Кредитная система АО "Банк Центр Кредит"

-формирование качественного ссудного портфеля за счет кредитования устойчиво функционирующих субъектов хозяйственной деятельности и финансирования перспективных проектов;

-обеспечение оптимальной структуры и размера ссудного портфеля, внебалансовых обязательств;

-обеспечение высокого уровня безопасности и доходности размещения активов банка [14,c.52].

Для размещения средств на кредитном рынке банк использует как собственные деньги, так и привлеченные на депозитные счета деньги корпораций, организаций, учреждений и населения, кредиты и депозиты, полученные на внутреннем и международном финансовых рынках, а также другие источники ресурсов, пригодных для кредитования.

Кредитование осуществляется на условиях срочности, возвратности, платности, обеспеченности и использования ссуд по целевому назначению в пределах имеющихся ресурсов.

АО «Банк Центр Кредит» предоставляет следующие виды кредитования:

1)Ипотечное кредитование «Ипотека Стандарт» - кредит на покупку жилья

-срок кредита-20 лет;

-процентная ставка-минимально от 13% годовых;

-максимальная сумма-70% от рыночной стоимости жилья;

-первоначальный взнос-30%(или дополнительный залог) если покупается жилой дом на земельном участке

2)Потребительские займы под залог депозита:

-срок кредита-не менее срока депозита (3 дня);

+4% для депозитов со ставкой вознаграждения 0% годовых;

+6% для депозитов с ежемесячной капитализацией процентов;

+5% для остальных депозитов

3)Простой кредит (под ликвидный залог):

-Срок кредита-7 лет

-Максимальная сумма-50% от рыночной стоимости залога

-Процентная ставка-20% годовых

4)Автокредиты (под залог недвижимости или приобретаемого авто, сроком эксплуатации до 10 лет иностранного производства):

-срок кредита-5 лет;

-процентная ставка-18-20% годовых;

-первоначальный взнос-от 40%;

-Через Тойоту до 10 лет-под 16% годовых

5)Лимит «На всякий случай» (под ликвидный залог):

-срок лимита-10 лет;

-срок кредита внутри лимита-7 лет;

-процентная ставка-20-22% годовых;

-максимальная сумма-50% от стоимости залога

Основные направления кредитования должны формироваться на основе оценки экономической и социальной ситуации в Республике Казахстан и ее динамики, состояния кредитного рынка, уровня банковской конкуренции и возможностей самого Банка. С учетом этого, приоритетными направлениями при кредитовании являются:

1.по типу заемщиков:

-юридические лица-компании, фирмы, имеющие адекватную капитализацию, хорошие финансовые показатели, менеджмент, продукцию/услуги, репутацию, финансовую и кредитную историю;

-физические лица-предприниматели, развивающиеся и осуществляющие прибыльный бизнес, частные лица, способные открывать крупные депозитные счета, частные лица со стабильным уровнем денежных доходов.

2.по целям кредитования-кредиты на расширение действующего бизнеса, на пополнение оборотного капитала (закупка сырья, материалов и других товарно-матенриальных ценностей, необходимых для производства), торговое финансирование (в зависимости от конъюнктуры валютного рынка), розничное кредитование.

3.по видам залогового обеспечения кредита:

-депозит, открытый в АО «Банк Центр Кредит»;

-жилые здания в черте города (квартиры, коттеджи, дома с выкупленным земельным участком) в регионах, имеющих достаточный спрос на жилье;

-здания и сооружения производственного и административного типа, офисы, торговые павильоны, рестораны, гостиницы и т.д. в престижных районах города, при наличии в регионе достаточного спроса на них, ликвидные производственные площади и оборудование действующих промышленных предприятий или их структурных единиц;

-автотранспорт;

-высоколиквидные товары народного потребления(не бывшие в употреблении).

4.по срокам кредитования-краткосрочные (до одного года).

Кредитная политика создает основу организации кредитной деятельности банка в рамках общей стратегии его развития, определяет принципы и порядок осуществления кредитного процесса, средства и методы его реализации, а также необходимые условия разработки соответствующей документации.

Цель внутренней кредитной политики-обеспечение защиты собственных интересов банка, снижение рисков при проведении активных кредитных операций.

Органом, регулирующим вопросы кредитной деятельности и призванным обеспечивать снижение кредитных рисков, является Кредитный комитет Головного офиса-коллегиальный орган, постоянно действующий на основании Положения о Кредитном комитете. Состав и полномочия Кредитного комитета Головного офиса определяются Правлением и утверждаются Советом Директоров Банка.

Непосредственные функции, связанные с подготовкой и прохождением документов по вопросам кредитования, реализацией процедуры выдачи, обслуживания и погашения кредитов, осуществляют коммерческие департаменты, кредитные управления и отделы.

Кредитная политика определяет такие важнейшие условия кредитования, как цену и валюту кредита.

Цена кредита формируется в зависимости от складывающихся на рынке ставок вознаграждения (интереса), предлагаемых другими финансовыми институтами, экономической стоимости активов и пассивов Банка, ставки рефинансирования Национального Банка Республики Казахстан, содержания кредитуемого проекта и прочих факторов.

Ставка вознаграждения (интереса) устанавливается Кредитным комитетом, Правлением или Советом директоров в рамках определенных им полномочий и оговаривается в Кредитном договоре.

В соответствии с принципами управления кредитными рисками банк самостоятельно определяет валюту выдаваемого кредита.

Банк предоставляет кредиты в национальной валюте с фиксацией валютного эквивалента по курсу Национального Банка Республики Казахстан, а также в иностранной валюте, главным образом в долларах США.

Валюта кредита определяется Кредитным комитетом в зависимости от характера финансируемого проекта и текущего (перспективного) состояния валютного рынка.

Сумма кредитов, выданных банками второго по секторам экономики в отчетном году (4311 млрд.тг.) увеличилась на 38 млрд.тг. по сравнению с предыдущим годом (4273 млрд.тг.).

Увеличение произошло по статьям «Горнодобывающая промышленность» на 1172 млрд.тг. в отчетном году (1406 млрд.тг.) по сравнению с предыдущим (234 млрд.тг.), «Транспорт и связь» на 10 млрд.тг. в отчетном году (160 млрд.тг.) по сравнению с предыдущим (150 млрд. тг.)

Уменьшение наблюдается по статьям «Обрабатывающая промышленность» на 148 млрд.тг. в отчетном году (375 млрд.тг.) по сравнению с предыдущим (523 млрд.тг.), «Сельское хозяйство» на 123 млрд.тг. в отчетном году (198 млрд.тг.) по сравнению с предыдущим годом (321 млрд.тг.), «Строительство» на 357 млрд.тг. в отчетном году (605 млрд.тг.) по сравнению с предыдущим годом ( 962 млрд.тг.), «Торговля» на 516 млрд.тг. в отчетном году (1567 млрд.тг.) по сравнению с предыдущим годом (2083 млрд.тг.).

В 2007 году наблюдается наибольшая сумма кредитов, выданных по секторам экономики за 3 периода значение которой 6053 млрд. тг. Наибольший удельный вес в 2007 году занимают торговля-42,7 %,сторительство-22,2 %,обрабатывающая промышленность-19,3 млрд.тг.

При кредитовании различных секторов экономики банк придерживается политики диверсификации, основной целью которой является ограничение негативного влияния отраслевого риска на деятельность банка. Для наглядного отображения кредитной деятельности АО «Банк Центр Кредит» необходимо проанализировать кредитный портфель по секторам экономики.

В кредитовании отраслей экономики наибольший удельный вес за отчетный период приходится на торговлю-20,7%, промышленное производство-6,03 %,пищевая промышленность-6,0%,жилое строительство-5,5%,производство-6,0%,аренда недвижимости-5,3%.

Физические лица в отраслевой структуре ссудного портфеля занимают 35,7%.

Удельный вес сельского хозяйства в отчетном году составил 3,7%.Сумма услуг по транспортировке и обслуживанию оборудования уменьшилась с 21327,0 млн.тг. в предыдущем году до 20798,0 млн.тг. в отчетном году. Нефтегазовая промышленность увеличилась в сумме с 14084,0 млн.тг. в 2008 году до 23011,0 млн.тг. в 2009 году. Удельный вес транспорта и телекоммуникаций в отчетном году составил 1,03%.Средства массовой информации за отчетный период в удельном весе составило 0,33%.Удельный вес в отрасли машиностроения за отчетный год составил 0,28%, а за предыдущий год-0,38%.

Металлургия составила в 2009 году 0,16%.Удельный вес добычи и производства драгоценных металлов в предыдущем году составил 0,09%,в отчетном году-0,11%.

Сумма финансового сектора увеличилась с 398,0 млн.тг. в предыдущем году до 474,0 млн.тг. в отчетном году. Удельный вес энергетики в отчетном году составил 0,07%.

Общая сумма кредитного портфеля по секторам экономики в отчетном году увеличилась на 79242,0 млн.тг., составив 726867,0 млн.тг.

Итоговая сумма по ссудам клиентам в 2008 году составила 601221,0 млн.тг., в 2009 году(659474,0 млн.тг.) увеличилась на 58253,0 млн.тг

Анализ кредитного портфеля Банка свидетельствует о том, что Банк оказывает финансовую помощь различным секторам экономики.

Увеличение наблюдается в торговли, промышленном производстве, пищевой промышленности, по физическим лицам. Уменьшение произошло по отраслям: машиностроение, услуги по транспортировке и обслуживанию оборудования.

2.5 Анализ структуры ссуд АО «Банк ЦентрКредит»

Ссуда - это денежная сумма, которая предоставляется клиенту банком и должна быть возвращена в течение определенного срока. Ссуда представляет вид займа, предоставляемого в денежной или натуральной форме на оговоренный срок и обычно с уплатой процента [15,с.4].

Предоставляя ссуды своим клиентам Банк выполняет роль финансового посредника, принимая денежные средства у вкладчиков и предоставляя их заемщикам. Эта деятельность Банка выгодна всем участникам кредитных отношений (вкладчики, заемщик и банк). В этих отношениях отмечается взаимоинтерес: каждый удовлетворяет свои потребности

Для выдачи ссуды клиентам в Банке открывают ссудные счета, в которых ведется учет ссуд по каждому объекту кредитования. На отдельных балансовых счетах ведется учет краткосрочных и долгосрочных ссуд, выданных одному клиенту. По дебету ссудного счета отражается сумма выданной ссуды, по кредиту-ее погашение.

Ссуды выдаются по мере необходимости путем оплаты расчетных документов, а погашаются путем направления выручки непосредственно на спецссудный счет, минуя расчетный. Спецссудный счет отличается от простого ссудного тем, что выдача ссуд каждый раз документально не оформляется, а производится на основе заявления-обязательства, которое предоставляется Банку заемщиком при открытии спецссудного счета.

За 2009 год ссудный портфель Банка вырос на 12%,в основном за счет девальвации национальной валюты и на конец года составил 726,8 млрд.тг. Структура портфеля существенных изменений не претерпела. Прошедший год в целом для банковской системы оказался достаточно сложным, что в свою очередь оказало влияние на ухудшение качества кредитов.

Показатели качества ссудного портфеля банка выглядят преимущественно лучше, чему способствовала хорошая диверсификация ссудного портфеля. Так, уровень резервов у АО «Банк Центр Кредит» в 2009 году увеличился с 7 до 9% (по МСФО) и в абсолютном выражении составил 67 млрд.тг. Таким образом, банк формирует достаточный уровень резервов для покрытия возможных рисков, и показатели показывают высокие возможности банка абсорбировать убытки по кредитам.

Для дальнейшего рассмотрения ссуд необходимо провести расчетный анализ Банка по данным по консолидированной финансовой отчетности Банка.

Исходя из данных вытекает следующее: наибольшую сумму составляют ссуды, обеспеченные залогом недвижимости, в отчетном году-509102,0 млн.тг., в предыдущем году-449267,0 млн.тг. Удельный вес составил 70,0%.Сумма ссуд, обеспеченных товарами в обороте увеличилась с 88044,0 млн.тг. в предыдущем году до 97914,0 млн.тг. в отчетном году. Удельный вес ссуд, обеспеченных залогом оборудования в отчетном периоде составил 12,2%.

Сумма ссуд, обеспеченных прочими средствами увеличилась на 1224,0 млн.тг. в отчетном году (11392,0 млн.тг.) по сравнению с предыдущим годом (10168,0 млн.тг.). Сумма ссуд, обеспеченных гарантиями компаний увеличилась в отчетном году (7762,0 млн.тг.) на 782,0 млн.тг. по сравнению с предыдущим годом (6980,0 млн.тг.).

Наблюдается уменьшение суммы ссуд, обеспеченных залогом денежных средств в отчетном году (5142,0 млн.тг.) по сравнению с предыдущим (5472,0 млн.тг.) на 330,0 млн.тг.

Сумма необеспеченных ссуд в 2009 году составила 6291,0 млн.тг., что на 1137,0 млн.тг. меньше, чем в 2008 году (7428,0 млн.тг.).

Итоговая сумма ссуд в 2009 году (726867,0 млн.тг.) увеличилась по сравнению с 2008 годом (647625,0 млн.тг.) на 79242,0 млн.тг.

Сумма ссуд клиентам увеличилась с 601221,0 млн.тг. в предыдущем году до 659474,0 млн.тг. в отчетном году, что на 58253,0 млн.тг. больше, чем в предыдущем году.

Данные анализа свидетельствуют, что наибольший удельный вес по ссудам занимает ипотечное кредитование-50,7%.Сумма потребительских кредитов в 2009 году (66933,0 млн.тг.) уменьшилась по сравнению с 2008 годом (69948,0 млн. тг) на 3015,0 млн.тг. Удельный вес ссуд на развитие бизнеса в отчетном году составил 20,5%.Сумма по ссудам на автокредитование уменьшилась в отчетном году (6849,0 млн. тг) по сравнению с предыдущим годом (8514,0 млн.тг.) на 1665,0 млн.тг., удельный вес составил 2,6%.

Общая сумма по ссудам в 2009 году увеличилась на 1548,0 млн.тг. и составила 256776,0 млн.тг.

Сумма ссуд, предоставленных физическим лицам увеличилась в отчетном году (245309,0 млн.тг.) по сравнению с предыдущим годом (240324,0 млн.тг.) на 4985,0 млн.тг. Увеличение произошло по статьям «Ипотечное кредитование», «Развитие бизнеса»

Наибольшую сумму в отчетном году составляют ссуды по ипотечному кредитованию. Затем идет потребительские кредиты, развитие бизнеса, автокредитование.

Рассмотрим динамику средств и ссуд банков и финансовых организаций. Для этого проведен анализ с расчетами.

В отчетном году (75692,0 млн.тг.) сумма долгосрочных ссуд, полученных от других банков и финансовых организаций уменьшилась на 26050,0 млн.тг. по сравнению с предыдущим годом (101742,0 млн.тг.).

Удельный вес ссуд, полученных от международных кредитных организаций в отчетном году достиг 21,2%.Сумма субординированного займа выросла с 9059,0 млн.тг. в 2008 году до 23754,0 млн.тг. в 2009 году, что на 14695,0 млн.тг. больше, чем в предыдущем году.

Удельный вес бессрочных финансовых инструментов в отчетном году составил 7,7%,что на 1,6% больше, чем в предыдущем году. Сумма краткосрочных ссуд, полученных от других банков и финансовых организаций в отчетном году уменьшилась на 8567,0 млн.тг. Корреспондентские счета других банков за предыдущий год составили 148,0 млн.тг.,что на 337,0 млн.тг. меньше, чем в отчетном году (485,0 млн.тг.).

Сумма заемных средств, полученных от Правительства РК снизилась на 1806,0 млн. тг в отчетном году (290,0 млн.тг.) по сравнению с предыдущим годом (2096,0 млн.тг.) Удельный вес накопленного процентного расхода в отчетном году составил 1,04%.

Сумма ссуд, полученных по соглашениям РЕПО снизилась с 32295,0 млн.тг. в предыдущем году до 29652,0 млн.тг. в отчетном году, т.е. на 2643,0 млн.тг.

В совокупности сумма средств и ссуд банков и финансовых организаций в отчетном году (191048,0 млн.тг.) уменьшилась по сравнению с предыдущим годом (196048,0 млн.тг.) на 5000,0 млн.тг. Уменьшение произошло за счет статей «Долгосрочные ссуды, полученные от других банков и финансовых организаций», «Краткосрочные ссуды, полученные от других банков и финансовых организаций», «Заемные средства, полученные от Правительства РК», «Накопленный процентный расход», «Ссуды, полученные по соглашениям РЕПО».



3. Проблемы и перспективы развития кредитной системы РК в современных условиях

3.1 Проблемы развития банковской системы и пути их решения

В настоящее время в Казахстане банковская система является одной из наиболее важных экономических структур. До наступления кризиса ликвидности (в конце 2007 г.) казахстанская банковская система считалась одной из лучших в СНГ. Действительно, в Казахстане успешно проведена банковская реформа, в результате создана двухуровневая система, хорошо адаптированная к рыночной экономике, созданы законодательные, методические базы с учетом опыта развитых стран, внедрены основные принципы контроля и регулирования Базельского комитета. Банковская система Казахстана одной из первых в СНГ перешла к международным стандартам бухгалтерского учета и отчетности.

Казахстанский банковский сектор по всем параметрам развивался, успешно приближаясь по уровню развития к банковским системам Восточный Европы, которая стала частью европейской и мировой банковской системы. Однако как только появились первые признаки мирового финансового кризиса, причинами которого являются-интегрированность экономики Казахстана в мировую экономику, сырьевая ориентированность экономики, вследствие чего высокая зависимость от мировых цен на добываемое в стране сырье, избыток свободных денежных средств и отсутствие достаточных возможностей для их инвестирования, в частности из-за неразвитости фондового рынка в стране, и как следствие спекулятивные настроения на рынке недвижимости, что привело к высокому росту цен на данном рынке и его перегреву в конечном итоге, агрессивная кредитная политика большинства коммерческих банков передовая казахстанская банковская система подверглась тяжелым испытаниям. Когда закрылся международный рынок капитала, у нее наступил кризис ликвидности, появилась угроза дефолта по внешним займам у крупных банков, наступил паралич межбанковского кредитного рынка и вообще кредитного рынка. Благодаря чрезвычайным мерам Национального Банка и правительства эти кризисные шоки были успешно преодолены. Затем в 2008 г. наступила первая волна настоящего мирового финансового кризиса, а для отечественной банковской системы это была вторая волна кризиса, связанная со снижением активности мировой экономики, наступлением ее рецессии, падением спроса и цен на экспортные товары и т.д.

Предпринятые попытки правительства, Национального Банка РК и АФН РК устранить все эти причины, к сожалению, не были успешными. Слабодиверсифицированная экономика не могла переварить огромного притока иностранных валют в течение 2005-2007 гг. Это привело к образованию пузырей на рынке недвижимости, в строительном секторе и пузырей цен на активы в целом.

Мировой финансовый кризис показал, что банковский кризис в Казахстане стал следствием структурных аномалий в экономике, ее финансовом секторе, связанных со стремительным ростом банков в последние 5-7 лет и соответственно концентрации внешних рисков от иностранных заимствований и внутренних рисков от бурного развития кредитования и внешней экспансии, с низким уровнем риск-менеджмента (неразвитостью корпоративного управления), значительной долларизацией деятельности банков, недостаточной эффективностью мер надзорного реагирования, а также отсутствием механизмов, предотвращающих кризисы в системе или смягчающих их последствия в будущем [16,с.2].

Быстрое сокращение активности банковской системы имеет существенные последствия для экономики и самих банков. К сожалению, происходит дальнейшее ухудшение показателей экономической эффективности, ликвидности и кредитоспособности казахстанских банков.

Процесс восстановления банковского сектора страны будет долгим и болезненным, тем более что потребуется дальнейшее сокращение долговой нагрузки как банков, так корпоративного сектора и населения. Возможности рефинансирования этих долгов ограничены. Тем более, что доверие общественности и инвесторов к банковской системе Казахстана, к качеству регулирования и надзора в последнее время значительно снизилось.

Со 2-го полугодия 2008 г. банковской системе была оказана помощь в размере более 7 млрд. долл., однако эти меры оказались недостаточно эффективными.

Наряду с объективными причинами, связанными с мировым кризисом, особую роль в банковском кризисе нашей страны сыграли внутренние субъективные факторы, в том числе низкий уровень управления экономикой и ее финансовым сектором и банковским делом в частности. Вполне очевидно, что многие топ-менеджеры крупных банков показали себя за последние годы не с самой лучшей стороны, вначале увлекаясь легкими кредитами, а потом уповая на помощь со стороны государства. Многие не имеют базового банковского образования, а если имеют, то это знания, полученные в результате краткосрочного бизнес-образования либо окончания магистратуры за рубежом. Эти знания не отвечают условиям развития нашей экономики, не связаны с ее структурой, менталитетом населения. Они, не имея особого банковского опыта, управляли банками методом проб и ошибок. К тому же в банках работают медики, строители, инженеры, артисты, но чаще всего только не банкиры. У банков не было взвешенной корпоративной стратегии и кредитной политики, неквалифицированные топ-менеджеры погнались за легкой прибылью, ставя свои интересы выше интересов страны. Воспользовавшись тем, что в мире имелись дешевые спекулятивные ресурсы, а у нашей страны был высокий рейтинг, банкиры нахватали кредитов, соревнуясь друг с другом, кто больше привлечет. Затем их направляли на те операции, которые были высокорискованными, зато высокодоходными, а также на зарубежную экспансию [17,с.3].

Когда ситуация резко изменилась, эти банки оказались в плачевном состоянии, и вся банковская система страны оказалась на грани банкротства. Если бы ей не помогло государство, она не смогла бы пережить этот кризис.

По мнению Сейткасимова Г.С.(доктора экономических наук, профессора академика Национальной академии наук Республики Казахстан, ректора Казахского университета экономики, финансов и международной торговли) самым уязвимым местом отечественной банковской системы является ее управление, низкая профессиональная квалификация топ - менеджеров и менеджеров среднего звена. В связи с этим АФН, Национальный Банк должны заниматься серьезной аттестацией топ-менеджеров банков в соответствии с требованиями закона «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» и даже внести изменения и дополнения к нему в сторону ужесточения этих требований в части профессионализма, моральных и этических качеств.

Следующим уязвимым звеном отечественной банковской системы является слабость и недостаточность принципиального контроля со стороны регулирующего государственного органа. Здесь следует учесть, что банковский надзор в соответствии с законом об АФН по своей природе всегда вторичен по отношению к оперативной текущей деятельности банков. В функции надзора за финансовым рынком не входит осуществление всеобъемлющего контроля над банками, их операциями, а тем более вмешательство в текущую их деятельность. АФН РК и Национальный Банк РК осуществляют последующий контроль, но они могут надзирать и регулировать текущую деятельность банков путем установления пруденциальных нормативов, ставок рефинансирования, а также с помощью других нормативных, методических документов. По существу, пруденциальная практика государственного надзора-это способ осуществления мониторинга и оценки рисков, важную роль здесь играют содействие обеспечению стабильности развития, анализ и моделирование текущей ситуации и прогноз.

В РК с 2004 года работает специальный независимый государственный орган АФН РК и ему даны широкие полномочия по контролю и регулированию деятельности финансовых организаций. По мнению Сейткасимова в работе АФН нет принципиальности и жесткости.

Эффективность надзора и контроля определяется качеством получаемой от банков информации. На практике оно часто весьма отличается от реальности. Например, данные в отчетах о плохих кредитах, просроченных ссудах, о их рефинансировании - это лишь верхушка айсберга. Основную угрозу представляет скрытая просрочка. Это отрицательно сказывается на прибыли и капитале, а значит, у банков есть стимулы занижать реальные размеры просроченной задолженности и создавать меньше резервов, чем требуется. Чем меньше различия между данной информацией и реальностью, тем более уверенно можно говорить о высокой эффективности надзора и контроля.

Следует внести изменения и дополнения к закону «О АФН РК», дающие законодательно полномочия регулятору, позволяющие ему своевременно и решительно вмешиваться в деятельность банков на раннем этапе, когда в этом есть необходимость, не ожидая результатов последующего надзора и контроля, т.е. в период бурного роста их деятельности (фондирования и кредитования). Банки должны увеличивать капитализацию, ликвидность, создавать резервы, при возникновении экстремальных условий использовать эти резервы.

Нужно дать АФН дополнительные полномочия в отношении норм ведения финансового бизнеса, в том числе этических: законности, прозрачности, сокрытия информации, справедливости, персональной ответственности членов совета директоров, правления, топ-менеджеров, учредителей, аудиторов. Выполнение вынесенных решений АФН должно быть законодательно обеспечено.

Для банков принципиальным критерием эффективности деятельности является оптимальное соотношение активов и пассивов. А актив должен работать, приносить доход полноценно, долгосрочно, устойчиво.

Долгосрочные пассивы должны быть размещены в длительных активах, а краткосрочные - в краткосрочных, т.е. активы и пассивы банка должны быть сбалансированы, совпадать по срочности и объемам. Иначе качество активов незамедлительно снижается при падении роста экономики, как случилось в нашей стране в кризисной ситуации. Поэтому орган регулирования не должен ограничиваться только пассивами, нужно следить и за состоянием активов, причем не только ссуд, а также ценных бумаг и других финансовых инструментов.

Надзорные и контрольные функции по депозитным финансовым институтам следует дать и Агентству по страхованию депозитов физических лиц, как это сделано в США и других странах. Его надо укрепить квалифицированными кадрами. В России на такое агентство возложена еще обязанность по санации финансовых организаций, по разным причинам оказавшихся на грани разорения.

На банковском рынке наблюдается большой дефицит ресурсов, идет процесс удорожания привлекаемых средств. Казахстанские банки в условиях кризиса ликвидности пытаются восполнить недостаток ее за счет внутренних ресурсов, в первую очередь депозитов с помощью повышения процентных ставок по вкладам. В депозитном рынке страны растет конкуренция за размещение депозитов физических и юридических лиц. В этой связи следующей самой большой проблемой отечественной банковской системы является проблема ликвидности и связанная с ней ориентированность банков только на внешние источники финансирования. Сейчас казахстанские банки переживают проблемы, связанные с потерей традиционных источников фондирования за рубежом, игроки с иностранным участием оказались в выигрышном положении (АТФ Банк, Kaspi bank, HSBS Банк Казахстан и др.). Например, на фоне кризисной ситуации наших крупных банков HSBS Банк Казахстан, входящий в группу HSBS, сумел почти удвоить за четыре месяца 2009 г. свои активы и нарастить на треть депозитную базу. Более того, на 1 мая 2009 г. объем неработающих кредитов у банка составил всего 0, 18 % от объема кредитного портфеля.

Устойчивость системы и ее способность противостоять внешним шокам, не зависящим от нее, определяется внутренними источниками, а не внешними. На внутреннем уровне необходимо разработать так называемую «сеть безопасности», обладающую защитными механизмами. Сюда должны быть включены страхование депозитов не только физических, но и юридических лиц, механизмы использования средств Национального, Пенсионного и Страхового фондов, механизмы создания заинтересованности населения и других субъектов рынка, функционирования Национального банка в качестве кредитора последней инстанции для поддержания ликвидности механизма развития межбанковского кредитного рынка, механизма использования части золотовалютных резервов в качестве кредитных ресурсов.

В силу неразвитости фондового рынка и долговых финансовых инструментов не используются огромные долгосрочные и краткосрочные финансовые ресурсы в качестве кредитных ресурсов банков. В любом случае государство должно разработать механизмы, которые позволяют направить внутренние ресурсы в банки в качестве ликвидности, последовательно заменять иностранные займы внутренними депозитами. Таким образом, финансирование экономики через государственно-частное партнерство способно значительно усилить позиции государства при недостатке средств для фондирования банков и позволит влиять на политику частного банковского сектора.

В 2008-2009 годах государство смогло поддержать отдельные сектора экономики средствами из бюджета и Национального фонда, пенсионных фондов и страховых компаний под гособлигации. Объем ГЦБ в обращении на конец июля 2009 г. превысил один триллион тенге.

Мировой финансовый кризис не только выявил ключевые недостатки и слабые места банковского сектора, но и послужил началом нового этапа развития банковской системы. Именно он показал, к чему может привести непродуманная кредитная политика и насколько велика современная роль риск-менеджмента. Следствием непродуманной политики стал стремительный рост просроченной задолженности, неработающего кредита.

В самой кредитной политике БВУ страны имеются большие изъяны: во-первых, в Казахстане кредитные риски переоценены, выдача кредита до кризиса осуществлялась под высокие проценты, а в настоящее время она еще выше - от 12 до 20%. Таким путем банки стараются решить проблему ликвидности. Они искусственно их завышают, например, в мире нет банковской маржи, равной 10%, а есть 1, 5 и 2%. Их закладывают на процентные ставки выдаваемых ссуд. В настоящее время эта процентная маржа целиком идет на формирование провизии (резервов) и списание убытков от плохих ссуд. Таким образом, получается, что сегодня происходит переток капитала, выкачанного с помощью высоких процентов за кредит, из реального сектора экономики, от населения, МСБ в банковский сектор.

Наши предприятия и население платят за займы больше, чем они должны и способны платить. Существовавшие раньше привлекаемые внешние ресурсы были гораздо дешевле (под 2, 5-4%), и сегодня в банковской системе Казахстана процентные ставки основаны не на оценке рисков, а на спекуляции и служат получению непомерно сверхбольших прибылей. В итоге получается, что не банки поддерживают экономику кредитованием, а наоборот, экономика поддерживает банки. Во-вторых, в стране идет процесс долларизации, и после девальвации он усилился. Вместо того чтобы наши банки работали в основном с национальной валютой, они отдают предпочтение по различным причинам иностранным валютам. В целом по банковской системе на 1 июля 2009 г. 52, 9% обязательств и около 60% совокупных активов банков сформированы в иностранной валюте.

В 2009 году в рамках Антикризисной программы было выде лено 127 млрд. тенге на поддержку малого и среднего бизнеса. По состоянию на 1 января 2010 года бан ками второго уровня профинансировано 2466 проектов на сумму 136,7 млрд. тенге. Создано и поддержано 3 083 рабочих мест.

Разработана и утверждена Советом директоров АО «Фонд развития предпри нимательства «Даму» Программа обусловленного размещения средств в БВУ для последующего микрокредитования женского предпринимательства на 2009-2015 годы. В 2009 году выделено 450 млн. тенге, а объемы финансирования 2010-2015 годов будут определены в соответствии с Бюджетной программой.

Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач экономической реформы в Казахстане. Задача усложняется тем, что кроме чисто экономических трудностей добавляются социальные: постоянно меняется законодательная база; стремление большинства банкиров получить сиюминутную прибыль, и как следствие - развитие только одного направления деятельности, что ведет к угрозам банкротства отдельных банков и кризису банковской системы в целом. Понятно, что недостаточно просто объявить о создании новых кредитных институтов. Необходимо путем вдумчивого изучения зарубежной практики восстановить утраченные рациональные принципы функционирования кредитных учреждений, принятые в цивилизованном мире и опирающиеся на многовековой опыт рыночных финансовых структур. Важнейшими направлениями развития банковского сектора стали расширение сети филиалов по всей стране, установление связей с банковскими учреждениями ближнего зарубежья, стремление выйти на финансовые рынки Азии. Нарастает динамизм изменений в банковской сфере, что связано с нестабильностью конъюнктуры кредитного рынка, усилением межбанковской конкуренции, расслоением среди банковских учреждений.

Самое главное - восстановление доверия к отечественной банковской системе со стороны населения, компаний, инвесторов. Это самая трудная задача государства, частного бизнеса. Если банку верят, то он может работать даже при отрицательном собственном капитале. В рыночной экономике финансовые кризисы неизбежны, но банкротство банков можно предотвратить. Банк, оказавшийся в тяжелом положении вследствие мирового кризиса или по другим причинам, может с успехом преодолеть его, если по мере выправления ситуации с помощью хорошо известных, но редко используемых управленческих приемов восстановит доверие к себе.

Основные условия поддержания стабильности банковской системы - это:

- прочный правовой фундамент;

- эффективная система надзора;

- хороший менеджмент в определенных организациях.

Обеспечение безопасности является базисной функцией регулирования и контроля банковской деятельности, от эффективности которой непосредственно зависит поддержание финансовой стабильности, что должно быть необходимым условием для нормального функционирования рыночных структур различных категорий, государственных институтов учреждений. Стабильность важна для выработки фундаментальных институциональных и правовых основ рыночной конкуренции, продвижения приоритетов социально-этического маркетинга, исключающего возможности нанесения материального и иного ущерба потребителям, партнерам, кредиторам, налогоплательщикам государства. Нарушение стабильности во всех случаях ведет к образованию внутренних угроз национальной экономической безопасности.

В целях определения основных направлений развития финансового сектора Республики Казахстан в посткризисный период Президент РК издал указ от 1 февраля 2010 года № 923 «О Концепции развития финансового сектора Республики Казахстан в посткризисный период». Основной целью Концепции является развитие финансового сектора в посткризисный период в части перехода на качественно новый уровень управления и регулирования путем:

1)повышения устойчивости финансового сектора;

2) создания условий по недопущению недостатков, факторов нестабильности и явлений, обнаруженных в ходе текущего финансово-экономического кризиса;

3) стимулирования инвестиционной активности в посткризисный период как инструмента реализации макроэкономических решений;

4) укрепления доверия к финансовому сектору страны, как со стороны инвесторов, так и со стороны потребителей финансовых услуг.

Усилия государства в мобилизации финансовых ресурсов в первую очередь будут ориентированы на внутренних инвесторов. Внутренние ресурсы экономики сохраняют свой потенциал, и необходимо ускоренное внедрение инструментов по быстрому и масштабному привлечению внутренних сбережений, в том числе обращающихся в теневом секторе. Вместе с тем ограниченность ресурсов в условиях относительно малой экономики Казахстана определяет высокую значимость в процессе финансирования программы индустриализации средств и ресурсов иностранных инвесторов.

Для этого будут реализованы задачи по укреплению системы надзора и регулирования для повышения способностей государства на ранних этапах выявлять, предотвращать и преодолевать системные риски и их проявления, по определению роли государства в вопросах мобилизации финансовых ресурсов, по обеспечению прозрачности деятельности, осуществляемой финансовыми организациями. Также будут совершенствоваться процедуры по обеспечению защиты инвесторов и потребителей финансовых услуг. Дальнейшее развитие получат корпоративное управление и риск-менеджмент финансовых организаций.

Первоочередными задачами в посткризисном развитии финансового сектора Казахстана станут использование института государственно-частного партнерства в качестве основного механизма финансирования развития экономики страны, а также использование принципа контрцикличности как основного принципа регулирования и надзора финансового сектора [18].

В РК разработана программа «Дорожная карта бизнеса»-2020.Это новая программа по развитию предпринимательства в посткризисный период, нацелена на поэтапное развитие экспортоориентированной экономики и конкурентоспособных предприятий. «Дорожная карта» бизнеса имеет 5 направлений:

1.субсидирование ставки вознаграждения по кредитам для реализации новых проектов;

2.частичное гарантирование кредитов;

3.развитие производственной инфраструктуры;

4.сервисная поддержка бизнеса;

5.создание социальных рабочих мест.

О необходимости разработки данной программы Н.Назарбаев заявил 29 января 2010 года в своем послании народу страны-Новое Десятилетие-Новый Экономический Подъем-Новые возможности Казахстана [19, с.4].

В 2009 году Правительством, АФН и Национальным Банком РК разработан план действий по стабилизации экономики: «5 больших дел», который коцентрируется на 5 направлениях:

1.стабилизация финансового сектора;

2. решение проблем на рынке недвижимости;

3. поддержка малого и среднего бизнеса

4. развитие агропромышленного комплекса;

5.реализация инновационных, индустриальных и инфраструктурных проектов.

Насколько эффективными в дальнейшем будут меры по устранению проблем кредитной системы покажет время.

3.2 Перспективы развития небанковских кредитных организаций

Прежде чем говорить о перспективах развития небанковских кредитных организаций (НКО) в Казахстане, необходимо выделить проблемы, которые характерны сейчас для казахстанской кредитной системы. В качестве основных можно выделить следующие:

-высокая зависимость кредитных организаций от государственных и местных бюджетов;

-чрезмерная концентрация усилий на развитии тех направлений деятельности, которые приносили немедленный, в основном «спекулятивный» доход;

-низкий профессиональный уровень руководящего звена, а в отдельных случаях и личная заинтересованность в проведении операций, нарушающих экономические интересы клиентов;

-недостаточная жесткость надзорных требований;

-недостатки действующего законодательства.

Если проанализировать все эти проблемы, то можно прийти к выводу, что коренной проблемой является-низкое качество управления. Также необходимо отметить, что к первопричинам, вызвавшим падение кредитных организаций, относятся и внутренние «болезни». Это, прежде всего «синдром большого бизнеса»: крайне централизованный и разбухший управленческий аппарат, всеохватывающая система специальных форм и процедур для принятия обычных повседневных решений, рост числа всякого рода совещаний для выработки таких решений и передача возникающих проблем из одного отдела в другой и обратно. Окончательные решения откладываются до бесконечности, т. к. каждый администратор стремиться избежать ответственности. Еще одной распространенной «болезнью» является «синдром молодости». Ему подверженны молодежные коллективы, сформированные, как правило, без учета социально-психологических особенностей [20,с.4].

В Концепции развития финансового сектора на 2007-2011 годы перечислены меры по развитию как всего финансового сектора в целом, так и отдельных его секторов. Есть меры и по развитию НКО. Однако сверх меры оптимистичным было бы полагать, что предусмотренных концепцией мер для существенного улучшения ситуации с НКО будет достаточно. Сделанный концепцией совершенно резонный вывод о том, что "такие организации, как кредитные товарищества (КТ) и микрокредитные организации (МКО), являясь мобильными специализированными финансовыми институтами, могли бы предложить альтернативные банковским услуги", нивелируется предусмотренными для решения этой задачи мерами, в числе которых:

1.дальнейшее совершенствование механизма государственной поддержки кредитных товариществ и микрокредитных организаций;

2.создание стимулов для развития вспомогательных услуг и инфраструктуры, обеспечивающей доступ микрофинансовых организаций к профессиональным услугам и информации;

3.повышение качества ведения мониторинга за деятельностью кредитных товариществ и микрокредитных организаций, в том числе совершенствование форм отчетности, предоставляемых ими в органы статистики.

Эти меры были бы более приемлемы для сектора, уже прошедшего ключевой период становления и достигшего в своем развитии более-менее серьезных высот, но никак не для казахстанских НКО, на долю которых не приходится более того одного процента в общем объеме кредитования, т.е. по сути дела находящегося в зачаточном состоянии.

Настоящий этап требует от государства решения более системных задач, таких как:

1.выявление потребностей экономики в финансовых услугах, блаженство которых может быть силами специализированных финансово-кредитных учреждений или НКО. Иными словами - определение места и роли НКО в кредитной системе государства;

2.определение типов НКО и соответствующих им особенностей деятельности, наиболее оптимально подходящих для удовлетворения выявленных потребностей;

3.создание нормативно-правовой базы, регулирующей деятельность НКО.

И здесь важно сосредоточиться не на том, что некоторые виды деятельности НКО могут вести к возникновению каких-то нежелательных рисков, а на создании адекватных механизмов управления этими рисками. То есть доминировать должна идея структурирования кредитной системы в соответствии с решаемыми каждым сектором этой системы задачами и степенью требующегося им регулирования со стороны уполномоченного органа. Это позволит в будущем избежать ситуации с обескровливанием экономики, наблюдающимся сейчас, так как диверсификация рынка кредитных услуг будет способствовать увеличению устойчивости и стабильности всей финансовой системы.

Совершенствование нормативно-правовой базы, регулирующей деятельность небанковских кредитных организаций, позволит повысить устойчивость национальной экономики. В Казахстане такие небанковские кредитные организации, как микрокредитные организации и кредитные товарищества, не имеют права привлекать вклады населения. Основным источником финансирования для них являются средства собственных учредителей и, пожалуй, банковские займы. Отличные от банков условия фондирования НКО придают большую сбалансированность всей кредитной системе в целом.

Особенность фондирования НКО Казахстана не предполагает возникновения особых рисков, для управления которыми требовалось бы специальное регулирование со стороны государственного уполномоченного органа.

Раз МКО и КТ не подлежат пруденциальному регулированию, можно предположить, что кредитная политика этих организаций должна быть более либеральной, а кредиты более доступными, чем у банков. Возможность самостоятельно определять критерии по основным финансовым коэффициентам и высокая конкуренция с банками в сегменте малых кредитов стимулируют МКО и КТ к использованию новых технологий. Некоторые МКО предоставляют беззалоговые займы группам предпринимателей с солидарной ответственностью, которые прежде проходят соответствующее обучение в этом же МКО.

Так же, как банки, НКО принимают участие в процессах накопления и размещения капитала, но, как правило, их деятельность сосредоточена на каком-то одном, конкретном секторе финансовых услуг. Обычно этот сектор отличается повышенной активностью с точки зрения наличия высокого спроса, полноценное удовлетворение которого силами одних банков бывает затруднительным. Ориентированность на осуществление узкого перечня финансовых услуг наделяет НКО определенными преимуществами перед универсальными банками и в то же время лишает их целого ряда возможностей. Но второе является неизбежной и обычно приемлемой ценой за открывающиеся перспективы занять достойную нишу в какой-то конкретной части финансового сектора.

Роль микрофинансирования, как эффективного инструмента повышения уровня жизни населения, особо отмечена в Послании Президента народу Казахстана «Рост благосостояния граждан Казахстана-главная цель государственной политики». Фонд «Даму» разработал Программу мер по развитию микрокредитных организаций (МКО) в РК на 2008-2012 г.г. Цель Программы-содействовать качественному развитию микрофинансового сектора, как третьего уровня кредитной системы страны, путем оказания финансовой и нефинансовой поддержки МКО на конкурсной основе. На осуществление Программы в 2008-2012 г.г. из собственных средств Фонда и республиканского бюджета будут выделены 26,1 млрд. тг [21].

По словам Жусупова Ш.А.,Председателя Совета директоров Ассоциации микрофинансовых организаций Казахстана (АМФОК) принятие в 2003 году Закона «О МКО» положительно отразилось на микрофинансовой отрасли Казахстана, упорядочив отношения в этой сфере. Но практика показала, что для ее дальнейшего успешного развития и выхода на более высокий уровень необходимо предоставить МКО возможность создаваться в форме акционерных обществ, а также упростить порядок документооборота при получении микрокредита. В связи с этим, АМФОК также инициировал изменения и дополнения в Закон «О МКО», предоставляющие право создания МКО в организационно-правовой форме акционерных обществ.

Ассоциация Микрофинансовых Организаций Казахстана (АМФОК)- некоммерческое объединение микрофинансовых организаций (МКО), действующее по всей стране. Сегодня оно объединяет более 70 МКО Республики Казахстан.

Касательно Закона «О кредитных товариществах», предлагается ввести термин «срочный взнос», благодаря чему кредитные товарищества (КТ) смогут привлекать денежные средства своих участников на условиях платности, срочности и возвратности [22]. Немаловажным дополнением в обоих законах является предоставление возможности МКО и КТ повышать финансовую грамотность населения посредством оказания как консалтинговых, так и обучающих услуг.

С 2005 года Фондом развития предпринимательства «Даму» реализуется программа развития системы микрокредитования в Казахстане. До 2008 года программа реализовывалась в 2 направлениях:

1.создание микрокредитных организаций с долевым участием Фонда;

2.кредитование действующих микрокредитных организаций

С 2008 г. Фондом осуществляется финансовая поддержка МКО посредством кредитования активно действующих МКО на конкурсной основе. Помимо программы финансирования МКО, Фондом реализуются программы обусловленного размещения заемных средств через банки второго уровня, прямое финансирование.[23, c.2]

3.3 Стратегия развития деятельности АО «Банк ЦентрКредит»

Одной из стратегических целей Банка является совершенствование бизнес-процессов, эффективное управление каждым процессом, используя механизм непрерывного улучшения деятельности Банка, от которых напрямую зависит уровень удовлетворенности клиентов в Банке.

Следуя стратегии, за прошедший 2009 год определены все процессы Банка: основные, вспомогательные,управленческие процессы развития. За данный период удалось подготовить достаточную методологическую базу, необходимую для эффективного управления процессами: стандартизирована и оптимизирована нормативная база по основным бизнес-процессам, описаны отдельные вспомогательные и управленческие процессы, проводилась работа по регламентации неформализованных процессов Банка [24,c.2].

Стратегия Банка предусматривает полный спектр финансового обслуживания клиентов-предложение максимально широкого набора финансовых услуг, которые помимо классических банковских продуктов включают пенсионные накопления, страхование, лизинговые услуги, а также продукты инвестиционного банкинга.

Основной фокус АО «Банк Центр Кредит» - клиенты малого и среднего бизнес-сегмента, а также розничные клиенты. Акционерами АО «Банк Центр Кредит» по состоянию на 1 апреля 2010 года являются:

1.Байсеитов Бахытбек Рымбекович-25,11%;

2.KOOKMIN BANK CO LTD-41,93%;

3.Международная Финансовая Корпорация-10,0%.

Спектр финансовых продуктов как Банка Центр Кредит, так и его дочерних организаций- АО «НПФ Капитал», АО «Центр Лизинг», АО «BCC Invest», дочерний банк ООО «Банк БЦК-Москва» расширяется и ориентирован на международные стандарты финансовых услуг.

Совершенствование информационных технологий в банковской сфере-это специфика и непрерывное требование бизнес-процессов, обусловленные необходимостью обеспечения полноценного функционирования всех без исключения банковских продуктов и услуг. Поэтому развитие технологической базы и ее модернизация-это приоритет банка на ближайшую и среднесрочную перспективу [25,c.3].

Гармонизация во многом различных бизнес-моделей Банка Центр Кредит и Kookmin Bank, представляет собой отдельный и важный совместный проект. Этот новый проект, который получил наименование Плана по трансферту технологий, начал свою работу в 2008 году.

Проект рассчитан до 2012 года и включает более 30 подпроектов-задач, охватывающих все стороны деятельности банка. В качестве новаций можно отметить такие задачи Плана по трансферту технологий, как внедрение института менеджмента отношение, управление финансами корпоративных клиентов, скоринговые системы розничного кредитования.

Банк занимает лидирующие позиции в РК в финансировании малого и среднего бизнеса. Малый и средний бизнес составляет более 40% кредитного портфеля банка. Смещения приоритетов в этом вопросе не предполагается. И в 2010 году банк намерен увеличивать ссудный портфель МСБ [26, c.2].

Крупные корпоративные клиенты занимают также весомую долю в кредитном портфеле-порядка 18%.При этом если происходит естественное снижение финансирования строительного сектора экономики, то в таких отраслях экономики, как производство, предоставление услуг и торговля банк сохранит активность с учетом современных экономических реалий.

Ускоренное развитие получают карточные продукты. Активно модифицируются и внедряются современные высокотехнологические разработки Kookmin Bank как в части функционального наполнения продуктов, так и в части поддерживающих, сопровождающих информационных технологий.

Банк Центр Кредит придерживается взвешенной банковской политики-избегает рисковых инвестиций, в том числе венчурных и зарубежных, консервативно подходит к выбору технологий кредитования. Поэтому банк располагает важным нематериальным активом-доверием клиентов. В сложных условиях 2008 года чистая прибыль банка составила 5,8 млрд.тг.

Стратегия банка по вопросам Кредитной политики является составной частью стратегического плана и нацелена на постоянное улучшение качества кредитного портфеля. Банк будет расширять деятельность на выгодных секторах кредитного рынка, развивать и закреплять отношения, нацеленные на долгосрочные взаимовыгодные связи в зависимости от реальных перспектив развития предприятия, отрасли и регионов. Банк сконцентрирует свой бизнес на корпоративных клиентах, компаниях и фирмах среднего и малого бизнеса, частных предпринимателях, имеющих солидные денежные потоки, хорошие финансовые показатели и перспективы развития.

...