Необходимость и содержание страхования

* отслеживания состояния и качества услуг, которые предоставляются клиенту третьей стороной по доверенности страхователя (асистанс или служба технической помощи на автодорогах, медицинские учреждения при медицинском страховании и т.ін.) с целью максимального удовлетворения потребностей страхователя и поддержания деловой репутации страхователя.

Вместе с изложенными мероприятиями страхователь может постоянно заботиться об осуществлении или корректировании предупредительных мер, внесении изменений в договор страхования, вплоть до окончания срока действия или его досрочного прекращения.

В случае отсутствия страхового события на протяжении срока страхового покрытия страхователь при потребности в порядке сервиса информирует об этом клиента, приглашая его к дальнейшему сотрудничеству, и вносит соответствующую информацию в банки данных (прежде всего - для финансово-экономических и актуарных подразделов).

Причем страховщик может применять систему скидок к страховым платежам (если страховые случаи не настали на протяжении действия минувшего договора), а также льготный период страхования.

Действия при наступлении страхового случая и страховое возмещение.

Эта стадия реализации страховых услуг, более чем любая другая, нуждается в концентрации усилий специалистов по разным подразделам страховщика, прежде всего согласованности решений, когда речь идет о заблаговременной правовой подготовке (разработка правил страхования, определения условий договора и т.д.).

Клиент прав до тех пор, пока страховщик не докажет противоположное.

В страховой компании создаются службы урегулирования убытков, которые обеспечивают непосредственное общение с клиентом при данных обстоятельствах, должны быть иметь глубокое знание правил страхования, достаточную правовую подготовку, оперативность, предусмотрительность и вежливость. Указанная служба формирует имидж страховщика в критической ситуации для клиента, действия которого в настоящее время могут быть некорректными.

Особого внимания требует организация аварийного комиссариата страховщика, в том числе (при потребности) его представительств в географических регионах страхового покрытия.

Аварийный комиссар -- полномочный эксперт страхователя, который проводит расследование обстоятельств события, заявленного клиентом как страховой случай, определяя его соответствие условиям страхования, оценивает и согласовывает с клиентом размеры убытка, принимает меры к его уменьшению, оформляет и подает соответствующий вывод (аварийный сертификат). При потребности аварийный комиссар может привлекаться к изучению риска на стадии разработки условий договора страхование.

Логическим завершением действий страховщика на этом этапе является подготовка и проведение суброгации -- использование своего права на регрессивные требования к виновнику страхового события для частичной или полной компенсации уплаченных страховых возмещений. Это положение в отдельных случаях может дать главный толчок к принятию клиентом решения относительно страхования (например, старания избегнуть проблем с судебным иском против виновника данного события на территории другой страны и т.п.).

Все специалисты страховщика, задействованные непосредственно или опосредствованно в реализации страховых услуг, должны сознавать, что на каждом этапе общения с представителями страхователя у клиента может формироваться отношения к страхованию по такой схеме: внимание - интерес - знания - привлекательность - спрос - заключения договора - уверенность и покой - удовлетворения размером и сервисом возмещения (при его проведении) - признательность - желание дальнейшего страхования. А такого отношения можно достичь лишь при условии высокого профессионализма специалистов всех рангов страховщика.

4. Финансовые основы страховой деятельности

экономический страхование финансовый доход

4.1 Доходы, расходы и финансовые результаты деятельности страховщика

Главной особенностью деятельности страховой компании является то, что в отличие от сферы производства, где товаропроизводитель сначала осуществляет затраты на выпуск продукции, а потом компенсирует их за счет выручки от реализации, страховщик сначала аккумулирует средства, поступающие от страхователя, в страховом фонде, а потом только несет расходы связанные с компенсацией убытков по договорам.

Доходы страховщика можно разделить на три группы:

Доходы от основной, т.е. страховой деятельности (суммы поступивших страховых премий по заключенным договорам страхования и перестрахования).

Доходы от инвестиционной и финансовой деятельности - страховщики могут распоряжаться средствами страхователей и инвестировать их в различные сферы. Инвестирование собственных средств (свободные ресурсы, нераспределенная прибыль и т.д.) производится по усмотрению страховой компании, а использование средств страховых резервов строго регламентируется (капитальные инвестиции - только в приобретением недвижимости, а финансовые - только портфельными инвестициями).

Прочие доходы.

Расходы страховщика по экономическому содержанию можно разделить на:

Выплаты страховых сумм и страхового возмещения по договорам страхования (составляют 60 - 80% всех расходов).

Расходы на обслуживание процесса страхования и перестрахования:

- аквизиционные расходы - связаны с привлечением новых страхователей и заключением новых договоров страхования (оплата услуг по разработке условий и правил страхования, проведению актуарных расчетов, комиссионные вознаграждения страховым посредникам, расходы на рекламу и другие);

- инкассационные расходы - связаны с обслуживанием наличного денежного оборота страховых премий (оплата труда работников, обеспечивающих получение страховых премий, оплата банковских услуг, связанных с инкассацией и т.п.)

- ликвидационные расходы - связанные с урегулированием убытков, кроме выплаты сумм страхового возмещения (оплата банковских услуг, оплата услуг специалистов по выявлению причин и размера убытков, судебные и почтово-телеграфные расходы, отчисления в резерв убытков).

Расходы на содержание страховой компании - это административно-управленческие расходы, которые имеет любой хозяйствующий субъект.

Прибыль страховой компании представляет собой финансовый результат всех видов ее деятельности за определенный период.

Прибыль от страховой деятельности определяется как разница между страховыми доходами и страховыми расходами. Ее можно определить по формуле:

П = (ЗП + КП + ВП + ВЦР + ВТР) - (ВС + ОЦР + ОТР + РВД), где

П - прибыль от страховой деятельности страховой компании;

ЗП - Заработанная страховая премия;

КП - Комиссионные по перестрахованию;

ВП - страховые выплаты полученные от перестраховщиков;

ВЦР - возврат средств из централизованных резервов;

ВТР - возврат средств из технических резервов;

ВС - выплата страховых сумм и страховых возмещений;

ОЦР - отчисления в централизованные резервы;

ОТР - отчисления в технические резервы;

РВД - расходы на ведение страхового дела.

Размер заработанной страховой премии за год (или другой период) можно определить по формуле:

ЗП = (РНП - ДПР)нач + (СП - ПП) - (РНП - ДПР)кон, где

ЗП - заработанная страховая премия за период;

РНП - резерв незаработанных премий на начало и конец периода;

ДПР - доля перестраховщиков в резерве на начало и конец периода;

СП - сумма страховых премий полученных за период;

ПП - сумма премий, переданных перестраховщикам.

Кроме этого страховая компания получает прибыль от нестраховых операций (инвестиционная и прочая обычная деятельность) и от чрезвычайных событий, причем часто прибыль от страховой деятельности не является главной частью прибыли компании. Финансовый результат от нестраховой деятельности определяется как разница между соответствующими доходами и расходами.

4.2 Фонды и резервы страховой компании

В ходе своей финансово-хозяйственной деятельности страховые компании формируют такие виды фондов:

1) Уставный фонд - формируется за счет средств учредителей в размерах, установленных Законом Украины «О страховании», а именно: для рисковых страховых компаний - 1 млн. евро, для компаний по страхованию жизни - 1,5 млн. евро.

2) Гарантийный фонд, к которому относится дополнительный и резервный капитал страховщика, а также его нераспределенная прибыль. За счет нераспределенной прибыли страховщики могут создавать свободные резервы для повышения своей платежеспособности.

3) Централизованные страховые фонды - создаются по отдельным видам обязательного страхования и контролируются специальными органами.

4) Фонды страховых гарантий - могут создаваться страховыми компаниями с целью дополнительного обеспечения своих обязательств. Такие Фонды являются юридическими лицами и должны быть зарегистрированы как субъекты предпринимательской деятельности. Размеры отчислений в такие фонды определяются самими страховщиками.

Наряду с формированием всех видов фондов страховые компании обязаны формировать страховые резервы для обеспечения будущих выплат страховых сумм и страховых возмещений.

Страховые резервы подразделяются на:

- технические резервы, которые создаются по рисковым видам страхования;

- математические резервы, которые создаются при страховании жизни.

Согласно Закона Украины «О страховании» формирование страховых резервов по страхованию жизни, медицинскому страхованию и обязательным видам страхования осуществляется отдельно от других видов страхования.

Страховые компании, которые осуществляют страхование по рисковым видам (non-life), обязаны формировать такие виды технических резервов:

1) Резерв незаработанных премий - это доля страховых премий, соответствующая рискам, которые не истекли на отчетную дату. В соответствии с Законом Украины «О страховании» резерв незаработанных премий на отчетную дату определяется исходя из премий, полученных за предшествующие 9 месяцев (3 квартала) по формуле:

, где

РНП - резерв незаработанных премий на отчетную дату;

П1 - сумма премий, полученных за первые три месяца из девяти, которые взяты для расчета;

П2 - сумма премий, полученных за последующие три месяца из девяти, которые взяты для расчета;

П3 - сумма премий, полученных за последние три месяца.

2) Резервы убытков:

- заявленных, но не выплаченных (обязательный резерв);

- возникших, но не заявленных;

- резерв катастроф; создаются по решению страховщика

- резерв колебаний убыточности.

По страхованию жизни страховщиками должны создаваться такие резервы:

1) Резерв долгосрочных обязательств (математические резервы) - определяется актуарно по каждому договору страхования с учетом темпов роста инфляции и инвестиционного дохода;

2) Резерв надлежащих выплат сумм:

- резерв заявленных, но не урегулированных убытков;

- резерв убытков, которые наступили, но не заявлены.

4.3 Инвестиционная политика страховщика

Наряду со страховой деятельностью страховые компании осуществляют инвестиционную деятельность. Это связано, прежде всего, с тем, что существует разница во времени между получением страховых платежей и выплатой страховых возмещений. Т.е. у страховых компаний появляются временно свободные средства, привлеченные от страхователей.

Размещение средств страховых резервов должно осуществляться с учетом таких принципов:

безопасности - минимизация инвестиционного риска;

прибыльности - вложенные средства должны приносить высокий инвестиционный доход;

ликвидности - возможность быстрого превращения в деньги;

диверсифицированность - сбалансирование инвестиционного портфеля с помощью распределения средств между разными финансовыми инструментами.

С учетом этих принципов Закон Украины «О страховании» устанавливает жесткий перечень объектов вложения средств страховых резервов:

денежные средства на текущем счете

банковские вклады (депозиты)

валютные вложения согласно с валютой страхования

недвижимое имущество

акции, облигации отечественных предприятий

акции, облигации иностранных предприятий

ипотечные сертификаты

ценные бумаги, которые эмитируются государством

права требования к перестраховщикам

инвестиции в экономику Украины по направлениям, определенным Кабинетом Министров Украины

банковские металлы

кредиты страхователям-гражданам, которые заключили договоры страхования жизни

наличность в кассе

Осуществление других видов инвестиционной деятельности за счет средств страховых резервов запрещено.

4.4 Платежеспособность страховой компании

Платежеспособность страховщика - это его способность своевременно отвечать по своим обязательствам. При этом все обязательства делятся на:

- внешние - страхователи, бюджет, контрагенты, партнеры и тд.

- внутренние - акционеры, филиалы, работники.

Согласно Закона Украины «О страховании» страховщики обязаны соблюдать следующие условия обеспечения платежеспособности:

наличие оплаченного уставного фонда;

наличие гарантийного фонда;

создание страховых резервов, необходимых для предстоящих страховых выплат;

превышение фактического запаса платежеспособности над нормативным.

Фактический запас платежеспособности определяется как разница между общей стоимостью имущества (за минусом нематериальных активов) и суммой обязательств, в том числе страховых. Страховые обязательства принимаются равными объемам страховых резервов.

, где

А - сумма активов страховщика;

НА - сумма нематериальных активов;

ТО - сумма текущих обязательств страховщика;

СР - сумма сформированных страховых резервов.

Нормативный запас платежеспособности страховщика, осуществляющего рисковые виды страхования равен большей из величин:

, где

Р - сумма страховых премий, полученных за предыдущие 12 месяцев;

Q - сумма страховых выплат за предыдущие 12 месяцев;

Рп и Qп - соответственно премии переданные по договорам перестрахования и возмещения полученные от перестраховщиков предыдущие 12 месяцев.

Нормативный запас платежеспособности страховщика, осуществляющего страхование жизни равен величине, которая определяется путем умножения величины резерва долгосрочных обязательств (математических резервов) на 0,05, т.е.:

Государственным органом надзора за страховой деятельностью контролируется также коэффициент запаса платежеспособности:

Если страховая сумма по отдельному объекту страхования превышает 10% уставного фонда страховщика и сформированных страховых резервов, то страховщик обязан заключить договор перестрахования такого риска.

4.5 Эффективность деятельности страховщика

Эффективность деятельности страховой компании определяется многими показателями, среди которых главное место занимает финансовая устойчивость и рентабельность страховых операций.

Под финансовой устойчивостью страховых операций понимают постоянное превышение доходов над расходами.

Критерии определения финансовой устойчивости:

- наличие достаточного объема страховых операций;

- наличие развитой политики перестрахования;

- обеспечение сбалансированного страхового портфеля;

- ограничение ответственности по крупным рискам;

- оптимальное размещение страховых резервов;

- рациональная тарифная политика;

- диверсификация деятельности.

Финансовую устойчивость страховой компании характеризуют такие показатели:

Вероятность недостаточности средств

, где

Т - средняя тарифная ставка страхового портфеля;

п - количество застрахованных объектов

Финансовая устойчивость страхового фонда

, где

D - сумма доходов страховщика за отчетный период;

RF - сумма резервных фондов;

V - сумма расходов за отчетный период.

Рентабельность страховой деятельности

, где

Р - прибыль от страховой деятельности;

D - сумма доходов страховщика за отчетный период.

5. Договор страхования

5.1 Порядок подготовки и заключения страхового соглашения

Порядок заключения страхового договора определяется гражданским законодательством и Законом Украины «О страховании». При этом выделяется 2 стадии заключения договора:

1) Оферта - это предложение одной стороны другой вступить в договорные отношения;

2) Акцепт - принятие этого предложения другой стороной.

В соответствии с Гражданским кодексом Украины предложение по заключению договора считается офертой, если оно достаточно определено и отражает намерение лица, внесшего предложение, считать себя связанным договором в случае акцепта. Предложение считается достаточно определенным, если в нем указаны все существенные условия соглашения.

Оферта может быть выдвинута с определением сроков для ответа и без определения таковых. В последнем случае акцепт может быть получен на протяжении сроков определенных законодательством, либо в пределах необходимого времени.

Для заключения договора страхования страхователь подает страховщику заявление по форме, установленной правилами страхования. Заявление может быть составлено в двух экземплярах: 1-й остается у страховщика, а 2-й возвращается страхователю с отчеткой о его принятии.

Заявление о заключении страхового договора должно содержать полную информацию о страхователе и объекте страхования, а именно:

- полное наименование и местонахождение страхователя;

- банковские реквизиты;

- вид деятельности и финансовое положение (активы, обязательства и финансовые результаты за последние 3 года);

- наименование и местонахождение объекта страхования;

- информация о рисках, которым подвержен объект;

- действительная стоимость имущества;

- размер франшизы и ее вид;

- срок страхования и порядок уплаты премий;

- подписи представителей страхователя.

Если страхователь желает застраховать имущество, которое уже застраховано в другой страховой компании, то он должен в письменном виде сообщить страховщику об условиях такого страхования.

Процесс принятия заявления от страхователя и рассмотрение риски в страховой компании называется андеррайтингом. При вынесении положительного решения заключается страховой договор и страхователю выдается страховой полис с приложением правил страхования.

Договор страхования вступает в силу с момента внесения страхователем первой суммы страховых платежей.

5.2 Сущность и содержание страхового договора

Согласно Закону Украины «О страховании», договор страхования - это письменное соглашение между страховщиком и страхователем, согласно которого страховщик берет на себя обязательства при наступлении страхового случая осуществить страховую выплату или возместить убыток в границах страховой суммы страхователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые платежи в определенные сроки и выполнять другие условия договора.

Такой договор выполняет две основных функции.

1) он является юридическим фактом, на основании которого возникают договорные обязательства и правовые отношения;

2) договор является средством регулирования отношений, формирования условий, на которых строится правовая связь его участников.

Договор считается заключенным, если между сторонами в надлежащей форме достигнуты соглашения по всем его существенным условиям. Под существенными условиями договора понимают условия (пункты), предусмотренные как обязательные нормы права, которые регулируют конкретные договорные отношения.

Перечень существенных условий договора определяется правилами страхования, которые разрабатываются для каждого вида личного и имущественного страхования. Все условия договора формируют его содержание:

1) название документа;

2) название и адрес страховщика;

3) фамилия, имя, отчество или название страхователя и застрахованного лица, их адреса и даты рождения;

4) фамилия, имя, отчество, дата рождения или название выгодоприобретателя и его адрес;

5) объект страхования;

6) размер страховой суммы или размеры страховых выплат по договору страхования жизни;

7) перечень страховых случаев;

8) размеры страховых взносов (платежей, премий) и сроки их уплаты;

9) страховой тариф;

10) срок действия договора;

11) порядок изменения и прекращения действия договора;

12) условия осуществления страховой выплаты;

13) причины отказа в страховой выплате;

14) права и обязанности и ответственность сторон;

15) другие условия по согласию сторон;

16) подписи сторон.

Договор страхования может быть заключен в валюте Украины, если иное не предусматривается правилами страхования. Договор страхования жизни может быть заключен в свободно конвертируемой валюте по согласованию сторон.

5.3 Права и обязанности сторон договора страхования

Страховое обязательство - это правоотношения, в соответствии с которыми одна сторона (страхователь) обязуется заплатить страховой взнос (страховую премию), а другая сторона (страховщик) обязуется в случае наступления страхования события возместить причиненные убытки либо выплатить соответствующую денежную (страховую) сумму.

В соответствии с действующим законодательством Украины страховщик обязан:

1) ознакомить страхователя с условиями и правилами страхования;

2) на протяжении двух рабочих дней, после того как станет известно о наступлении страхового случая, принять меры относительно оформления всех необходимых документов для своевременного осуществления страховой выплаты или страхового возмещения страхователю;

3) при наступлении страхового случая осуществить страховую выплату в предусмотренный договором срок. Страховщик несет имущественную ответственность за несвоевременное осуществление выплаты страховой суммы (страхового возмещения) путем уплаты страхователю неустойки (штрафа, пени), размер которой определяется условиями договора страхование;

4) возместить затраты, которые при наступлении страхового случая взял на себя страхователь для предотвращения или уменьшения убытков, если это предусмотрено условиями договора;

5) в случае увеличения стоимости имущества по заявлению страхователя, который принял меры, направленные на уменьшение страхового риска, перезаключить с ним договор страхования;

6) держать в тайне сведения о страхователе и его имущественном состоянии, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Украины.

Условиями договора страхования могут быть предусмотрены также другие обязанности страховщика.

Права страховщика:

проверять состояние застрахованного объекта;

принимать участие в спасении и сохранении застрахованного имущества;

давать рекомендации страхователю по уменьшению степени риска, которые являются обязательными для выполнения последним;

повышать размер страховой премии при увеличении степени риска;

применять процедуру суброгации к виновным лицам.

Обязанности страхователя:

1) своевременно вносить страховые платежи;

2) при заключении договора страхования предоставить страховщику информацию о всех известных ему обстоятельствах, которые имеют важное значение для оценки страхового риска, и в дальнейшем информировать его о любом изменении страхового риска;

3) сообщить страховщика о других действующих договорах страхования относительно этого объекта страхования;

4) принимать меры, чтобы предотвратить убыткам, причиненным вследствие наступления страхового случая и уменьшить их;

5) сообщить страховщику о наступлении страхового случая в срок, предусмотренный условиями страхования.

Условиями договора страхования могут быть предусмотренные также другие обязанности страхователя.

Права страхователя:

право на получение обусловленных договором денежных сумм;

досрочное расторжение договора страхования и возврат части страховых премий;

подача заявления на изменение условий договора;

применение штрафных санкций к страховщику, нарушившему договорные обязательства.

В случае смерти (физического лица) или реорганизации (юридического лица) страхователя его права и обязанности могут быть переданы застрахованным лицам или другим субъектам в соответствии с законодательством.

5.4 Условия прекращения договора

Действие договора страхование прекращается по согласию сторон, а также в случае:

1) окончания срока действия;

2) выполнения страховщиком обязательств перед страхователем в полном объеме;

3) неуплаты страхователем страховых платежей в установленные в договоре сроки. При этом договор считается досрочно прекращенным в случае, если первый (или очередной) страховой платеж не был уплачен по письменному требованию страховщика на протяжении 10 рабочих дней со дня выдвижения такого требования страхователю, если другое не предусмотрено условиями договора;

4) ликвидации страхователя - юридического лица или смерти страхователя-гражданина или потери ним дееспособности за исключением случаев, предусмотренных статьями 21-23 Закона «О страховании»;

5) ликвидации страховщика в порядке, установленном законодательством Украины;

6) принятия судебного решения о признании договора страхования недействительным;

7) в других случаях, предусмотренных законодательством Украины.

Действие договора страхования может быть досрочно прекращено по требованию страхователя или страховщика, если это предусмотрено условиями договора страхования. О намерении досрочно прекратить действие договора любая сторона обязана уведомить другую не позднее чем за 30 дней до даты прекращения действия договора страхования.

В случае досрочного прекращения действия договора страхования по требованию страхователя страховщик возвращает ему страховые платежи за период, который остался до окончания действия договора за вычетом нормативных затрат на ведение дела, определенных при расчете страхового тарифа, фактических выплат страховых сумм и страхового возмещения, осуществленных по этому договору страхования. Если требование страхователя обусловленное нарушением страховщиком положений договора страхования, то последний возвращает страхователю уплаченные им страховые платежи полностью.

В случае досрочного прекращения действия договора страхования по требованию страховщика страхователю возвращаются полностью уплаченные им страховые платежи. Если требование страховщика обусловлено невыполнением страхователем условий договора страхования, то страховщик возвращает страхователю страховые платежи за период, который остался до окончания действия договора за вычетом нормативных затрат на ведение дела, определенных при расчете страхового тарифа, фактических выплат страховых сумм и страхового возмещения, осуществленных по этому договору страхования.

При расторжении договора страхования жизни страхователю возмещается выкупная сумма.

В случае досрочного прекращения договора страхования не допускается возврат средств денежной наличностью, если платежи были осуществлены в безналичной форме.

6. Страхование жизни и пенсий

6.1 Страхование жизни и его основные виды

Страхование жизни предусматривает ответственность страховой компании в случае смерти страхователя (застрахованного) во время действия договора страхования или дожития до определенного обусловленного в договоре срока. Кроме того, в договоре страхования дополнительно может быть обусловлена ответственность страховщика и при дожитии застрахованного лица до определенного события, например бракосочетания, рождения ребенка, а также в случае потери им здоровья от несчастного случая.

Функции страхования жизни:

1) средство накопления капитала - страхователь (застрахованный) по договору страхования жизни может рассчитывать на страховую сумму или пенсию в случае дожития до окончания договора.

2) защита наследства страхователя - страхование жизни дает ему возможность предусмотреть последствия своей смерти для близких и определить часть наследства, которая полагается каждому из них.

3) уменьшение социального напряжения и нагрузки на социальный бюджет страны.-

4) инвестиции в народное хозяйство - долгосрочное страхование жизни, договора по которым могут быть заключены и на 10, и на 20, и на 40 лет, дает возможность накапливать довольно большие страховые фонды, временно свободная часть которых может быть использована для инвестирования.

Договора страхования жизни имеют определенные особенности.

1) при страховании жизни ответственность страховой компании наступает, если страхователь (застрахованный) умер по любой причине (а не только от несчастного случая, как это предусмотрено при страховании от несчастных случаев).

2) договор страхования считается договором присоединения, поскольку общие его условия вырабатываются страховщиком. Страхователь соглашается на условия, которые предлагает ему страховщик.

При проведении страхования жизни основными страховыми случаями являются дожитие до окончания срока страхования или смерть страхователя (застрахованного) на протяжении его действия. Именно поэтому страховой компании нужно определить вероятность этих событий. С этой целью составляют таблицу смертности, которая базируется на показателях статистического учета населения или материалах самой страховой компании.

Таблица смертности содержит расчетные показатели, которые характеризуют смертность населения в отдельных возрастных группах и доживаемость во время перехода к другой возрастной группе. Такая таблица показывает, сколько лет в среднем может прожить один человек из тех, кто родился, или тех, кто достиг данного возраста.

Факторы, которые влияют на смертность населения: возраст, профессия, местожительство, пол. Разрабатывая условия страхования и определяя размер платы за страховую услугу, страховщик может принять во внимание рассмотренные факторы.

Достоверно построенная таблица смертности весьма важна для каждой страховой компании, поскольку именно от нее зависит размер премии, резервы премии. Высоким показателям смертности должны отвечать и более высокие по размерам премии. Страховые премии служат страховщику для формирования определенного размера фондов, которые обеспечивали бы ему выполнение взятых обязательств перед страхователями. Используя накопленные фонды, страховая компания может получить определенный доход, размер которого зависит от размера внесенной в фонд суммы, времени ее пребывания в обращении, а также нормы доходности. Размер установленной страховщиком нормы доходности существенно влияет на размер тарифной ставки.

Премии, которые страхователи платят страховщикам, имеют характер постоянных по размеру взносов и являются неизменными на протяжении всего времени действия договора страхования. Такой подход оказывает содействие накоплению определенных сумм в виде страховых резервов и обеспечивает страховщику возможность дальнейшего выполнения обязательств перед страхователями, их размер существенным образом зависит от точности составленной таблицы смертности, которая служит основой для расчета тарифов, и от установленной нормы доходности.

Досрочное прекращение действия договора страхования по инициативе страхователя приводит к изменению начальных отношений между ним и страховщиком. В этом случае страховщик может заплатить страхователю определенным образом вычисленную выкупную сумму. Но по условиям договора такая обязанность на него может и не возлагаться, если договор длится недолго.

Разрыв страхового договора ставит страховую компанию в затруднительное положение, поэтому она предлагает страхователю, которого постигла трудность с уплатой взносов, уменьшить их размер или размер страховой суммы (и прекратить уплату взносов). Такая (в сущности, не выгодная для страховщика) операция называется редуцированием.

Мировая страховая практика разделяет страхование жизни на:

- страхование капиталов - предусматривает создание новых капиталов за счет инвестирования средств страхователей и их выплату при дожитии страхователя к указанного в договоре срока (события) или в случае его смерти.

- страхование рент - определенная договором доля выплачивается страхователю в виде регулярных периодических выплат, а общая сумма последних зависит от продолжительности его жизни. при страховании рент Речь идет об использовании уже существующих капиталов превращением их в годовые ренты.

Практика советского страхования предусматривала такие виды страхования жизнь: смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование к вступлению в брак (свадебное), пожизненное страхование и страхование дополнительной пенсии.

Размер минимального уставного фонда страховщиков, которые занимаются страхованием жизни должен составлять 1,5 млн. евро по валютному обменному курсу валюты Украины.

Минимальный срок действия договоров страхования жизни в Украине составляет 3 года.

6.2 Смешанное страхование жизни

Смешанное страхование жизни дает возможность объединять в одном договоре страхование капитала на случай дожития к окончанию срока страхования и страхование капитала на случай смерти по любой причине. Таким образом, смешанное страхование жизни объединяет в себе два риска, которые противоречат друг другу: с одной стороны - дожитие до определенной даты или события, а с другой - смерть. Страхователь, который заключает договор смешанного страхования жизни, не только обеспечивает и создает накопления. Он имеет уверенность в том, что в любом случае не утратит своих взносов.

Условиями договора страхования может предполагаться ответственность страховщика и при потере застрахованным здоровья от несчастного случая.

Как правило, в смешанном страховании жизни страхователь, который платит взносы, и застрахованный является одним и тем же лицом.

Договоры смешанного страхования жизни долгосрочные и заключаются на разные по продолжительности сроки. ( на срок 3, 5, 10, 15 и 20 лет). При заключении договора страхования учитывается возраст застрахованного. Он составляет от 16 лет. Вместе с тем страховая компания может установить и меньший начальный возраст вступления в страхование.

Условия страхования ограничивают и максимальный возраст для заключения договора страхования. Договор смешанного страхования жизни может быть заключен страхователем, прежде чем ему исполнится 72 года.

При заключении договора страхования важное значение имеет и состояние здоровья страхователя, поскольку договоры страхования, как правило, не заключаются с неработающими инвалидами І группы. Могут быть предусмотрены и другие ограничения (относительно инвалидов II группы, больных онкологическими, тяжелыми хроническими заболеваниями или СПИДом).

Для заключения договора страхования лицо, которое намеревается застраховаться, подает в страховую компанию заявление установленной формы. Страхователю предоставляется право определить лицо (лиц), которое имеет право получить страховую сумму, если застрахованный умер. Кроме того, указанное страхователем лицо может быть заменено им на другое ко времени наступления страхового случая.

Страховая сумма устанавливается при заключении договора страхования страхователем, но страховая компания может ограничить ее установлением минимальной страховой суммы. Страхователю может быть предоставлено право во время действия договора страхования по согласию страховщика уменьшить или увеличить размер страховой суммы. При этом в договор страхования вносятся соответствующие изменения.

Страховой взнос, который может быть уплачен страхователем страховой компании, зависит от размера страховой суммы и тарифной ставки, которая, в свою очередь, зависит от срока страхования, возраста страхователя, и может быть уплачен за один раз, ежегодно, ежеквартально или ежемесячно денежной наличностью или безналично.

Действие договора страхования начинается с того дня, когда страхователь заплатил первый (одноразовый) взнос. В случае, если к сроку, установленному в договоре страхования, страховой взнос (полностью или в определенной части) не будет уплачен, договор страхования считается недействительным и страховые взносы, которые поступили, возвращаются страхователю.

Факт заключения договора страхование удостоверяется страховым полисом (свидетельством).

По условиям договора страхования страхователю предоставляется право досрочно прекратить договор страхования. В этом случае страхователь получает выкупную сумму, которая зависит от размера уплаченных страховых взносов и срока действия договора страхования с учетом инвестиционного дохода. Вместе с тем страхователю предоставляется возможность возобновить договор страхования, если выкупная сумма не была ему выплачена и договор страхования еще не закончился.

При дожитии застрахованного до окончания действия договора страхования страховая компания выплачивает ему обусловленную в договоре страховую сумму. Выплаты, которые были связаны с последствиями несчастных случаев во время действия договора, не влияют на ее размер.

Если на протяжении действия договора застрахованный умер, это также влечет за собой обязанность страховщика выплатить обусловленную в договоре сумму. Но страховая компания не несет ответственности по выплате страховой суммы, если:

- смерть застрахованного лица произошла на протяжении первых 6 месяцев действия договора от злокачественных опухолей или сердечно-сосудистого заболевания.

- когда смерть застрахованного лица является следствием совершения умышленного преступления или связана с управлением транспортным средством в состоянии алкогольного, наркотического или токсичного опьянения, самоубийства и т.п..

Выплачиваемая в этих случаях сумма зависит от фактически уплаченного взносами периода страхования на день смерти застрахованного.

Если договором страхования установлена ответственность страховщика вследствие несчастного случая, то выплата при этом составляет часть страховой суммы, которая зависит от степени потери здоровья. Процент потери здоровья определяется по специальной таблице, которая разрабатывается страховой компанией. Для подтверждения факта несчастного случая и определения его следствий страхователь должен подать в страховую компанию справку медицинского учреждения. Полная страховая сумма выплачивается при 100 % потере общей трудоспособности от несчастного случая.

При дожитии к окончанию срока страхования или при потере здоровья получателем страховой суммы есть застрахованное лицо или по его поручению, оформленному в нотариальном порядке, другое лицо.

В случаях, когда застрахованный умер к получению страховой суммы за дожитием, или в связи с потерей здоровья, страховая сумма выплачивается предназначенному ним лицу или наследникам, если они не причастные к его смерти.

Условиями договора смешанного страхования жизни может быть предусмотрено и право страхователя на получение ссуды в размере, который не превышает выкупной суммы, которая вычисляется на основании резерва, сформированного для выполнения страховщиком обязательств из выплаты в связи с страховым случаем дожития застрахованного к окончанию срока страхование, на момент выдачи займа. В этом случае определяется период, с которого такой заем может быть выдан, например, после одного года от начала действия договора страхование.

Для получения страховой суммы страхователь (или наследник) может подать в страховую компанию

заявление;

страховой полис;

квитанцию об уплате последнего взноса, если он был уплачен денежной наличностью.

копию свидетельства о смерти страхователя и удостоверения личности выгодоприобретателя или свидетельство о наследстве;

другие документы.

Выплата страховой суммы осуществляется на основе заявления страхователя (выгодоприобретателя, наследника) и страхового акта в сроки, определенные в соответствии с заключенным договором страхования, денежной наличностью, почтовым пересказом, чеком на получение суммы в банка, перечислением в вклад на имя получателя.

6.3 Страхование ренты и пенсий

При страховании рент (аннуитетов) страховая компания связывает, как правило, выполнение своих обязанностей с дожитием страхователя (застрахованного) до определенного возраста или срока, определенного в договоре страхования.

Страхование ренты предусматривает, что страхователь вносит в страховую компанию за один раз или рассроченными платежами определенную сумму, которую она использует для целей инвестирования. После определенного в договоре страхования времени (достижения определенного возраста) страхователь получает определенные выплаты сам или их получает лицо, в пользу которого был заключен договор страхования (или наследники).

Договор страхования ренты может быть заключен как физическим, так и юридическим лицом (относительно своих работников). Физические лица могут заключить договоры страхования относительно себя или другого лица.

Состояние здоровья не оговаривается, и медицинское засвидетельствование при заключении договора страхования не проводится.

Страхование ренты имеет целью обеспечить страхователю обычное для него (для родных и близких на случай своей смерти) материальное состояние независимо от изменений, которые связаны с состоянием здоровья, уменьшением или потерей трудоспособности, старостью.

Заключая договоры страхования, стороны согласовывают вопрос о периодичности уплаты страховых взносов. Страхователю может быть предоставленное право заплатить взносы за один раз или частями. При уплате частями (периодическими платежами) -- ежемесячно, ежеквартально или ежегодно.

Размер страховых взносов зависит от многих факторов: возраст страхователя (застрахованного), пол, периодичность уплаты взносов и т.п..

Во время действия договора страхования страхователю предоставляется право изменить размеры (увеличить или уменьшить) выплат и их периодичность. Кроме того, при желании, с учетом условий страхования, он может расторгнуть договор и получить выкупную сумму.

Самым ярким представителем страхования рент чвляется пенсионное страхование.

Пенсионное обеспечение в большинстве стран мира осуществляется за счет государственных пенсионных систем (в границах социального страхования), пенсионными фондами и страховыми компаниями и другими финансовыми организациями.

Заинтересованность предприятий в развитии частного страхования объясняется тем, что продуманная пенсионная программа может оказывать содействие уменьшению текучести наиболее квалифицированных кадров. Кроме того, предприятие, которое делает взносы на страхование пенсии своих работников, имеет льготы относительно уплаты налогов.

Пенсионные фонды имеют значительные средства, которые они инвестируют в акции, облигации, недвижимость.

Пенсионные фонды можно поделить на фонды с установленными размерами взносов (могут быть накопительными, с выплатой прибыли и сберегательные) и фонды с установленными размерами выплат.

Договоры страхования пенсий заключаются как индивидуально, так и с группой лиц.

Пенсионное страхование предусматривает, что страховая компания осуществляет застрахованному лицу выплаты, которые связываются с выходом на пенсию (страхование дополнительной пенсии) или возрастом, установленным договором страхования. Ответственность страховой компании по договорам страхования дополнительной пенсии может быть расширена по договоренности сторон. Так, дополнительно к условиям договора страхования дополнительной пенсии страховая компания может взять на себя ответственность осуществить выплаты в случае наступления несчастного случая или смерти страхователя (застрахованного). Страховая компания может предоставить страхователю возможность заключить договор страхования в пользу другого лица.

Виды пенсий:

пожизненная пенсия;

пожизненная пенсия супругов;

пенсия на срок;

пенсия с гарантированным количеством выплат.

При заключении договора страхования устанавливается порядок выплаты пенсий (ежемесячно, ежегодно и т.д.).

Условия проведения страхования дополнительной пенсии могут предусматривать предоставление льгот страхователям. Так, после определенного срока страховщик может предоставить страхователю возможность получить заем под залог накопленного к времени обращения за займом резерва.

Страховые компании, которые предлагают пенсионное страхование, как свидетельствует зарубежный опыт, имеют очень большие страховые резервы.

6.4 Другие виды страхования жизни

Страхование детей можно назвать разновидностью смешанного типа страхования жизни. Страхователями по этому виду страхования являются родители или родственники ребенка, которые заключают договоры страхования и платят страховые взносы. Возраст и состояние здоровья страхователя вообще не имеет значения при заключении договора страхования. Кроме того, договоры страхования детей могут быть заключены и юридическими лицами - предприятиями, учреждениями, организациями, где работают их родители.

При заключении договора страхования учитывается возраст застрахованного ребенка. На страхование принимаются дети возрастом от дня рождения до 15 лет (страховая компания может обусловить и другие возрастные границы). Относительно состояния здоровья ребенка обычно не делаются ограничения при заключении договора страхование. Договор страхования заключается на основании заявления страхователя установленной формы.

Заключая договор страхования, страхователь прежде всего интересуется возможностью накопить к окончанию договора страхования определенную сумму. Большей частью договоры страхования детей заключаются на дожитие до окончания срока страхования. Договором страхования предполагается также выплата страховой суммы в случае смерти застрахованного ребенка, при потере им здоровья от несчастного случая в период действия договора страхования и т.п. При заключении договора страхования по договоренности сторон определяется размер страховой суммы. При этом страховая компания может обусловить и минимально возможный ее размер.

Размер страхового взноса зависит от размера страховой суммы и тарифной ставки, которая, в свою очередь, зависит от возраста застрахованного, а также от срока страхования. Страховой взнос может быть уплачен за один раз, ежегодно, ежеквартально или ежемесячно, денежной наличностью или безналичное.

Договор страхования вступает в силу после поступления первого (или одноразового) взноса на счет страховой компании ли после уплаты первого (или одноразового) взноса денежной наличностью работнику страховой компании.

Максимальный срок страхования равняется 18 годам, если возраст ребенка на момент заключения договора страхования составляет до 6 месяцев. В других случаях он определяется как разница между 18 годами и возрастом ребенка на момент заключения договора. Минимальный срок действия договоров страхования жизни, в том числе и страхования детей, в Украине составляет ныне 3 года.

Застрахованный или страхователь имеют право на получение страховой суммы после окончания срока действия договора. Размер суммы, какую страховая компания выплачивает за следствия несчастного случая, определяется с учетом степени нарушения здоровья. Максимальная сумма выплаты предполагается при устойчивой потере здоровья (на протяжении одного года от наступления несчастного случая).

Условия договора страхования предусматривают выплату страховой суммы и в случае смерти застрахованного.

Если произошла смерть страхователя (физического лица), который заключил договор страхования, то права и обязанности его может взять на себя другое лицо. В этом случае, если возникает потребность расторгнуть договор страхования, то другой страхователь может получить выкупную сумму лишь за тот период страхования, на протяжении которого он платил взносы. Выкупную сумму относительно части договора страхования, уплаченного первым страхователем, получает застрахованный. Но все это не касается случая, если первый страхователь заплатил взносы за один раз. В этом случае замена страхователя может не проводиться.

В некоторых случаях страховая компания может отказать страхователю в выплатах:

- когда застрахованный умер раньше, чем через 6 месяцев от дня, когда договор вступил в силу, от врожденного или тяжелого хронического заболевания,

- когда застрахованный возрастом от 14 лет получил травму или умер в связи с совершением им умышленного преступления,

- если застрахованный получил травму или погиб во время управления транспортным средством в состоянии алкогольного, наркотического или токсичного опьянения.

Условия страхования могут предусматривать и другие случаи, наступление которых не влечет за собой выплату страховой суммы (акты терроризма, следствия радиоактивного облучения и т.д.). Страховая сумма выплачивается страхователю (застрахованному) денежной наличностью или безналичным перечислением на его личный счет в учреждении банка.

Страхование до вступления в брак (свадебное) предусматривает, что договор может быть заключен с родителями (усыновителями) и другими родственниками ребенка, опекунами (опекунами), то есть с физическими лицами, а также с юридическими лицами -- предприятиями, учреждениями, организациями. При заключении договора с физическим лицом страховая компания оговаривает его возраст (например, от 18 до 72 лет с условием, что на момент окончания договора этому лицу будет не более чем 75 лет) и состояние здоровья.

Так, договоры страхования не могут быть заключены с неработающими инвалидами І группы. Договоры страхования могут заключаться относительно детей возрастом от дня рождения до 15 лет на случай дожития застрахованного к окончанию срока страхования и вступления в зарегистрированный брак или достижения 21 года. Договор страхования к вступлению в брак может предусматривать и ответственность страховщика при наступлении смерти застрахованного во время действия договора или при потере здоровья в связи с несчастным случаем.

В страховании до вступления в брак необходимо различать срок страхования и период выжидания. Срок страхования определяется как разница между 18 годами и возрастом ребенка на момент заключения договора страхования. Период между окончанием срока страхования и 21 годом считается периодом выжидания. На протяжении этого периода действует только ответственность страховщика относительно дожития застрахованного до обусловленного события. Выжидательный период заканчивается в день регистрации брака или в день, когда застрахованному исполнится 21 год.

Особенностью этого вида страхования есть то, что в случае смерти страхователя действие договора страхование не прекращается, он продолжает действовать без дальнейшей уплаты взносов до конца срока страхования и дает право застрахованному получить страховую сумму на основании дожития.

При заключении договора страхования страховая сумма устанавливается по желанию страхователя, но страховая компания может установить ее минимально возможный размер. Вообще работа страховщика по заключению и обслуживанию договора страхования до вступления в брак такая же, как и по другим видам страхования жизни.

Страховая сумма выплачивается за исключением таких случаев:

- застрахованный умер в течение 6 месяцев со дня вступления в силу договора страхования от врожденного или тяжелого хронического заболевания (заболевания крови, онкологические и некоторые другие);

- застрахованный умер в возрасте от 14 лет в связи с совершением им действий, в которых следственными органами или судом установленные признаки умышленного преступления;

- застрахованный умер во время управления средством транспорта в состоянии алкогольного, наркотического или токсичного опьянения или вследствие того, что он передал управление этим средством лицу, которое находилось в таком состоянии.

В этом случае страхователю возвращаются уплаченные взносы.

Пожизненное страхование. Большинство договоров пожизненного страхования заключаются с целью облегчения финансового бремени родственников после смерти страхователя, которые должны его похоронить или заплатить его долги. Договоры пожизненного страхования распространяются на физических лиц, которые находятся в определенных возрастных границах, например в возрасте от 20 до 70 лет, и не заключаются с инвалидами І (и II) группы. При заключении договора страхования на достаточно большую сумму страховщик может требовать врачебного засвидетельствования состояния здоровья страхователя.

...