Пути совершенствования методов управления активными операциями в коммерческом банке

Кроме того, они опираются на средний, а не предельный уровень ликвидности. Среднее отношение кассовой наличности и правительственных ценных бумаг к общей сумме вкладов может быть достаточным для оценки ликвидности банковской системы в целом, но оно не подскажет руководству отдельного банка, какова должна быть его кассовая наличность на следующей неделе, чтобы покрыть изъятие вкладов и заявки на кредит. Только анализ счетов отдельных клиентов банка и хорошее знание хозяйственных и финансовых условий на местном рынке позволят банку определить потребности в наличных деньгах на данный момент.

В таблице 6 показаны преимущества и недостатки данного метода.

Таблица 6 Объективная характеристика конверсионного метода

Преимущества	Недостатки
Появляется возможность более точно установить минимальную границу резервов первой и второй очереди, а это позволяет больше средств направлять на предоставление ссуд и приобретение ценных бумаг, увеличивая, таким образом, доходность банка.	1.Отсутствие четких критериев распределения средств по отдельным категориям активов. 2.Отсутствие решения вопроса о взаимосвязи принципов ликвидности и прибыльности. 3.Данный метод основывается на опыте служащих банка, которые распределяет денежные средства т.к. на их взгляд является выгодной в сложившейся ситуации.

Один из наиболее продуктивных подходов управления активными операциями состоит в анализе его финансовых потоков. В его рамках рассматриваются потоки доходов и инвестиций, наращивание активов и распределение прибылей, отдельные инвестиционные операции и их серии. Инвестиции и кредитные операции удобно представить как потоки финансовых вложений и встречные поступления доходов от них.

И тогда этот принцип порождает достаточно много вариантов имитационных моделей. Он обеспечивает целостный взгляд на деятельность компании, разработку оперативных и стратегических планов, а также подготовку отдельных важных инвестиционных операций.

Основная идеология финансовых потоков (cash flow) является одной из принципиальных основ современного западного банковского менеджмента. Структурные модели хозяйственных объектов (в т.ч. «потоковые») прочно вошли в перечень передовых направлений новейших банковских технологий.

Имитационные модели коммерческих банков реализуются на базе пакетов структурного моделирования, электронных таблиц, специализированных банковских экспертных пакетов. Создание таких моделей не требует больших затрат и вполне доступно банкам со средними возможностями. В то же время они являются необходимым элементом менеджмента крупнейших «системообразующих» банков, поскольку позволяют поднять планирование и управление банковскими операциями на качественно новый уровень.

Метод управления инвестиционным портфелем: потоковый подход приоритетным определяет концепцию портфеля ценностей. При этом базовым понятием является управление капиталом. Эта модель реализована в многочисленных прикладных программных продуктах. Однако потоковый подход открывает для аналитика инвестиционной компании возможность получить более «объемную» и содержательную картину инвестиционной деятельности банка. Это связано с тем, что появляется возможность увязать в едином комплексе операции на различных рынках, различных типов (в т.ч. разовые и нестандартные), а также операции, разделенные пространством и временем. Портфели ценностей могут включать не только акции и финансовые ценные бумаги, но и фьючерсные контракты и опционы, драгоценные металлы и “нетрадиционные” активы.

Обычные программные средства предназначены в основном для действий в рамках заданной структуры инвестиционных портфелей. С помощью общепринятых программных средств мы можем отслеживать котировки (например, пакет Metastock позволяет делать это в реальном масштабе времени в течение торгового дня), формировать оптимальный портфель активов с учетом доходности или риска. Однако ни один из распространенных пакетов не позволит оперативно проанализировать принципиально различные варианты стратегий, разработать инвестиционный план операций, представить наглядную панораму инвестиционных операций банка.

Более широкие возможности в области планирования и управленния инвестиционными операциями банка открывает использование специальных “потоковых” программных средств и методов. Их важное преимущество заключается в том, что они обеспечивают планирования последовательности действий трейдеров, смену инвестиционных стратегий. В инвестиционные схемы могут быть включены новые звенья и структурные элементы. Эти возможности предоставляет пакет структурного моделирования ITHINK и другие программные средства динамического моделирования (созданные на базе известного международного стандарта IDEF 1 и его версий). Особенность пакета ITHINK заключается в том, что он обеспечивает построение реальной картины движения финансовых ресурсов. Схемы инвестиционных операций формируются в виде наглядных диаграмм финансовых потоков. Для инвестиционных операций существенное значение имеет возможность введения в модель не только собственно финансовых потоков, но и серии инвестиционных операций, движение различных видов активов, ценностей и документов (ценных бумаг, контрактов, заявок, расписок и пр.)

Потоковые модели на базе пакета ITHINK предоставляют большие возможности по анализу срочных сделок - опционов и фьючерсов, а также любых иных периодических финансовых операций. При этом обеспечивается “визуальное” представление срочных операций с типовым периодом жизни, и также моделирование операций произвольной срочности. Иными словами, детальному анализу поддается временной фактор инвестиционной деятельности. Благодаря этому инвестиции удобно «развернуть» на заданном промежутке времени, сопоставить с определенной временной шкалой.

Один из способов применения моделей пакета ITHINK выглядит следующим образом : разрабатывается группа основных эталонных инвестиционных стратегий. Далее вводятся прогнозные данные и другие переменные (прежде всего - график средств, которые банк готов выделить для проведения инвестиций). Расчеты ведутся одновременно для всех альтернативных стратегий. По итоговым результатам появляется возможность сформировать схему, в наибольшей степени отвечающую целям инвестора.

Стратегии могут быть скорректированы оператором по ходу проведения расчетов. Становится возможным и планирование инвестиционных операций, когда компания точно знает, каким должен быть ее портфель активов в каждый следующий момент времени.

Пакет обеспечивает построение производных аналитических показателей. Взвешивание потока инвестиций по факторам рисков открывает путь для управления и планирования рисков. Возможно построение «кумулятивного» потока чистой текущей стоимости инвестиций. В качестве потока может рассматриваться и поток «кумулятивных» рисков, сопровождающий инвестиции компании.

Рассмотрим алгоритм построения потоковой модели инвестиций. На рабочей странице пакета формируется схема ваших инвестиционных операций. Каждая операция (или их серия, поток) моделируется с помощью типового структурного блока. В результате формируется наглядная картина движения инвестиционных ресурсов между различными подразделениями банка, распределение его ресурсов.

Финансовые потоки отражают процессы покупки и продажи различных видов активов и получение доходов от них. Направление финансовых потоков указывается на экране стрелками, которые проводятся с помощью оператора «мышь». Поток инвестиций распределяется между различными группами финансовых операций. Они имеют различную доходность, срочность, способы юридического оформления. Начало и завершение операций происходит несинхронно. Потоковая компьютерная модель позволяет учесть все эти обстоятельства. Ее особенность заключается в том, что она показывает не только отдельные операции, но и «протекание» всего инвестиционного цикла банка: доходы инвестиций вновь направляются на финансирование новых вложений. В результате модель обеспечивает построение всего комплекса денежных инвестиционных потоков банка.

Следует отметить, что в процессе планирования инвестиций оператор может варьировать все основные параметры инвестиций и прежде всего - структуру инвестиционных вложений.

Саму модель можно показать на рисунке 5.

Модель может быть распространена на различные виды и процессы, связанные с управлением активных операций, т.е. одна и та же структура повторена неоднократно на одной и той же рабочей странице.

В результате для одних и тех же вводных данных за один цикл расчета оператор получает результат для нескольких инвестиционных стратегий. Таким образом на пакете структурного моделирования может производиться не только управление портфелем в рамках заданной структуры, но и анализ альтернативных инвестиционной стратегий.

На базе потоковых методов возможно построение диаграмм, отражающих динамику изменений структуры инвестиционного портфеля. Динамика структуры портфеля представляется в виде плавных или скачкообразных кривых, отражающих изменение размера или доли различных активов с течением времени. Этот процесс невозможно проанализировать иначе как на временных потоковых диаграммах.

К методам, основанным на математическом моделировании, относят метод линейного программирования

Метод линейного программирования - это один из экономико-математических методов, позволяющих создать модель управления финансовыми ресурсами коммерческого банка.

Данная задача управления состоит в определении такого количества депозитов и кредитов, уровней их процентных ставок при заданном предложении и спросе на разные виды денежных ресурсов, чтобы обеспечить максимальное значение процентной маржи, которая есть целевой функцией работы банка. Для обоснованности принятия решений о привлечении в обращение денежных ресурсов можно использовать методы линейного программирования и сформулировать функцию цели и модель ограничений.

Может быть 2 варианта: совпадение и расхождение сроков привлечения и размещения финансовых ресурсов в коммерческом банке.

Первый вариант рассматривает решение модели посредством выбора оптимального объема кредитов из следующего уравнения, выраженное формулой:

Аn = min Ft (1-N)Pn,

где Аn ,Рn - предложение кредитов или ресурсов;

Аc,Рc - спрос на кредиты или ресурсов;

N - норматив обязательного резервирования для привлеченных ресурсов.

Следовательно, в зависимости от сформированной конъюнктуры на депозитно-кредитном рынке оптимальный объем кредита равняется или спросу на кредиты, или предложению ресурсов, скорректированных на частицу потока, который находится в обращения.

Второй вариант - при несогласованных во времени платежных потоках - отличается от первого возможным расхождением процентных ставок при привлечении ресурсов, временными колебаниями в предложения ресурсов.

Решения такой задачи сводится к выбору оптимального объема кредита может быть выражено формулой:

An=minAt(1-N)Pnl;(1-N2)Pn2(1+T1D1)…(1-Nn)Pn(1+T(i-1)D(i-1),

где Pn1- предложение ресурсов на срок Т1 в первоначальный момент времени;

Рn2 - предложение ресурсов на срок T2 в будущему за пройденное время;

Рni -предложение ресурсов на срок Ti в будущем за пройденное время.

Но данная модель не дает ответа на вопрос, каким образом банки могут регулировать ставки размещения и привлечения, чтобы максимизировать функцию цели.

Банки имеют несколько источников для пополнения ресурсов: счета юридических и физических лиц, эмитированные векселя, ломбардные кредиты и т.п. В большинстве случаев цену на ресурсы диктует рынок, но ставки на привлечение ресурсов должны отвечать потенциальным возможностям банка.

Следует отметить, что недостаток метода линейного программирования для управления финансовыми ресурсами коммерческого банка заключается в том, что исходная информация для планирования, проектирования и управления в экономике, как правило, недостаточно достоверна.

Планирование деятельности банка обычно ведется в условиях неполной информации об обстановке, в которой будет выполняться план работы банка. Во всех случаях в моделях линейного программирования, к исследованию которых сводятся задачи планирования, проектирования и управления, отдельные или все параметры целевой функции и ограничений могут оказаться неопределенными или случайными.

Естественный на первый взгляд путь анализа подобных задач - это замена случайных параметров их средними значениями и вычисление оптимальных планов полученных таким образом детерминированных моделей - не всегда оправдан.

При сглаживании параметров условий задачи может быть нарушена адекватность модели изучаемому явлению. Усреднение исходных данных может привести к потере полезной информации и привнести в модель ложную информацию. Решение детерминированной задачи с усредненными параметрами может не удовлетворять ограничениям исходной модели при допустимых реализациях параметров условий.

Если вопрос конкретно поставить относительно кредитных ресурсов, то здесь в принципе можно акцентировать внимание на следующих моментах:

· Как представить общую картину деятельности кредитного управления?

· Какими программными средствами должны быть обеспечены оперативные работники и аналитики кредитных подразделений?

И тогда думается, что успешно может быть применена «потоковая модель». И в этом случае, кредитную деятельность банка представляют в виде серий кредитных операций и финансовых потоков, циркулирующих между банком и его клиентами.

Такой подход устраняет главный недостаток традиционных программных средств - трудность получения общей картины кредитной деятельности банка и отсутствие эффективных планово-аналитических методик. В случае использования потоковых моделей задача управления кредитной деятельностью сводится к определению параметров и конфигурации кредитных потоков и серий кредитных операций.

В результате становится возможным планировать структуру кредитных линий, кредитные линии и «составные» кредиты, их срочность, количество и объем. Средства пакета позволяют задавать интервалы между отдельными операциями, частоту и интенсивность кредитных серий. Анализируются доходность и процентные потоки, рассчитываются разнообразные производные показатели. В наглядной форме предстают и соответствующие финансовые потоки.

При этом кредитная стратегия формируется в строгой форме, определяются конкретные целевые показатели и нормативы. Планирование осуществляется в следующих условиях:

· При данном режиме финансирования и исходя из имеющегося лимита ресурсов мы сможем выделить такое-то количество кредитов в такие-то сроки;

· Результаты проектировок обобщаются в виде аналитических таблиц. Кредитные серии могут быть структурированы по категориям срочности и размерам, по отдельным группам клиентуры и т.д. Менеджеры приобретают возможность разделить финансовые потоки на серии кредитных операций. Они могут менять их структуру и направление. Представленные в таком виде денежные потоки (cash flow), хорошо поддаются аналитической обработке.

Таким образом, иными словами отпадает необходимость программировать каждую кредитную операцию. Она уже имеется в готовом виде. Достаточно ввести в типовой структурный блок (в данном случае - упомянутый выше конвейер) в нужный пункт модели и задать основные условия (срок, проценты и др).

Модель осуществляет построение графиков конкретных платежей по обслуживанию кредитов с указанием сроков и размеров. Графики и таблицы формируются в любом требуемом масштабе времени - год, квартал, неделя. Наиболее часто используется «плановая» неделя - 1/4 часть каждого месяца. Иными словами план кредитования теоретически может строиться с шагом в 1 плановую неделю. В виде диаграммы может храниться кредитная история какого-либо клиента банка или условия кредитного соглашения. Модели такого типа предназначены для оперативных целей.

Методически такая модель может быть показана на диаграмме кредитных операций. Потоковая диаграмма, по горизонтальной оси должна отражать время, по вертикальной оси - размер кредитных ресурсов, выделенных в адрес клиентов банка.

На основе данной диаграммы рассчитываются все производные данные - проценты любого типа, средневзвешенный размер кредита, интегральные показатели эффективности. Помимо этого модель подстраивает к диаграмме графики платежей по обороту кредитов и выплат процентов с указанием конкретных дат и сроков соответствующих платежей. Аналогичным образом строятся диаграммы серий кредитных операций.

Ну а если говорить о контрольной функции управления, то наличие графика платежей позволяет менеджерам надежно контролировать расчеты банка со своими клиентами и партнерами.

Таким образом, по результатам теоретического аспекта предмета нашего исследования - управления активными операциями, можно сделать следующие теоретические выводы:

1. Основные виды активных операций, обеспечивающие банку получение доходов, включают: кредитные (ссудные) - операции выдачи заемщикам денег в качестве банковского кредита. Фондовые - операции вложения банком собственных средств и/или средств клиентов (как правило, по их распоряжениям) в ценные бумаги на организованном и неорганизованном биржевом рынке. Расчетные (расчетно-платежные) - в основном операции зачисления средств на счета клиентов и оплаты со счетов их обязательств перед другими лицами; они являются активными (предполагающими размещение денег банка) в том смысле, что для своевременного проведения платежей по собственным и клиентским обязательствам банку необходимо часть средств постоянно держать на корреспондентских счетах в других банках, расчетных (клиринговых) центрах. Инвестиционные - операции вложения банком своих средств в акции и паи (т.е. в УК) других юридических лиц в целях совместной хозяйственно-коммерческой деятельности, рассчитанной на получение прибыли в форме дивидендов. Комиссионные и гарантийные.

2. Учитывая поставленные задачи для рассмотрения сущности активных операций и связанных с ней вопросов по признакам, позволяющим их классифицировать, можно выделить, что, во-первых, банк, как юридическое лицо, занимаясь банковской деятельностью, заинтересован увеличивать объемы активных операций, поскольку именно они дают возможность банку получить доход. Во-вторых, содержание активных операций может иметь несколько подходов. Мы останавливаемся в рамках нашего исследования на возможности выделения кредитных, кассовых и расчетных, инвестиционных операциях. И наконец, в-третьих, ряд признаков позволяет классифицировать основной вид активных операций «кредитные операции». Причем, сравнивая виды кредитных операций с распространенными на финансовом рынке западных стран, можно утверждать, что многие виды в современных условиях распространяются и на казахстанский финансовых рынок.

3. Структура банковских активов должна обосновываться через долевую часть каждого вида актива, как предмета активной операции. Оптимальность структуры активов зависит от пруденциального норматива - ликвидности, уровень которого опять же должен устанавливаться в соответствии с имеющейся зависимостью - чем выше ликвидность, тем ниже риск, но и ниже сам уровень доходности.

4. Обобщая результативную и факторную составляющие риска ликвидности, можно следующим образом сформулировать его сущность: риск ликвидности есть риск понести убытки (утратить часть капитала) вследствие неспособности или невозможности банка своевременно и без потерь для себя привлечь дополнительные финансовые ресурсы или реализовать имеющиеся активы для выполнения взятых обязательств перед кредиторами и вкладчиками.

5. Методы управления активными операциями могут носить экономический характер и экономико-математический характер. Каждая из представленных моделей имеет как положительные, так и отрицательные характеристики. Оптимальной моделью оценки эффективного портфеля инвестиций банка по нашему мнению, является разновидность имитационной модели - Модель денежных потоков.

2. Анализ финансового состояния ДБ АО «Сбербанк России»

2.1 Организационно-экономическая характеристика банка

Дочерний банк АО «Сбербанк России», является кредитной организацией. Полное фирменное наименование банка: Дочерний банк акционерное общество Сберегательный банк Российской Федерации. Сокращенное фирменное наименование банка: ДБ АО «Сбербанк России». Следует отметить, что в г. Костанае по адресу - проспект Абая, 170, располагается его филиал.

Банк входит в банковскую систему Республики Казахстан и является банком второго уровня, в своей деятельности руководствуется законодательной базой Республики Казахстан, нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами НБ РК.

Подвергается контролю со стороны уполномоченного органа банковского регулирования АФН РК в отношении пруденциальных нормативов. Банк является юридическим лицом.

Банк является коммерческой организацией, основной целью его деятельности является получение прибыли в интересах акционеров банка, а также предоставление на казахстанском финансовом рынке банковские услуги международного класса.

ДБ АО «Сбербанк России» является участником системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц.

Обязательства банка по возврату вкладов (депозитов) физических лиц в тенге и иностранной валюте гарантируется в порядке установленном законодательстве Республики Казахстан.

Банковские операции банк осуществляет на основании соответствующих лицензий, выдаваемых Народным Банком Республики Казахстана в порядке, установленном законодательными актами.

В соответствии с выданными лицензиями ДБ АО «Сбербанк России» имеет право осуществлять следующие операции:

· привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

· размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

· открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

· расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

· инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

· куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

· привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

· выдачу банковских гарантий;

· переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов.

Банк вправе осуществлять обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике. Банк осуществляет операции с платежными картами в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан и в порядке, установленном НБ РК. Банк помимо банковских операций осуществляет следующие сделки:

· выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

· приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

· доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

· операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Республики Казахстан;

· предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

· лизинговые операции;

Органами управления банка являются: высший орган (общее собрание акционеров), орган управления (совет директоров), исполнительный орган (правление). Несмотря на то, что анализ мы провели на основе ДБ АО «Сбербанк России», считаем актуальным, показать организационную структуру филиала банка (см. Таблицу 6).

Уставный капитал банка представляет - собой стоимость вкладов участников (основателей, акционеров) банка, внесенных с целью формирования его активов для начала или последующей банковской деятельности, а также гарантирования интересов вкладчиков и кредиторов банка [9].

Вкладом в уставный капитал коммерческой организации могут быть деньги, ценные бумаги, другие вещи или имущественные права либо иные права, имеющие денежную оценку. Денежная оценка вклада производится по соглашению между учредителями коммерческой организации и в случаях, предусмотренных законом, подлежит независимой экспертной проверке. Главным признаком вклада в уставной капитал является его оценка в деньгах.

Величины минимальных уставных капиталов коммерческих организаций определяются с учетом действия специальных законов, регламентирующих этот вопрос. Минимальный размер уставного капитала определяется в уставе и делится на акции для акционерных обществ.

Уставной капитал - это имущественная основа коммерческой организации, который имеет вполне определенные функции:

· стартовая функция - отражает право акционеров приступить к собственной предпринимательской деятельности. Несмотря на то, что со временем при успешной работе коммерческой организации, полученная прибыль может в несколько раз превысить величину уставного капитала, тем не менее, и тогда он будет оставаться наиболее устойчивой статьей пассива;

· гарантийная функция. Уставной капитал- это часть имущества общества, сохраняемая для расплаты с кредиторами (гарантированный минимум). Поэтому не случайно усилия законодателя направлены на то, чтобы, во-первых, заставить участников общества создать уставной капитал фактически и, во-вторых, удержать его, по крайней мере, на уровне, предусмотренном в уставе;

· функция определения доли участия каждого акционера в обществе. Весь уставной капитал разбивается на части, каждая из которых имеет номинальную цену. Отношение сумм одной цены акций, принадлежащих одному лицу, к величине капитала определяет долю и положение этого акционера в обществе.

Уставный капитал ДБ АО «Сбербанк России» сформирован за счет реализации выпущенных акций и составляет 29 млрд. тенге.

Таким образом, филиал российского банка на территории Республики Казахстан действует на основании Устава АО и лицензии, дающей право на осуществление банковских операций, в том числе и расчетно-кассовых операций с физическими и юридическими лицами.

Основными функциями операционного отдела ДБ АО «Сбербанк России» является обслуживание физических лиц, а именно открытие и ведение депозитных счетов, отправка международных денежных переводов без открытия счета, расчетно-кассовое обслуживание [10].

Для реализации данных функций банк предлагает своим клиентам следующие виды депозитов (Приложение А):

· - Депозит «Особый Сбербанка России»;

· - Депозит «Популярный Сбербанка России»;

· - Депозит «Выгодный Сбербанка России»;

· - Депозит «Накопительный Сбербанка России».

Для открытия любого из четырех предлагаемых банком депозита клиенту необходимо предоставить документ, удостоверяющий личность, РНН, заполнить заявление на открытие счета, документы с образцами подписей, затем клиент определяется с видом депозита. После чего заключается договор банковского вклада в 2-х экземплярах, один договор отдается вкладчику, а второй остается в банке. Для закрытия банковского счета клиенту необходимо заполнить заявление на закрытие счета, в котором он указывает в связи, с чем он хочет закрыть счет, номер счета и предоставить банку второй договор.

В каждом из предлагаемых банком депозита прослеживается одна общая черта, годовая ставка вознаграждения зависит от срока размещения вклада, вида валюты в которой размещен вклад, суммы неснижаемого остатка и суммы минимального вклада. Далее рассмотрим подробнее каждый депозит.

Депозит «Особый Сбербанка России» открывается на следующих условиях: депозит принимается в тенге, долларах США, евро и российских рублях; вознаграждение выплачивается ежемесячно или капитализируется по желанию клиента; дополнительные взносы осуществляются без ограничений; допускается частичное изъятие любой суммы, за исключением минимальной суммы вклада; выплата вознаграждения возможна на сберегательный, текущий, карт - счет если таков открыт в банке, если у клиента нет счета в банке, то вознаграждение выплачивается наличными; автоматическая пролонгация депозита на тот же срок; конвертация осуществляется без ограничений и без потери начисленного вознаграждения. Ставки вознаграждения по данному депозиту представлены в таблице 7.

Таблица 7 Ставки вознаграждения по депозиту «Особый»

Вид валюты	Сумма неснижаемого остатка	Ставки вознаграждения ( %годовых)
		6-12 мес.	13-24 мес.	25-35 мес.	36 мес.
тенге	7000	8,5	9,0	9,5	10,0
	1000000	9,0	9,5	10,0	10,5
	7000000	9,5	10,0	10,5	11,0
Доллары США	50	4,0	4,25	4,5	4,75
	10000	4,25	4,5	4,75	5,0
	55000	4,5	4,75	5,0	5,25
Евро	50	1,0	1,25	1,5	1,75
	10000	1,25	1,5	1,75	2,0
	55000	1,5	1,75	2,0	2,25
Российские рубли	1500	5,0	5,5	6,0	6,5
	200000	5,5	6,0	6,5	7,0
	1500000	6	6,5	7,0	7,5

Анализ таблицы 7 показывает, что эффективная ставка вознаграждения по данному депозиту варьируется в пределах от 1% до 11% годовых, зависит от вида валюты в которой размещен вклад, суммы неснижаемого остатка и срока размещения. Минимальный срок на который размещается данный депозит составляет 6 месяце, а максимальный 36 месяцев. Ставка вознаграждения остается неизменной в течении всего срока вклада, если срок вклада не превышает 12 месяцев.

В случае размещения вклада на срок свыше 12 месяцев банк в праве по своему усмотрению изменять ставку вознаграждения со дня, следующего за днем истечения каждого последовательного двенадцатимесячного периода нахождения вклада на сберегательном счете. Вознаграждение начисляется за фактическое количество дней нахождения взноса во вкладе, при условии нахождения такого взноса во вкладе не менее 1 календарного месяца. При расчете вознаграждения количество дней в месяце принимается равным фактическому количеству дней в месяце, год равный 365 дням. В случае частичного изъятия денег со сберегательного счета вознаграждение начисляется по ставке составляющей 1\2 или 1\3 от первоначальной ставки вознаграждения.

Конвертация по вкладу допускается в течении всего срока вклада в неограниченном количестве раз по валютам, предлагаемым банком, при условии остатка на счете суммы неснижаемого остатка, предусмотренной для новой валюты вклада. Конвертация по вкладу осуществляется по следующим направлениям, представленным на рисунке 7.

Депозит «Популярный Сбербанка России» открывается на следующих условиях:

· депозит принимается в тенге, долларах США, евро и российских рублях;

· вознаграждение выплачивается ежемесячно; выплата вознаграждения возможна на сберегательный, текущий, карт - счет если таков открыт в банке, если у клиента не счета в банке, то вознаграждение выплачивается наличными;

· автоматическая пролонгация депозита на тот же срок.

Конвертация осуществляется без ограничений и без потери начисленного вознаграждения; ставка вознаграждения неизменна в течение всего срока вклада.

Ставки вознаграждения по данному депозиту представлены в таблице 8.

Таблица 8 Ставки вознаграждения по депозиту «Популярный»

Вид валюты	Минимальная сумма вклада	Ставки вознаграждения ( %годовых)
		1-2 мес.	3 мес.	4 мес.	5-6 мес.	7-8 мес.	9-10 мес.	11-12 мес.	13-14 мес.	15 мес.
Тенге	30000	2,0	3,5	5,0	5,5	6,0	6,5	8,0	8,5	9,0
	7000000	3,0	4,0	6,0	6,5	7,0	7,5	9,0	9,5	10,0
Доллары США	200	0,5	1,0	3,5	3,75	4,0	4,25	4,5	4,75	5,0
	55000	1,0	1,5	3,75	4,0	4,25	4,5	4,75	5,0	5,25
Евро	200	0,25	0,5	0,75	1,0	1,25	1,5	1,5	1,75	1,75
	55000	0,5	0,75	1,0	1,25	1,5	1,75	1,75	2,0	2,0
Российские рубли	10000	1,0	1,5	4,0	4,5	5,0	5,25	5,5	5,75	6,0
	1500000	1,2	2,0	4,5	5,0	5,25	5,5	5,75	6,0	6,5

Анализ таблицы 8 показывает, что эффективная ставка вознаграждения по данному депозиту находится в диапазоне от 0,25% до 10% годовых, зависит от минимальной суммы вклада, валюты в которой размещен вклад и срока. Минимальный срок, на который размещается вклад, составляет 1 месяц, а максимальный 15 месяцев. Дополнительные взносы на сберегательный счет, частичное изъятие со счета данный депозит не предусматривает. Депозит «Выгодный Сбербанка России» открывается на следующих условиях: депозит принимается в тенге, долларах США, евро и российских рублях; вознаграждение выплачивается в день открытия счета по вкладу. Ставки вознаграждения по данному депозиту представлены в таблице 9.

Таблица 9 Ставки вознаграждения по депозиту «Выгодный»

Вид валюты	Минимальная сумма вклада	Ставки вознаграждения ( %годовых)
		3 месяца	6 месяцев	12 месяцев
Тенге	30000	2,5	5,5	8,5
	1000000	3,5	6,0	9,0
	7000000	5,0	6,5	9,5
Доллары США	200	1,0	3,5	4,0
	10000	1,0	4,0	4,5
	55000	1,5	4,5	5,0
Евро	200	0,25	0,75	1,0
	10000	0,5	1,0	1,25
	55000	0,75	1,25	1,5
Российские рубли	10000	1,5	4,5	5,0
	200000	2,0	5,5	6,0
	1500000	2,5	6,5	7,0

Анализ таблицы 9 показывает, что эффективная ставка вознаграждения по данному депозиту варьируется в пределах от 0,25% до 9,5% годовых, зависит от минимальной суммы вклада, валюты в которой размещен вклад и срока. Минимальный срок, на который размещается вклад, составляет 3 месяц, а максимальный 12 месяцев.

Дополнительные взносы на сберегательный счет, частичное изъятие со счета, конвертацию данный депозит не предусматривает.

Депозит «Накопительный Сбербанка России» (см. Таблицу 10) открывается на следующих условиях: депозит принимается в тенге, долларах США, евро и российских рублях; вознаграждение ежемесячно капитализируется и выплачивается в конце срока депозита; дополнительные взносы осуществляются без ограничений; выплата вознаграждения возможна на сберегательный, текущий, карт - счет если таков открыт в банке, если у клиента не счета в банке, то вознаграждение выплачивается наличными; автоматическая пролонгация депозита на тот же срок; конвертация осуществляется без ограничений и без потери начисленного вознаграждения.

Таблица 10 Ставки вознаграждения по депозиту «Накопительный»

Вид валюты	Минимальная сумма вклада	Ставки вознаграждения ( %годовых)
		6-11 мес.	12-23 мес.	24-35 мес.	36 мес.
Тенге	7000	9,0	9,5	10,0	10,5
	1000000	9,5	10,0	10,5	11,0
	7000000	10,0	10,5	11,0	11,5
Доллары США	50	4,25	4,5	4,75	5,0
	10000	4,5	4,75	5,0	5,5
	55000	4,75	5,0	5,5	6,0
Евро	50	1,25	1,5	1,75	2,0
	10000	1,5	1,75	2,0	2,25
	55000	1,75	2,0	2,25	2,5
Российские рубли	1500	5,5	6,0	6,5	7,0
	200000	6,0	6,5	7,0	7,5
	1500000	7,0	7,5	8,0	8,0

Анализ таблицы 10 показывает, что эффективная ставка вознаграждения по данному депозиту варьируется от 1,25% до 11,5% годовых, зависит от минимальной суммы вклада, валюты в которой размещен вклад и срока. Ставка вознаграждения остается неизменной в течении всего срока вклада, если срок вклада не превышает 12 месяцев. В случае размещения вклада на срок свыше 12 месяцев банк в праве по своему усмотрению изменять ставку вознаграждения со дня, следующего за днем истечения каждого последовательного двенадцатимесячного периода нахождения вклада на сберегательном счете. Минимальный срок, на который размещается вклад, составляет 6 месяц, а максимальный 36 месяцев.

Дополнительные взносы на сберегательный счет допускаются в течение всего срока вклада в неограниченном количестве и сумме, частичное изъятие со счета не предусмотрено.

Конвертация по вкладу допускается в течение всего срока вклада в неограниченном количестве раз по валютам, предлагаемым банком, при условии остатка на счете суммы неснижаемого остатка, предусмотренной для новой валюты вклада. Конвертация по вкладу осуществляется по следующим направлениям. К каждому из заключенных договоров на открытие депозита прикладываются «Стандартные условия» ДБ АО «Сбербанк», которые устанавливают порядок открытия, ведения и закрытия банковских сберегательных счетов физических лиц.

ДБ АО «Сбербанк России» с 2008 года является принципиальным членном международной платежной системы Visa International. На протяжении этого времени банк предлагает полный спектр существующих и внедрение новых услуг, связанных с выпуском и обслуживанием платежных карт. Платежная карта Visa - это, прежде всего, удобство при осуществлении безналичных платежей, высокая степень безопасности и возможность контроля собственных средств.

Операционный отдел банка осуществляет различные виды международных денежных переводов без открытия счетов. Условия, на которых осуществляются данные переводы, представлены в таблице 11.

Таблица 11 Международные денежные переводы без открытия счета

Вид денежного перевода.	«БЛИЦ»	«БЫСТРАЯ ПОЧТА»	«WESTERN UNION»
Территория	Российская Федерация, Казахстан	Страны СНГ	По всему миру
Валюта перевода	Российские рубли, Доллары США, ЕВРО.	Доллары США, ЕВРО	Доллары США, Казахстанские тенге.
Способ перевода	Без открытия счета	Без открытия счета	Без открытия счета
Срок исполнения перевода	В течении часа	15 минут	Несколько минут
Максимальная сумма перевода	До 5000 долларов США	До 10000 долларов США	До 7300 , в тенге сумма не ограничена
Документы отправителю	Документ, удостоверяющий личность, РНН
Документы, необходимые получателю	Документ, удостоверяющий личность, РНН	Документ, удостоверяющий личность, РНН	Документ, удостоверяющий личность, РНН
Сведения необходимые для отправки перевода	ФИО получателя, номер документа удостоверяющего личность получателя	ФИО получателя	ФИО получателя, город и страну
Сведения, получателю для перевода	Знание уникального восьмизначного перевода	Знание уникального десятизначного перевода	Знание уникального десятизначного перевода
Размер комиссии	- при отправлении 1% от суммы, мин 150 рублей	- при отправлении 2% от суммы, мин 5 долларов США, евро	- при отправлении мин 600 тенге мак 12000 тенге

Держателям платежных карт предоставляются определенные возможности: круглосуточный доступ к наличным деньгам через разветвленную сеть банкоматов; осуществление расчетов в торгово - сервисных предприятиях по всему миру; высокий уровень защиты карточки от несанкционированного доступа; отсутствие необходимости декларировать деньги, находящиеся на карточке, при выезде за рубеж; оплата различных видов услуг и т.д. (см. Приложение Б).

Сегодня ДБ АО «Сбербанк России» выпускает платежные карты 4 видов: Visa Electron; Visa Classic; Visa Gold; Visa Virtuon. На базе первых трех видов платежных карт банк предлагает юридическим и физическим лицам зарплатный проект. Он включает автоматическое зачисление работодателем заработной платы на платежную карту работника. Чтобы приобрести любую из четырех видов платежных карт, клиенту банка необходимо:

1. Заполнить заявление на получение международной карточки Visa;

2. Заполнить документ с образцами подписей;

3. Заключить договор о выдаче платежной карточки;

4. Оплатить годовую комиссию банка за обслуживание платежной карты.

Анализ таблицы 11 показывает, что каждый из представленных денежных переводов имеет общие условия, к ним можно отнести:

1. Осуществление перевода без открытия счета;

2. Максимальное время, через которое получатель получит отправленный перевод, не превышает одного часа;

3. Максимальная сумма перевода в иностранной валюте ограничена;

4. Взимается вознаграждение за осуществление перевода в виде комиссии.

Наиболее популярным из представленных в таблице 5 денежных переводов является «БЛИЦ».

Причиной такой популярности является то, что его можно отправить в российских рублях, низкая комиссия за отправку перевода которая составляет 1% от суммы перевода, территориальная близость Костанайской области с Российской Федерацией.

Подтверждение этому является то, что с начала 2009 года объем платежей по международным срочным переводам «БЛИЦ» увеличился и составил 6,6 млрд. тенге.

Таким образом, работа операционного отдела обеспечивает аккумуляцию временно свободных денежных средств населения по средствам размещения депозитов, которые в последствии направляются на выдачу краткосрочных и долгосрочных ссуд физическим лицам, увеличение операционной прибыли банка.

Основной функцией отдела кредитования физических лиц ДБ АО «Сбербанка России» является - кредитование частных клиентов.

При кредитовании частных клиентов менеджеры отдела руководствуются специально разработанными программами кредитования, в которых определены условия кредитования.

Программы и условия кредитования представлены в таблице 12.

Таблица 12 Условия программ кредитования

Параметры кредита	Программа кредитования
	«Кредит на неотложные нужды»	«Жилищный кредит»	«Автокредит»
Цель кредита	Потребительские цели	Приобретение, строительство, реконструкция, ремонт объектов недвижимости	Покупка новых и подержанных автомобилей
Срок кредита	до 7 лет	до 30 лет	до 5 лет
Ставка вознаграждения	- 20 - 22% годовых.	-17-18 % годовых.	- 17-20%годовых
Валюта кредита	тенге, доллары США, евро, рубли	тенге, доллары США, евро	тенге, доллары США, евро
Первоначальный взнос	Не предусмотрен	не менее 30% от стоимости приобретаемой недвижимости	не менее 10 -20% от цены приобретаемого автотранспорта
Максимальный размер кредита	50-90% от оценочной стоимости залога	70% от оценочной стоимости залога	80-90% от оценочной стоимости автомобиля

Анализ таблицы 12 показывает, что каждая программа кредитования предполагает постановки заемщиком конкретной цели на реализацию которой будут предоставлен банком кредит.

Ставки вознаграждения по программам кредитования варьируются в диапазоне от 17% до 22% годовых. Максимальный размер кредита для заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и не может превышать 50-90% от оценочной стоимости залогового обеспечения.

Банк выставляет заемщику определенные требования по исполнению норм регулирования банковских отношений с клиентами. Они обоснованы следующими условиями:

· гражданство Республики Казахстан;

· возраст заемщика должен быть не менее 21 года;

· погашение кредита до исполнения заемщику 65 лет;

В расчет платежеспособности заемщика дополнительно к его доходу по основному месту работы могут быть приняты следующие дополнительные виды доходов:

· доходы, получаемые им по другим местам работы;

· доходы, получаемые им от занятия частной практикой, либо от иных источников доходов, разрешенных законодательством;

· сумма пенсии, досрочно назначенная за выслугу лет и получаемая заемщиком, не достигшим пенсионного возраста, установленного законодательством, на период до достижения им пенсионного возраста.

В программах кредитования ДБ АО «Сбербанком России» предусмотрена система скидок для вкладчиков пенсионных фондов: ПФ АО «ОНПФ им.Д.А. Кунаева»; НПФ Улар Умит; НПФ Республика; НПФ БТА Казахстан; ГНПФ; НПФ Коргау; АО «НПФ НефтеГаз-Дем; АО «НПФ Капитал».

Скидки предусмотрены на определенные параметры кредита, и составляют: на ставку вознаграждения в размере 1%, на комиссию за оформление кредитной документации в размере 0,5%.

Следует отметить, что за время прохождения преддипломной практики был собран пакет документов, содержащий данные о количестве выданных кредитов физическим лицам, по действующим программа кредитования, за декабрь 2009 года и январь 2010года (см. Таблицу 13).

Таблица 13 Состав и структура выданных кредитов

Программа кредитования	Количество выданных кредитов (в ед)
	За декабрь 2009 г.	За январь 2010 г.
	штук	%	штук	%
«Автокредит»	5	33,3	4	22,2
«Жилищный кредит»	2	13,3	2	11,1
«Кредит на неотложные нужды»	8	53,3	12	66,6
Итого	15	100	18	100

Данные таблицы 13 показывает, что за январь 2010 года общие количество выданных кредитов увеличилось в 3 раза, по сравнению с декабрем 2009 года и составило 18 кредитов за месяц. Следует отметить и изменения в структуре выдаваемых кредитов. Так, на отчетную дату снизилось число кредитов, выдаваемых по программам «Автокредитование» и «Жилищный кредит». Увеличение произошло по программе «Кредит на неотложные нужды».

Таким образом, в принципе работа Отдела направлена на расширение активных операций. Результаты, представленные в таблице, по сути, это и подтверждают. Вместе с тем, сама структура совершаемых операций обоснованна общими экономическими тенденциями, происходящими на рынке в Казахстане. Так, 2009 года, приоритетным направлениям стало развитие таких программ кредитования как ипотека, кредиты на потребительские цели, автокредитование, и снижение экспресс кредитов.

2.2 Анализ структуры активов и их качества

Активные операции ДБ АО «Сбербанк» составляют существенную и определяющую часть его операций. Как мы уже определили в 1.2. под структурой активов понимается соотношение разных по качеству статей актива баланса банка к валюте баланса.

Анализ динамики состава и структуры активов баланса дает возможность установить размер абсолютного и относительного прироста или уменьшения, как в целом, так и отдельных его видов.

Прирост либо уменьшение актива свидетельствует о расширении, либо сужении деятельности предприятия.

Безусловно, на первое место ставится увеличение доходности активов. Банк, имеющий постоянные хорошие расходы, способен своевременно осуществлять платежи, платить дивиденды акционерам, содержать высококвалифицированный персонал, манипулировать процентными ставками, привлекая новых клиентов и новые ресурсы.

Для обеспечения высоких доходов банку необходимо умело управлять ресурсами, производить эффективное вложение средств.

Качество активов банка оказывает влияние на все аспекты банковских операций. Если заемщики не платят проценты по своим займом, чистая прибыль банка будет уменьшена.

В свою очередь, низкие доходы (чистая прибыль) может стать причиной недостатка ликвидности.

При недостаточном поступлении наличности банк должен увеличивать свои обязательства просто для того, чтобы оплатить административные расходы и проценты по своим имеющимся займам.

Нестабильный финансовый результат также делает невозможным увеличение капитала банка.

Плохое качество активов непосредственно влияет на капитал. Если предполагается, что заемщики не оплатят основные суммы своих долгов, активы требуют свою ценность, и капитал уменьшается. Слишком большое число непогашенных займов является самой распространенной причиной неплатежеспособности банков.

Поэтому регулирование и надзор за банковской деятельностью за качеством активов является важной функцией надзора в деятельности Агентства финансового надзора.

Анализ актива баланса позволяет выявить структуру средств, тенденции ее изменения, возможные негативные и позитивные сдвиги.

Анализ активов банка проводится как по вертикали, так и по горизонтали.

Вертикальный анализ состоит в определении удельного веса основных статей активов баланса в общем объеме, а по горизонтали, предполагает выявление изменений, как абсолютной величины средств, так и их структуры во временном аспекте.

Проведем анализ статей активов баланса ДБ АО «Сбербанк», для этого проанализируем баланс (Приложение В).

В целом по объекту выбранного для исследования валюта баланса за анализируемый период возросла в 2 раза.

Абсолютное увеличение валюты баланса банка составляет 10585,0 тыс.т.

Рассмотрим в таблице 14 структуру активов баланса.

Наибольшему изменению в составе активов банка подверглась такая статья, как депозиты в Национальном Банке Республики Казахстан, которая увеличилась более чем в 2,5 раза. Кроме того, в 4 раза увеличились инвестиции в ценные бумаги. Но вместе с тем, самую большую долю в активах баланса занимают кредиты - 40%, хотя увеличение их составило лишь 9%.

Таблица 14 Структура активов баланса ДБ АО «Сбербанк» за действующий период

Показатели	Изменения, тыс.т.	Темп роста, %	Доля в структуре актива, %
Деньги	3758,7	200	4
Задолженность НБ РК	61812,0	х	32
Производные финансовые инструменты	1556,3	100	0,5
Счета и вклады в других банках	935,0	200	2
Займы клиентам	6479,4	109	40
Вложения в ценные бумаги	28108,1<...

Подобные документы

• Анализ методов управления индивидуальным и портфельным кредитными рисками коммерческого банка в Российской Федерации

  Сущность кредитного риска и факторы его определяющие. Последовательность этапов процесса управления кредитным риском. Методы определения кредитоспособности заемщика. Управление риском кредитного портфеля. Уровень ликвидности кредитного портфеля.
  
  курсовая работа [292,7 K], добавлен 07.04.2012
  

• Управление рисками в коммерческом банке на примере АКБ "Новокузнецкий муниципальный банк"

  Понятие риска кредитной организации. Процесс управления кредитным риском в коммерческом банке. Анализ качества и рискованности кредитного портфеля и качества управления им. Сравнительный анализ методик выявления и оценки риска в коммерческом банке.
  
  дипломная работа [953,6 K], добавлен 25.06.2013
  

• Функционирование активных операций коммерческого банка

  Сущность, классификация активных операций и их влияние на деятельность коммерческого банка. Методы управления активными операциями коммерческого банка. Организационно-экономическая характеристика АППБ "Аваль". Кредитная и процентная политика банка.
  
  отчет по практике [313,0 K], добавлен 08.02.2011
  

• Управление активными операциями коммерческого банка

  Сущность и классификация активных операций банка, механизм их организации и методика анализа. Общая характеристика АБ "Зилант-Кредит", анализ организации активных операций банка. Пути совершенствования регулирования активных операций организации.
  
  дипломная работа [554,4 K], добавлен 21.12.2014
  

• Анализ эффективности управления кредитными операциями коммерческого банка

  Основы организации кредитных операций в коммерческом банке, их виды. Этапы кредитования, необходимость анализа и управления кредитными операциями. Эффективность управления ссудными операциями. Влияние процентной политики на доходность кредитных операций.
  
  дипломная работа [1,7 M], добавлен 31.01.2014
  

• Анализ достаточности капитала банка и эффективности управления проблемными ссудами на примере Барнаульского филиала ОАО АКБ "Возрождение"

  Организационно-экономическая характеристика и анализ деятельности Барнаульского филиала ОАО АКБ "Возрождение". Оценка динамики показателей деятельности кредитной организации. Анализ состава кредитного портфеля и системы управления кредитным риском банка.
  
  отчет по практике [1,2 M], добавлен 27.01.2014
  

• Оценка кредитного портфеля

  Сущность и понятие кредитного портфеля. Показатели его качества, методы управления им и пути совершенствования в условиях современной экономики. Краткая экономическая характеристика Сбербанка. Оценка управления кредитными рисками коммерческого банка.
  
  дипломная работа [610,9 K], добавлен 04.06.2013
  

• Сущность управления риском в коммерческом банке

  Основные понятия теории банковских рисков. Классификация банковских рисков: риск ликвидности, процентный и кредитный риски. Сущность риск-менеджмента в коммерческом банке. Основные этапы управления кредитными рисками на примере ЗАО АКБ "Анимабанк".
  
  курсовая работа [70,1 K], добавлен 28.04.2011
  

• Особенности кредитных операций коммерческих банков

  Кредитная политика коммерческого банка. Стадии кредитного процесса и их характеристика. Методы управления кредитным риском. Оценка качества кредитного портфеля банка. Анализ кредитных операций и структуры кредитного портфеля на примере "Сбербанка России".
  
  курсовая работа [729,7 K], добавлен 01.02.2014
  

• Совершенствование методов управления персоналом в коммерческом банке

  Методы управления персоналом в коммерческом банке. Анализ методов управления персоналом в коммерческом банке. Программа и планы по усовершенствованию существующих методов управления персоналом в коммерческом банке.
  
  курсовая работа [36,6 K], добавлен 19.04.2004
  

• Совершенствование управления кредитным портфелем коммерческого банка на примере ОАО "Россельхозбанк"

  Понятие и этапы формирования кредитного портфеля, его структура и процесс управления. Классификация кредитные риски и их влияние на формирование портфеля коммерческого банка. Анализ кредитного портфеля банка. Механизм управления кредитным риском.
  
  дипломная работа [1,0 M], добавлен 10.07.2015
  

• Управлением кредитным риском в коммерческом банке

  Содержание банковских рисков и их классификация. Факторы, влияющие на величину кредитного риска. Предварительная работа по управлению риском в коммерческом банке. Реализация кредитной политики. Содержание кредитоспособности и методика ее определения.
  
  дипломная работа [1,2 M], добавлен 25.12.2013
  

• Управление кредитным портфелем в коммерческом банке

  Виды банковских кредитов и принципы кредитования. Развитие банковского кредитования в России. Формирование кредитного портфеля в коммерческом банке и пути его совершенствования примере ОАО "Россельхозбанк". Методы оценки кредитоспособности заемщика.
  
  дипломная работа [127,5 K], добавлен 22.03.2015
  

• Современные подходы к управлению банковским риском

  Система управления банковскими рисками. Кредитный риск: его факторы, виды и специфика управления ими. Понятие кредитного портфеля. Методика расчета финансовых коэффициентов. Проблемы управления кредитным риском в банковском секторе экономики России.
  
  курсовая работа [55,2 K], добавлен 14.12.2009
  

• Управления денежными потоками в коммерческом банке на примере ОАО АИКБ "Татфондбанк"

  Понятие, сущность и классификация денежных потоков коммерческого банка. Организационно-экономическая характеристика учреждения, оценка его денежно-кредитной политики. Обеспечение кредитного портфеля как залог эффективности финансового состояния банка.
  
  дипломная работа [704,6 K], добавлен 15.03.2014
  

• Бизнес-планирование в коммерческом банке

  Планирование размеров собственных средств, капитала и объемов активных операций банка. Типы рисков в зависимости от временного интервала, структуры активных операций банка и процентных доходов, структуры пассивных операций банка и стоимости ресурсов.
  
  реферат [84,7 K], добавлен 17.10.2008
  

• Оценка качества активов коммерческого банка

  Экономическая сущность и роль активных операций в формировании активов. Понятие расчётов и платежей. Классификация активов и анализ активных операций банка. Разработка процедур повышения качества управления активами. Механизмы увеличения активов банка.
  
  курсовая работа [336,7 K], добавлен 20.03.2016
  

• Типология банковских кредитных рисков и система управления ими

  Сущность кредитного риска и его факторы. Взаимосвязь кредитного и других банковских рисков. Система управления банковским кредитным риском на примере АСБ "Беларусбанк". Невозврат заемщиками кредитов. Оптимизация системы управления кредитным риском.
  
  реферат [75,0 K], добавлен 26.01.2011
  

• Анализ активов банка и их структуры в финансовом менеджменте

  Сущность, классификация и характеристика основных активных операций коммерческого банка. Методы управления качеством банковских активов и принципы кредитования. Анализ и оценка активов банка с точки зрения их ликвидности на примере ОАО "Запсибкомбанк".
  
  курсовая работа [30,6 K], добавлен 15.09.2009
  

• Управление ликвидностью в коммерческом банке (на примере ОАО "ВТБ-24")

  Исследование понятия, сущности, основных видов и характеристик ликвидности. Анализ нормативно-правового регулирования ликвидности коммерческих банков. Мероприятия по совершенствованию политики управления ликвидностью в коммерческом банке (ОАО "ВТБ 24").
  
  курсовая работа [119,1 K], добавлен 16.06.2014
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам