Размещено на http: //www. allbest. ru/

УЧРЕЖДЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ ФЕДЕРАЦИИ ПРОФСОЮЗОВ БЕЛАРУСИ

«МЕЖДУНАРОДНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «МИТСО»

Кафедра Мировой экономики

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

на тему: Использование пластиковых карточек как инструмента платежной системы (на примере ОАО "АСБ Беларусбанк")

Студент факультета МЭО и М,

4 курс, группа 927 з(с)

Л.В. Дубовская

АННОТАЦИЯ

Дипломная работа: 67 с., 10 табл., 6 рис., 40 источников, 1 прил.

Пластиковая карта, безналичные расчеты, платежная система, комиссионные доходы, Комиссионные расходы, эмиссия, эквайринг.

Объект исследования - ОАО «АСБ Беларусбанк»

Предмет исследования - расчеты с использованием банковских пластиковых карточек ОАО «АСБ Беларусбанк».

Цель работы: рассмотреть использование пластиковых карточек как инструмента платежной системы на примере ОАО «АСБ Беларусбанк».

Методы исследования: методы системного, функционального и статистического анализа, табличный метод, обобщения.

Исследования и разработки: определены основные черты развития рынка банковских пластиковых карт в Республике Беларусь, выявлены пути совершенствования расчетов с использованием банковских карт ОАО «АСБ Беларусбанк», определены основные направления повышения эффективности и надёжности национальной платёжной системы «БелКарт».

Элементы научной новизны: разработаны предложения по совершенствованию работы с пластиковыми карточками в ОАО «АСБ Беларусбанк».

Область возможного практического применения: банковский сектор Республики Беларусь.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

СОДЕРЖАНИЕ

АННОТАЦИЯ

• ВВЕДЕНИЕ
• 1. РЫНОК БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ, ЕГО РОЛЬ И МЕСТО В ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
• 1.1 Понятие, сущность и виды банковских пластиковых карт
• 1.2 Особенности функционирования платёжных систем на основе использования банковских пластиковых карточек
• 1.3 Зарубежный опыт развития рынка банковских пластиковых карт на примере США
• 2. ОСОБЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ РАСЧЕТОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ
• 2.1 Основные черты развития рынка банковских пластиковых карт в Республике Беларусь
• 2.2 Анализ системы расчетов в ОАО «АСБ Беларусбанк» с использованием пластиковых карт
• 2.3 Изучение структуры и динамики использования пластиковых карт в ОАО «АСБ Беларусбанк»
• 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ РАСЧЕТОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ КАРТ ОАО «АСБ БЕЛАРУСБАНК»
• 3.1 Основные направления повышения эффективности и надёжности национальной платёжной системы «БелКарт»
• 3.2 Предложения по совершенствованию работы с пластиковыми карточками в ОАО «АСБ Беларусбанк» и их экономическое обоснование
• ЗАКЛЮЧЕНИЕ
• СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
• ПРИЛОЖЕНИЕ А
• ВВЕДЕНИЕ

Попытки потеснить наличные деньги из обращения с помощью различных платежных инструментов имеют длительную историю, однако только в конце ХХ в. развитие международных платежных систем на базе пластиковых карточек заставило специалистов всерьез говорить о том, что наличные деньги «уходят». Современное развитие рынка финансовых услуг, оказываемых банками, характеризуется бурным внедрением электронных технологий и широким использование пластиковых карт.

Белорусская банковская система подвержена массовому ажиотажу «карточного бизнеса». Количество банков, эмитирующих пластиковые карты различных отечественных и международных платежных систем, увеличивается. Расширяется сеть торговых предприятий, реализующих свои товары с использованием пластиковых карт, банки активно внедряют в сферу своих услуг выдачу наличных денежных средств по пластиковым картам через банкоматы и кассы, растут объемы операций по картам.

Внедрение передовых технологий и хорошо поставленная коммерческая работа являются условиями положительных результатов. Интерес белорусских банков к зарубежным платежным системам не случаен. Выпуск таких карточек позволяет интегрироваться в мировую структуру банковских услуг, поднять деловой имидж банка, завоевать рынок и привлечь клиентуру. Участие в международной карточной системе дает возможность овладеть новейшими банковскими технологиями, использовать гигантскую инфраструктуру для осуществления расчетов в глобальных масштабах. [8]

Благодаря своему главному назначению - платежный инструмент - банковские карточки превратились в весьма прибыльный вид услуг, предлагаемых финансовой сферой. После чековых банковских счетов банковские карточки становятся наиболее распространенным платежным инструментом.

При разработке стратегии работы банка на рынке пластиковых карточек необходимо учитывать, что присоединение к международным платежным системам весьма затруднено. Оно требует значительных затрат, что под силу только крупным банкам и, кроме того, соблюдение жестких требований, установленных международными карточными системами. Многим мировым требованиям отвечает ОАО «АСБ Беларусбанк», на основании практического опыта которого, написаны главы данного дипломного проекта, в котором главный акцент сделан на совершенствование банковских услуг посредством пластиковых карточек.

АСБ «Беларусбанк» - крупнейшее универсальное финансово-кредитное учреждение страны, которое предлагает своим клиентам более 100 видов банковских услуг и продуктов, в том числе по расчетно- кассовому обслуживанию, кредитованию, депозитным операциям, лизингу, факторингу, международным и межбанковским расчетам, валютно-обменным и конверсионным операциям, операциям с банковскими картами и депозитарные услуги.

В структуре банка на 01.10.2012г 37 филиалов-областных (Минского) управлений), 97 центров банковских услуг и 1788 отделений (из которых 848 или 47 % от общего количества отделений расположено в городах и 940 или 53 % - в сельской местности).

Годом создания банка считается 1922, когда в Минске была открыта Главная сберегательная касса. В 1987 г. был образован Белорусский республиканский банк Сберегательного банка СССР, в 1991 г. преобразованный в Сберегательный банк Республики Беларусь. В 1995 г. по указу президента Беларуси №340 произошло слияние АКБ «Беларусбанк» со Сбербанком РБ и учреждено ОАО «СБ Беларусбанк». Данное событие является началом современного этапа развития самого крупного банка РБ. Уже в 97-м году прошлого века в Варшаве и Москве открылись представительства банка.

В своей деятельности Филиал руководствуется законодательством Республики Беларусь, Уставом Банка, решениями органов управления Банком, а также локальными нормативными правовыми актами Банка.

Объектом исследования данного дипломной работы является ОАО «АСБ Беларусбанк».

Предмет исследования - расчеты с использованием банковских пластиковых карточек ОАО «АСБ Беларусбанк».

Цель дипломной работы - рассмотреть использование пластиковых карточек как инструмента платежной системы на примере ОАО «АСБ Беларусбанк».

Для достижения цели поставлены следующие задачи:

– изучить виды банковских пластиковых карт;

– охарактеризовать особенности функционирования платёжных систем на основе использования банковских пластиковых карточек;

– изучить зарубежный опыт развития рынка банковских пластиковых карт на примере США;

– определить основные черты развития рынка банковских пластиковых карт в Республике Беларусь;

– изучить структуру и динамику использования пластиковых карт в ОАО «АСБ Беларусбанк»;

– выявить пути совершенствования расчетов с использованием банковских карт ОАО «АСБ Беларусбанк»;

– определить основные направления повышения эффективности и надёжности национальной платёжной системы «БелКарт».

Таким образом, в работе формулируются задачи, которые способствуют более полному изучению проблемы. Все необходимые данные для анализа и расчетов приведены в соответствующих таблицах по тексту и в приложениях.

При подготовке дипломной работы были использованы законодательные, нормативные документы, учебная и научная литература, а также данные ОАО «АСБ Беларусбанк».

Затрагиваемые в дипломной работе проблемы являются актуальными и их изучение находит отражение не только в периодических изданиях, но также изучаются различными авторами в научных трудах.

1. РЫНОК БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ, ЕГО РОЛЬ И МЕСТО В ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

1.1 Понятие, сущность и виды банковских пластиковых карт

пластиковый карта беларусь платежный

Массовое применение пластиковой карточки как инструмента безналичных расчетов на современном этапе общественного развития стало возможным благодаря вниманию, которое уделяется данному инструменту со стороны банковских учреждений и деятельности банков по развитию этого бизнеса. Общей тенденцией для всех развитых стран является увеличение доли электронных платежных услуг, предоставляемых банками.

Все больше потребителей, совершая свои ежедневные покупки, предпочитают безналичный способ их оплаты. Конкурируя между собой и постоянно совершенствуя свои продукты, участники рынка платежных карточек развивают его в целом.

Банковская пластиковая карточка стала одним из самых популярных платежных инструментов в системе электронных банковских услуг. Ее применение позволяет снижать себестоимость оказываемых клиентам услуг, а также расширять их спектр. Кроме того, она способствует сокращению наличного денежного оборота, ускорению движения денежных средств между клиентами, пополнению ресурсной базы банков, расширяет возможности роста товарооборота и производства, повышает безопасность оборота денег в стране и платежную культуру граждан.

В исследованиях ClobalInsightInc., касающихся экономик развитых стран, отмечаются положительные моменты от применения электронных банковских услуг в макроэкономическом масштабе, способствующие повышению эффективности экономики и ее росту. Одним из них является увеличение расходов потребителей.

Так, на основе расчетов, проведенных ClobalInsightInc., увеличение существующей доли электронных платежей в стране на 10% приводит к увеличению потребительских расходов на 0,5%.

Вторым положительным моментом является экономия издержек. По подсчетам той же организации, сеть электронных платежей по сравнению с системами, основанными на бумажных носителях информации, способствует экономии издержек на уровне, равном 1% ВВП в год. Этот уровень достигается за счет увеличения скорости обращения денег, уменьшения времени расчетов и снижения стоимости осуществления платежей. Так, в США экономия от применения электронных платежей составляет порядка 60 млрд..долл. ежегодно, в Великобритании -- 10 млрд. долл., в Беларуси она могла бы составить около 750 млн. долл. Третьим неоспоримым преимуществом систем электронного перевода денежных средств является аккумулирование капитала и создание потенциально мощного ресурса для роста экономики за счет перевода наличных денежных средств на счета в банки и формирование инвестиционных фондов невысокой стоимости. Так, по данным американских экономистов, благодаря инвестиционной активности банков в США увеличение их ресурсной базы на 10% способствует росту ВВП в этой стране более чем на 1% в год.

Само понятие пластиковая карточка - это обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различных как по назначению и набору оказываемых с их помощью услуг, так и по своим техническим возможностям и организациям, их выпускающим. Важнейшая особенность всех пластиковых карточек независимо от степени их совершенства состоит в том, что на них хранится определенный набор информации, используемый в различных прикладных программах. В сфере денежного обращения пластиковые карточки являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов.

Пластиковая карточка - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий владельцу возможность безналичной оплаты товаров и услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Принимающие карточку предприятия торговли и сервиса, отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть).

Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карточек, является выпустивший их банк-эмитент.

Банковская пластиковая карточка (БПК) - это платёжный инструмент, который обеспечивает доступ к банковскому счёту и проведение безналичных расчётов за товары, выполненные работы, оказанные услуги, получение наличных денежных средств и проведение других операций, предусмотренных действующим законодательством.

В данном определении хотелось бы отметить три основных момента.

Во-первых, пластиковая карточка является только средством доступа к денежным средствам на счете держателя, за счет которых он осуществляет вышеуказанные операции (исключение -- карточки электронных денег). На ней содержится определенная информация, с помощью которой, а также индивидуального кода (ПИН-кода) и происходит доступ держателя к денежным средствам на своем счете.

Во-вторых, пластиковая карточка является средством проведения платежей, а не самим средством платежа. Другими словами, карточка не заменяет сами деньги (законные платежные средства), а также не подменяет и не дублирует такую функцию денег, как средство платежа. Она является лишь инструментом, посредством которого деньги выполняют данную функцию.

В-третьих, карточка не является денежным суррогатом. Как уже было отмечено выше, на карточке содержится только определенная информация о счете, а не денежные средства. Сама по себе она не имеет никакой стоимости (за исключением стоимости пластика).

Любая пластиковая карточка является материальным носителем следующей информации. На лицевой стороне карточки, в строго определенных местах, располагается: логотип (торговая марка), а также другие графические изображения (голограмма, эмблема и т.п.), установленные платежной системой, к которой принадлежит карточка. Кроме этого на карточке, как правило, имеется логотип банка, эмитирующего (выпускающего) карточку. В нижней части лицевой стороны указаны номер карточки, даты начала и конца срока действия карточки, фамилия и имя владельца. На оборотной стороне карточка имеет магнитную полосу. На ней в закодированном виде записывается вся информация, содержащаяся на лицевой стороне карточки, а также персональный идентификационный номер. Ниже магнитной полосы располагается бумажная полоса, на которой владелец карточки оставляет образец своей подписи, с которым продавец или кассир сверяет подпись клиента, оставляемую на чеке при оплате товаров или услуг.

Персональный идентификационный номер (от английского PIN - PersonalIdentificationNumber) представляет из себя четырехзначное число и является своеобразным паролем держателя карточки. Благодаря этому коду никто, кроме его обладателя, не может воспользоваться ПК. При изготовлении пластиковой карточки ПИН одновременно записывается на магнитной полосе и печатается на бумажном носителе, находящемся внутри специального конверта, который затем выдается клиенту. Процесс создания и распечатки ПИНа построен таким образом, что узнать его можно только при вскрытии (нарушении целостности) конверта. ПИН необходим при пользовании банкоматом или, в ряде случаев, электронным терминалом для идентификации законного владельца карточки. [5, c. 513-514]

Весь спектр пластиковых карточек можно разбить на виды в зависимости от выбранного критерия. Но хотелось бы выделить, на наш взгляд, основные из них (Рис. 1.1).

1. В зависимости от осуществляемых операций при выпуске и обращении пластиковые карточки подразделяются на банковские и небанковские (торговые).

Банковские карточки предполагают, что при их выпуске и в процессе обращения будут осуществляться банковские операции: открытие счетов, расчетное и кассовое обслуживание участников расчетов, валютно-обменные и другие операции.

Рис. 1.1 Виды пластиковых карточек

Небанковскими (торговыми) являются карточки, выпускаемые в обращение юридическими лицами для расчетов за товары (работы, услуги), которые принадлежат им на правах собственности. В Беларуси это карты «Белтелекома», метрополитена, Интернет-карты.

Существуют различные механизмы расчетов по операциям, совершенным с использованием карточек. В зависимости от предоставляемых лимитов и условий карточки делятся на два основных вида: дебетовые и кредитные. Владелец дебетовой карточки должен заранее внести на свой счет в банке-эмитенте некоторую сумму. Ее размер и определяет лимит доступных средств. При совершении операции с использованием карточки уменьшается и сумма средств на счете. Если все средства на счете расходовались, то для возобновления осуществления операций клиенту необходимо вновь обеспечить пополнение своего счета. В некоторых случаях допускается превышение лимита средств, доступных для осуществления операций, на определенную сумму, которая должна быть погашена в определенный срок (так называемые дебетно-кредитные карточки, или карточки с возможностью овердрафта).

2. При использовании кредитной карточки держатель не вносит предварительно денежные средства на счет. Осуществление расчетов по операциям держателя производится за счет кредита, предоставляемого ему банком. В данном случае лимит средств, доступных при осуществлении расчетов, связан с величиной предоставляемого кредита. В течение определенного периода держатель должен погасить образовавшуюся задолженность перед банком, после чего происходит возобновление кредита.

3. При оплате посредством кредитной карточки наблюдается другая схема: для обеспечения платежей владелец карточки может не вносить предварительно средства, а получить в банке-эмитенте кредит.

4. В зависимости от того, кто является владельцем счета, различают корпоративные и личные карточки.

Владельцами счетов корпоративных карточек являются юридические лица. Такие карточки выдаются работникам юридического лица для оплаты расходов, связанных с его хозяйственной деятельностью и со служебными командировками.

Корпоративные карточки компании связаны с каким-либо одним ее счетом. Они могут иметь разделенный и неразделенный лимиты. Корпоративные карточки позволяют компании детально отслеживать служебные расходы сотрудников.

Махинации с пластиковыми карточками распространяются в основном на кредитные карточки, поскольку при использовании дебетовой карточки всегда проводится авторизация, то есть делается запрос платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя карточки и его финансовых возможностях.

Владельцами счетов личных карточек являются физические лица. К личной карточке могут быть дополнительно выданы карточки членам семьи владельца счета (так называемые семейные карточки).

5. В зависимости от используемого носителя идентификационной информации существуют карточки с магнитной полосой и смарт-карты.

На карточках с магнитной полосой в качестве носителя идентификационной информации используется магнитная полоса. Она состоит из магнитных дорожек, на которых записывается информация. Слабая защищенность данных на карточках с магнитной полосой делает их достаточно уязвимыми для мошеннических действий (копирования или прочтения).

В смарт-картах носителем идентификационной информации является микросхема. Как правило, память микросхемы устроена таким образом, чтобы допускались многократное считывание и запись информации. Карты с микросхемой представляют собой, по сути, микрокомпьютеры и содержат все соответствующие основные аппаратные компоненты. Уровень защиты данных в смарт-картах достаточно высокий, поэтому их подделка затруднена.

5. В зависимости от сведений, записанных на носителе информации, можно выделить следующие виды карточек.

Карточки, содержащие сведения, позволяющие эмитенту идентифицировать держателя. Вышеуказанные сведения, как правило, включают в себя номер карточки, имя владельца, срок действия карточки, сведения о ПИН-коде. В некоторых случаях может быть записана и дополнительная информация. Идентификационные данные позволяют определить, куда необходимо обратиться для получения подтверждения о том, что владелец счета данной карточки имеет возможность совершить определенную операцию. К данному виду карточек относятся карточки с магнитной полосой.

Карточки с полным учетом операций. Данные карточки содержат сведения, позволяющие идентифицировать как держателя, так и сумму денежных средств, доступных ему при осуществлении операции.

Карточка с полным учетом операций позволяет держателю осуществлять операции без обращения в процессинговый центр непосредственно в момент их совершения, но обязательно необходимо наличие электронных средств обработки информации (платежного терминала, банкомата). После осуществления операции посредством платежного терминала эмитент отслеживает каждую трансакцию, осуществленную держателем карточки, и ведет полный учет движения средств по счету. Как правило, это смарт-карточки или чиповые карточки.

Карточки электронных денег. Электронные деньги -- это обязательства эмитента перед держателем в денежном выражении, хранящиеся в электронном виде на техническом устройстве.

На данном виде карточек остановимся подробнее в статье «Влияние электронных денег на политику центрального банка».

6. В системах расчетов с использованием пластиковых карточек могут использоваться два операционных режима: on-line и off-line, причем в данных режимах функционируют как карточки с магнитной полосой, так и смарт-карты.

Off-line -- операционный режим, при котором платежные терминалы и банкоматы не находятся во взаимодействии с источником центрального компьютера системы в момент совершения операции. При данном режиме авторизацию осуществляют установки внутри терминалов или поддерживающих устройств. Доступ к информации о держателе карточки осуществляется не в реальной среде (то есть текущая информация не просматривается в течение того времени, пока осуществляется операция).

Оп-Цвд -- операционный режим, при котором платежные терминалы и банкоматы находятся во взаимодействии с центральной компьютерной системой и имеют доступ к базе данных для авторизации, запроса или изменений информации о держателе карточки. К текущей информации о держателе карточки идет обращение при совершении каждой операции. [35, c. 115-125]

При выборе типа карточки необходимо исходить из того, где и как она будет использоваться. Так как пластиковая карточка - это платежное средство, важной характеристикой предлагаемой банком услуги является размер страхового депозита (неснижаемого остатка на карточном счете клиента), то есть той суммы, которая не может быть использована для текущих расходов. Страховой депозит - своеобразная гарантия банку от возможного перерасхода денежных средств клиентом; эта заранее оговоренная банком сумма постоянно находится на клиентском счете и полностью возвращается клиенту исключительно при закрытии счета.

Если пластиковая карточка предполагается к использованию для оплаты товаров и услуг, важен размер комиссионных, взимаемых банком при проведении подобных операций, количество торговых и сервисных предприятий, принимающих к оплате данный тип карты, и размер скидок, которые они предоставляют для держателей карточек.

Многие банки устанавливают так называемый «расходный лимит» - определенную сумму, в пределах которой клиент может расходовать средства со своего счета. Расходный лимит может быть установлен на разные сроки, например, на день или на месяц.

Если клиент предполагает использовать пластиковую карточку в основном для снятия наличных средств, важными факторами являются размер комиссионных при конверсии средств, при снятии наличных со счета, а также разветвленность сети банкоматов. Если клиент предполагает использовать пластиковую карточку во время поездок и путешествий, ему необходима информация о том, сможет ли он пользоваться своей карточкой не только в своем городе, но и в других городах. Точно так же при поездках за рубеж следует выяснить, карточки каких платежных систем наиболее распространены в стране, которую клиент собирается посетить. [5, с. 510-511]

1.2 Особенности функционирования платёжных систем на основе использования банковских пластиковых карточек

Платёжная система на основе банковских пластиковых карточек - это совокупность определённых правил, программно-технических средств, которыми руководствуются и которые используют члены системы в процессе эмиссии (деятельности банка по выпуску карточек в обращение, открытию счетов и расчётному и (или) кассовому обслуживанию клиентов банка - держателей карточек, эмитированных данным банком).

Основными участниками платежной системы на основе банковских карточек являются:

- держатель банковской карточки - физическое лицо, являющееся владельцем карт-cчета либо имеющее право распоряжаться средствами на карт - счете;

- банк-эмитент - банк, осуществляющий эмиссию карточек, выдачу их клиентам, а также ведение счетов и расчетные операции владельцев счетов;

- банк-эквайер - обслуживающий банк, осуществляющий за счет собственных средств расчеты с предприятиями торговли и сервиса по операциям с использованием банковских карточек, эмитированных другим банком; выдает также наличные деньги держателям карточек, не являющимся его клиентами;

- организации торговли и сервиса - организации, заключившие с банками-эквайерами договоры, в соответствии с которыми они обязаны принимать банковские карточки данной системы в качестве платежного средства;

- процессинговый центр - межбанковская технологическая компания, обеспечивающая информационный обмен между участниками системы. [29]

Каждый участник системы имеет определенные права и обязанности.

Владелец карточки имеет право:

- использовать карточку для оплаты товаров или услуг, предлагаемых другими участниками карточного соглашения;

- использовать карточку для получения у банка кредитов в налично-денежной форме в пределах установленного лимита;

- погасить свою задолженность банку по покупкам в течение льготного периода без уплаты процентов;

- воспользоваться продленным кредитом банка (за пределами льготного периода с уплатой установленных процентов).

Владелец карточки обязан погасить долг и проценты в соответствии со схемой, определяемой соглашением.

Банк-эмитент карточки (здесь и эквайер):

- выдает карточку после тщательной проверки финансового положения и оценки кредитоспособности клиента;

- открывает владельцу карточки специальный счет, на котором учитываются все операции с карточкой;

- ежемесячно высылает клиенту выписку с указанием размеров задолженностей, сумм и сроков погашения долга;

- обязуется оплачивать счета торгового предприятия по покупкам, сделанным с применением карточек за вычетом комиссионных сборов (дисконта);

- может отказаться от оплаты торговых счетов, если нарушены какие-либо условия соглашения.

Организация торговли и сервиса, участвующая в соглашении:

- обязуется принимать карточки в оплату за товары и услуги и проводить авторизацию (получать разрешение) в предусмотренных соглашением случаях;

- обязуется изъять карточку, если есть подозрение, что предъявитель не является законным ее владельцем;

- может предъявлять банку для оплаты торговые счета для получения по ним денег немедленно;

- обязано хранить конфиденциальную информацию о клиенте. [23, с. 401-402]

Одна из основных задач, решаемых при создании платежной системы, состоит в выработке и соблюдении общих правил обслуживания карточек входящих в систему эмитентов, проведения взаиморасчетов и платежей.

Таким образом, с организационной точки зрения ядром платежной системы на основе пластиковых карточек является основанная на договорных обязательствах ассоциация банков. Для успешного функционирования платежной системы необходимы и специализированные нефинансовые организации, осуществляющие техническую поддержку обслуживания карточек: процессинговые и коммуникационные центры, центры технического обслуживания и тому подобное.

Механизм расчетов в платежной системе на основе банковских пластиковых карточек осуществляется по следующей схеме:

1. Банк-эмитент открывает своему клиенту карт-счет согласно заключенному договору карт-счета, выдает пластиковую карточку на определенную сумму за счет средств клиента или за счет кредита банка.

2. Держатель карточки рассчитывается с предприятием торговли и сервиса за покупку, используя карточку. Работник предприятия торговли и сервиса распечатывает карт-чеки при использовании электронного терминала или слипы при использовании импринтера, которые подписывает держатель карточки.

3. Предприятие торговли и сервиса предоставляет товары, услуги держателю.

4. По результатам операций за день предприятие торговли и сервиса на основании карт-чеков (слипов) формирует реестр карт-чеков (отчет) и передает его в свой обслуживающий банк - банк-эквайер.

5. Банк - эквайер на основании полученной информации возмещает стоимость проданных товаров, услуг предприятию торговли и сервиса.

6. Банк - эквайер пересылает информацию о платежных операциях в процессинговый центр.

7-8. В процессинговом центре в результате обработки всех принятых сведений происходит сортировка операций, представляемых к оплате в систему за этот день, формируются данные для каждого банка-эмитента в отдельности и пересылаются им.

9. На основании полученной информации банк-эмитент списывает необходимую сумму с карт-счета держателя карточки.

10. Банк-эмитент предоставляет в процессинговый центр информацию о суммах, принятых к оплате.

11-12. Процессинговый центр проводит зачет встречных требований и обязательств членов системы и передает информацию о чистых позициях в расчетный банк.

13. На основе полученной информации расчетный банк проводит расчеты между членами системы, которые имеют счета в данном банке.

14. Банк-эмитент предоставляет держателю выписку по карт-счету, включающую все операции, совершенные за определенный период.

Следует отметить, что отношения в системе между участниками строятся на договорной основе, и кроме перевода средств держателей карточек, в системе происходит движение комиссий, взимаемых в качестве оплаты своих затрат, так как вся работа строится на коммерческой основе.

Таким образом, с помощью элементов (участников) системы приводится в действие механизм безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек. [6, с. 35-37]

В системе BISS межбанковские расчеты по результатам клиринга по операциям с использованием банковских пластиковых карточек осуществляются в следующем порядке:

1) межбанковские процессинговые центры систем Visa, MasterCard передают в Национальный банк и банки - участники системы посредством согласованных телекоммуникационных средств информацию о чистых дебетовых (кредитовых) позициях банков - участников систем Visa, MasterCard;

-открытое акционерное общество «Банковский процессинговый центр», являющееся межбанковским процессинговым центром системы БелКарт, передает в Национальный банк электронный документ, подписанный собственной электронной цифровой подписью, содержащий информацию о чистых дебетовых (кредитовых) позициях банков - участников системы БелКарт;

2) после получения информации (электронного документа) о чистых дебетовых (кредитовых) позициях подсистемой управления межбанковскими расчетами Национального банка формируются и направляются в адрес банков - участников систем БелКарт,Visa, MasterCard электронные сообщения МТ 998/160 «Ожидаемые чистые дебетовые (кредитовые) позиции», содержащие информацию о суммах чистых дебетовых (кредитовых) позиций либо информацию об отсутствии позиций;

3) на основании полученных электронных сообщений МТ 998/160 банками формируются и направляются в систему BISS электронные сообщения МТ 098/346 «Установка остатков, лимитов и резервов на корреспондентском счете» для резервирования на корреспондентском счете средств в сумме, необходимой для погашения чистой дебетовой позиции, рассчитанной соответствующей системой;

4) после резервирования на корреспондентских счетах банков средств в сумме, необходимой для покрытия чистых дебетовых позиций, Национальным банком формируются и направляются в систему BISS электронные платежные документы МТ 204 с указанием кода назначения платежа 902 (для системы БелКарт), 912 (для системы Visa), 922 (для системы MasterCard) «Отражение результатов клиринга по операциям с использованием банковских пластиковых карточек» для списания (зачисления) чистых дебетовых (кредитовых) позиций по корреспондентским (межфилиальному) счетам банков - участников систем;

5) после отражения чистых дебетовых (кредитовых) позиций по корреспондентским (межфилиальному) счетам банков - участников систем системой BISS в банки-участники и Национальный банк направляются электронные сообщения МТ 900 «Подтверждение дебета» и МТ 910 «Подтверждение кредита» с указанием кода назначения платежа 902 (для системы БелКарт), 912 (для системы Visa), 922 (для системы MasterCard). Национальный банк передает в систему BISS электронное сообщение МТ 098/331 «Остановка/продолжение работы системы» для установления режима «Завершение работы с резервом для расчетов по результатам клиринга по операциям с использованием банковских пластиковых карточек», после получения которого в системе BISS производится автоматическое аннулирование остатков резервов на корреспондентских счетах банков. Национальным банком в адрес систем БелКарт, Visa, MasterCard направляется информация в согласованном формате о полном исполнении обязательств;

6) отражение операций по соответствующим счетам, открытым на балансе банка - участника системы, осуществляется после получения от системы BISS электронных сообщений МТ 900 «Подтверждение дебета» и МТ 910 «Подтверждение кредита» с указанием кода назначения платежа 902 (для системы БелКарт), 912 (для системы Visa), 922 (для системы MasterCard) и информации (электронных документов) соответствующих систем;

7) в случае невозможности исполнения обязательств банком - участником системы MasterCard (банками - участниками системы MasterCard) Национальный банк в соответствии с соглашением с системой MasterCard обеспечивает завершение межбанковских расчетов по результатам клиринга по операциям с использованием банковских пластиковых карточек;

8) в случае, когда банком - участником систем VISA, БелКарт (банками - участниками систем VISA, БелКарт) в установленное графиком системы BISS время не обеспечено (частично обеспечено) наличие средств на корреспондентском счете и их резервирование в сумме, необходимой для погашения чистой дебетовой позиции, Национальный банк в соответствии с соглашением между Национальным банком и соответствующей системой обеспечивает завершение межбанковских расчетов по результатам клиринга по операциям с использованием банковских пластиковых карточек. При этом Национальный банк формирует и направляет в систему BISS электронный платежный документна списание чистых дебетовых позиций с корреспондентских счетов банков - участников соответствующей системы, обеспечивших резервирование денежных средств на своих корреспондентских счетах, и межфилиального счета Национального банка (в сумме чистой дебетовой позиции банка - участника соответствующей системы (банков - участников соответствующей системы) либо в сумме, недостающей для погашения чистой дебетовой позиции банка - участника соответствующей системы (банков - участников соответствующей системы), не обеспечившего (их) резервирование денежных средств в достаточном объеме) и зачисление денежных средств на корреспондентские (межфилиальный) счета банков - участников соответствующих систем, имеющих кредитовую позицию.

После отражения чистых дебетовых (кредитовых) позиций по корреспондентским счетам банков - участников систем VISA, БелКарт и межфилиальному счету Национального банка Национальный банк посредством электронного сообщения МТ 099 «Сообщение в свободном формате» информирует банки - участники соответствующей системы осумме погашенной им чистой дебетовой позиции банка - участника соответствующей системы (банков - участников соответствующей системы), не обеспечившего(их) резервирование денежных средств в достаточном объеме для погашения своей чистой дебетовой позиции;

9) банк - участник систем VISA, БелКарт (банки - участники систем VISA, БелКарт) обязан(ы) в текущем банковском дне до наступления подрежима 1 режима «Расчетное окно» возместить Национальному банку денежные средства, направленные на погашение его (их) дебетовой позиции, путем формирования и направления в систему BISS электронного платежного документа МТ 202. В случае непоступления в установленное время денежных средств на межфилиальный счет Национального банка и отсутствия необходимой суммы на корреспондентском счете банка - участника соответствующей системы (банков - участников соответствующей системы), не возместившего(их) денежные средства Национальному банку, Национальный банк формирует и направляет в систему BISS электронные платежные документы МТ 204 с кодом назначения платежа 901 на списание денежных средств в равных долях с корреспондентских счетов банков - участников систем VISA, БелКарт в соответствии с условиями соглашений между банками - участниками соответствующей системы (VISA, БелКарт), Национальным банком и системами (VISA, БелКарт), между Национальным банком и соответствующей системой (VISA, БелКарт) и договора корреспондентского счета. [17]

Для оценки уровня развития той или иной системы расчетов с использованием банковских пластиковых карточек и в целом карточного рынка страны используется ряд показателей:

– количество карточек, выпущенных в обращение;

– количество предприятий торговли и сервиса, принимающих карточки к оплате: показывает реальную сферу применения банковских пластиковых карточек, как платежного инструмента для осуществления безналичных расчетов с их использованием за товары, услуги;

– количество пунктов выдачи наличных, банкоматов: показывает сферу применения банковских пластиковых карточек для снятия наличных денег с карт-счета.

Показатели количества предприятий торговли и сервиса, пунктов выдачи наличных, банкоматов характеризуют наличие инфраструктуры обслуживания банковских пластиковых карточек;

– количество транзакций за определенный период: показатель использования карточек за отрезок времени;

– обороты по карточкам за определенный период: показывают на какую сумму были произведены операции (расчет или снятие наличных) с помощью карточек.

Банковская пластиковая карточка в мире уже давно превратилась в важнейший инструмент не только банковской системы, но и повседневной жизни. Она сделала невидимым процесс купли-продажи в традиционном понимании «деньги-товар». Платежная система с помощью пластиковых карточек связывает невидимыми нитями людей, кредитные институты, сферу услуг, отторгая тем самым наличные деньги.

Сегодня платежные системы на базе банковских пластиковых карточек стали неотъемлемым атрибутом финансовой системы любого индустриально-развитого государства. Сами по себе пластиковые карточки - инструмент розничного рынка. Они предназначены для массового обслуживания и рассчитаны на привлечение свободных средств населения, наличие которых всегда интересовало банки. [12, с. 58-61]

Остатки на счетах держателей карточек используются в качестве ресурса для инвестиционной деятельности, кредитования реального сектора экономики. Кроме того, дополнительная экономия средств достигается за счет сокращения налично-денежного оборота и затрат на его обслуживание.

Становится очевидным из выше сказанного, что использование пластиковых карточек:

- содействует лучшей реализации рестрикционной политики государства, в ходе осуществления антиинфляционных программ увеличивает скорость оборота денег (сокращая тем самым общее количество денег для обслуживания оборота);

- способствует развитию банковского сектора, позволяя ему осваивать новые рынки банковских услуг и расширять территориальные границы своего влияния;

- стимулирует увеличение объемов продаж;

- стимулирует повышение уровня потребностей населения;

- предоставляет наиболее доступные формы получения потребительского кредита;

- уважительное обслуживание. [33]

1.3 Зарубежный опыт развития рынка банковских пластиковых карт на примере США

Visa International -- крупнейшая в мире платежная система, основана в 1976 голу. Владельцами корпорации являются 21 тысяча финансовых учреждений по всему миру. На сегодня в мире обращаются более 970 млн. карт системы Visa. Их принимают свыше 18 млн. точек, расположенных я 300 странах мира. Собственная сеть банкоматов Visa -- Visa/Plus, опять-таки крупнейшая в мире, имеет более 550 тысяч банкоматов в 120 странах. Членство Visa подразделяется на шесть регионов: Азия, Канада, Центральная и Восточная Европа, Средний Восток и Африка, Европейский союз, Латинская Америка и острова Карибского бассейна, США. В России Visa работает с 1980 года. На сегодня в России банками -- членами Visa International выпушено более 1 млн. карт Visa.

Международная платежная система Europay International крупнейшая в Европе, была основана в 1992 голу в результате слияния компаний Eurocheque и Eurocard International. В настоящее время в обращении находится 138,3 млн. карточек Europay International, что составляет 71% рынка дебетовых карт и 59% рынка расчетно-крелитных карт в Европе. В сеть платежной системы входит более 3 млн. предприятий торговли и сервиса в Европе и около 13 млн. во всем мире. Сеть банкоматов собственно Europay International включает 142 тысячи устройств для обслуживания карточек Eurocard/Mastercard.

Международная платежная система Diners Club International основана в 1950 голу. В настоящее время в мире эмитировано около 8 млн. карточек, ежегодный оборот по которым составляет более $28 млрд. В коммерческую сеть компании входит около 5 млн. точек приема карточек более чем в 200 странах мира, 35 тысяч пунктов выдачи наличных денег и более 250 тысяч банкоматов.

По мнению сотрудников исследовательской организации CatoInstitute, в ближайшие десятилетия процесс перехода на использование различных видов электронных денег будет ускоряться и, скорее всего, закончится отказом (на первом этапе -- индустриально развитых государств) от традиционных денег.

Развитие интернет-торговли еще более ускоряет процесс отказа от традиционных денег. Карты довольно дешевы -- стоимость производства одной карты составляет 35 -- 50 центов США. Лучше защищенные и долговечные микропроцессорные карты стоят около 3 дол. США. Эти суммы сопоставимы со стоимостью производства традиционных банкнот.

Европейский рынок пластиковых карт характеризуется тем, что клиенты уже имеют карты тех или иных систем: в среднем на 100 жителей Европы в настоящее время приходится 40 карт (в России -- 7). В то же время наблюдаются существенные различия в количестве карт на душу населения.

По числу установленных банковских устройств самообслуживания Германия опережает все европейские страны; в Германии, Испании, Франции, Великобритании и Италии установлено более 76 % общего числа банкоматов в Европе; по количеству банкоматов на душу населения первое место в Европе (страной с максимальным числом банкоматов на каждый миллион жителей более 1000) остается Япония. Большинство устройств, однако, расположено внутри офисов банков и недоступно в ночное время и выходные) занимает Испания.

Показателем эффективности использования банкоматов можно считать количество используемых пластиковых карт на один банкомат. Для наиболее популярных сетей банкоматов в Англии, США этот показатель составляет 2--4 тыс. карт на банкомат. При этом каждый банкомат в среднем используется 1000 раз в неделю, или около 150 раз в день. В большинстве случаев (67 %) банкоматы доступны с улицы, а в 24 % случаев банкоматы устанавливаются непосредственно в помещениях банков.

Сложившиеся различия между рынками США, где преобладают кредитные карты, и Европы, где преобладают дебетные (в Великобритании, Ирландии и Греции преобладают кредитные карты, в то время как в Швейцарии и Швеции -- дебетные), дают основание сделать вывод, что в будущем эти различия сохранятся и определят пути развития техники и технологий. Отсюда следует, что сохранятся и отличия в ценовой политике и величине комиссии за обмен валюты.

В каждой стране существует своя система карт, свои принципы ее использования, эмиссии и процессинг. Однако во всех европейских государствах растет число карт, совершенствуются платежные системы, усложняется инфраструктура обработки транзакций, внедряются новые технологии (VisaSmartDebitCredit и EuropayM-ChipLite).

Успешное функционирование платежных систем требует решения вопросов стандартизации банковских документов (в том числе электронных), сертификации банковских технологий, лицензирования расчетных и клиринговых учреждений. Стандартизация банковских документов идет в направлении, облегчающем работу банка на мировых денежных рынках. А это означает внедрение банковских стандартов ISO, SWIFT, EDIFACT (рекомендован ООН для электронного обмена). Банковской унификацией в мировом масштабе занимается Совет по стандартизации финансовой отчетности -- FinancialAccountingBoard (FASB), в Европе -- Европейский комитет по банковским стандартам. До сих пор не найден компромисс между концепцией Visa (санкционирование операций центральной системой) и концепцией EuroPay (микросхемы карт работают в автономном режиме, и вся информация об остатке кредита хранится в памяти карты). Другие технические вопросы, касающиеся габаритных, электрических спецификаций и интерфейса, решены, и изготовители разрабатывают архитектуры микросхем для стандартных микропроцессорных карт нового поколения. Параллельно со стандартизацией карт идет работа консорциума из семи крупнейших мировых финансовых компаний с целью установления стандартов на дополнительные функции карт, например, электронные кошельки. Проводятся исследования возможностей создания единой дебетной европейской карты, «заряженной» европейской валютной единицей евро, уже разработаны электронные кошельки с возможностью перевода с одного вида валюты в другой. Представляют интерес работы по использованию микропроцессорных карт с персональными телефонами (типа Белсел). Предлагаемые разработки позволяют держателю карты с переносного телефона проверить остаток на счете или выполнить другие операции.

Основными нормативными актами являются Закон «О переводе средств электронным способом» 1978 г. и принятая в его развитие одноименная «Инструкция Е» ФРС, а также Закон «О справедливых условиях при кредитовании» 1968 г. и принятая на его основе «Инструкция Z» ФРС. Первый Закон регулирует оборот дебетовых карт, эмитируемых кредитными организациями, второй -- кредитных.

Закон «О переводе средств электронным способом» содержит несколько блоков вопросов. Причем сфера его действия распространяется не только на банковские дебетовые карты, но и на любые другие переводы средств электронным способом (по телефону, компьютеру, посредством электронного терминала, магнитной ленты) с депозитного, сберегательного или иного счета, предназначенного для учета денежных средств, открытого главным образом для личных и бытовых целей. К электронным переводам приравниваются и переводы с использованием дебетовых карт в случае, если даже вначале они оформляются слипом на бумажном носителе, но впоследствии завершаются переводом через электронную систему.

Первый блок посвящен информации, которая должна предоставляться держателем эмитентом. Во-первых, при заключении договора и до начала электронного перевода. Она должна касаться, в частности: видов переводов и ограничений на размер и частоту их совершения; размеров платы за их совершение; прав держателя на получение документов о таких переводах и ответственности держателя за несанкционированный перевод; прав держателя требовать расследования предполагаемых ошибок; ответственности эмитента за неспособность выполнить или приостановить перевод; номера телефона и адреса организации, которые должны уведомляться в случае несанкционированного перевода. Непредоставление двух последних сведений является основанием для возложения всей ответственности за несанкционированное использование дебетной карты третьими лицами на эмитента.

Во-вторых, эмитент обязан предоставлять информацию о каждом совершенном переводе, причем она должна содержать: сумму, календарную дату начала и вид перевода; номер или код, идентифицирующие держателя; место расположения терминала, через который инициировался перевод; наименование третьей стороны, которой или от которой переводятся средства. Ответственность за предоставление такой информации лежит на эмитенте, даже если фактически ее предоставляет третья сторона -- другой банк или торговец.

В-третьих, на эмитенте лежит обязанность по крайней мере ежемесячно (или ежеквартально при отсутствии движения по счету) предоставлять держателю периодические отчеты, которые должны содержать, помимо информации о каждом переводе, также: номер счета клиента; сумму платежей за переводы и обслуживание счета; остаток средств на начало и конец отчетного периода; адрес и номер телефона для любых заявлений об ошибках.

В последнем случае кредитная организация обязана провести расследование, при условии, что устное или письменное уведомление держателя получено в течение 60 дней после направления периодического отчета. Обычный срок такого расследования -- 10 дней. При его недостаточности банк может условно кредитовать счет клиента на сумму предполагаемой ошибки, и срок расследования в таком случае продлевается до 45 дней.

Если кредитная организация признает ошибку, то счет владельца должен быть кредитован в течение одного операционного дня, если нет, то в течение трех операционных дней она обязана представить мотивированные разъяснения. Если в ходе судебного разбирательства будет установлен факт умышленного сокрытия ошибки, то держатель имеет право взыскать с эмитента сумму убытков и штрафов в тройном размере.

Второй блок вопросов в Законе «О переводе средств электронным способом» посвящен ответственности сторон, в частности за несанкционированное использование средств со счета. В тех случаях, когда перевод совершают третьи лица, по поручению держателя, но с превышением полномочий или после их прекращения, ответственность до момента уведомления эмитента несет держатель. Если поручения держателя не было, то аналогично ответственность до момента уведомления банка несет первый, но ее предел ограничен 50 долларами США. Если уведомление последовало по истечение двух операционных дней, то верхний предел ответствености увеличивается до 500 долларов США.

...