базы организации кредитования предприятий коммерческими банками; повышение уровня капитализации и создание долгосрочной ресурсной базы коммерческих банков; снижение кредитных рисков.

Заключение

Одной из распространенных форм кредитных отношений является банковский кредит. Объектом такого рода кредитования является процесс передачи в ссуду денежных средств, который базируется на определенных строго соблюдаемых принципах: возвратности, срочности, платности, обеспеченности, целевого и дифференцированного характера кредита. На этих принципах основывается порядок выдачи и погашения банковских ссуд, а так же их документальное оформление.

На современном этапе развития предприятий реального сектора экономики такая форма финансовых отношений достаточно актуальна. Из-за недостаточности собственных средств кредит является одним из источников удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы. Экономические субъекты очень часто испытывают нехватку денежных средств для осуществления вложений в развитие и модернизацию производства, бесперебойного выполнения текущей основной деятельности. Особенно актуальным становится привлечение кредитных ресурсов при глубоком техническом перевооружении, а так же при создании и открытии нового производства, т.к. все это требует огромных финансовых возможностей. Поэтому банки призваны помогать в решении подобных проблем финансирования, путем предоставления кредитных средств.

Кредитная деятельность является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка.

Кредитование в настоящее время приобрело в основном краткосрочный характер, это объясняется тем, что в Республике Казахстан созданы условия для развития предпринимательства. Заемщикам кредит дает возможность временно восполнить недостаток средств с выплатой сравнительно небольшой суммы процентов за использование кредитных ресурсов. Кроме того, процентная ставка остается фиксированной в течение пользования кредитом, и заемщик может заранее составить бюджет общих расходов по кредиту. Для совершенствования кредитования, необходимо улучшить, в первую очередь, аналитическую работу в банках при рассмотрении заявки на предоставление кредитных средств, более придирчиво изучать кредитоспособность клиента. Глубокое исследование заявки, предоставленного бизнес-плана позволит заранее предвидеть появление возможных рисков. Следует также тщательно анализировать правовой статус клиента, подлинность предоставляемых им документов, что требует наличия тесного сотрудничества с правоохранительными органами с тем, чтобы вовремя опознать очередного авантюриста.

Большое значение имеет сейчас анализ менеджмента клиента, так как часто не возврат кредита является результатом банкротства клиента, что в свою очередь является результатом плохого менеджмента.

Пока в Казахстане отсутствует всеобщая информационная сеть по всем предприятиям - потенциальным заемщикам и пока предприятия будут бояться предоставлять в такую сеть информацию о себе, кредитные риски еще высоки. В данном случае необходим подход с привлечением законодательных органов с целью создания цивилизованного рынка в Казахстане. Нельзя не указать на такой недостаток в отечественной банковской практике как экономическое несовершенство кредитных договоров. В этом плане кредитные договора не содержат действенных мер по предотвращению просрочки платежа по основному долгу и процента за кредит, а в правовом отношении кредитные договора зачастую не позволяют обеспечить возврат выданных ссуд. Даже при обращении в суд исполнить договор оказывается нелегко, поскольку либо невозможно разыскать заемщика, с которым заключен договор, либо отсутствуют реальные источники погашения основного долга и причитающихся процентов. Многие кредитные договора юридически плохо составлены, иногда их подписывают не уполномоченные на это лица. На западе кредитный договор является самым важным документом, регулирующим права и обязательства сторон. В этой связи при составлении кредитного договора необходимо глубоко изучить не только кредитуемую сделку, но и клиента в целом, учесть все возможные риски и грамотно отразить все это в договоре.

Банковские операции являются наиболее динамичной и чувствительной сферой современной экономической жизни и, именно сфера банковских операций, в отличие от других секторов экономики, требует наиболее индивидуализированного подхода. Решение многих поднятых проблем зависит не только от законодательной и нормативно-правовой базы, но и главным образом от квалификации, знаний и опыта банковских работников. Многое зависит от умения принимать правильные решения в каждой конкретной ситуации, персонального подхода к каждому вопросу. В целом следует отметить, что кредитование юридических лиц должно осуществляться со строгим соблюдением основных принципов кредитования. В этом отношении требуется несколько ужесточить тактику кредитования в целях снижения риска не возврата кредита.

Политика банка должна быть такой, чтобы надежные клиенты всегда могли рассчитывать на то, что банк может пойти им навстречу. С другой стороны клиенты, которые не собираются платить и возвращать кредит, должны понять, что им не стоит рассчитывать на льготы со стороны банка. В конечном итоге, все это будет способствовать развитию цивилизованных рыночных отношений в нашей банковской практике, развитию финансово - кредитных рычагов регулирования, а значит и экономики в целом.

Кредитование занимает особое место в банковской системе Казахстана. Кредитование позволяет в короткие сроки получить средства, как правило, без бюрократических проволочек. Данный вид услуг банка помогает предприятиям эффективно вести основную деятельность без задержек на сбор средств для оплаты по счетам поставщиков и подрядчиков.

Список литературы

1. Конституция РК Алматы 1995.

2. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона «О банках и банковской деятельности», 1995.

3. Годовой отчет национального банка Республики Казахстан за 2004 год Алматы 2005 год.

4. Банковское дело. Под редакцией В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой М., «Финансы и статистика» 1996.

5. Бертаева К. Современная валютная политика Казахстана //Евразийское сообщество. Алматы, 2003. №2. С. 45-51.

6. Давыдова Л., Райманов Д. Банковское право РК., Алматы, Жети Жаргы 2004.

7. Денежно-кредитное регулирование. Изд. «Финансы и кредит» С-П, 2000.

8. Дробозина Л. А., Окунева Л. П., Андрисова Л. Д. и др. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Москва: Финансы, ЮНИТИ, 1997.

9. Жикипбеков С. «Эффективность казначейского контроля» //Финансы Казахстана. 1999. N4.

10. Ильясов К.К. Финансово-кредитные проблемы развития экономики Казахстана / Под ред. Алматы: Бiлiм, 1995. 240 с.

11. Краткий статистический справочник «Социально-экономическое развитие Республики Казахстан» содержит основные показатели развития экономики и социальной сферы в январе-июле 2005.

12. Купер Дж. Управление и регулирование банков. М.: Финансы и статистика. 2004.

13. Кучукова Н.К. Макроэкономические аспекты реформирования финансово-кредитной системы Республики Казахстан в условиях перехода к рыночной экономике. Алматы: Гылым, 1994. 439 с.

14. Мажитов Д.М., Ивженко В.П. Монета как составляющая часть национальной валюты Казахстана // Банки Казахстана. Алматы, 2002. №5. С. 45-48.

15. Мельников В.А. Финансы. Учебник, Алматы 1998.

16. Общая теория денег и кредита./Под ред. Жукова Е. Ф. Москва: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.

17. Певсель М.А., Антонов Н.Г. Денежное обращение, кредиты банка. М., 95.

18. Сахариева С. С. Финансы. Учебник, Алматы 2004.

19. Сейткасимов Г.С.. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. проф. Алматы: Экономика, 1996. 364 с.

20. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова и др., под ред. проф. Л.А. Дробозиной. М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997.

21. Худяков А.И. Финансовое право Республики Казахстан. Особенная часть. Изд. Норма-К, Алматы 2002.

22. Чекмаева Е.Н. Межбанковский кредитный рынок и его регулирование / Деньги и кредит. 1994. №5-6. с. 68-71.

23. Тургулова А.К., к.э.н. доцент кафедры «Финансы» КазЭУ имени Т. Рыскулова «Проблемы и перспективы обеспечения финансовыми ресурсами предприятий реального сектора экономики».

24. Статистическое обозрение Казахстана. № 1. 2004.

25. Нурсеит H., Нурсеитова Р. «Текущее состояние развития и кредитования малого бизнеса» «Экономика и статистика» № 2, 2003.

26. Афанасьева О. Н. Проблемы банковского кредитования реального сектора экономики // Банковское дело. 2004. N 4. с. 34-37.

27. Баландин Б.М. Информационно-аналитическое обеспечение управления активами и пассивами банка // Деньги и кредит. 2002. №10. с. 40-42.

28. Ендовицкий Д.А. Инвестиционный анализ в реальном секторе экономики. М. Финансы и статистика. 2003.352 с.

29. Кредитование реального сектора экономики коммерческими банками // Банковское дело. 2004. N 6. С. 2-5.

30. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования. М. Кнорус. 2005. 272 с.

31. Максютов А.А. Основы банковского дела. М. Бератор-Пресс. 2003. 384 с

32. Морсман Э. Кредитный департамент банка: организация эффективной работы. М. Альпина. 2003. 264 с.

33. Фетисов Г.Г. Укрепление устойчивости банковского сектора // Финансовый бизнес. 2003. №5.с. 18-26.

34. Филатов О.К., Козловских Л.А., Цветкова Т.Н. Планирование, финансы, управление на предприятии. М. Финансы и статистика. 2005. 383 с.

35. www.kkb.kz.

Размещено на Allbest.ru