Банковская система Российской Федерации как система образующий элемент в современной рыночной экономике

Размещено на http://www.allbest.ru/

МОСКОВСКИЙ БАНКОВСКИЙ ИНСТИТУТ

СОВРЕМЕННАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

по специальности «ФИНИНСЫ И КРЕДИТ»

Исполнитель: студентка группы ФКЗД - 611/5

А.С. Назарова

Научный руководитель:

к.э.н., доцент

В.И. Овсянникова

Москва-2013



Список сокращений

IASB - комитет по международным стандартам

АКРО - агентство по реструктуризации кредитных организаций

БЭСП - банковские электронные срочные платежи

ГБ - регистрация в Госбанке СССР

ДМ - право на работу с драгметаллами

КДП - кредитно-денежная политика

КО - кредитные организации

МБК - межбанковские кредиты

МВФ - международный валютный фонд

ММВБ - Московская международная валютная биржа

МСФО - международные стандарты финансовой отчётности

НКО - небанковская кредитная организация

НПС - национальная платёжная система

НПФ - негосударственные пенсионные фонды

ОБР - облигации Банка России

ОФЗ - облигации Федерального займа

ПФУ- показатели финансовой устойчивости

РВПС - резервы возможных потерь по ссудам

СИКТ - современные информационно-коммуникационные технологии

ССВ - система страхования вкладов

СЧА - стоимость чистых активов

СЭТ - система электронных торгов



Содержание

Введение

Глава 1. Банковская система Российской Федерации как система образующий элемент в современной рыночной экономике

1.1 Этапы становления российской банковской системы

1.2 Задачи, принципы построения и структуризация современной банковской системы

1.3 Основные направления регулирования и нормативно-правовое обеспечение деятельности банковской системы

Глава 2. Анализ особенностей современного этапа развития банковской системы и актуальные задачи по реализации целей

2.1 Роль Банка России в проведении единой денежно-кредитной политики (ДКП)

2.2 Современное состояние банковского кредитования

2.3 Необходимость развития новых форм маркетинга с целью разработки и продвижения на рынок банковских продуктов и услуг

Глава 3. Перспективы и тенденции развития банковской системы Российской Федерации

3.1 Анализ эффективности государственных мер поддержки банковского сектора и основные тенденции развития кредитного рынка

3.2 Необходимость определения критериев и показателей устойчивости национальной банковской системы: задачи стратегии 2015 года

3.3 Усиление роли инноваций в повышении эффективности функционирования банковской системы и качества банковского обслуживания

Заключение

Литература

Приложения

Введение

система банковский россия

Актуальность темы дипломного исследования. Банковская система является основой функционирования Российской экономики, неотъемлемой частью рыночной инфраструктуры. Банковская система неразрывно связана с реальным сектором экономии страны и зависит от состояния экономики страны, но и экономика страны зависит от состояния банковской системы.

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Однако, по мнению экспертов МВФ, на сегодняшний день банковская система России является недостаточно гибкой и динамичной, сохраняет многие черты системы распределительного типа и является переходной. [45, - С. 93].

В данное время идет поиск и становление оптимальных форм институционального устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов; новых методов банковского обслуживания. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской системы - одна из важнейших и чрезвычайно сложных задач экономической реформы в России. [16, - С.7].

За минувшие годы в нашей стране ликвидирована государственная монополия на банковское дело. Сформирована современная двухуровневая банковская система. Разработано и действует специальное банковское законодательство. Постепенно складывается конкурентная кредитно-финансовая инфраструктура. Ассоциация российских банков превратилась в крупнейшее национальное банковское объединение.

Вместе с тем банковская система России переживает трудности, связанные с особенностями современного этапа экономических реформ. Многие российские банки, начавшие свою деятельность в годы высокой инфляции, оказались не готовы к эффективной работе в условиях стабилизации национальной валюты, острой конкуренции и совершенствования хозяйственного права. [56, - С. 32].

В последние годы российская банковская система интенсивно развивается. Кредитные организации стали стремиться к наибольшей прозрачности, открытости перед клиентами. Внедряются передовые бизнес - модели, новые банковские технологии (клиент-банк, системы денежных переводов, дебетовые и кредитные карты и т.д.), различные виды кредитования (потребительское, ипотечное и др.).

Тем не менее, по всем показателям банковская система России значительно отстает от развитых стран. Несмотря на высокий рост, объем выдаваемых кредитов не соответствует задачам экономического роста, стоящим перед страной. В структуре источников финансирования капиталовложений российских предприятий доля банковских кредитов остается по сравнению с развитыми странами незначительной - всего 8-10 % (США - 40 %, ЕС в среднем - 42-45 %, Япония - 65 %). Большая часть населения не включена в систему банковского обслуживания. По данным статистики, в России банковские счета имеют только 25 % россиян, в то время как в западноевропейских странах - все взрослое население. Меньше 10 % населения пользуются пластиковыми картами, когда в развитых странах на каждого жителя приходится 1-2 карты.

Острым является вопрос насыщения банковскими услугами регионов, потому как потребительское кредитование, ипотека, банковские карты популярны только в крупных городах.

Среди причин низкого уровня развития банковской системы экономистами называют ориентацию на энергосырьевой экспорт, отсутствие четкой модели построения банковской системы; инвестиционная непривлекательность БС, низкий уровень монетизации экономики, недостаточная развитость инфраструктуры оказания банковских услуг, значительный удельный вес налично-денежного обращения и финансовых потоков государства, отсутствие адекватной защиты со стороны государства коммерческих банков. [60, -С.234].

Анализ внешней среды и общеэкономических условий функционирования банковской системы; анализ вопросов становления российской банковской системы; задачи, принципы построения и структурирования банковской системы; влияние уровня развития БС на экономику страны; анализ нормативно-правового обеспечения деятельности банковской системы; анализ особенностей современно этапа развития банковской системы; перспективы и тенденции развития банковской системы Российской федерации; анализ стратегии развития банковского сектора до 2015 года делают тему дипломного исследования актуальной.

Объектом данного дипломного исследования является банковская система Российской Федерации на современном этапе.

Предметом данного дипломного исследования являются вопросы состояния банковской системы России на 2010, 2011, первую половину 2012 годов по всем направлениям её деятельности, и тенденции развития банковской системы России до 2015 года.

Цель данной работы - исследовать состояние банковской системы России на 2011, начало 2012 года; дать оценку состоянию банковской системы; оценить перспективные планы развития банковской системы и предложить методы совершенствования деятельности банковской системы Российской Федерации.

В соответствии с поставленной целью необходимо решить следующие задачи:

— Рассмотреть историю становления банковской системы РФ и установить причины её состояния на сегодняшний день;

— Описать сущность, структуру, архитектуру и принципы функционирования банковской системы; установить тенденции развития;

— Рассмотреть внешнюю среду и общеэкономические условия функционирования банковской системы в 2011 - 2012 годах;

— Рассмотреть вопросы банковского регулирования и банковского надзора;

— Рассмотреть состояние и направления денежно-кредитной политики;

— Провести анализ стратегического плана развития банковской системы до 2015 года;

— Сделать выводы и разработать рекомендации по результатам дипломного исследования.

При проведении дипломного исследования применены следующие методы: аналитико-синтетический метод - анализ литературы и данных по теме дипломного исследования, систематизация результатов проведённого анализа, изложение результатов синтеза в систематизированной форме; метод сравнительного анализа показателей функционирования БС РФ за последние 5 лет с целью выявления тенденций развития банковской системы; графический метод для наглядного представления динамики экономических показателей.

При проведении дипломного исследования я провела анализ учебной, научной, периодической литературы (журналы «Деньги и кредит», «Вопросы экономики», «Экономика России. 21 век», «Финансы и кредит», «Банковское дело», «Банковские услуги»), законодательных и подзаконных актов (законы РФ, инструкции, положения, указания и письма ЦБ РФ); официальных документов Банка России (Вестник Банка России, бюллетень банковской статистики, годовые отчёты Банка России, обзоры финансовой статистики, отчёты о развитии банковского регулирования и банковского надзора); официальных документов (Стратегия развития банковского сектора до 2015 года), статистических материалов, аналитических и обзорных материалов глобальной сети Интернет.

Структурно дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка литературы по теме дипломного исследования и приложений.

Глава 1. Банковская система Российской Федерации как система образующий элемент в современной рыночной экономике

1.1 Этапы становления российской банковской системы

Банковская система РФ прошла 258-летний путь развития, где этапы относительно спокойного развития сменялись революционными скачками.

13 мая 1754 г. - был создан первый в России Государственный заемный банк. [53]. Но долгое время главным источником кредита оставалось ростовщичество и это тормозило экономический рост России. [35, - С. 639]. С 1860 года центром кредитно-денежной системы стал Государственный банк при министерстве финансов, который выполнял в основном функции краткосрочного кредитования и учета векселей. [35, - С. 640]. В 1864 году был создан первый частный коммерческий банк. [54]. Государственный банк стал эмиссионным после проведённой в 1897 году реформы. В канун октябрьской революции 1917 года структура кредитной системы соответствовала требованиям того времени. Революция сломала сложившуюся в России банковскую систему. В 20-е годы 20 столетия в результате революционных преобразований была создана одноуровневая банковская система, что было шагом назад в развитии банковской системы. Такая система состояла из Госбанка, Стройбанка и Банка внешней торговли и системы сберегательных касс. [34, - С.34]. Банки превратились в проводников государственной политики, финансирование хозяйства страны осуществлялось на директивной и безвозмездной основе.

Только в 1987 году под давлением развивающихся рыночных отношений, в СССР была начата модернизация банковской системы, но монополизм государства в банковской системе сохранялсяю.[34, - С. 35]. Частный капитал пришёл на банковский рынок в 1988 г. Этот год стал годом возрождения банковской системы как механизма эффективного распределения финансовых ресурсов. В 1990 году был создан Центральный банка РСФСР[33, - С. 670], и была законодательно оформлена деятельность на территории России представительств иностранных банков.

В связи с жёстким спадом в экономике в 1990-1994 годах большинство банков извлекали прибыль за счет привлечения вкладов в условиях гиперинфляции, конвертации их в валюту и последующей выплаты значительно обесценившейся суммы вкладчику. В 1995 году был достигнут исторический максимум числа коммерческих банков в России - 2571. [33, - С. 655]. Правительством были приняты меры по обузданию инфляции, начался выпуск государственных ценных бумаг для не инфляционного покрытия бюджетного дефицита. Многие банки не смогли работать в новых условиях и разорились. Начался процесс концентрации капитала. Данные позитивные тенденции были прерваны тяжелым кризисом 1998 г. Объявленный дефолт заморозил до 90% уставного фонда российских банков, усилил общую нестабильность в экономике и вызвал банкротство ряда крупнейших банков [33, - 656].

В период после 1998 г. происходит реструктуризация банковской системы, что находит отражение в слиянии капитала (1116 зарегистрированных банков на 01.02.2010 г., 1101 зарегистрированная кредитная организация на 28.08.2012 г.) [27, - С.101]. Очевиден рост банковских активов - с 933, 1 млрд. руб. в 1998 г. до более чем 29 трлн. руб. в марте 2010 г. [27, - С. 107]. Охват населения банковскими услугами стабильно возрастал, как и их качество. Банки стали способствовать развитию реального сектора экономики, нарастало долгосрочное кредитование, в т.ч. ипотека. Принятый в 2004 г. Закон о страховании вкладов значительно повысил доверие населения к банковской системе и заложил основы для привлечения более значительных средств. [33, - С. 660]. Центробанк и коммерческие банки приобрели достаточный опыт, что позволило смягчить мини-кризис 2004 г. и избежать глубокого спада во время кризиса 2008-2009 гг. В 2010 году начался процесс выхода из кризиса.

История современной банковской системы России насчитывает всего два десятка лет. За эти годы она пережила годы гиперинфляции, дефолт 1998 года, мини кризис 2004 года, мировой финансовый кризис 2008 года, выстояла в трудных экономических условиях и продолжает развиваться.

Кратко и системно история развития и становления банковской системы России приведена в Приложении 1.

1.2 Задачи, принципы построения и структуризация современной банковской системы

Банковская система представляет собой организованную совокупность кредитных организаций страны, функционирующих во взаимодействии и взаимосвязи друг с другом.

Современная банковская система России имеет двухуровневую структуру. Она включает в себя Банк России, который представляет собой верхний уровень банковской системы, и кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков - второй уровень.

Центральный банк - главное звено банковской системы Российской Федерации, Банк банков.

Основные задачи Банка России: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Банк России:

1. Во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

2. Монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3. Является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4. Устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

5. Устанавливает правила проведения банковских операций;

6. Осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7. Осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

8. Принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдаёт кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9. Осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

10. Регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

11. Осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

12. Организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

13. Определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

14. Устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

15. Устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16. Принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

17. Устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

18. Проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные.

Центральный банк осуществляет свою деятельность на макроуровне и является посредником между государством и экономикой. Банк России проводит политику в интересах государства в целом.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации. Государственная Дума назначает Председателя Банка России по представлению Президента России.

В соответствии с законодательством Центральный банк РФ ежегодно представляет в Государственную Думу свой годовой отчет, который включает в годовую финансовую отчетность.

Центральный банк представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления.

В соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности» к кредитным организациям относятся юридические лица, которые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии Центрального Банка РФ имеют право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом.

В РФ выделяют два типа кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции:

1. Привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

2. Предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

3. Открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

4. Осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

6. Управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

7. Покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

8. Осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

9. Выдача банковских гарантий.

Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1. Выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2. Приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

3. Оказание консультационных и информационных услуг;

4. Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

5. Лизинговые операции.

Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте.

Небанковская кредитная организация (НКО) - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских КО устанавливаются Банком России. Софронова, В.В. Банковская система после кризиса/В.В. Сафронова // Финансы и кредит. - 2011.-№9 (441).- С. 25.

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. В состав банковской системы России включены филиалы и представительства иностранных банков. Запрет на открытие и операции иностранных банков в РФ был снят с 1 января 1996 года. На деятельность филиалов и представительств иностранных банков распространяется правовое регулирование банковской деятельности в России.

Союзы и ассоциации кредитных организаций создаются для защиты интересов членов организации; координации их усилий по различным направлениям; развития межрегиональных и международных связей; удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов; выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности.

Структура банковской системы Российской Федерации представлена на рисунке 1.



Рис.1.Структура банковской системы Российской Федерации

Банковские правоотношения регулирует Центральный банк РФ. Он взаимодействует с органами высшей законодательной и исполнительной власти, и с кредитными учреждениями, защищая при этом интересы клиентов кредитных учреждений. Схема правоотношений в банковской системе отражена на рисунке 2.



Рис.2 - Банковские правоотношения

В банковскую систему так же включены экономические организации, которые выполняют отдельные банковские операции и специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые центры; фирмы по аудиту банков; дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков; организации, определяющие рейтинги банков; организации, обеспечивающие банки специальным оборудованием и информацией, специалистами и т.д.

Банковская система в качестве составной органической части входит в большую систему - экономическую систему страны.

Банковская система обслуживает все процессы хозяйственной деятельности страны и имеет возможность влиять на них.

Традиционными задачами банковской системы являются задачи организации денежного оборота и кредитных отношений.

На сегодняшний день в задачи банковской системы входят задачи финансирования хозяйства страны, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки, инвестиции, приобретение обязательств по поручительствам. Кроме того, кредитные учреждения проводят консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, активно влияют на принятие перспективных планов развития банковского сектора Российской Федерации.

Центральный банк России регулирует деятельность коммерческих банков в целях создания общих условий для их функционирования и внедрения принципов добросовестной банковской конкуренции. В текущую деятельность коммерческих банков Центральный банк не вмешивается. Регулирующие и контрольные функции Центробанка направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной системы. С этой целью он определяет порядок формирования банками фондов, предназначенных для покрытия возможных убытков, а также устанавливает для них ряд экономических нормативов, среди которых: минимальный размер уставного капитала; показатели ликвидности баланса; размер обязательных резервов, размещаемых в Центробанке РФ и т.д. [38, - С. 375].

Банки в России могут создаваться на основе любой формы собственности: частной, коллективной, акционерной, смешанной, государственной. Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Такие банки могут быть совместными, их уставной капитал формируется за счет средств резидентов и нерезидентов; и иностранными, где уставной капитал формируется исключительно за счет средств нерезидентов.

По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные (открытого и закрытого типа) и паевые. На сегодняшний день характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков в форме акционерных обществ.

Филиалы банка - это обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом. Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего.

Представительство банка - организация, представляющая интересы банка, защищающая его интересы и изучающая рынок банковских услуг на определенной территории. [34, -С. 145]

Данные о количестве действующих кредитных организаций на период от 01.01.2007 до 28.08.2012 приведены в табл. 1 и на рисунке 3. Отчёт Банка России за 2011 год и данные за 2012 год.

Таблица 1. Количество зарегистрированных действующих КО за последние 5 лет.

Дата	Количество зарегистрированных действующих на территории РФ КО
01.01.2007	1189
01.01.2008	1136
01.01.2009	1108
01.01.2010	1058
01.01.2011	1012
01.01.2012	978
28.08.2012	1101



Рис.3. Графическое изображение количества зарегистрированных действующих на территории РФ КО.

Из графика очевидно, идёт стабильное уменьшение количества зарегистрированных и действующих в России КО. Причиной этого является процесс слияния капиталов для удержания на рынке.

В основном сокращение происходит за счет отзыва лицензий: уменьшалось количество банков, участвовавших в «теневой» деятельности, мало связанной с предоставлением банковских услуг.

Уставный капитал действующих КО увеличился. Это означает увеличение возможностей банковской системы по кредитованию населения и предприятий.

Институциональные характеристики банковского сектора приведены в приложении № 5. .В приложении № 5 отражены сведения о количестве зарегистрированных кредитных организаций; о количестве КО, имеющих право на осуществление банковских операций; о количестве КО, у которых отозвана лицензия; о количестве КО, имеющих лицензии на проведение операций в иностранной валюте, и о количестве КО, имеющих генеральную лицензию.

Группы коммерческих банков по объявленным уставным фондам приведены в табл.2.

Таблица 2. Группы коммерческих банков по объявленным уставным фондам

Размер уставного капитала ( в руб.)	Количество банков на 01.01.2008 г.	Количество банков на 01.01.2009 г.	Количество банков на 01.01.2010 г.	Количество банков на 01.01.2011 г.	Количество банков на 01.01.2012 г.
От 10 млрд. руб. и выше	-	-	21	22	22
От 1 до 10 млрд. руб.	-	-	128	133	143
От 500 млн. до 1 млрд. руб.	-	-	109	103	114
От 300 до 500 млн. руб.	302	339	350	98	101
От 150 до 300 млн.	248	254	252	250	263
От 60 до 150 млн.	207	194	204	222	199
От 30 до 60 млн.	161	140	117	98	62
От 10 до 30 млн.	120	99	71	46	41
От 3 до 10 млн.	61	51	38	23	18
До 3 млн.	37	31	26	17	15
Всего	1136	1108	1 058	1 012	978

В 2011 году общее количество внутренних структурных подразделений кредитных организаций и их филиалов увеличилось на 2179 единиц и на 1.01.2012 составило 40 610 (на 1.01.2011 - 38 431). При этом количество дополнительных офисов увеличилось с 22 001 до 22 565, кредитно-кассовых офисов - с 1389 до 1725, операционных офисов - с 2994 до 5360, передвижных пунктов кассовых операций - с 87 до 100, а общее количество операционных касс вне кассового узла сократилось с 11 960 до 10 860. [50].

В результате количество внутренних структурных подразделений, приходящихся на 100 тыс. населения, возросло с 27,1 по данным на конец 2010 года до 28,4 по данным на конец 2011 года.

Данные приведены в табл. 3 и на рисунке 4.



Таблица 3. Данные о количестве внутренних структурных подразделений, дополнительных офисов, кредитно-кассовых офисов, операционных офисов и передвижных пунктов

Подразделения	Количество на 01.01.2011	Количество на 01.01.2012
Внутр.структ. подр. КО и их филиалы	38431	40610
Дополнительные офисы	22001	22565
Кредитно-кассовых офисы	1389	1725
Операционные офисы	2994	5360
Передвижные пункты кассовых операций	87	100

Рис. 4. Количество внутренних структурных подразделений, дополнительных офисов, кредитно-кассовых офисов, операционных офисов и передвижных пунктов

Развитие банковской деятельности в регионах является одной из задач банковского сектора экономики Российской Федерации. В 2011 году сокращение числа действующих кредитных организаций было характерно для большинства российских регионов: число региональных банков уменьшилось с 487 до 466. Темпы прироста активов региональных банков (7,8%) в 2011 году были ниже темпов прироста активов банковского сектора в целом (23,1%). В результате доля региональных банков в совокупных активах банковского сектора по итогам года снизилась с 13,7 до 12,0%. Капитал региональных банков за год увеличился на 5,5%, или на 33,4 млрд. рублей (капитал банковского сектора - на 10,8%, или на 509,8 млрд. рублей). Соответственно удельный вес капитала региональных банков в совокупном капитале банковского сектора снизился с 12,8% на 1.01.2011 до 12,2% на 1.01.2012. [50].

Развитие банковской деятельности позволило региональным банкам в 2011 году увеличить прибыль по сравнению с 2010 годом на 41,7% (по банковскому сектору в целом прибыль возросла на 47,9%) - до 77,4 млрд. рублей. По состоянию на 1.01.2012 удельный вес прибыльных региональных банков в общем числе действующих региональных банков повысился до 95,1% (против 90,8% на 1.01.2011), а в активах региональных банков - до 98,2% (против 95,2% на 1.01.2010). Рентабельность активов региональных банков за 2011 год возросла с 1,3 до 1,7%, рентабельность капитала - с 9,4 до 12,8%. В то же время эти показатели у региональных банков существенно ниже средних по банковскому сектору (2,4 и 17,6% соответственно). [50].

В плане обеспеченности банковскими услугами в целом ряде регионов ситуация остается острой.

В 2011 году на фоне динамичного развития активных операций банков сохранилась тенденция концентрации банковской деятельности:

— Доля 200 крупнейших по величине активов КО в совокупных активах банковского сектора продолжает расти: за 2011 год с 93,9 до 94,1%, а за пять лет (2007-2011 годы) - на 3,5 процентного пункта;

— Доля пяти крупнейших банков в активах за 2011 год возросла с 47,7 до 50,0%, а за пять лет - на 7,5 процентного пункта;

— На долю 200 крупнейших по величине капитала КО по состоянию на 1.01.2012 приходилось 92,5% совокупного капитала банковского сектора (на 1.01.2011 - 92,7%), в том числе 50,1% (48,8%) - на пять крупнейших банков;

— Количество кредитных организаций с капиталом свыше 1 млрд. рублей за 2011 год выросло с 291 до 315 (это почти 95,6% совокупного положительного капитала банковского сектора;

— Уровень концентрации активов в 2011 году оставался умеренным. Это обусловлено функционированием значительного числа небольших кредитных организаций;

— Индекс концентрации активов на 1.01.2012 составил 0,092 (в предыдущие три года этот показатель находился в диапазоне 0,080-0,091), что соответствует низкому уровню;

— Концентрация капитала за 2011 год увеличилась незначительно - с 0,090 до 0,101;

— На среднем уровне остается концентрация кредитов НФО;

— Наибольшими показатели концентрации остаются на рынке вкладов населения, хотя в 2011 году сохранялась тенденция к ее снижению;

— В 2011 году сохранились сложившиеся региональные различия по уровню концентрации на рынке банковских услуг.

Банковская система взаимодействует с другими финансовыми институтами и финансовыми рынками: с валютным рынком, с рынками государственных и корпоративных ценных бумаг, денежным рынком.

К небанковским финансовым институтам относятся страховые организации и паевые инвестиционные фонды (ПИФ):

— Совокупный уставный капитал страховых организаций увеличился за январь-сентябрь 2011 года на 9,8% - до 168,9 млрд. рублей, что в условиях сокращения их количества на 31 (до 594) объясняется в основном ужесточением с 1.01.2012 законодательных требований к минимальному размеру уставного капитала;

— По данным 564 страховщиков, предоставивших отчетность, за январь-сентябрь 2011 года объем страховых взносов составил 936,3 млрд. рублей, а выплат - 643,2 млрд. рублей, что соответственно на 20,1 и 15,2% больше, чем за аналогичный период 2010 года. Максимально (на 60,6%), возрос объем взносов по страхованию жизни, отчасти вследствие расширения страхования жизни заемщиков по банковским кредитам;

— За 2011 год количество паевых инвестиционных фондов (ПИФ) возросло на 26 - до 1470. Суммарная стоимость их чистых активов (СЧА) сократилась на 5,7% - до 437,8 млрд. рублей, в основном вследствие убытков от инвестиционной деятельности и неустойчивого притока средств пайщиков в фонды большинства категорий;

— Суммарный нетто-приток средств пайщиков в розничные ПИФы в 2011 году в размере 2,7 млрд. рублей обеспечили открытые фонды облигаций. Почти у 80% розничных ПИФов наблюдалось уменьшение стоимости пая, что стало одной из причин перевода пайщиками части средств из фондов в банковские вклады и депозиты;

— По данным 149 негосударственных пенсионных фондов (НПФ), в январе-сентябре 2011 года наблюдался опережающий рост средств по обязательному пенсионному страхованию (пенсионные накопления возросли на 119,1% - до 340,4 млрд. рублей) по сравнению со средствами по негосударственному пенсионному обеспечению (пенсионные резервы увеличились на 4,1% - до 670,3 млрд. рублей);

— Количество участников НПФ по обязательному пенсионному страхованию возросло на 46,4% - до 11,5 млн. человек, по негосударственному пенсионному обеспечению почти не изменилось - 6,6 млн. человек на 1.10.2011;

По состоянию на 1.10.2011 значительная доля совокупного инвестиционного портфеля НПФ приходилась на долевые (7,1%) и долговые (18,2%) ценные бумаги кредитных организаций.2

Итак, на сегодняшний день в Российской Федерации развилась двухуровневая Банковская Система, в состав которой входят: Центральный банк, коммерческие банки, другие кредитные учреждения. Функции между Центральным Банком России, коммерческими банками и другими кредитными организациями чётко определены. Основными задачами банковской системы являются - организация денежного оборота и кредитных отношений. Банки в России могут создаваться на основе любой формы собственности. Банковская система России имеет разветвлённую структуру: филиалы, дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные офисы, передвижные пункты. Налицо проблема развития Банковской системы в регионах страны: количество региональных банков уменьшается, капитал региональных банков увеличивается, но отстаёт по темпам прироста капитала, удельный вес капитала региональных банков в совокупном капитале банковского сектора снизился, увеличилась рентабельность и прибыль, но показатели ниже, чем в целом по банковскому сектору. Сохраняется тенденция концентрации банковской деятельности. Банковская система взаимодействует с другими финансовыми институтами (страховыми организациями и паевыми инвестиционными фондами) и финансовыми рынками: с валютным рынком, с рынком государственных и корпоративных ценных бумаг, денежным рынком.

1.3 Основные направления регулирования и нормативно-правовое обеспечение деятельности банковской системы

Банковское законодательство является отраслью права, представляющей систему нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность. Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Федеральным законом от 2 декабря 1990 года № 395-1 "О банках и банковской деятельности", другими федеральными законами и нормативными актами Банка России. [21].

В соответствии с положениями Конституции Российской Федерации регулирование банковской деятельности может осуществляться только на Федеральном уровне.

Согласно Конституции Российской Федерации Банк России независим от других государственных органов при осуществлении своей основной функции - защиты и обеспечения устойчивости рубля.

Федеральный закон о Банке России:

— Закрепил положение об осуществлении своих функций независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления;

— Установил правовой статус Банка России; размер его уставного капитала; порядок формирования и основные функции Национального банковского совета и органов управления;

— Урегулировал взаимоотношения Банка России с органами государственной власти и органами местного самоуправления, а также взаимоотношения Банка России с кредитными организациями;

— Обозначил принципы организации безналичных расчетов и наличного денежного обращения;

— Определил принципы осуществления и основные инструменты денежно-кредитной политики;

— Установил перечень операций и сделок Банка России;

— Полномочия по банковскому регулированию и банковскому надзору;

— Принципы организации Банка России, его отчетности и аудита.

— Установлен перечень функций, выполняемых Банком России.

— Дал право Банку России издавать нормативные документы в форме указаний, положений и инструкций по вопросам, отнесенным к его компетенции. Изданные Банком России нормативные акты являются обязательными к исполнению федеральными органами государственной власти, органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления, всеми юридическими и физическими лицами.

— Банк России активно участвует и в других формах законотворческого процесса, так как проекты федеральных законов, а также нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти, касающиеся выполнения Банком России своих функций, в соответствии с законом направляются на заключение в Банк России.

Федеральный закон "О банках и банковской деятельности":

— Узаконил основные понятия, используемые при правовом регулировании банковской деятельности: кредитная организация, банк, небанковская кредитная организация, банковская группа;

— Определил составляющие банковской системы Российской Федерации;

— Установил перечень банковских операций и иных сделок, определил особенности деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг, установил порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности, порядок открытия филиалов и представительств кредитных организаций;

— Сформулировал принципы взаимоотношений кредитных организаций с клиентами и государством, перечислил основания для отзыва лицензии на осуществление банковских операций, сформулировал принципы обеспечения стабильности деятельности кредитных организаций, установил режим банковской тайны, антимонопольные ограничения для кредитных организаций, сформулировал принципы организации сберегательного дела в Российской Федерации.

Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций":[21]

— Узаконил мировые стандарты признания кредитных организаций несостоятельными (банкротами);

— Установил порядок и условия осуществления мер по предупреждению банкротства кредитных организаций;

— Назвал основания и процедуры признания кредитных организаций банкротами;

— Оговорил порядок ликвидации банков и кредитных организаций, признанных обанкротившимися;

— Узаконил сроки (14 дней), по которым кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов;

— Оговорил меры по предупреждению банкротства (финансовое оздоровление кредитной организации;назначение временной администрации по управлению кредитной организацией; реорганизация кредитной организации).

Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" разработан на основании Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности, заключенной в г. Страсбурге (Франция).

— Содержит критерии объема операций, подлежащих обязательному контролю, и перечень этих операции;

— Присоединил кредитные организации к списку организаций, которые обязаны информировать уполномоченный орган об операциях с денежными средствами;

— Оговорил обязательность проведения внутреннего контроля, если возникли подозрения, что в банке проводятся операции по легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;

Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации": [21].

— Разработан в целях укрепления доверия к банковской системе со стороны населения и роста организованных сбережений населения, снижения рисков банков при формировании долгосрочной ресурсной базы;

— Устанавливает правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации;

— Узаконивает создание Агентства по страхованию вкладов, его компетенции, порядок деятельности, порядок выплаты возмещения по вкладам, регулирует отношения между банками, Агентством по страхованию вкладов, Банком России и органами исполнительной власти Российской Федерации в системе страхования вкладов;

— Определил основные принципы формирования и функционирования системы страхования вкладов (обязательность участия банков в системе страхования вкладов; сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств; прозрачность деятельности системы страхования вкладов; накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков - участников системы страхования вкладов);

— Установил страховые случаи, в которых физическое лицо имеет право на получение от Агентства по страхованию вкладов возмещения по вкладу: (отзыв у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций, введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка);

Федеральный закон "О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" дополнил созданную в Российской Федерации систему страхования вкладов и распространил на вкладчиков банков, не вошедших в систему страхования вкладов, гарантии, аналогичные тем, которые существуют в рамках системы страхования вкладов. Таким образом, принятие названного Федерального закона стало важным шагом в укреплении доверия к банковской системе в целом.

Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле": [21]

Узаконил единую государственную валютную политику, обеспечил устойчивость валюты Российской Федерации, стабильность внутреннего валютного рынка Российской Федерации. Признал их факторами прогрессивного развития национальной экономики и международного экономического сотрудничества;

— Определил понятие валютных операций;

— Разграничил полномочия по регулированию валютных операций между Правительством и Банком России;

— Устранил ограничения на валютные операции между резидентами и нерезидентами;

— Сохранил требование об осуществлении купли-продажи иностранной валюты и чеков, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, только через уполномоченные банки.

— Сохранил требование о репатриации резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации в целях поддержания внутреннего валютного рынка и предупреждения оттока капитала из Российской Федерации.

Федеральный закон "О кредитных историях": [21]

— Узаконил ведение кредитных историй заёмщиков, исполнения заёмщиками своих обязательств, своевременность погашения кредитов;

— Повысил защищенность кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков;

— Повысил эффективность работы кредитных организаций;

— Помогает банкам снизить затраты при оценке кредитоспособности заемщиков; снизить стоимость выдаваемых кредитов;

— Центральный каталог кредитных историй - подразделение Банка России, единый информационный центр, выдаёт информацию бесплатно;

— Бюро кредитных историй составляет кредитные истории юридических и физических лиц. [4]

Разработке проектов нормативно-правовых документов банковской деятельности ведётся постоянно.

Федеральный закон «О национальной платежной системе» ускорил работу по модернизации платёжных банковских систем на базе инновационных подходов и технологий.

Цель данного Закона - регулирование деятельности всех субъектов национальной платежной системы, в том числе владельцев терминалов, а также установление надзора и контроля Банком России над всеми системами моментальных, электронных и мобильных платежей.[44]

Закон вводит понятие и определяет правовые и организационные основы национальной платежной системы, а также регулирует порядок оказания платежных услуг.

Надзорным органом законом «О национальной платежной системе» признан Банк России. Органами контроля по ряду операций в рамках закона, являются также налоговые органы.

Банк России подготовил ряд нормативных документов во исполнение требований Федерального закона «О национальной платежной системе».

Закон «О национальной платежной системе» определяет правила, касающиеся деятельности платежной системы и ее участников.

Банк России принимает активное участие в подготовке множества законодательных и нормативно-правовых актов. В приложении 4 приведён список федеральных законов, в разработке которых Банк России принимал активное участие в 2011 году.

Указания и положения Банка России, разработанные на основе Федерального законодательства, носят обязательный характер к исполнению.

Итак, к 2012 году в основном сформирована законодательная база, регулирующая деятельность банковской системы России и позволяющая ей действовать в рамках правового поля. Правительство Российской Федерации и Банк России ведут постоянную работу по подготовке новых законов и усовершенствованию действующих законодательных актов по вопросам функционирования банковской системы Российской Федерации.[30].



Глава 2. Анализ особенностей современного этапа развития банковской системы и актуальные задачи по реализации целей развития национальной экономики

В условиях глобализации состояние мировой экономики существенно влияет на экономику России и её банковскую систему. [46, - С. 7]

В 2011 - 2012 годах развитие долгового кризиса в Еврозоне имело масштабный характер, распространившись от пяти проблемных стран Европы Португалия, Италия, Ирландия, Греция, Испания на стабильные экономики валютного блока, и существенно повысило риски перехода региона к состоянию рецессии. В IV квартале 2011 года годовые темпы роста ВВП Еврозоны составили 0,7% против 2% в IV квартале 2010 года. Кроме того, в 2011 году наблюдалась повышательная динамика соотношения государственного долга к ВВП в странах Еврозоны, и в 2012 году ожидаются лишь незначительные улучшения в тренде. [40]

В этих условиях все более значимой становится угроза снижения темпов роста в развивающихся странах в связи с падением спроса со стороны развитых экономик. Так, в крупнейших азиатских экономиках в 2011 году годовые темпы роста ВВП снизились с 7,8% в I квартале до 6,9% в III квартале в Индии, и с 9,7% в I квартале до 8,9% в IV квартале в Китае. Кроме того, в октябре 2011 года в Индии наблюдались отрицательные годовые темпы роста промышленного производства (-4,7%).

Долговой кризис проявился прежде всего в существенном росте доходности государственных облигаций стран Еврозоны. Переоценка инвестиционных рисков Еврозоны ограничила доступ банков к рыночному фондированию, оказав серьезное давление на европейский рынок межбанковского кредитования.

Обострение дефицита ликвидности (в том числе долларовой) нашло отражение в резком увеличении объемов привлечения кредитов ЕЦБ и средств, размещенных банками на депозитах «овернайт» у регулятора. А вместе с ростом объемов депозитов «овернайт», достигших рекордного уровня в декабре 2011 года, происходило расширение спрэда Euribor-OIS3, отражая опасения банков относительно рисков в регионах.

Следствием кризиса стало также падение котировок акций европейских банков (снижение индекса MSCI Europe4, взвешенного по капитализации европейских банков, за год составило 34%), снижение суверенных рейтингов и рейтингов крупных банков, сокращение объемов вложений в евро, рост волатильности валютных курсов. Кроме того, европейские банки, вынужденные снижать уровень левериджа для достижения новых требований к капиталу, начали наращивать капитал, в том числе за счет продажи своих подразделений за пределами Еврозоны. Наметившаяся тенденция продажи активов может вызвать падение их цен.

В последние месяцы 2011 года европейские органы власти предприняли ряд мер, направленных на стабилизацию ситуации в Европе: выделение Греции шестого транша помощи, расширение объема ресурсов Европейского механизма финансовой стабильности (EFSF), выделение МВФ дополнительных средств для поддержки проблемных экономик в размере 200 млрд. евро. В целях облегчения доступа к ликвидности ЕЦБ совместно с пятью центральными банками (США, Канады, Соединенного Королевства, Швейцарии и Японии) заключили соглашение о возобновлении своп-соглашений и снижении процентных ставок по долларовым свопам. Кроме того, ЕЦБ в ноябре и декабре 2011 года дважды понижал базовую ставку (до 1%), в декабре был снижен норматив обязательного резервирования и проведен аукцион по предоставлению трехлетнего рефинансирования европейским банкам на рекордную сумму 489 млрд. евро. [40].

Вышеперечисленные меры несколько оживили рынки (в частности, рынок межбанковского кредитования), однако в корне ситуация не изменилась.

В США, Канаде, странах Западной Европы, Японии, Южной Корее, да и в Китае и Индии именно сейчас возросли вложения в НИОКР (научно-исследовательские и опытно-конструкторские разработки), образование, здравоохранение. [55].

В сентябре 2010 года в США был принят закон о дополнительном выделении из бюджета 30 млрд. долларов для кредитования малого бизнеса, что позволит создать дополнительно 500 тыс. рабочих мест. Этот закон имеет антикризисную направленность. Продлено освобождение малых предприятий от налогов на их расходы, связанные с научно-исследовательскими и опытно-конструкторскими разработками. Снят налог на новое оборудование, приобретаемое с сентября 2010 года по декабрь 2011 года. И это все происходит в условиях, когда конкурентная борьба сама подталкивает американский бизнес к технико-технологическому совершенствованию.

Докризисная схема глобальных дисбалансов проявляется вновь. Рост в экономиках с большим внешним дефицитом, таких как США, все еще обусловлен внутренним спросом. А рост в экономиках с большим внешним профицитом, таких, как Китай и Германия, обеспечивается экспортом. Внутри стран растёт социальная и политическая нестабильность.

Коррекция валютных курсов играет важную роль в ликвидации мировых экономических дисбалансов и ей нельзя противодействовать. Сдерживание подобной коррекции в одной стране затрудняет и делает более дорогостоящей коррекцию в других странах.

...