Виды банковских операций

За последние 10 лет в Российской Федерации так и не сложилось более-менее стройной и отлаженной кредитно-финансовой системы поддержки малого предпринимательства. Предлагаемые рядом организаций меры по развитию небанковских финансовых институтов для развития микрофинансирования малого предпринимательства потребуют выделения дополнительных средств на развитие этих институтов и вряд ли решат проблему в ближайшие годы. Главной причиной малоэффективного функционирования кредитных кооперативов, товариществ станет низкий уровень доходов населения в регионах.

Бытующая точка зрения о том, что банки не заинтересованы в кредитовании малого бизнеса, опровергается практикой. Средние и небольшие банки в основном сейчас кредитуют именно малое предпринимательство. Ассоциация региональных банков России при участии института социально-экономического анализа и развития предпринимательства провела обследование банков по вопросу кредитования малых предприятий. Так, у 46% банков имеется собственная кредитная политика по отношению к малому предпринимательству. За 2001 г. доля кредитов, выданных малому предпринимательству и предпринимателям без образования юридического лица (ПБОЮЛ), увеличилась у 83% банков, и только у 17% кредитных организаций эта доля не изменилась или уменьшилась. Абсолютное большинство малых и средних региональных банков в своей ресурсной базе на 1 января 2002 г. имеют удельный вес кредитов на развитие среднего и малого предпринимательства свыше 90%, в том числе малого бизнеса - более 45%. И все же инвестиционно-кредитное сотрудничество региональных банков и предприятий малого бизнеса не является в должной мере эффективным и прочным. Этому мешает общая экономическая ситуация в стране, нечетко обозначенная государственная политика в развитии малого предпринимательства, да и капитализация самих банков требует увеличения. Сдерживающим фактором развития предприятий малого предпринимательства остается и отсутствие информационной базы по кредитным историям заемщиков.

На вопрос "Что сдерживает банки в расширении кредитования малого предпринимательства?" на первое место банки поставили высокие риски (63,6%), на второе - отсутствие надежного заемщика (40,9%). Вместе с тем даже в таких условиях региональные банки стремятся обеспечить финансирование малого предпринимательства на более полный производственный цикл. Для данного периода развития малого предпринимательства характерен более высокий удельный вес малых предприятий, занятых в торговле и общественном питании, затем в промышленности, строительстве и на транспорте.

Этой ориентации соответствует и структура кредитного портфеля региональных банков для малого предпринимательства. Такая структура кредитного портфеля объясняется не только незрелостью, ненадежностью предприятий малого бизнеса, но и слабо разработанной законодательной базой деятельности банков и малого предпринимательства, и отсутствием правовых гарантий эффективного возврата кредита. Треть опрошенных банков отрицательно оценивает воздействие федерального банковского законодательства на развитие кредитной политики по отношению к малым предприятиям, 13,6% банков оценили его положительно, а более 56% затруднились ответить на этот вопрос.

Таким образом, субъекты малого предпринимательства в большинстве обслуживаются в региональных средних и малых банках и составляют костяк клиентской базы. Однако при кредитовании банки сталкиваются с рядом проблем, существование которых не дает в полной мере оказывать финансовую поддержку субъектам малого предпринимательства. Большая часть предприятий применяет упрощенную систему учета, отчетности и налогообложения, в результате чего невозможно полностью проанализировать финансово-хозяйственную деятельность и стоимость имеющегося имущества.

Под реформированием банковской системы понимается комплекс мер, последовательно принимаемых законодательной и исполнительной властью, Банком России, самими кредитными организациями, их учредителями (участниками), иными заинтересованными лицами с целью формирования банковской системы, соответствующей международным представлениям о современном банковском бизнесе.

Усилиями органов исполнительной и законодательной власти, Банка России, Агентства по реструктуризации кредитных организаций, самих кредитных организаций были приняты экстренные меры по предотвращению коллапса системы платежей и банковской системы, созданы законодательные и организационные основы реструктуризации кредитных организаций и на их основе обеспечено преодоление наиболее острых последствий финансового кризиса 1998 года, значительно сокращено количество неплатежеспособных и проблемных банков, сохранено жизнеспособное ядро банковской системы, восстановлены возможности банков по предоставлению базовых услуг экономике. Осуществленные меры в области реструктуризации банковской системы создали необходимые условия для роста капитала, активов и привлеченных средств банков, укрепления финансового положения кредитных организаций.

Результатом принятых мер явилось сохранение рыночно ориентированного, хотя и недостаточно развитого, банковского сектора, а также обеспечение развития ряда компонентов законодательного и нормативного регулирования банковской деятельности, что способствовало ее определенному приближению к параметрам, соответствующим международным требованиям.

Стратегическими целями дальнейшего реформирования банковской системы стали: укрепление ее устойчивости, исключающее возможность возникновения системных банковских кризисов; повышение качества осуществления банковским сектором функций по аккумулированию сбережений населения и предприятий и их трансформации в кредиты и инвестиции; восстановление и укрепление доверия к российской банковской системе со стороны инвесторов (в том числе иностранных) и вкладчиков, в первую очередь населения; предотвращение использования банковской системы для целей недобросовестной коммерческой деятельности.

В ближайшие два-три года практическими задачами, решение которых способствует достижению поставленных стратегических целей реформирования банковской системы, являются укрепление финансового состояния жизнеспособных кредитных организаций и выведение с рынка проблемных банков, повышение уровня капитализации кредитных организаций и качества капитала, расширение деятельности по привлечению средств населения и предприятий, а также по усилению взаимодействия банков с реальной экономикой.

Для решения указанных задач необходимо обеспечить следующее в сфере организации деятельности банков: укрепление механизмов конкуренции и предотвращение действий по ограничению свободы коммерческой деятельности в банковской сфере; разработка методики перевода организаций, в том числе кредитных, на международные стандарты бухгалтерского учета и отчетности и осуществление практических действий в этом направлении; повышение эффективности функционирования внутрибанковских систем управления и внутреннего контроля.

В настоящее время базовые характеристики банковской системы те же, что и до кризиса. Банковский сектор по-прежнему играет в экономике России весьма скромную роль. Соотношение активов банковской системы и ВВП в России не превышает 35%, что позволяет характеризовать российскую банковскую систему как слаборазвитую. В то же время следует отметить, что уровень развития российской банковской системы адекватен общему развитию рыночной экономики и финансового хозяйства в стране. По уровню монетизации экономики, определяемому как отношение объема денежной массы (М2) к ВВП (не более 16%), Россия занимает одно из последних мест в мире.

По-прежнему невелика роль депозитов населения в формировании ресурсной базы банков: их доля в совокупных пассивах банковской системы за весь послекризисный период не превышала 20%. В реальном исчислении вклады населения составили 89% от предкризисного уровня. В целом же, как отмечалось, состояние банковской системы России отражает общее состояние экономики, финансовой сферы и правового регулирования. Банковская система слабо защищена от многочисленных, в том числе системных, рисков и в силу этого обладает низким функциональным потенциалом.

Факторы, обусловливающие высокие банковские риски, могут быть разделены на внешние по отношению к банковской системе и внутренние.

К числу внешних факторов относятся: вялые темпы структурных преобразований в экономике, высокий уровень налогообложения, слабая кредитоспособность многих отечественных предприятий и недостаточная транспарентность большинства из них, низкий уровень развития денежного хозяйства и финансовых рынков, слабость законодательной защиты прав кредиторов, в том числе серьезные недостатки правоприменения, недостаточное правовое обеспечение возможностей банковского надзора, недоверие к России, к ее банковской системе со стороны международного сообщества.

К числу внутренних факторов можно отнести низкое качество управления во многих кредитных организациях, включая недостаточную эффективность систем управления рисками и внутреннего контроля, олигополистическую и нетранспарентную структуру собственности, слабое развитие современных банковских технологий.

Результатом реформирования банковского сектора должно явиться существенное повышение его функциональной роли в экономике России, а также приближение российской банковской системы по основным макроэкономическим параметрам банковской деятельности к странам -- лидерам по уровню экономического развития из группы стран с развивающимися рынками.

При условии сохранения положительной динамики развития российской экономики можно прогнозировать сохранение тенденции к наращиванию капитала банков. Динамика совокупного капитала банковской системы будет в значительной степени зависеть от эффективности мер по реструктуризации проблемных банков и ликвидации банков, не имеющих перспектив для дальнейшего продолжения деятельности.

Базовым условием успешного реформирования банковской системы является проведение государством адекватной политики в данной сфере. Целью государственной политики в отношении банковской системы и финансового сектора экономики в целом является обеспечение системной стабильности и создание необходимых условий для развития рынка банковских услуг на базе здоровой внутриотраслевой и межотраслевой конкуренции. Банковская деятельность должна осуществляться на единых принципах, установленных для кредитных организаций, и базироваться на коммерческих интересах.

Создание условий для развития конкурентной среды в банковском секторе является одним из ключевых элементов государственной политики в отношении банковской системы и всей финансовой сферы, направленной на обеспечение конституционных гарантий единства экономического пространства и свободного перемещения услуг и финансовых средств в регионах. Решение данной задачи носит комплексный характер.

В ближайшей перспективе представляется желательным усиление роли банков, которые контролируются иностранным капиталом. Расширение присутствия данной группы банков на российском рынке является позитивным фактором, поскольку западный капитал, приток которого сам по себе необходим, привносит на российский рынок современные банковские технологии, новые финансовые продукты и культуру банковского дела в целом. Развитие конкуренции в банковском секторе, которое также является результатом притока иностранного капитала в банковскую сферу, является важным фактором ее развития и укрепления.

Для привлечения иностранных инвестиций в экономику России, и в ее банковскую систему в частности, необходимо улучшить законодательное обеспечение прав инвесторов, обеспечить более благоприятные налоговые условия для иностранных инвестиций, снижение некоммерческих рисков вложений и свободную репатриацию прибыли, ускорить переход предприятий и организаций на международные стандарты бухгалтерского учета, что будет способствовать совершенствованию отчетности.

Определяющее воздействие на развитие кредитных операций банков окажут темпы и характер структурных преобразований в экономике, меры по повышению степени законодательной защиты прав кредиторов. Важным направлением развития кредитных операций банков могут стать операции с розничными клиентами, а именно кредитование малого и среднего бизнеса, ипотечное кредитование и потребительский кредит. В то же время на степень коммерческого интереса кредитных организаций к таким операциям влияют уровень риска, издержки банков, связанные с необходимостью проработки большого количества кредитных заявок и инвестиционных проектов розничных клиентов, а также стоимость ресурсов, привлеченных кредитной организацией.

Активизация операций банковской системы с реальным сектором экономики невозможна без создания устойчивой долгосрочной ресурсной базы. В связи с этим стратегической задачей развития банковской системы должна стать активизация деятельности банков по привлечению сбережений населения. Предпосылками увеличения сбережений населения в банках являются: повышение уровня доверия экономических субъектов к государству и партнерам по бизнесу, в том числе доверия населения к финансовым посредникам; дальнейшее повышение реальных доходов населения.

Деятельность Банка России в ближайшие три года будет направлена на совершенствование функционирования платежной системы России, проведение мероприятий по расширению безналичных расчетов, внедрению современных технологий и методов передачи платежной информации, обеспечению эффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов.

Основным принципом регулирования банковской деятельности является последовательное внедрение проверенных международной практикой подходов к его методике и организации. Это потребует внесения изменений в действующее законодательство, а также совершенствования его применения.

Задачи укрепления правопорядка в банковском деле наряду с вопросами банковского надзора связаны с такими проблемами, как контроль за валютными операциями, соблюдение налогового и антимонопольного законодательства в банковской сфере, борьба с отмыванием преступных доходов. Совершенствование законодательной и правоприменительной практики по данным направлениям также должно проводиться с использованием международного опыта.

Развитие культуры банковского дела должно стать одним из центральных элементов реформирования банковской системы.

Наиболее важными проблемами в этой сфере являются: повышение ответственности руководителей кредитных организаций за исполнение принятых ими обязательств; повышение профессиональных навыков и уровня этических норм деятельности руководства, сотрудников, а также учредителей (участников) кредитных организаций. Необходимо исключить из практики формально корректные, но сомнительные по существу операции, ведущие к приукрашиванию финансового состояния банков.

Однако практика, в том числе и международная, показывает, что сами по себе усилия регулирующих органов без поддержки банковского сообщества не дают желаемого результата.

Стимулом к укреплению взаимодействия в банковском сообществе стало бы принятие всеми заинтересованными сторонами Этических принципов банковского дела, в разработке которых ведущую роль могут сыграть сами кредитные организации и их ассоциации. Задача данного документа -- систематизировать не урегулированные законодательством принципы делового оборота, отвечающие целям формирования здоровой рыночной среды.

В своей деятельности АКБ «Связь-банк» следует единой стратегии, которая сложилась в процессе становления и развития Банка и постоянно совершенствуется в соответствии представлениями Банка о своей миссии в финансовом мире.

В первую очередь, это забота об акционерах Банка, о сохранении и приумножении их инвестиций. Не менее важным для Банка представляется удовлетворение потребности в банковских услугах предприятий и организаций, развивающих услуги связи, а также предприятий любых отраслей, производящих собственную продукцию, оказывающих услуги, т.е. работающих в реальном секторе национальной экономики.

С этой целью АКБ «Связь-банк» расширяет свою деятельность по всей территории страны, чтобы иметь возможность обеспечить качественными банковскими услугами заинтересованных хозяйствующих субъектов вне зависимости от местонахождения.

Сегодня Банк имеет разветвленную сеть из 28 филиалов по всей стране. Но это далеко не предел возможностей Банка в освоении регионов. Перспективные совместные проекты с ведущими корпорациями связи предполагают дальнейшее расширение региональной сети филиалов «Связь-банка».

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подводя итог сказанному, можно определенно сделать вывод о том, что коммерческие банки сегодня - основная составная часть кредитно-финансовой системы страны. Коммерческие банки занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике страны поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). Наблюдается общая тенденция к специализации на более доходных операциях.

В настоящее время резко меняется структура банковской системы; появляются новые виды банковских операций и способы обслуживание клиентов. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач экономической реформы в России. Задача усложняется тем, что кроме чисто экономических трудностей добавляются социальные: постоянно меняется законодательная база; разгул преступности в стране; стремление большинства банкиров получить сиюминутную прибыль - как следствие - развитие только одного направления деятельности, что ведет к угрозам банкротства отдельных банков и кризисам банковской системы в целом.

Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного, думающего, инициативного и готового идти на обдуманный и взвешенный риск. На это требуется время. Необходимо, путем вдумчивого изучения зарубежной практики, восстановить утраченные рациональные принципы функционирования кредитных учреждений, принятые в цивилизованном мире и опирающиеся на многовековой опыт рыночных финансовых структур.

Кредитование обеспечило в 2001 году более чем двукратный рост доходов банков. За прошлый год прибыль отечественных банков составила 60 млрд. рублей. По абсолютной сумме это не так много, но темпы прироста капитала достаточно впечатляющи - он увеличился практически в два раза по сравнению с 2000 годом. Все больше кредитных организаций заканчивают финансовый год с прибылью. По официальным данным, на 1 декабря 2001 года в России из 1319 кредитных организаций стабильными можно было признать 1217, или 92,3 процента. По критериям Банка России ныне 88,4 % действующих российских банков относятся к категории финансово устойчивых. В них сосредоточено 941,6 % совокупных активов банковского сектора.

Таким образом, следует сделать вывод, что за время, прошедшее после кризиса 1998 года, банковская система в финансовом смысле возродилась, но доверие к ней как в России, так и на Западе до сих пор не восстановлено. Российские банки в мире не без оснований по-прежнему считают слабыми, ненадежными и непрозрачными. Сегодня на Западе наши банки называют «отмывочными конторами».

Нововведения в банковской сфере связаны с подписанной Главой правительства и председателем Центрального банка РФ «Совместной стратегией развития банковского сектора». В течение всего прошлого года Стратегия была предметом ожесточенных дискуссий и споров между министерствами, ведомствами и банками. Теперь в этом споре поставлена точка.

Основной целью дальнейшего реформирования банковского сектора является формирование развитой банковск5ой системы, соответствующей международным представлениям о современном банковском бизнесе, направленной на удовлетворение потребностей клиентов в качественных банковских услугах и содействующей экономическому развитию России.

Стратегическими целями дальнейшего реформирования банковской системы являются: укрепление ее устойчивости, исключающее возможность возникновения системных банковских кризисов; повышение качества осуществления банковским сектором функций по аккумулированию сбережений населения и предприятий и их трансформации в кредиты и инвестиции; восстановление доверия к российской банковской системе со стороны инвесторов (в том числе и иностранных) и вкладчиков, в первую очередь населения; предотвращение использования банковской системы для целей недобросовестной коммерческой деятельности.

Достижение стратегических целей реформирования банковской системы потребует до 5 лет при благоприятных макроэкономических условиях, а также активной работе всех участников реформирования банковской системы и до 10 лет при менее благоприятных внешних условиях и менее интенсивных усилиях участников процессов реформирования.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации.

2. Федеральный закон от 02.12.90 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» с изменениями и дополнениями.

3. Федеральный закон от 09.10.92 № 3615-1 «О валютном регулировании и валютном контроле» с изменениями и дополнениями.

4. Федеральный закон от 29.10.98 № 164-ФЗ «О лизинге».

5. Федеральный закон от 11.03.97 № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе».

6. Федеральный закон от 26.03.98 № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» с изменениями и дополнениями.

7. Положение Банка России от 24.04.2000 № 112-П «О порядке формирования и использования резервного фонда кредитной организации».

8. Положение Банка России от20.03.2002 № 67-П «О порядке проведения Центральным банком Российской Федерации депозитных операций банками-резидентами в валюте Российской Федерации.

9. Положение Банка России от 03.10.2000 № 122-П «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительством».

10. Положение Банка России от 30.12.98 № 65-П «О проведении Банком России переучетных операций».

11. Положение Банка России от 25.03.97 № 56 «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» с изменениями и дополнениями.

12. Положение Банка России от 01.09.98 №55-П «О порядке осуществления расчетов в иностранной валюте по экспортным и импортным операциям, проводимых резидентами Российской Федерации» с Указанием Банка России от 18.09.98 № 352-У.

13. Банковское дело: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 1999.

14. Банковское дело: Учебник.--4-е изд., перераб. и доп./ Под ред. проф. В.И. Колесникова, л.п. Кроливецкой.-М.: Финансы и статистика, 1999.

15. Банки и банковские операции/ Под ред. Е.Ф. Жукова. - Учебник для вузов. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.

16. Банковские операции. Часть 2. Учетно-ссудные операции и агентские услуги/ Под ред. О.И. Лаврушина. - Учебное пособие. - М.: ИНФРА-М, 1996.

17. Банковская система России: Настольная книга банкира. - М.: ДеКА, 1995.

18. Вестник Банка России от 04.06.2002 № 32.

19. Виноградова Т.Н. Банковские операции. - Учебное пособие. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2001.

20. Деньги, Кредит, Банки/ Под ред. О.И. Лаврушина. - Учебник. 2-е издание, переработанное и дополненное - М.: Финансы и статистика, 2000.

21. Рудько-Силиванов В.В., Оленичева М.Р., Вотинцева Л.И. Банки России: Современные операции и сделки. - Учебное пособие для ВУЗов. - Владивисток: Дальнаука, 2000.

22. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ДИС, 1997.

23. Эриашвили Н.Д. Банковское право: Учебник для вузов.- 2-е изд., перераб. и доп.--М.: НИТИ-ДАНА, Закон и право, 2001.

ПРИЛОЖЕНИЯ

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Динамика изменения привлеченных средств Биробиджанского филиалаАКБ «Связь-банк»

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Кредиты, предоставленные филиалом в 2001 году по отраслям экономики Биробиджанским филиалом АКБ «Связь-банк»

2. Промышленность и связь - 27%;

3. Строительство - 4%;

4. Полиграфия - 2%;

5. Горная промышленность - 1%;

6. Торговля и общественное питание - 12%;

7. Малый бизнес и частное предпринимательство - 49%;

8. Потребительские кредиты - 2%;

9. Прочие - 3%.

Размещено на Allbest.ru