Организационно-экономическое обоснование проекта внедрения новой производственной линии

1.4 Факторы инновационного процесса

Поскольку обобщающая модель длительных действий, необходимых фирме для достижения поставленных целей при имеющихся возможностях, называется стратегией фирмы, следовательно, при выборе направлений инновационного развития отдельного хозяйствующего субъекта необходимо учитывать многие составляющие как внешней, так и внутренней среды. В инновационной сфере к таковым относят: инновационную активность, инновационный климат, инновационную позицию, инновационный потенциал [14].

1.4.1 Оценка инновационной активности

Содержание элементов признака «инновационная активность» включает в себя семь параметров (таблица 1.4.1.1).



Таблица 1.4.1.1 Параметры инновационной активности

№	ОЦЕНИВАЕМЫЕ ПАРАМЕТРЫ ИННОВАЦИОННОЙ АКТИВНОСТИ	Уровень состояния параметров
А1	Качество инновационной стратегии и инновационной цели	1 2	3	4 5
А,	Уровень мобилизации инновационного потенциала	1 2	3	4 5
Аз	Уровень привлекаемых капиталовложений - инвестиций	1 2	3	4 5
А4	Методы, культура, ориентиры, обычно используемые при проведении инновационных изменений	1 2	3	4 5
А5	Соответствие реакции фирмы характеру конкурентной стратегической ситуации	1 2	3	4 5
А6	Скорость (темп) разработки и реализации инновационной стратегии	1 2	3	4 5
А7	Обоснованность реализуемого уровня инновационной активности	1 2	3	4 5

Итоговая оценка состояния инновационной активности

K_ИА = 1/7 ?А_i , (14)

K_ИА = 1,72.

Анализ таблицы 1.4.1.1 свидетельствует, что инновационная активность ООО «Концепция идеального окна» очень низка (K_ИА = 1,72). Причиной этому служит нацеленность руководства предприятия на получение прибыли «сегодня», а не на инновационные изменения, которые могут привести к большим доходам, но уже «послезавтра». Однако, благодаря конкуренции, организация осваивает новую продукцию, хоть и вместе с большинством конкурентов.

Для более подробной оценки инновационной активности ООО «Концепция идеального окна» будем использовать метод оценки степени активности инновационной деятельности. Согласно данному методу, определить степень активности (и в определенной степени эффективности) инновационной деятельности можно с помощью ряда показателей:

- доля сотрудников, занятых в научно-исследовательских (НИР) и опытно-конструкторских работах (ОКР), рассчитывается по формуле



К_н = (Ч_н /Ч_с)100% , (15)

где Ч_н - численность персонала, занятого в сфере НИР и ОКР;

Ч_с - средняя численность персонала.

- уровень освоения новой техники (К_нт)

К_нт = (ОФ_н /ОФ_сг)100% , (16)

где ОФ_н - стоимость новых (как правило, введенных в текущем году) основных фондов, руб.;

ОФ_сг - среднегодовая стоимость основных фондов предприятия, руб.

- степень освоения новой продукции (П_нт)

П_н = (В_н /В_общ)100%, (17)

где В_н - выручка от продажи новой продукции или продукции, изготовленной с использованием новой технологии, руб.;

В_общ - общая выручка от продажи всей продукции, руб.

- доля материальных ресурсов компании, используемых для НИР и ОКР (М)

М = (М_н / M)100% , (18)

где М_н - стоимость материальных ресурсов, используемых для НИР и ОКР, руб.;

M - общая стоимость материальных ресурсов, руб.

- степень обеспеченности предприятия интеллектуальной собственностью (К_и)

К_и = (С_и / А_нм)100% , (19)

где С_и - интеллектуальная собственность компании, руб.;

А_нм - общая сумма нематериальных активов, руб.

- инновационный потенциал предприятия (П_и)

П_и = (ИП_и / ИП_общ)100%, (20)

где ИП_и - стоимость инвестиционных проектов инновационного характера;

ИП_общ - общая стоимость всех инвестиционных проектов предприятия.

Таблица 1.4.1.1 - Показатели инновационной активности ООО «Концепция идеального окна»

Показатель	Значение, %
Кн	3
Кнт	19
Пнт	11
М	5
Ки	0
Пи	12

Таким образом, показатели инновационной активности ООО «Концепция идеального окна» очень низки. Это связано с производством стандартной продукции и небольшими размерами организации (нет возможности заниматься инновационной деятельностью). К тому же инновационная деятельность, как известно, связана с большими затратами и большим коммерческим риском.

Предприятие не обладает интеллектуальной собственностью, численность персонала, занятого в сфере НИР и ОКР равна одному человеку. Однако, в 2010 г. предприятием было приобретено и освоено на 19 % больше техники, чем в 2009 г. Положительные тенденции также наблюдаются в освоении новой продукции. Такая необходимость возникает с целью повышения конкурентоспособности исследуемого предприятия.

1.4.2 Оценка конкурентоспособности организации

Категория «конкурентоспособность», описывающая состояние хозяйствующего объекта, зависит от комплекса факторов, которые всесторонне характеризуют деятельность предприятия. К этим факторам относятся и применяемые технологии, и система производства, и качество, и система сбыта, и даже система управления организацией. Они определяют конкурентные преимущества организации, способствующие максимально удовлетворять запросы потребителей и иметь при этом высокий уровень эффективности производственно-экономической деятельности [14].

Система оценки конкурентоспособности предприятия состоит из двух взаимосвязанных блоков: оценка конкурентоспособности товара и оценка конкурентного потенциала организации.

Интегральный показатель конкурентоспособности организации определяется по формуле

К = л₁К_т+л₂К_по, (21)

где К_т - комплексный показатель конкурентоспособности товара;

К_по - комплексный показатель конкурентоспособности потенциала организации;

л₁, л₂ - коэффициенты значимости (ценности) факторов (л₁ + л₂ =1).

Интегральный показатель конкурентоспособности организации может принимать значения от 0 до 1. Чем ближе значение К к единице, тем выше конкурентоспособность исследуемого объекта. В свою очередь, показатели конкурентоспособности товара (К_т) и показатель конкурентного потенциала предприятия (К_по) являются комплексными, зависящими от факторов второго уровня: цены товара, качества товара, маркетинга, внутренних процессов, финансов, развития.

Итак, интегральный показатель конкурентоспособности ООО «Концепция идеального окна» равен

К = 0,4 ^. 0,8+0,6 ^. 0,4,

К = 0,56.

Полученный результат говорит о среднем значении конкурентоспособности ООО «Концепция идеального окна». Это, прежде всего, связано с небольшими производственными мощностями. Поэтому предприятие не может предложить больших скидок и широкого ассортимента.

1.4.3 Характеристика инновационного потенциала ООО «Концепция идеального окна»

Инновационный потенциал организации - это мера готовности выполнить задачи, обеспечивающие достижение поставленной инновационной цели, то есть мера готовности к реализации проекта или программы инновационных стратегических изменений.

Расчёт показателей инновационного потенциала позволяет определить обеспеченность предприятия необходимыми инновационными ресурсами и возможностью реализации соответствующей стратегии. Наличие тех или иных ресурсов, их количественный и качественный состав определяют выбор и эффективность реализации стратегии инновационного развития. Недостаток или отсутствие отдельных элементов свидетельствуют о необходимости их предварительного наращивания и развития, а только затем можно будет приступать к определению и реализации инновационной стратегии.



Таблица 1.4.3.1 - Результаты анализа инновационной активности предприятия

Характеристика	Базовые величины	Формула	Значение	Выбор стратегии
1	2	3	4	5
1. Коэффициент обеспеченности интеллектуальной собственностью
Определяет наличие у предприятия интеллектуальной собственности	Кис?0,10…0,15 - лидер Кис?0,10…0,15-последователь	Кис=Си/Авн	Кис=0,05	Последователь
2. Коэффициент НИР и ОКР персонала
Характеризует профессионально-кадровый состав	Кнп?0,20…0,25 - лидер Кнп?0,20…0,25	Кнп=Чин/Чобщ	Кнп=0,03	Последователь
3. Коэффициент имущества НИР и ОКР назначения
Показывает долю исследовательского и технологического имущества	Кни?0,20…0,30 - лидер Кни?0,20…0,30 - последователь	Кни=Ооп/Опн	Кни=0,12	Последователь
4. Коэффициент освоения новой техники
Оценивает способность предприятия к освоению новых производств	Кот?0,35…0,40 - лидер Кот?0,35…0,40 - последователь	Кот=ОФн/ОФср	Кот=0,19	Последователь
5. Коэффициент освоения новой продукции
Анализируется способность предприятия к освоению новой продукции	Коп?0,45…0,50 - лидер Коп?0,45…0,50 - последователь	Коп=Внп/Вобщ	Коп=0,11	Последователь
6. Коэффициент инновационного роста
Раскрывает устойчивость инновационного роста	Кир?0,55…0,60 - лидер Кир?0,55…0,60 - последователь	Кир=Иис/Иобщ	Кир=0,12	Последователь

Для расчета коэффициентов инновационной активности были использованы следующие показатели:

- С_и - стоимость нематериальных активов, тыс. руб.;

- А_вн - внеоборотные активы, тыс. руб.;

- Ч_ин - численность работников, занятых в НИР и ОКР, чел.;

- Ч_общ - общая численность работников, чел.;

- О_оп - стоимость оборудования опытно-приборного назначения, тыс. руб.;

- О_пн - стоимость оборудования производственного назначения, тыс. руб.;

- ОФ_ср - среднегодовая стоимость ОПФ, тыс. руб.;

- ОФ_н - стоимость вновь введенных ОПФ, тыс. руб.;

- В_нп - выручка от продажи новой или усовершенствованной продукции, тыс. руб.;

- В_общ - выручка от реализации продукции, тыс. руб.;

- И_ис - стоимость научно-исследовательских и учебно-методических проектов, тыс. руб.;

- И_общ - общая величина инвестиций, тыс. руб.

По результатам проведенного анализа можно сделать заключение, что предприятие придерживается стратегии последователя, то есть разработчика усовершенствованных технологий. Это проявляется в том, что ООО «Концепция идеального окна» инновационно неактивно, не имеет интеллектуальной собственности, осваивает новую продукцию вместе с рыночным большинством. Целесообразность использования стратегии последователя объясняется тем, что весь риск относительно товара и рынка сбыта возлагается на рыночного лидера. Последователь же подражает только удачному, проверенному рынком опыту рыночного лидера. Поэтому затраты и риск последователя значительно меньше, что является основанием для повышения прибыльности его деятельности.

Экономическая методика оценки инновационного потенциала

В экономической теории и хозяйственной практике для решения задач по анализу экономических возможностей предприятий широко применяется методика оценки финансовой устойчивости, характеризующая способность экономического субъекта обеспечивать производственный процесс:

- собственными оборотными средствами;

- собственными оборотными средствами и долгосрочными кредитами;

- собственными оборотными средствами, долгосрочными и краткосрочными кредитами.

Для полного отражения разных видов источников в теории финансового анализа предусмотрены следующие показатели [14]:

- наличие собственных оборотных средств

М_С= И_С-F, (22)

где И_С - источники собственных средств;

F- основные средства и вложения.

- наличие собственных оборотных средств и долгосрочных заемных источников для формирования запасов и затрат

М_Д= М_С+ К_Д, (23)

где К_Д - долгосрочные кредиты и заемные средства.

- общая величина источников средств для формирования запасов и затрат:

М_К= М_Д+ К_ДК, (24)

где К_К - краткосрочные кредиты и займы.

- излишек (+) или недостаток (-) собственных оборотных средств

± М_С= М_С+ Z, (25)

где Z - запасы и затраты.

- излишек (+) или недостаток (-) собственных оборотных средств и долгосрочных заемных источников формирования запасов и затрат



± М_Д= М_Д - Z. (26)

- излишек (+) или недостаток (-) общей величины основных источников для формирования запасов и затрат

± М_К= М_К + Z. (27)

Определение типа финансовой устойчивости проводится с использованием трехмерного показателя

S= {S₁(x₁); S₂ (x₂); S₃ (x₃)}, (28)

где ± М_С= x₁; ± М_Д= x₂; ± М_К= x₃.

Функция S(x) определяется следующим образом

S(x) =1, если х ?0, (29)

S(x)= 0, если х?0. (30)

Итак, для ООО «Концепция идеального окна», эти показатели равны

М_С= 1793296 руб.

М_Д= 2171365 руб.

М_К= 3246211 руб.

± М_С= 2987730 руб.

± М_Д= 976931 руб.

± М_К= 3342336 руб.

Таким образом, ООО «Концепция идеального окна» имеет абсолютную устойчивость финансового состояния - используемые источники покрытия затрат - собственные средства: ± М_С ? 0; ± М_Д ? 0; ± М_К ? 0; S = (1; 1; 1). Это характеризует высокий уровень инновационного потенциала предприятия, однако ООО «Концепция идеального окна» имеет крайне низкую инновационную активность. Об этом свидетельствуют такие показатели, как: доля сотрудников, занятых в НИР и ОКР; доля материальных ресурсов компании, используемых для НИР и ОКР; степень обеспеченности предприятия интеллектуальной собственностью; инновационный потенциал предприятия. Поэтому рекомендуемая стратегия инновационного развития - последователь.

1.5 Анализ среды ООО «Концепция идеального окна» в целом. Стратегия развития

Внешние факторы в совокупности с факторами внутренней среды оказывают решающее воздействие на функционирование организации. Все переменные тесно переплетаются и влияют друг на друга. Поэтому проанализируем все эти факторы в совокупности и сформируем стратегию развития предприятия.

1.5.1 SWOT-анализ ООО «Концепция идеального окна»

Для того чтобы получить ясную оценку сил предприятия и ситуации на рынке, существует SWOT-анализ.

SWOT-анализ -- это определение сильных и слабых сторон предприятия, а также возможностей и угроз, исходящих из его ближайшего окружения (внешней среды).

- сильные стороны (Strengths) - преимущества организации;

- слабые стороны (Weaknesses) - недостатки организации;

- возможности (Opportunities) - факторы внешней среды, использование которых создаст преимущества организации на рынке;

- угрозы (Threats) - факторы, которые могут потенциально ухудшить положение организации на рынке.



Таблица 1.5.1 - SWOT-анализ ООО «Концепция идеального окна»

Стратегическая цель ООО «Концепция идеального окна» - выпуск качественной продукции по доступным ценам	Возможности (О) Внешняя среда Большой выбор поставщиков Выход на новые рынки Рост платежеспособности покупателей Рост спроса на продукцию	Угрозы (Т) Внешняя среда Ухудшение экономической ситуации в стране Усиление конкуренции Увеличение налоговых и кредитных ставок Увеличение стоимости основных материалов Административные барьеры для выхода в новые регионы
Сильные стороны (S) Широкий ассортимент Высокое качество продукта Высокая степень соблюдения договорных обязательств Наличие современного оборудования Успешный выход на рынок Наличие собственного пр-ва и сервисного центра Высокая степень заинтересованности персонала в развитии	Освоение новых рынков Уменьшение затрат Развитие дилерской сети Открытие филиалов компании в других регионах Полная загрузка производственных мощностей Мотивация персонала Улучшение сервиса и сокращение времени на обслуживание	Тщательный выбор партнеров Использование методов ценовой и неценовой конкуренции Проведение пиар-компаний Увеличение финансовых позиций Бенч-маркетинг конкурентов
Слабые стороны (W) Неразвитая сбытовая сеть Ограниченная производственная мощность Недостаточное знание конкурента Высокая себестоимость изделий Низкая инновационная активность предприятия	Реализация новой технической и финансовой политики Проведение маркетинговых исследований Заключение договоров Введение СМК Переподготовка, обучение персонала Укрепление дисциплины поставок	Уменьшение с/с продукции Разработка стратегии конкуренции Проведение эффективной рекламной компании Внедрение эффективной системы мотивации персонала

SWOT-анализ свидетельствует, что ООО «Концепция идеального окна» - устойчивая организация, с современным оборудованием, заинтересованными кадрами, грамотными руководителями, достаточной финансовой устойчивостью, но обладает малой долей рынка и низкой инновационной активностью. В стратегическом планировании необходимо учитывать, что отрасль приходит к состоянию насыщения, фирмы-конкуренты имеют производственные мощности до пятидесяти раз больше, а, следовательно, меньшую себестоимость изделий. Это говорит о том, что исследуемой компании необходимо выбирать стратегию диверсифицированного роста, осваивать новые рынки, возможно даже с другой продукцией.

1.5.2 SPASE-анализ ООО «Концепция идеального окна»

Для оценки наиболее выгодного стратегического положения компании, привлекательности сферы ее бизнеса, способности конкурировать на рынках используют матрицу стратегического положения и оценки действий (SPACE).

Метод SPACE заключается в том, что для предприятия оцениваются четыре группы факторов:

- показатели привлекательности отрасли (таблица 1.5.2.1);

- условия для бизнеса (таблица 1.5.2.2);

- конкурентные преимущества организации (таблица 1.5.2.3);

- стратегический потенциал предприятия (таблица 1.5.2.4).

Таблица 1.5.2.1 - Показатели привлекательности отрасли (ПО)

№	Показатель	Оценка
		0	1	2	3	4	5	6
1	Вероятность вытеснения продукта компании продуктом-заменителем		+
2	Уровень покупательской способности в отрасли				+
3	Способность покупателей ориентироваться в продуктах			+
4	Уровень спроса на рынке		+
5	Вероятность появления в отрасли новых компаний-конкурентов				+
6	Требования, предъявляемые потребителями к качеству продукта					+
7	Степень соперничества между основными конкурентами		+
8	Степень зависимости от поставщиков		+
9	Влияние контактной аудитории			+
ИТОГО ПО=1,7

Каждый фактор оценивается экспертно в шкале от 0 до 6. Оценив значение каждого фактора, необходимо вычислить среднее значение факторов внутри каждой из групп, а затем отложить полученные значения на осях координат, показанных на рисунке 1.5.2.1.

Таблица 1.5.2.2 - Условия для бизнеса (УБ)

№	Показатель	Оценка
		0	1	2	3	4	5	6
1	Условия внедрения новых технологий						+
2	Политические условия						+
3	Макроэкономические условия					+
4	Государственно-правовые условия							+
5	Социальные условия					+
6	Культурные и демографические условия						+
7	Географические и климатические условия						+
ИТОГО ПО=4,7

Таблица 1.5.2.3 - Конкурентные преимущества (КП)

№	Показатель	Оценка
		0	1	2	3	4	5	6
1	Доля бизнеса компании в отрасли		+
2	Изменение уровня персонала			+
3	Наполнение портфеля заказами		+
4	Приверженность потребителя к продукции компании	+
5	Финансовое положение компании				+
6	Состояние бизнеса у конкурентов	+
7	Уровень деловых связей			+
8	Уровень информационного обеспечения				+
9	Качество отгрузок			+
10	Объем складских запасов			+
ИТОГО КП=1,3



Таблица 1.5.2.4 - Стратегический потенциал (СП)

№	Показатель	Оценка
		0	1	2	3	4	5	6
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Возможности выхода на новых клиентов				+
2	Возможности определения и диагностирования проблем клиента						+
3	Научно-исследовательский потенциал		+
4	Внедренческий потенциал (возможность поддержки и сопровождения)				+
5	Уровень экспертизы и исследования проблем клиентов					+
6	Уровень новизны идей и рекомендаций				+
7	Эффективность внедрения разработок			+
8	Профессиональный уровень сотрудников						+
ИТОГО СП=3,8

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 1.5.2.1 - Матрица стратегического положения и оценки действий



Определение точки, соответствующей позиции компании

Y= (ПО+СП) - 6 = 5,5 - 6 = -0,5, (30)

X= (УБ+КП) - 6 = 6,9 - 6 =0,0. (31)

Компания находится в точке с координатами {0,0; -0,5}. Поэтому наиболее целесообразными для компании ООО «Концепция идеального окна» являются различные виды стратегий диверсификации. Конкретный вид определим в следующем пункте.

1.5.3 Стратегия развития бизнеса

Проведенный анализ внешней и внутренней среды ООО «Концепция идеального окна» выявил, что организация в данное время является успешным предприятием, завоевавшим доверие потребителей своей качественной продукцией. Однако цены на продукцию выше, чем у конкурентов. Это связано с ограниченными производственными мощностями. Казалось бы, необходимо финансировать развитие производства на завоеванном рынке, но по прогнозам экспертов, через пять лет оконная отрасль придет к состоянию насыщения и на рынке останутся лишь крупные производители, которые вытеснят малые и средние предриятия за счет низкой себесоимости изделий. Такие предприятия, как ООО «Концепция идеального окна» просто не смогут конкурировать с «фирмами-гигантами». На данный момент главный конкурент, «Фабрика окон», имеет производственные мощности в семьдесят семь раз больше, чем у исследуемого предприятия. Чтобы добиться таких возможностей, необходимы миллиардные инвестиции. Так как ООО «Концепция идеального окна» не может себе этого позволить, необходимо принимать стратегические решения в сложившейся ситуации.

Анализ среды выявил, что наиболее целесообразной для компании ООО «Концепция идеального окна» является стратегия диверсифицированного роста. Диверсификация - это распространение хозяйственной деятельности на новые сферы (расширение ассортимента производимых изделий, видов предоставляемых услуг, географической сферы деятельности и так далее). Но и стратегии диверсифицированного роста бывают разными:

- стратегия концентрической диверсификации;

- стратегия горизонтальной диверсификации;

- стратегия конгломеративной диверсификации.

Тщательно проанализировав каждую из них, приходим к выводу, что самой подходящей для ООО «Концепция идеального окна» является стратегия конгломеративной диверсификации. Эта стратегия наиболее сложна для реализации, однако имеет ряд преимуществ:

- ООО «Концепция идеального окна» сможет без существенных потерь выйти из оконной отрасли, находящейся в стадии насыщения;

- поможет снизить зависимость предприятия от одного продукта (рынка);

- ориентирована на прибыль;

- позволит уменьшить и распределить риски организации.

Итак, для реализации выбранной стратегии, ООО «Концепция идеального окна» приняло решение внедрить новую производственную линию. Перед руководством организации встали вопросы:

- что производить?

- для кого производить?

- из чего производить?

Проанализировав возможные варианты, было решено производить топливные брикеты из древесных отходов для внутреннего потребления. Этот выбор обоснован следующим:

- производство топливных брикетов на данный момент - актуальный процесс, это связано с:

а) ростом цен на традиционные виды топлива;

б) популяризацией утилизации отходов;

в) топливные брикеты являются безопасным и экологически чистым топливом;

г) брикеты имеют неоспоримые преимущества перед традиционными видами топлива (высокая энергоконцентрация, большая насыпная масса, низкая зольность при сгорании);

д) ростом потребления данного вида биотоплива в странах Западной Европы;

- наличие в Городецком районе дешевого сырья (опил, горбыль);

- отсутствие подобного производства в районе;

- возможность гарантированного сбыта (наличие предварительных договоров с администрации Сокольского района и ООО «Крафнет» г. Москва);

- реализация проекта благоприятно отразится на экологии района и поможет решить проблему утилизации отходов;

- возможность выхода на внешний рынок, при условии наращивания объемов производства.

Для окончательного выбора реализации данного проекта необходимо создать организационный план и экономически обосновать внедрение новой производственной линии по производству топливных брикетов на базе ООО «Концепция идеального окна». Подробно это будет рассмотрено в следующих главах.



2. Проектная часть

2.1 Резюме проекта

Настоящий бизнес-план разработан в целях реализации новой стратегии ООО «Концепция идеального окна».

Суть проекта: внедрение новой производственной линии на предприятии ООО «Концепция идеального окна» по производству топливных брикетов с использованием высокотехнологичного оборудования для выхода на внутренний рынок.

Вид выпускаемой продукции - древесный топливный брикет, экологически чистый вид возобновляемого биотоплива, произведенный из отходов производства. Альтернатива традиционным видам топлива.

Продукт достаточно новый с быстрорастущим и перспективным рынком сбыта, обусловленным высокими темпами роста цен на энергоносители и топливо, а также с ожидаемым вступлением России в ВТО. Является альтернативным видом по отношению к традиционным невозобновляемым видам топлива: газу, нефти, углю. Планируемый выпуск продукции составит 8 640 тонн/год.

Проект имеет гарантированные рынки сбыта продукции. Планируется реализации 2 300 тонн в год для Администрации Сокольского района по 2 500 рублей за тонну на нужды социально-бытовой и коммунальной сферы. ООО «Крафнет» г. Москва готова закупить 6340 тонн продукции по 3 500 рублей за тонну брикетов.

Для реализации проекта необходимы денежные средства в размере 28006000 рублей. Вся необходимая сумма - заемные средства банка под залог имущества. Проект рассчитывает получить поддержку Правительства Нижегородской области.

Срок окупаемости проекта, рассчитанный по показателям чистой прибыли, объема инвестиций и ставки дисконтирования, составляет 52 месяца. Простой срок окупаемости равен 40 месяцам.

В течение горизонта рассмотрения проекта, который равен 8-ми годам, будет получен чистый дисконтированный доход в размере 16321,8 тысяч рублей (ставка дисконтирования, исходя из ожидаемого дохода инициатора - 20%).

Кредит гарантированно будет возвращен в течение 7 лет, под годовую ставку 14%, сумма и проценты за пользование кредитом погашаются с 3-го месяца реализации проекта. Проект позволит создать 26 новых рабочих мест в Городецком районе Нижегородской области. Сумма доходов федерального бюджета - 11985,0 тыс. рублей, сумма доходов территориального бюджета - 3460,6 тыс. рублей.

Как видим проект по всем показателям является эффективным, приносит бюджетный эффект и создает новые рабочие места, способствует увеличению экспорта продукции Нижегородской области. Помимо этого проект приносит экологический эффект - реализация проекта позволит сохранить 345,6 тыс. м³ дров и утилизировать 1728 тыс. тонн отходов.

2.2 Описание продукции

Древесные брикеты - это продукт из отходов древесины (опилки, щепа, сучки, тонкомер, ветки), полученный методом прессования или экструзией без применения каких-либо связующих

Теплотворная способность брикета в 1,5-2 раза больше того же показателя обычной древесины. Это различие связано с тем, что при сжигании дров большое количество тепла тратится на испарение содержащейся в них воды. Ведь обычно влажность дров составляет 20-40 %, в то время как у топливных брикетов этот параметр не превышает 7-8 %. Одним из самых больших достоинств брикетов нужно отметить то что при их сгорании, не выделяется угарный газ СО, который разрушает озоновый слой атмосферы. Топливные брикеты имеют различную форму и размеры, наиболее перспективными, для производства по оценке специалистов, представляются прямоугольные брикеты из-за наличия относительно недорогого отечественного и импортного пресса для их производства. При использовании древесных брикетов повышается коэффициент полезного действия котельных.

К недостаткам этого вида топлива можно отнести более сложную автоматизацию процесса загрузки брикетов в топочное устройство. Брикеты предназначены для слоевого сжигания в котельных, печах домашнего обихода, водогрейных котлах, ж/д транспорте, заводских котельных и ТЭЦ, на промпредприятиях, где имеются установки, работающие на твердом топливе. Их также можно использовать как квалифицированное топливо для каминов жаровен и любых других тепло- агрегатов бытового назначения. Древесные брикеты также используются в качестве технологического сырья на гидролизных и биохимических предприятиях, для производства таннидов (вещества растительного происхождения, применяемые при выделке кожи и меха) на дубильно-экстракционных заводах.

В регионах с затрудненной доставкой топлива использование топливных брикетов позволяет получать конечным потребителям финансовые выгоды. Возрастающая общественная поддержка экологически чистых методов получения энергии также влияет на выбор потребителем метода получения энергии.

2.2.1 Сравнение производства древесных брикетов с производством гранул (пеллет)

При выборе производства гранул или брикетов было принято во внимание следующее:

Для производства гранул высокого качества материал, направляемый на прессование должен отвечать определенным требованиям:

1) для производства древесных гранул необходимо измельчение отходов в однообразную мелкую пыль на специальном дополнительном оборудовании, а также что бы это сырье было чистым и сухим, и его размер не превышал 132 мм;

2) влажность сырья для производства древесных гранул должна не превышать 12 %, что означает, если влажность будет выше необходимо досушивать опилки до необходимой влажности на дополнительном оборудовании;

3) в составе сырья не должна присутствовать кора.

При сгорании промышленных древесных гранул (с добавлением в сырье коры) образуется некоторое количество шлаков. Оборудование котельных в России не приспособлено для использования гранул. Качество древесных гранул в России не регламентируется едиными стандартом, поэтому производители пеллет в РФ не могу быть уверены в соответствии данной продукции европейским стандартам и, следовательно, в востребованности на европейском рынке.

Для производства пеллет необходим комплекс оборудования, в то время как для производства древесных брикетов достаточно брикетировочного пресса. Важнейшее преимущество пресса для брикетов по сравнению с прессом-гранулятором - в нем нет быстро изнашивающихся вращающихся прессующих роликов и срок службы самой матрицы во много раз больше. Применение топливных брикетов разнообразно - в местах, где имеются установки, работающие на твердом топливе, а также в быту, например, для растопки каминов.

При сгорании практически отсутствуют отходы - пепел 0,12 %. Сравнение топливных брикетов, производимых из древесных опилок в соответствии с ведущими технологиями, показывает, что по теплотворной способности они имеют самые высокие показатели (сравнение с углем-антрацитом, коксом и деревом), а по выделению СО2 (эмиссия в воздушное пространство при сгорании) остальные материалы в десятки раз опережают топливные брикеты.

Это доказывает тот факт, что использование топливных брикетов не только обеспечивает длительное, устойчивое горение, без щелчков и искр, но и приносит гораздо меньше ущерба окружающей среде выбросами угарного газа. Проблема целесообразного использования биотоплива актуальна во всех странах мира. Прогнозы специалистов показывают, что спрос на топливные брикеты будет резко повышаться, прежде всего, в экологических целях, когда необходимо уменьшать использование ископаемых видов топлива. В области на сегодняшний момент огромная масса непереработанных древесных отходов накапливается и хранится под открытым небом, что создает угрозу для окружающей среды.

2.2.2 Сравнительные характеристики топлива

Рассмотрим характеристики основных традиционных видов топлива и сравним их с характеристиками топливных брикетов (таблица 2.2.2.1):

- газ;

На данный момент природный газ является наиболее экологичным и дешевым видом топлива, но цена его не стоит на месте - она постоянно растет, к тому же этот вид топлива относится к невозобновимым видам энергии и запасы его в связи с этим уменьшаются.

- бензин;

Несмотря на свое основное преимущество перед остальными видами топлива, а главное перед топливными древесными брикетами, высокую теплотворную способность, бензин имеет очень большой недостаток - очень высокую стоимость, а также выделение при сгорании серы и CO2.

- каменный уголь;

Достоинствами каменного угля являются относительная дешевизна, высокая теплотворная способность и довольно высокая плотность. К главным недостаткам этого вида топлива относятся высокая зольность, выделение при сгорании серы и дыма со значительной радиоактивностью, необходимость специальных складских помещений, а также зачастую склонность к самовозгоранию.

- древесный уголь;

Как видно из таблицы 2.2.2.1 единственным преимуществом древесного угля является его высокая теплотворная способность, что не покрывает его недостатков - низкую плотность, высокую цену и зольность.

- торф;

Определенные сложности в использовании торфа связаны с большим, чем у других видов биотоплива, содержанием золы и шлаков, а также его способностью к самовоспламенению. В связи с этим существует необходимость хранения его в специальных огнеупорных контейнерах, что означает лишние затраты на хранение этого вида топлива.

Таблица 2.2.2.1 - Сравнительные характеристики топлива

Топливо	П, кг/м3	НП, кг/м3	В, %	З, %	С, %	CO2, %	ТС, КВтч/кг	Ц, руб./кг
Газ	0,683	-	-	0	-	-	9,3-10,5	1,6
Бензин	760	-	-		0,05	1,35	12,2-12,7	23,5
Каменный уголь	1200-1500	1000	-	10-40	1-3		4,11-6,9	1,14
Древесный уголь	380	300	6	2,5-3,0			8,61	7,5-13
Торф	300-350	102-252	59-65	12			4,1	0,6
Торфяные брикеты							5,2	1,7
Дрова	500	300	20-40	2	0		2,5	0,8-1
Гранулы	1200-1300	650	6-10	1	0,1	4,86	4,3-4,5	5,5
Брикеты (4-хгранный брус сечение 50*50 мм, длина 75-300 мм)	1100	1000	6-8	0,5-1,0			~5	4 - 4,5
Примечания: П - плотность; НП - насыпная плотность; В - влажность; З - зольность; С - сера; СО2 - выделение углекислого газа; ТС - теплотворная способность; Ц - цена.

- дрова;

Основными достоинствами дров являются относительная дешевизна, доступность, экологическая чистота. Наряду с ними у дров есть существенные недостатки: небольшая насыпная плотность, низкая теплотворная способность из-за высокой влажности, высокая зольность, необходимость большой площади для хранения, предварительной заготовки.

Обобщим все вышесказанное и выделим преимущества древесных топливных брикетов в сравнении с другими видами твердого топлива:

- теплотворная способность брикетов 4,5?5,0 кВт^.ч/кг, т. е. выше, чем у дров, и сопоставима с пеллетами и отдельными видами углей;

- в отличие от дров, брикеты не нуждаются в предварительной сушке;

- топливные брикеты горят с минимальным количеством дыма, не «стреляют» и не искрят;

- длительная продолжительность горения брикетов: по сравнению с обычными дровами закладку в печь можно производить в несколько раз реже;

- постоянная температура на всем протяжении горения древесных брикетов (при большой продолжительности горения);

- низкая зольность (0,5?1,0 %). После сгорания топливных брикетов остается пепел, а не угли, как при сжигании других твердых видов топлива;

- брикеты требуют меньше места для складирования и перевозки: одна европалета брикетов весом 1 т (около 1 м³) эквивалентна 5?6 м³ дров. Соответственно существенно снижаются затраты на транспортировку и хранение топлива;

- удобная расфасовка (в основном по 10 кг) позволяет выгружать и складывать их вручную в гараже, подвале и даже в кладовке или на балконе квартиры;

- стоимость брикетов ниже стоимости пеллет. К сырью для производства брикетов нет таких жестких требований, как к пеллетному (в частности, по содержанию коры), брикетирующие линии дешевле, и, соответственно, ниже себестоимость производства;

- котлы и камины для брикетов просты в обслуживании, не требуют специально оборудованных мест для складирования и автоматической подачи топлива, а потому дешевле пеллетных;

- брикетами, в отличие от пеллет, можно заменять другие виды твердого топлива (уголь, дрова) без соответствующей модернизации котлов и печей. Брикеты всегда можно заменить на дрова, а пеллеты ? нет. Именно поэтому производители пеллетных котлов в последнее время включают в линейку своей продукции комбинированные котлы, которые могут работать как на пеллетах, так и на дровах, брикетах;

- выброс оксида углерода в атмосферу при сгорании топливных брикетов минимален;

- возможность длительного хранения брикетов без ухудшения их качественных характеристик, отрицательного влияния на окружающую среду и пожаровзрывобезопасность; улучшение условий труда обслуживающего персонала котельных.

2.3 Маркетинговый анализ проекта

2.3.1 Анализ рынка твердого биотоплива

Топливные брикеты из отходов лесной промышленности на рынке имеют товары-субституты. Это древесные гранулы, топливная щепа, брикеты из соломы, лузги подсолнечника и другие. Поэтому необходимо рассматривать не просто рынок топливных брикетов, а целостный рынок твердого биотоплива.

Рынок твердого биотоплива в России. Перспективы развития

Всего за несколько лет в России сформировался новый для нашей страны бизнес - производство биотоплива (древесных гранул, брикетов, топливной щепы). Первый завод по производству древесных топливных гранул в России был построен только в 2001 году.
Сегодня уже можно сказать, что биотопливная отрасль больше не является областью экспериментов и инноваций. По данным Департамента лесной и легкой промышленности Министерства промышленности и торговли, в России действует около ста пятидесяти брикетных производств общей мощностью в один миллион тонн (70 % приходится на долю древесных брикетов, оставшиеся 30 % составляют брикеты из лузги и других сельскохозяйственных отходов). Регионы-лидеры - Северо-Западный федеральный округ (здесь работает, в частности, архангельский «Лесозавод 25», выпускающий 75?тысяч тонн древесных брикет в год) и Красноярский край (региональные лидеры брикетного производства - ДОК «Енисей» и Новоенисейский ЛХК, начавший производство топливных гранул осенью 2010 года) [16]. Графически отобразим динамику производства таких предприятий на рисунке 2.3.1.1.1

Рисунок 2.3.1.1.1 - Динамика роста производства прессованных гранул и брикетов

По оценкам экспертов, около 70 % пеллет и топливных брикетов, произведенных российскими компаниями, отправляется на экспорт, преимущественно в страны Центральной и Северной Европы, в том числе на рынки наших скандинавских соседей. При этом российские компании выходят на внешний рынок не напрямую, а через трейдеров. Основная причина включения в эту схему посредников - небольшие объемы отдельно взятых производств, выпускающих не более 150_200?тысяч тонн древесных пеллет в год.

В России запасы древесины составляют 82 млрд. м³. При плановой лесосеке в 500 млн. м³ заготавливается всего 180 млн. м³ и при этом до 60 % ее уходит в нереализованные отходы. Из этого объема реально получить около 50 млн. тонн условного топлива. А по данным рисунка 2.3.1.1.1 в 2009 г. в России произведено менее 2 млн. тонн. Это говорит об огромном потенциале отрасли [15]. Только в Нижегородской области древесных отходов накапливается до 1 млн. м³ в год. А производителей менее 10 организаций с суммарным объемом производства менее 50 тонн в год.

Главными препятствиями на пути производства биотоплива и использования древесных отходов остаются малое использование биотоплива в лесных регионах, субсидирование завоза дизельного топлива, угля и мазута в регионы, где есть местные виды топлива (лес, торф), отсутствие поддержки государства в области производства и использования биотоплива, недостаточное внимание к аспектам уровня жизни в экологическом и экономическом плане. Неудивительно, что одним из печальных событий минувшего года (2010 г.) стала приостановка деятельности одного из пионеров российского пеллетного рынка - завода «Вологдабиоэкспорт», объявившего о распродаже готовой продукции и о сокращении рабочих. Причины консервации предприятия - отсутствие собственной сырьевой базы и слишком высокая цена транспортировки гранул к конечному потребителю.

Мировой рынок топливных гранул

По данным аналитиков потребление биотоплива для выработки энергии вырастет в Европе с 3 до 13 миллионов тонн к 2011 году, а в 2020-м уже будет составлять 21 миллион тонн. В бюджете Евросоюза на 2007-2013 годы на развитие биоэнергетики предусмотрено 2 миллиарда евро [19].

На сегодняшний день потребление брикетов и гранул как вида топлива ежегодно увеличивается. За рубежом наибольшее распространение топливные брикеты получили в США, Дании, Швеции, Австрии, Германии, Норвегии и Финляндии. Наиболее серьезными странами-производителями (а также и потребителями) пеллет и брикетов являются:

1) Европа - 3,0 млн. тонн в год;

2) США около 2,0 млн. тонн в год;

3) Швеция около 650 тыс. тонн в год;

4) Дания около 500 тыс. тонн в год;

5) Австрия около 110 тыс. тонн в год;

6) Канада около 110 тыс. тонн в год;

7) Финляндия около 100 тыс. тонн в год;

8) Германия около 100 тыс. тонн в год;

9) Англия около 10 тыс. тонн в год;

10) Япония около 3 тыс. тонн в год;

11) Россия около 1тыс. тонн в год.

По некоторым оценкам Швеция может стать первой европейской страной, которой удастся через 15 лет полностью перейти на альтернативные виды энергии [19].

Таким образом, объем рынка биотоплива в развитых странах составляет миллионы тонн/год и имеет тенденцию к увеличению.

2.3.2 Потребители топливных брикетов

Спрос на топливную гранулу в целом предъявляют очень разные сегменты потребителей. Причем поведение потребителей биотоплива, относящихся к разным группам, может существенно различаться и определяется такими факторами, как объем и способ потребления, мотивация для использования биотоплива.

Основные сегменты рынка по типам потребителей/покупателей:

1) местные котельные малой и средней мощности;

Производители тепловой энергии средних и малых мощностей за счет гибкости сравнительно малых объемов закупки способны предлагать поставщикам более привлекательные цены при меньших - более реалистичных объемах поставок. Такие потребители чаще всего осуществляют закупки через торговых посредников или агентов. Требования к качеству на этом сегменте не очень жесткие, так как сжигание осуществляется в небольших котлах, оборудованных неприхотливыми системами подачи топлива. Т.е. подобных потребителей в первую очередь интересует теплотворная способность и влажность брикетов, нежели их зольность, внешний вид или механическая прочность.

2) крупные электростанции и ТЭЦ;

С этого сегмента, фактически, началось формирование спроса на российское биотопливо. Эта категория потребителей предлагает привлекательные для производителей условия бизнеса. Кроме того, энергетические компании обладают значительными финансовыми ресурсами, позволяющими осуществлять капиталовложения в инфраструктурные проекты с большими сроками окупаемости - такие как создание электростанций или котельных на биотопливе, строительство новых биотопливных производств.

Однако надо отметить, что в настоящее время данный сегмент ориентирован в большей части на потребление пеллет, что связано с удобством их для автоматической подачи в топки. Также рассматривается возможность использования для этого брикетов уменьшенной длины. Крупные потребители предъявляют мягкие требования к качеству биотоплива. Для таких заказчиков главная характеристика качества биотоплива - его количество, а вернее ежемесячный объем отгрузки каждым потребителем. Другие технические характеристики качества биотоплива в большинстве случаев имеют для энергетиков второстепенное значение.

3) частные потребители;

Потребительский рынок брикетов - тот сегмент, на который хотят выйти почти все инвесторы. Потенциально потребительский сегмент может обеспечить максимальную норму прибыли, так как розничная цена топливных брикетов на этом сегменте может достигать 300 евро за тонну. Однако этот сегмент функционирует по принципу любых других розничных рынков - с длинными оптово-розничными каналами распределения, высокой маржой посредников, необходимостью вкладывать средства в рекламу, брендинг и продвижение в торговых сетях и так далее.

Развитие рынка брикетов имеет большое значение для многих районов России, где отсутствует централизованное снабжение природным газом, а завоз нефтепродуктов и угля резко удорожает продукцию. В Нижегородской области северные районы, такие как Ветлужский, Краснобаковский, Сокольский, Шахунский, Уренский и т.д. не имеют природного газа, и цена Гкал теплоэнергии превышает более чем в 2 раза цену в Нижнем Новгороде.

При разработке проекта на базе предприятия ООО «Концепция идеального окна» основными потребителями были выбраны местные котельные малой и средней мощности. Это связано с наличием предварительных договоров с Администрацией Сокольского района (2300 тон в год) и ООО «Крафнет» г. Москва (6340 тонн в год). В перспективе для развития бизнеса планируется увеличить объемы производства и выйти на частных потребителей.

2.3.3 Анализ конкурентов

В Нижегородской области конкурентов среди производителей древесных брикетов и гранул в настоящее время немного. Перечислим их: ООО «АКА», ООО «Брикет», ООО «Вектор-НН», ООО «НАС...