Необходимость и содержание страхования

Наряду с основными принципами страхования морское страхование базируется также на специфических принципах. Одним из таких принципов является право страхователя отказаться от застрахованного судна в замен на выплату страхового возмещения (абандон).

Страхование ответственности судовладельцев на морском транспорте, как правило, обществами взаимного страхования, которые в международной практике получили название «P&I клубов» .

К числу рисков связанных с ответственностью судовладельцев относят:

Ущерб, причинённый имуществу третьих лиц

Ущерб, причинённый жизни и здоровью пассажиров и членов экипажа

Ущерб, причинённый окружающей среде

Претензии компетентных органов (таможенные, портовые службы) и прочие риски

10.3 Авиационное страхование

Авиационное страхование представляет собой совокупность видов страхования рисков, связанных с использованием авиационной и космической техники.

Объектами страхования при этом являются:

- авиатранспортные средства на случай повреждения или потери (каско);

- груз (карго);

- жизнь и здоровье пассажиров и членов экипажа;

- ответственность эксплуатантов, перевозчиков и т.п.

В Украине авиационное страхование регулируется Законом Украины «О страховании»; Воздушным кодексом Украины ; По становлением Кабинета министров Украины «Об утверждении порядка и правил проведения обязательного авиационного страхования гражданской авиации» № 1535 от 12.10.2002, а также нормами международного авиационного права (Варшавская конвенция, Гвадалахарская конвенция, Римская конвенция, Монреальская конвенция), к которым присоединилась Украина.

Авиационное страхование базируется на принципах морского страхования, однако имеет свои особенности:

1) комплектность - наступление страховых случаев влечет за собой выплаты по различным объектам;

2) катастрофичность;

3) действие полисов за пределами Украины;

4) большие размеры страховых сумм;

5) необходимость перестрахования на международном рынке.

Авиационное страхование осуществляется в добровольной и обязательной формах. В обязательной форме осуществляется:

- страхование членов экипажа и авиационного персонала (страховая сумма -не менее чем 100 000 грн. на одного члена экипажа);

- страхование работников заказчика авиационных работ и лиц, связанных с обеспечением технологического процесса (страховая сумма - не менее чем 100 000 грн. на одного человека);

- страхование ответственности воздушного перевозчика за вред причиненный пассажирам, багажу, почте, грузу (лимит ответственности страховщика в Украине - 20 тыс.дол. США на одного пассажира; 20 дол. США за каждый килограмм груза; 400 дол. США - за багаж, который находится у пассажира);

- страхование ответственности эксплуатанта воздушного судна за вред причиненный третьим лицам (лимит ответственности страховщика зависит от взлетной массы судна);

- страхование воздушных судов ( страховая сумма - не меньше балансовой стоимости судна).

Обязательность указанных видов страхования касается только средств гражданской авиации, которые включены в Единый государственный реестр гражданской авиации Украины. В отношении прочих видов авиации (частная, военная и т.п.), то здесь большинство видов страхования является добровольным.

К системе авиационного страхования в страховой практике также относят страхование космических рисков. К таким рискам относят:

- предпусковые риски;

- риски запуска ракетно-космического носителя;

- риски частичной или полной утраты контроля над космическим аппаратом;

- риски ответственности субъектов космической деятельности перед третьими лицами и др.

Особенностью страхования космических рисков является то, что практически все его виды являются обязательными. Перечень обязательных видов космического страхования устанавливается Законом Украины «О страховании».

10.4 Автотранспортное страхование

Транспортные средства как домашнее имущество либо как имущество юридических лиц, в большинстве случаев страхуется добровольно. На страхование берутся автотранспортные средства и водные маломерные судна, которые подлежат государственной регистрации в установленном порядке.

Одновременно с транспортным средством может быть застраховано (по желанию страхователя) водитель и пассажир, дополнительное оборудование в транспортном средстве, багаж, который в нем перевозят.

Различают:

страхование «авто-каско»;

страхование от всех видов риска;

страхование автомобилей на время ремонта, парковки и хранения в гаражах.

Страхование «авто-каско» предусматривает защиту от любых убытков, которые могут возникнуть вследствие повреждения, полной гибели или потери автотранспортного средства или отдельных его частей при наступлении обусловленных в страховом полисе случаев.

Страхование «авто-каско» может быть полным или частичным.

При полном страховании собственник транспортного средства получает страховую защиту от убытков вследствие повреждения застрахованного объекта в случае :

- аварии,

- угона,

- пожара, взрыва двигателя или самовозгорания,

- стихийного бедствия,

- противоправных действий и т.д. за исключением убытков эксплуатационного характера.

При частичном страховании страховое возмещение обеспечивается только в случае наступления отдельных рисков, указанных в договоре.

Страховые тарифы устанавливаются для каждого вида рисков и зависят от: марки, цвета и года выпуска автомобиля, наличия противоугонной сигнализации; стажа водителя, места действия страхового покрытия и т.п

Ущерб определяется в размере прямого убытка, причиненного застрахованному автомобилю, а также учитывает потерю его товарной стоимости, т.е. снижение стоимости восстановленного после страхового случая автомобиля по сравнения с аналогичным неповрежденным транспортным средством.

По условиям страхования «авто-каско» страховщик не возмещает убытков, если:

они являются следствием специальных действий страхователя, членов его семьи или лиц, в распоряжении которых находилось транспортное средство;

они являются следствием военных действий, гражданских забастовок;

они конфискованы, арестованы, уничтожены по распоряжению власти;

объект эксплуатировался неисправным;

объект использовался с целью обучения вождения (автомобиль);

установлен природный износ транспортного средства или его отдельных узлов.

Страхование от всех видов риска предусматривает наиболее полное страховое возмещение. Оно обеспечивает возмещение убытков, причиненных потерей или повреждением застрахованного транспортного средства, багажа, физическими травмами людей и повреждения имущества третьей стороны.

Страхование автомобилей по условиям ремонта, парковки и хранения в гаражах. За хранение автомобилей своих клиентов ответственность несут собственники автотранспортных гаражей и парковых стоянок. В связи с этим предлагают два вида страховой защиты:

на время транспортировки автомобиля в гараж, мастерские или на стоянку (если автомобиль не доставляют непосредственно его собственники);

на период нахождения автомобиля на их ответственности - от всяких рисков.

При наступлении страхового случая страховщик возмещает затраты на перемещение автомобиля в ремонтную мастерскую и доставка его страхователю после ремонта. При краже или повреждении автомобиля в гараже или на стоянке страховое возмещение получает собственник гаража или стоянки.

Покрытие убытков, полученных собственником транспортного средства в результате ДТП, как правило, осуществляется после ремонта на основе предъявленной страхователем накладной, по которой страховщик проводит оплату выполненных работ.

При страховании транспортных средств наиболее часто используются два вида полисов: полис с объявленной стоимостью и открытый полис.

Полис с объявленной стоимостью содержит четко обусловленную и фиксированную сумму страхового возмещения, которая должна быть оплачена при наступлении страхового случая, и условиями договора не предусмотрен пересмотр и уточнение этой суммы после возникновения случая.

Открытый полис предусматривает определение суммы страхового возмещения при наступлении страхового случая путем оценки суммы убытка.

10.5 Страхование грузов

Перевозка материальных активов транспортными средствами может, в отдельных случаях, привести к убыткам их собственников, что обуславливает необходимость страхования грузов.

Страхование грузов призвано защитить имущественные интересы владельца груза или лица, которое несет материальную ответственность за груз. Субъектами страхования грузов являются грузоотправитель, получатель, перевозчик (лицо, владеющее или арендующее транспортное средство), экспедитор (лицо, обеспечивающее координацию сторон, вовлеченных в перевозку).

Обычно договоры транспортного страхования грузов заключаются:

- с ответственностью за все риски;

- с ответственностью за частную аварию (возмещаются убытки от полной гибели всего или части груза);

- без ответственности за повреждение, кроме случаев крушения.

Каждый вид груза имеет свою специфику проявления рисков.

Страховые премии дифференцируют по видам транспортировки и типам страховой ответственности. Они зависят от места нахождения грузов при перевозке водным транспортом (в трюме или на палубе), а также других условий перевозки (дальности, направления, района плавания и др.). При заключении договора с дополнительной ответственностью применяют индивидуальные ставки платежей исходя из содержания этой дополнительной ответственности и специфики перевозимых грузов.

Нормы естественной убыли груза в процессе транспортировки обычно используют для определения франшизы.

Договора страхования грузов могут быть следующих видов:

1) срочный - начало и окончание действия договора определены конкретными датами;

2) рейсовый - конкретные даты в договоре не устанавливаются и договор действует с момента выезда транспортного средства, перевозящего груз до прибытия на пункт назначения;

3) смешанный - предполагает совмещение предыдущих условий. Датой окончания действия договора будет последняя из дат: либо дата, указанная в договоре, либо момент прибытия на место назначения.

В практике часто используются генеральные полисы сроком на один год. По этому документу страховое возмещение распространяется на все грузы, указанные в нем. Генеральный полис сокращает административные расходы на ведение дел, упрощает расчеты по оплате страховой премии, но оформляется для страхователя, который имеет твердые заказы, установившийся оборот и номенклатуру грузов и может предоставить график поставок или примерный месячный оборот, подтверждая его документально.

При определении перечня страховых случаев часто используются Оговорки А, В и С Института лондонских страховщиков, которые предполагают разный объем страхового покрытия.

При наступлении страхового случая страхователь обязан принять все возможные меры к спасению поврежденного груза, а также к обеспечению права страховой компании на регресс, обратное действие, к виновной стороне. В течение суток после страхового случая необходимо сообщить о нем страховщику, который в свою очередь, не позднее чем через три дня после получения соответствующих документов должен приступить к составлению страхового акта и определению ущерба.

При страховании грузов страховщик, выплативший страховое возмещение по факту потери или повреждения груза имеет право на применение суброгации, т.е. требования покрытия убытка от виновного лица, которым может быть признан сам перевозчик. Таким образом, наряду со страхованием грузов возникает необходимость в страховании ответственности перевозчиков.

Главная разница между полисами страхования грузов и страхования ответственности перевозчиков заключается в том, чьи интересы защищает страховщик, а также в объеме страхового покрытия.

Схематично страховую защиту перевозимого груза можно отобразить следующим образом:



10.6 Страхование гражданской ответственности владельцев наземных транспортных средств

Страхование гражданской ответственности собственников транспортных средств в Украине является обязательным. Это самый распространенный вид страхования за рубежом. Для Украины - это дело новое, регламентируемое Законом Украины «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств» от 1 июля 2004 г № 1961-IV

Действие Закона распространяется на собственников транспортных средств (автомобили, автобусы, самоходные машины, сконструированные на базе автомобилей мотоциклы всех типов, марок и моделей, прицепы, полуприцепы и мотоколяски), которые эксплуатируют их на улично-дорожной сети общего пользования.

Субъекты обязательного страхования гражданской ответственности собственников транспортных средств:

страховщики (страховые компании);

моторное (транспортное) страховое бюро;

страхователи (собственники транспортных средств);

юридические и физические лица, которым нанесен ущерб транспортным средством в результате ДТП.

Моторное (транспортное) бюро организовано с целью обеспечения платежеспособности страховщика, и возможности их выполнять свои обязанности перед страхователем.

Страховщики могут входить в моторное бюро на правах полных или ассоциированных членов.

Функции транспортного бюро:

Взаимное регулирование вопросов возмещения убытков.

Управление централизованными страховыми резервными фондами.

Разработка форм страховых полисов и договоров.

Утверждение тарифов.

Выплата компенсаций страхового возмещения.

Объектом страхования является гражданская ответственность собственников транспортных средств за ущерб, нанесенный третьим лицам в результате ДТП, а именно: здоровью или жизни физического лица, его имуществу и имуществу юридического лица.

Законом установлены следующие типы договоров страхования гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств:

I тип - на 1 автомобиль не зависимо от лица, эксплуатирующего его;

II тип - на 1 водителя при эксплуатации любого автомобиля;

III тип - на 1 водителя и на 1 автомобиль.

При этом сумма страховых платежей по договору страхования гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств определяется исходя из базовой суммы платежа (180 грн.) умноженной на соответствующие корректирующие коэффициенты, учитывающие:

Тип транспортного средства (легковой, мотоцикл, грузовой или автобус; объем двигателя, грузоподъемность или количество мест);

Территорию преимущественного использования автомобиля (в зависимости от населенности);

Сферу использования автомобиля (физическим или юридическим лицом);

Водительский стаж;

Количество лиц, указанных в договоре;

Наличие или отсутствие у страхователя попыток мошенничества и других нарушений.

Освобождаются от уплаты страховых платежей участники боевых действий, а также инвалиды 1 группы. Льготы по уплате страховых платежей в размере 50% их стоимости имеют:

- пенсионеры;

- инвалиды 2 группы;

- лица, пострадавшие в результате ликвидации последствий аварии на ЧАЭС 1 и 2 категории;

- участники войны.

Указанная льгота применяется при условии, что объем двигателя обеспеченного транспортного средства не превышает 2500 см3.

Страховым случаем считается ДТП, которое произошло с участием транспортного средства страхователя, вследствие которого наступает его гражданская ответственность за нанесенный ущерб имуществу, жизни или здоровью третьего лица. Возмещению страховщиком подлежат прямой ущерб, нанесенный третьему лицу во время движения транспортного средства при условии, что установлена связь между движением этого средства и нанесенным ущербом. Выплата страхового возмещения осуществляется третьему лицу или наследникам на протяжении 15 рабочих дней со дня получения страховщиком таких документов:

заявление о выплате страхового возмещения;

справки от отдела внутренних дел про обстоятельства совершения ДТП;

справки медицинских учреждений о продолжительности временной нетрудоспособности или установлении инвалидности;

копии свидетельства о смерти (для погибших во время ДТП) и документ о правонаследовании для наследников.

При гибели, увечьях или нанесении других ущербов здоровью третьих лиц страховщик выплачивает возмещение в пределах лимита 51 000 гривен , а утрате, повреждении или уничтожении имущества третьего лица вследствие ДТП - 25 500 гривен.

Размер франшизы при возмещении убытков, причиненных имуществу третьих лиц, устанавливается в размере до 2% от страховой суммы.

Указанные страховые суммы единовременно выплачиваются правопреемникам умершего вследствие ДТП третьего лица в границах объема страховой ответственности.

Страховщик освобождается от обязанности возмещения убытков:

если факт случая ДТП с участием третьего лица не подтвержден соответствующими документами;

в случае нанесения ущерба здоровью и жизни собственника транспортным средством, который им застрахован;

в случае повреждения или уничтожения имущества, которое находилось в транспортном средстве страхователя;

за нанесение ущерба окружающей среде вследствие ДТП;

в результате пожара, который возник вследствие ДТП за пределами проезжей части и прилежащих к ней территорий;

за повреждение или уничтожение вследствие ДТП антикварных вещей, изделий из драгоценных металлов и др.

если ДТП произошло в результате преднамеренных действий третьего лица;

если ДТП случилось в результате массовых беспорядков и групповых нарушений общественного порядка, военных конфликтов.

Особую группу международных договоров об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств составляет соглашение о Зеленой карте. Система международных отношений «Зеленая карта» была создана в 1949 году. Участниками Зеленой карты в настоящее время являются более 30 стран. Цель системы Зеленая карта - обеспечить эффективную защиту потерпевших в результате ДТП, совершенных транспортными средствами за рубежом. Страховое свидетельство «Зеленая карта» позволяет передвигаться автомобильными дорогами Европы без необходимости страховать гражданскую ответственность на каждой границе. В странах-участницах Зеленой карты контроль за соблюдением правил страхования осуществляется национальными бюро, которые объединены в Международное бюро Зеленой карты. В Украине эти обязанности возлагаются на Моторное (транспортное) страховое бюро.

11. Страхование технических рисков

11.1 Необходимость и сущность страхования технических рисков

В современных условиях ускоренного научно-технического прогресса, развития капиталоемкости отраслей производства, роста в международном внешнеторговом потоке доли машин и оборудования значительное значение во всем мире приобретает страхование технических рисков.

В Украине отмеченный вид страхования только начинает развиваться. Создаются и совершенствуются правила страхования, разрабатываются и вводятся в действие соответствующие законодательные и нормативные акты по этому вопросу.

Страхование технических рисков - это комплекс видов страхования, которые предусматривают страховую защиту имущественных интересов юридических лиц и физических лиц-СПД от всех рисков, связанных со строительством и монтажом объектов основных средств, а также рисков аварии технических средств и электронного оборудования.

Объекты страхования технических рисков относятся к отраслям:

1) имущественного страхования:

- стоимость строительных и монтажных работ;

- объекты строительства, монтажа или реконструкции;

- строительные машины и оборудование;

- технические средства и электрооборудование, находящееся в эксплуатации и т.д.

2) Страхования ответственности:

- ответственность перед третьими лицами за материальный ущерб или телесные повреждения.

Страховая защита технических рисков может быть представлена схемой:



Если во время строительства объекта преобладают строительные риски, то выбирают страхование строительного предпринимателя от всех рисков. Если при техническом сооружении, в котором используются предварительно изготовленные или готовые устройства, преобладают монтажные риски, то заключаются договоры страхования всех монтажных рисков. Страхования машин, а также электронных устройств происходит уже в процессе эксплуатации объекта.

Каждый из приведенных видов страхования имеет специфический перечень рисков. Однако существуют и общие ограничения в выплате страховых возмещений. Так, общими исключениями из страховых случаев являются:

- повреждения вследствие военных или подобных действий;

- арест имущества;

- повреждения вследствие забастовок;

- повреждения под влиянием ядерной энергии;

- повреждения причиненные в результате специальных действий или губой неосмотрительности страхователя и т.п.

Конкретный перечень страховых случаев и исключений приводится в правилах страхования и страховом договоре.

11.2 Страхование строительного предпринимателя от всех рисков

Страхование строительного предпринимателя от всех рисков (CAR) предусматривает страховую защиту от убытков, причиненных строительному объекту, оборудованию, сооружениям и строительным машинам, находящимся на строительном участке, а также от претензий третьих лиц вследствие материального ущерба или телесных повреждений, связанных со строительством объекта.

При этом к числу рисков не относят претензии заказчика по некачественному выполнению работ и неустойкам.

Объектами страхования выступают:

- строительный объект, вспомогательные конструкции и материалы, находящиеся на строительной площадке;

- строительные машины;

- расходы по расчистке территории после страхового случая;

- ответственность (претензии третьих лиц, которые возникли в результате материального убытка или телесного повреждения в связи с выполнением строительных работ, за что, согласно с законодательством, страхователь может нести ответственность);

- прочие объекты страхователя, находящиеся на территории строительства.

Страхователями могут быть:

- застройщики;

- строительные предприниматели, которые осуществляют проект, включая подрядчиков.

Страховая защита начинается в момент начала строительных работ или после выгрузки застрахованных предметов на строительной площадке и заканчивается принятием или пуском в эксплуатацию сооружения.

Страховая сумма определяется по стоимости строительства по данным проектно-сметной документации и балансовой стоимости строительных машин и прочего оборудования.

Относительно ответственности перед третьими лицами устанавливается определенный лимит возмещения по каждому страховому случаю.

Размер страховой премии зависит от:

- страховой суммы;

- страхового тарифа (0,6 - 0,8 %);

- поправочного коэффициента, учитывающего различные характеристики объекта страхования и факторы риска (репутация проектировщика и подрядчика, наличие опасных природных явлений и производств, криминогенность в регионе и т.п.).

В соответствии с Порядком определения стоимости строительства, что осуществляется на территории Украины, в договорную цену строительства могут включаться расходы по страхованию строительных рисков в размерах, которые определены заказчиком, но не более 2 % от стоимости строительства.

При наступлении страхового случая страхователь обязан уведомить об этом страховщика в течение 1 рабочего дня.

Страховое возмещение выплачивается на основании:

- письменного заявления страхователя;

- документов компетентных органов (пожарной охраны, гидрометеослужбы и т.п.);

- акта о затратах и расчетов к нему.

Общая сумма возмещения не может превышать страховую сумму по договору.



11.3 Страхование монтажных рисков

Страхование всех монтажных рисков (EAR), предусматривает наиболее полное страховое покрытие всех рисков, которые возникают при монтаже машин и механизмов, а также при возведении стальных конструкций.

По данному виду страхования страхуются, как правило, монтаж и пробный пуск всех видов машин, механизмов и конструкций.

Страхователями могут быть все стороны, для которых монтаж объекта связан с риском, например:

* производитель или поставщик монтажного объекта, если монтажные работы выполняются им самим или под его ответственность;

* фирмы, которым поручено выполнить монтаж;

* покупатель монтажного объекта;

* кредитор.

Страховая защита может распространяется на такие объекты:

* машины, устройства и оборудование для проведения монтажа;

* предметы, что находятся на монтажной площадке и взятые на хранение страхователем;

* расходы по расчистке территории;

* дополнительные расходы связанные с ликвидацией убытка, что подлежит возмещению;

* ответственность, (претензии третьих лиц, которые возникли в результате материального убытка или телесного повреждения, связанных с выполнением монтажных работ, за которые страхователь согласно с законодательством может нести ответственность. Претензии рабочих и служащих, занятых монтажными работами, не принимаются (они регулируются в рамках страхования от несчастных случаев).

К страховым рискам относятся:

- авария;

- огонь и сопутствующие расходы;

- стихийные явления;

- ошибки во время монтажа и т.п.

Срок действия страхования всех монтажных рисков начинается, как правило, после выгрузки материала на монтажной площадке и заканчивается в момент завершения всех работ с монтажа объекта и пробного его пуска.

Страховая сумма определяется:

- для монтажного оборудования - по его действительной стоимости;

- для монтажных работ - в соответствии с проектно-сметной документацией.

Об изменениях в страховой сумме необходимо своевременно уведомить страховщика.

В страховании всех монтажных рисков нет возможности установить твердые ставки премий по всем видам монтажных работ и рисков. Поэтому страховую премию с каждого конкретного риска приходится вычислять отдельно с учетом особенных условий соответствующего случая. При этом берется к вниманию такая информация:

- техническое описание сооружаемого объекта,

- его стоимость,

- производственный процесс,

- план расположения,

- геологические, гидрологические и метеорологические данные о месте монтажа,

- наличие охраны, средств пожаротушения,

- опыт монтажной фирмы и т.п.

Сроки страхования и порядок осуществления страховых выплат по страхованию монтажных рисков аналогичен страхованию строительных рисков. Страховщиком возмещаются все затраты страхователя на приведение объекта монтажа до состояния, в котором он находился перед наступлением страхового случая.



11.4 Страхование машин

Страхование машин от поломки - это вид имущественного страхования, предусматривающий защиту предпринимателей от опасности механических поломок машин, которые входят в состав важнейших технологических линий или являются ключевыми производственными агрегатами.

Кроме первичного задания, которое заключается в том, чтобы принять от страхователя риск, связанный с возникновением непредвиденного или внезапного убытка, страхование машин дает возможность застрахованному предприятию отказаться от создания резервов на случай возникновения убытков.

Страхователями могут быть не только промышленные предприятия, на которых работают большие машины. Решающее значение страхование машин имеет именно для средних и мелких предприятий, где повреждение машин может повлечь за собой финансовые и экономические убытки.

Объекты страхования: машины, аппараты, механическое оборудование и установки. Не подлежат страхованию, как правило, только некоторые предметы, срок службы которых сравнительно со сроком службы всего объекта небольшой.

Этот вид страхования покрывает только убытки аварийного характера, то есть те, которые возникли неожиданно и непредвиденно, приведя к ремонту или замене застрахованного имущества. Стихийные бедствия и противоправные действия третьих лиц не являются страховыми случаями, т.к. покрываются за счет других видов страхования.

Страховая сумма в страховании машин всегда устанавливается в соответствии с восстановительной стоимостью машин, которая содержит стоимость новой машины, таможенную пошлину, а также расходы на транспорт и монтаж. Это связано с тем, что страхователю возмещаются все расходы на ремонт без учета фактического износа. Если изменяется страховая стоимость, например за счет повышения цен, то страхователь обязан сообщить об этом страховщику, во избежание неполного страхования.

Ставки страховых премий в страховании машин определяются отдельно по каждому типу машин. По сравнению с другими видами страхования (например, с огневым страхованием), премии являются более высокими, что предопределяется повышенной частотой страховых случаев в этой отрасли.

11.5 Страхование электронных устройств

Страхование электронного оборудования осуществляется на случай уничтожения, повреждения или потери электрооборудования. Отдельный полис страхования отводится для страхования риска потери баз данных.

Страхователями электронных устройств могут быть владельцы или наниматели электронных систем.

Объекты страхования. В рамках имущественного страхования электронных устройств могут быть застрахованы все электронные системы. К ним принадлежат:

- ЭВМ, которые используются в отрасли научных исследований, в коммерческих вычислительных центрах и промышленности;

- электронные и ядерные медицинские;

- устройства передачи информации и средства связи;

- телевизионные устройства, которые используются в производственных целях;

- множительные устройства;

- конторские машины;

- устройства управления дорожным движением и т.п.

По своей природе страхование электронных устройств является «страхованием от аварий» на базе страхования от всех рисков. Оно покрывает все убытки, которые возникают внезапно и неожиданно, влеча за собой необходимость ремонта или замены застрахованного имущества.

К страховым рискам, как правило, принадлежат:

* стихийные бедствия;

* короткое замыкание и другие аварийные ситуации, связанные с действием электроэнергии;

* ошибки в конструкциях и расчетах, ошибки производителя, ошибки при изготовлении и монтаже, дефекты литья и материала;

* ошибки в обслуживании, небрежность, неосторожность;

* противоправные действия третьих лиц;

Специфические исключения из страховых случаев:

* полный износ в процессе эксплуатации, а также из-за коррозии;

* ошибки или неисправности, за которые несет ответственность третье лицо;

* расходы на выполнение работ по техническому обслуживанию;

* сугубо внешние недостатки (царапины на лакированных или полируемых поверхностях).

Страховой суммой в страховании электронных устройств, является балансовая стоимость электрооборудования.

Сумма страхового возмещения включает восстановительную стоимость, таможенную пошлину, а также расходы на транспорт и монтаж.

12. Перестрахование

12.1 Необходимость и сущность перестрахования

Перестрахование является необходимым условием обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и нормальной деятельности любого страхового общества, вне зависимости от размера его капиталов, запасных фондов и других активов.

Любое страховое общество, даже при тщательном отборе рисков при приеме их на страхование, не может создать портфель полностью изолированных друг от друга объектов страхования, так как условиями страхования обычно покрываются различные опасности, которым застрахованные объекты могут подвергаться одновременно при наступлении катастроф, наводнений, ураганов, землетрясений, опустошительных пожаров и т.д. В связи с тем, что доходы и даже все активы любого страховщика составляют лишь небольшую долю общей суммы его ответственности перед страхователями по всему портфелю застрахованных объектов, указанные катастрофы (страховые случаи), могут не только значительно подорвать финансовую базу страхового общества, но и привести его к полному банкротству.

Для выравнивания страховых сумм принятых на страхование рисков и тем самым сбалансирования страхового портфеля, приведения потенциальной ответственности по совокупной страховой сумме в соответствии с финансовыми возможностями страховщика и, следовательно, для обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и их рентабельности существует институт перестрахования.

Перестрахование является системой экономических отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страхование риски, предает часть ответственности по ним, с учетом своих финансовых возможностей, на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного портфеля страхования, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Одновременно передается и соответствующая доля страховой премии.

Частный случай перестрахования - сострахование, когда одновременно два или несколько страховщиков по соглашению принимают на страхование крупные страховые риски.

Перестрахованием рисков достигается не только защита страхового портфеля от влияния на него сумм крупных страховых случаев или даже одного катастрофического случая, но и то, что оплата сумм страхового возмещения по таким случаям не ложится тяжелым бременем на одно страховое общество, а осуществляется коллективно всеми участниками в перестраховании соответствующего объекта.

Рис.1 Последовательность и участники перестрахования.

Если бы любая страховая компания была поставлена перед необходимостью полностью держать только на своей ответственности все принимаемые на страхование риски, среди которых могут быть крупные объекты страхования, то есть с высокой страховой стоимостью, она не смогла бы в этом случае образовывать за счет страховых премий страховые фонды, соответствующие степени риска, и постоянно подвергалась бы опасности невыполнения своих финансовых обязательств перед страхователями, что противоречило бы назначению и экономической сущности страхования.

Таким образом, основной функцией перестрахования является вторичное распределение риска, благодаря которому происходит количественное и качественное выравнивание страхового портфеля.

В инновационный период происходит колоссальная концентрация материальных ценностей и, следовательно, рост страховых сумм по большому количеству объектов страхования: растет грузоподъемность судов и, как результат этого, стоимость самих судов и перевозимых на них грузов, строятся заводы-гиганты, значительно увеличивается стоимость самолетов, возникает дорогостоящее космическое страхование, страхование систем электронно-вычислительных машин и тому подобное.

Ни одна страховая компания не может принять на страхование подобные риски, не имея твердого перестраховочного обеспечения, сверх сумм, которые она может держать на своей ответственности. Во многих случаях страховые стоимости подлежащих страхованию рисков на столько велики (или опасны), что емкость отдельных страховых рынков оказывается недостаточной, чтобы обеспечить их страхование в полной сумме, и в этом случае риск через каналы перестрахования предается на другие страховые рынки, в том числе в зарубежные страны с целью достижения необходимого перераспределения потенциального ущерба между многими страховщиками.

12.2 Основные термины, применяемые в перестраховании

Перестрахование является настолько специфической областью страховых отношений, что его проведение связано со своей терминологией.

Так, страховщик, принявший на страхование определенный риск и передающий его в перестрахование, является перестрахователем или цедентом. Сам процесс передачи риска в перестрахование называется цессией или цедированием. Страховщик, принявший в перестрахование риски, именуется перестраховщиком или цессионером.

Приняв в перестрахование риск, перестраховщик может частично передать его другому страховщику (перестраховщику). Такую операцию принято именовать ретроцессией, а перестраховщика, принимающего риск в ретроцессию - ретроцессионером.

По условиям перестраховочных договоров перестрахователь должен систематически предоставлять перестраховщику перечень попадающих под перестрахование рисков. Такой перечень именуется в перестраховании бордеро.

Перестрахование, как и любая другая коммерческая деятельность является платным. Стоимость перестрахования должна включать не только передаваемую цедентом страховую премию, но и те расходы, которые компания будет нести по ведению дела.

Процесс перестрахования содержит определенное противоречие. С одной стороны, перестраховщик, поддерживая страховую компанию, содействует сбалансированию ее страхового портфеля, расширению ее деятельности, а с другой стороны, перестрахование связано с передачей значительной суммы страховой премии перестраховщику и страховая компания в связи с этим может недополучить определенную сумму прибыли.

Передавая риск в перестрахование, цедент имеет право на удержание в свою пользу комиссионных, которые в зависимости от риска могут составлять 20-40% от брутто-премии и предназначаются на покрытие расходов по аквизиции (приему) страхования и его оформлению (агентская и брокерская комиссия, выдача полиса, за ведение карточек учета и другие расходы по ведению дела). Кроме того, перестрахователь имеет право на тантьему, то есть на комиссию с прибыли, которую перестраховщик может иметь по результатам прохождения перестраховочного договора. Тантьема выплачивается ежегодно с суммы чистой прибыли, полученной перестраховочной компанией, и является формой поощрения перестраховщиком перестрахователя за предоставление участия в перестраховочных договорах и осмотрительное ведение дела.

Эксцедент в перестраховании - это сумма риска, подлежащая перестрахованию сверх собственного удержания страховой компанией, которая приняла риск на страхование. Перестраховываемая сумма ограничивается определенным лимитом, который и принято называть эксцедентом. Вместе с тем под собственным удержанием страховой компании понимается экономически обоснованный уровень суммы, в пределах которой страховая компания оставляет (удерживает) на своей ответственности определенную долю страховых рисков, передавая в перестрахование суммы, превышающие этот уровень.

Емкость перестраховочного договора - максимальная совокупная сумма риска, падающая на собственное удержание компании, принявший риск на страхование, а также покрываемая лимитом ответственности перестраховщиков по перестраховочному договору, по которому перестрахован такой риск.

12.3 Методы передачи рисков в перестрахование

По методу передачи рисков в перестрахование и оформления правовых взаимоотношений сторон (страховщика и перестраховщика) перестраховочные операции делятся на три вида:

Факультативные;

Облигаторные (договорные);

Факультативно-облигаторные.

Факультативные перестраховые операции характеризуются определенной свободой сторон договора перестрахования. Есть возможность регулирования страховщиком размера собственного удержания. Передающая страховая компания перед перестраховщиком не имеет никаких обязательств по передаче того или иного риска в перестрахование. Этот вопрос рассматривается и решается по каждому риску отдельно. В перестрахование может быть предложен риск полностью или частично в определенной доле.

В свою очередь перестраховщик не имеет никаких обязательств перед передающей компанией по приему в перестрахование рисков: он может отклонить полностью предложение по перестрахованию, принять его частично или даже выработать встречные условия, на которых риск может быть принят в перестрахование.

Предварительным условием составления договора факультативного перестрахования является слип. Слип - это документ, высылаемый перестрахователем потенциальным перестраховщикам, который обычно содержит: наименование передающей компании, характеристику подлежащего перестрахованию риска, страховую сумму, условия страхования, ставку премии, собственное удержание и т.д.

Основной недостаток факультативного перестрахования заключается в том, что, поскольку перестраховщики имеют полную свободу в решении вопроса о принятии предлагаемого риска в перестрахование и о его отклонении, к моменту наступления страхового случая определенный риск может оказаться вообще не перестрахованным или перестрахованным частично, то есть в размере, не позволяющем передающей компании полностью компенсировать потери сверх ее потенциальных финансовых возможностей.

В отличие от факультативного перестрахования договорные отношения между перестрахователем и перестраховщиком носят обязательный, облигаторный характер и предусматривают обязательную передачу в перестрахование ранее согласованной части риска, определяются границы ответственности, перестраховочная комиссия, ограничения относительно покрытия. Перестраховочный договор является юридическим документом, определяющим взаимоотношение сторон (перестрахователь и перестраховщик) и устанавливающим их права и обязанности. Он является также основополагающим документом при судебном или арбитражном разбирательстве споров между перестрахователем и перестраховщиком.

В отличие от факультативного перестрахования, глее предметом договора является каждый обособленный риск с учетом индивидуальных условий, облигаторное перестрахование охватывает весь или значительную часть страхового портфеля страховщика. Такой метод перестрахования наиболее часто применяется в практике, так как сокращает расходы по заключению и обслуживанию договоров, обеспечивает равномерность распределения рисков и содействует развитию долгосрочных взаимоотношений между сторонами.

Факультативно-облигаторное перестрахование содержит в себе черты факультативного и договорного и используется в особенно крупных и опасных рисках. Эта форма перестрахования дает цеденту свободу принятия решений: в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать перестраховщику. В свою очередь перестраховщик обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях.

12.4 Формы перестрахования

Перераспределение риска в перестраховочных операциях осуществляется по двум формам: пропорциональной и непропорциональной.

Пропорциональная форма - стороны частично принимают участие в распределении ответственности. Интересы цедента и перестраховщика в целом совпадают. Применяется при обязательном страховании ответственности, при Автокаско. К пропорциональной форме относятся такие виды договоров:

- квотный - страховая компания передает в перестрахование в согласованной с перестраховщиком доле все без исключения принятые на страхование риски. В этой же доле перестраховщику передается причитающаяся ему премия, и он возмещает перестрахователю в той же доле все оплаченные им в соответствии с условиями страхования убытки. Доля, которая передается перестраховщику, называется квотой;

- эксцедента суммы - используется, когда застрахованные риски не одинаковы по страховым суммам; цедент несет ответственность по всем рискам в пределах суммы собственного удержания, а перестраховщик - по всем рискам, превышающим сумму собственного удержания. Перестраховщик также может устанавливать предел собственной ответственности и сумма риска, превышающая этот лимит, возвращается цеденту. При наступлении страхового случая определяется процент перестрахования (отношение страховой суммы, переданной перестраховщику, к общей страховой сумме);

- квотно-эксцедентный - смешанного типа, используется очень редко и объединяет черты двух предыдущих договоров.

Непропорциональное страхование - интересы сторон могут принимать спорный характер. Наиболее часто используется в договорах страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, а также в других видах страхования, где не устанавливается верхний предел ответственности страховщика. К пропорциональной форме относятся такие виды договоров:

- эксцедента убытка - инструмент перестрахования вступает в силу только тогда, когда окончательная сумма убытка по определенному виду рисков в результате страхового случая или серии страховых случаев превысит обусловленную сумму. Перестраховщик покрывает ту часть убытка, которая превышает установленную сумму собственного участия цедента (приоритета), однако в пределах установленного лимита. Если сумма убытка превышает не только приоритет, но и лимит покрытия перестраховщика, то сумма такого превышения возмещается страховой компанией;

- эксцедента убыточности - перестрахование касается всего страхового портфеля и имеет намерение защитить финансовые интересы страховщика перед последствиями слишком большой убыточности, т.е. страховая компания защищает по определенному виду страхования общие результаты прохождения дела на случай, если убыточность превысит обусловленный в договоре процент.

Премия, причитающаяся перестраховщикам-участникам договоров непропорционального страхования, обычно устанавливается в определенных процентах к годовой брутто-премии, по защищаемому портфелю страхования.

12.5 Перестраховочные пулы

В перестраховочной практике последних десятилетий, особенно в развивающихся странах, получили распространение пулы (общий котел, общий фонд). По этому виду перестрахования участники (члены) пула, которыми обычно являются все страховые компании рынка, по добровольному согласованию между собой или согласно требованию законодательства передают в пул все подлежащие перестрахованию риски сверх сумм собственного удержания по всему портфелю страхования, или по отдельным видам страхования, или даже по определенным, особенно опасным, рискам.

На базе принятых в перестраховании рисков создается перестраховочный договор, в котором и предоставляется участие членам пула пропорционально суммам переданных ими в пул премий или в пределах согласованных лимитов ответственности.

Таким образом, этим видом перестрахования достигается максимальное, совокупное использование финансовых возможностей страховых компаний рынка по приему рисков в перестраховании, или, как принято выражаться, полностью используется емкость данного страхового рынка и, что важно не в последнюю очередь, экономятся валютные средства государства. Имеется в виду, что необходимость выхода на внешние рынки возникает только тогда, когда местные компании полностью насыщены рисками.

Существует два вида пулов:

Пулы страхования - страхователь заключает договор не со страховщиками, а непосредственно с Пулом страховщиков и в договоре указываются все страховые компании, которые будут отвечать по передаваемому риску (сострахование);

Пулы перестрахования - страхователь заключает договор страхования с конкретным страховщиком, а тот, в свою очередь, передает риск в Пул (перестрахование).

Главный недостаток пулов состоит в том, что при наступлении катастрофических страховых случаев убытки должны полностью или в пределах удержания рынка оплачиваться страховыми компаниями одной страны.

Список рекомендуемой литературы

1. Конституція України від 28 червня 1996 р.

2. Закон України. Основи законодавства України про загальнообов`язкове державне соціальне страхування. № 16/98-ВР від 14.01.1998

3. Закон України. Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування. № 1058-IV від 09.07.2003

4. Закон України. Про загальнообов'язкове державне соціальне страхування від нещасного випадку на виробництві та професійного захворювання, які спричинили втрату працездатності. № 1105-XIV від 23.09.1999

5. Закон України. Про загальнообов'язкове державне соціальне страхування на випадок безробіття № 1533-III від 02.03.2000

6. Закон України. Про загальнообов'язкове державне соціальне страхування у зв'язку з тимчасовою втратою працездатності та витратами, зумовленими народженням та похованням № 2240-III від 18.01.2001р.

7. Закон України. Про недержавне пенсійне забезпечення. № 1057-IV від 09.07.2003

8. Закон України. Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів № 1961-IV від 01.07.2004

9. Закон України. Про страхування. № 85/96-ВР від 07.03.1996

10. Положення Кабінету Міністрів України про порядок і умови проведення обов`язкового страхування членів екіпажу і авіаційного персоналу № 1083 від 13.07.1998

11. Положення Кабінету Міністрів УРСР про порядок і умови державного обов'язкового страхування осіб рядового, начальницького та вільнонайманого складу органів і підрозділів внутрішніх справ республіки. № 59 від 29.06.1991

12. Положення Кабінету Міністрів України про порядок і умови проведення обов`язкового страхування авіаційних суден № 1083 від 13.07.1998

13. Положення Кабінету Міністрів України про порядок та умови обов'язкового страхування майна державних підприємств і організацій № 195 від 20.03.1995

14. Положення Кабінету Міністрів України про порядок і умови державного обов`язкового особистого страхування осіб рядового, начальницького та вільнонайманого складу органів і підрозділів внутрішніх справ України № 627 від 19.11.1992

15. Положення Кабінету Міністрів України про обов'язкове особисте страхування від нещасних випадків на транспорті № 959 від 14.08.1996

16. Положення Кабінету Міністрів України про порядок і умови обов'язкового особистого страхування працівників відомчої та міської пожежної охорони і членів добровільних пожежних дружин (команд) [назву змінено] № 232 від 03.04.1995

17. Порядок і правила проведення обов'язкового страхування тварин на випадок загибелі, знищення, вимушеного забою, від хвороб, стихійних лих та нещасних випадків. Кабінет Міністрів України. № 590 від 23.04.2003

18. Порядок і правила проведення обов'язкового авіаційного страхування цивільної авіації. Кабінет Міністрів України. № 1535 від 12.10.2002

19. Порядок і правила проведення обов'язкового страхування цивільної відповідальності суб'єктів господарювання за шкоду, яка може бути заподіяна пожежами та аваріями на об'єктах підвищеної небезпеки, включаючи пожежовибухонебезпечні об'єкти та об'єкти, господарська діяльність на яких може призвести до аварій екологічного і санітарно-епідеміологічного характеру. Кабінет Міністрів України. № 1788 від 16.11.2002

20. Порядок і правила проведення обов'язкового страхування цивільної відповідальності за ядерну шкоду. Кабінет Міністрів України. № 953 від 23.06.2003

21. Порядок та умови Державного обов'язкового страхування життя і здоров'я суддів. Кабінет Міністрів України. № 8 від 12.01.2001

22. Порядок і правила проведення обов'язкового страхування відповідальності власників собак за шкоду, яка може бути заподіяна третім особам. Кабінет Міністрів України. № 944 від 09.07.2002

23. Порядок і правила проведення обов'язкового страхування врожаю сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень державними сільськогосподарськими підприємствами, врожаю зернових культур і цукрових буряків сільськогосподарськими підприємствами всіх форм власності. Кабінет Міністрів України. № 1000 від 11.07.2002

24. Порядок і правила проведення обов'язкового страхування відповідальності суб'єктів перевезення небезпечних вантажів на випадок настання негативних наслідків під час перевезення небезпечних вантажів. Кабінет Міністрів України. № 733 від 01.06.2002

25. Порядок і правила проведення обов'язкового страхування цивільної відповідальності громадян України, що мають у власності чи іншому законному володінні зброю, за шкоду, яка може бути заподіяна третій особі або її майну внаслідок володіння, зберігання чи використання цієї зброї. Кабінет Міністрів України. № 402 від 29.03.2002

26. Порядок та умови обов'язкового державного страхування працівників державної лісової охорони. Кабінет Міністрів України. № 589 від 31.07.1995

27. Порядок та умови обов'язкового державного страхування спортсменів вищих категорій. Кабінет Міністрів України. № 378 від 31.05.1995

...