Зарубежный опыт поддержки малого предпринимательства

АМБ реализует ряд программ развития и поддержки малого предпринимательства США:

Основная помощь АМБ - предоставление гарантий под выделение различного рода займов банками для помощи начинающим компаниям, а также на достижение краткосрочных и долгосрочных целей созданным компаниям. Гарантии обычно выдаются по займам со сроком погашения 10-25 лет со ставкой не более чем 2,75% годовых.

АБМ также предоставляет гарантийные обязательства в строительных проектах с участием малого бизнеса. Строительство (с бюджетом не более 1,25 млн. долл.) должно осуществляться по заказу федерального правительства.

Осуществляет выдачу грантов фирмам на развитие, а также на проведение научно-технических исследований, осуществляемых, но заказу правительства США.

АБМ совместно с Министерством торговли США и ЭксИмБанком США оказывает содействие малому бизнесу в продвижении своих товаров и услуг за рубежом (юридические консультации, поиск партнеров за рубежом и т.п.).

Одной из функций АБМ является оказание помощи малым предприятиям в восстановительных работах после чрезвычайных ситуаций (природных катастроф). Помощь предоставляется в форме:

1. Гарантий на выдачу займов на приобретение и восстановление движимого и недвижимого имущества компании и семей-сотрудников.

2. Проведение этих мероприятий осуществляется посредством присутствия представителей АМБ в местах стихийных бедствий в течение 3-х дней после объявления чрезвычайного положения.

3. Предоставления пострадавшим займов в течение 7-21 дней.

4. Распределения займов в течение 3-х дней после получения соответствующих документов (заявок) от компаний и семей-сотрудников.

В рамках АБМ существуют специальные программы для различных слоев общества: помощь пожилым лицам и ветеранам, женщинам, представителям коренного населения США, физически неполноценным лицам и больным и всем, заинтересованным в открытии своего собственного малого бизнеса (обучение, консультации, помощь в проведении закупок, и т.д.).

Также предоставляются консультационные услуги по вопросам получения с помощью АМБ различного рода займов, а также проведение другой разъяснительной работы. (Таблица 2.1)

"Таблица 2.1"

Основные показатели развития малого бизнеса и государственной поддержки в США

ВВП страны $10,77трлн; доля МП в ВВП 52%	$ 5,6 трлн. в 2003 г
Государственный бюджет $2,21трлн, доля расходов на инфраструктуру поддержки МСП в госбюджете 0,036%	$0,8 млрд. в 2003 г.
Доля МП в общей занятости	50,1%
Доля МП в количестве всех предприятий (97,6%)	22,9 млн. предприятий
Объём госзаказов размещенных в МП	$ 40 млрд
Количество экспортно-ориентированных МП (~1%)	231 тыс. предприятий
Объём экспорта США $ 1146 млрд. в 2004 г, в т.ч.	продукты $ 807,6 млрд.
	услуги $ 338,4 млрд
Доля МП в общем объёме экспорта ( ~30%)	$ 343 млрд .
Критерии отнесения к МП: · количество работающих · объём годового дохода	По видам деятельности: до 100; 500; 750; 1000; 1500. от $0,75 млн. ----- до$20 млн.

Государственная стратегия расширения экспорта разрабатывается Координационным Комитетом развития торговли США и нацелена на развитие высокотехнологичных и наукоёмких продуктов и услуг. К 2037 году ставится задача увеличить долю экспорта услуг с нынешних ~30% до 50% . Особое место в государственной политике уделяется развитию экспортных возможностей сектора МП. Для этого, был разработан ряд программ финансовой и технической поддержки экспортно-ориентированных МП.

Вопросами развития экспортных возможностей МП занимаются 16 федеральных министерств и ведомств, в их числе: Комитет малого бизнеса в Конгрессе США; Комитет малого бизнеса в Сенате США; Администрация малого бизнеса США -АМБ; Министерство торговли США.

Наиболее широкими возможностями в поддержке и развитии в секторе МП обладает АМБ, в которой был создан Департамент международной торговли (The Office of International Trade), координирующий деятельность всей инфраструктуры развития экспортных возможностей малых предприятий в вопросах методической, технической, финансовой и организационной помощи. Общий объём экспортных кредитов АМБ по этим программам в 2003 г. составил $700 млн. Краткосрочные экспортные и возобновляемые кредиты предоставляются на срок 1 -10 лет. Кредиты на приобретение оборудования выдаются на срок до 10-15 лет. Долгосрочные кредиты на приобретение недвижимости предоставляются на срок до 25 лет. Финансовые возможности АМБ по развитию экспорта значительно расширяются благодаря тесному взаимодействию с "Экспортно-Импортным банком США (Эксим-банк)" и множеством других банков и их филиалов. Ежегодно, около 20% от общей суммы экспортных кредитов Эксим-банк предоставляет сектору МП, и в 2003 г. эта сумма превысила $ 1 млрд. В программы гарантированных кредитов АМБ, включены следующие 4 подпрограммы кредитования экспортёров на сумму до $1,5 млн.:

· Программа: "Экспортный оборотный капитал" (Export Working Capital -EWCP);

· Программа "Кредиты для международной торговли" (International Trade Loan Programs - ITL) направлена на долговременное финансирование МП, готовящихся к внешнеторговой деятельности или уже вовлеченные в международную торговлю

· Кредитная программа 504 предоставляет долгосрочные займы для приобретения недвижимости экспортно-ориентированным МП.

· Начиная с 2005 г. AМБ реализует программу "Экспресс кредитования экспорта" (SBA Export Express) , которая наряду с ускоренным оформлением кредита до $150-$250 тыс. ( в течении 36 часов) предоставляет техническую помощь экспортёрам.

Создание новых производств за рубежом требует крупных инвестиций и для этого Правительство США создало в 1971 г. "Корпорацию частных зарубежных инвестиций" (Overseas Private Investment Corporation - OPIC). OPIC предлагает предпринимателям множество услуг и программ по инвестированию проектов, страхованию финансовых и политических рисков, по защите инвестиций и по проведению прединвестиционных исследований. В программах OPIC для американских МП, развивающих свою деятельность за рубежом предоставляются инвестиционные займы от $500 тыс. до $6 млн. Для организуемых зарубежных кредитных институтов финансовой поддержки МП предоставляются займы от $2млн до $25 млн. Для оперативной информационной, консультационной и методической поддержки развития

экспорта в стране действуют множество электронных сетей, в числе которых:

· Система оценки и анализа экспортных рисков (Export Risk Analysis Online - EXR- Online);

· Партнерство по технической поддержке экспорта (Export Technical Assistance Partnership);

· Информационная сеть правовой поддержки экспортеров (Export Legal Assistance Network);

· Сайт по оказанию помощи экспортерам (TradeNet's Export Assistance)

· Сайт торгового посредничества (Trade Mission OnLine)

· Сайт деловых связей (Trade Link);

· Федеральный сайт деловых консультаций (U.S. Business);

· Центр поддержки экспорта (Export Assistance Center);

· Торговый портал (Trade Port) предоставляет широкий спектр торговой информации, указывает лидеров по различным видам продаж продуктов и услуг.

Благодаря комплексной государственной поддержке, в течение ряда лет обеспечивается устойчивые темпы роста количества экспортно-ориетированных малых предприятий (на уровне 10-12% в год), при одновременном возрастании экспортных продаж примерно на 14-15%, тогда как общий рост экспорта США за последние 4 года удерживается на уровне 10-13%. (Приложение 1)

2.2 Опыт государственной поддержки малого бизнеса в Великобритании

В Великобритании проблемы малого и среднего бизнеса курирует главным образом весьма влиятельная Конфедерация британской промышленности. В структуре Конфедерации имеются специальные подразделения, которые занимаются лоббированием интересов малого бизнеса, вопросами стратегии его развития на национальном уровне. Из 250 тысяч членов Конфедерации 90% - предприятия малого и среднего бизнеса (в эту категорию входят предприятия с числом занятых до 500 человек).

Правительство Великобритании уделяет большое внимание развитию и поддержке малого предпринимательства (компании с числом занятых до 50 чел.), поскольку оно является основным источником создания новых рабочих мест и роста занятости населения, а также сокращения социальных обязательств бюджета. Большинство британских фирм представляют собой малое предпринимательство, причем их доля в общей структуре бизнеса в последние семь лет неуклонно растет.

Весь комплекс государственной поддержки малому предпринимательству осуществляется специально созданным единым правительственным органом

Организацией по поддержке малого бизнеса (Small Business Service - СБС). По своей структуре и кругу ведения эта организация практически

идентична Администрации малого бизнеса США.

СБС является самостоятельным агентством в составе Министерства торговли и промышленности. СБС осуществляет целый ряд программ и инициатив, призванных, в частности, содействовать освоению малым бизнесом новых технологий, получению доступа к финансированию, налаживанию взаимодействия между компаниями, популяризации передового опыта в различных сферах бизнеса. Одной из наиболее важных задач СБС является помощь малым предприятиям в исполнении необходимых регистрационных и иных бюрократических процедур.

СБС курирует и частично финансирует деятельность восьмидесяти так называемых "деловых звеньев" (business links), которые имеются во всех регионах Англии для предоставления малым и средним компаниям независимых консультаций по широкому спектру вопросов их деятельности. Консультанты этих служб оказывают помощь на всех стадиях развития бизнеса. В структуре каждого регионального "звена" работают специалисты области новых технологий (в т.ч. телекоммуникаций и информатики), экспорта, налогообложения, привлечения кредитов, дизайна, и т.п. Функции таких служб очень широки - от консультативной помощи предпринимателям и различных форм подготовки и переквалификации кадров до лоббирования интересов малого и среднего бизнеса в парламенте и проведения арбитражных судов.

Аналогичные органы в Шотландии носят название "деловых магазинов", (business shop) или центров деловой информации, в Уэльсе - "офисов деловых связей", а в Северной Ирландии - местных подразделений экономического развития. СБС имеет возможность оказывать содействие малым и средним компаниям, испытывающим сложности с получением банковского кредита.

Одна из главных задач СБС знакомить с опытом передовых компаний и ориентировать малый бизнес на освоение новых информационных технологий.

СБС широко привлекает научно-исследовательский потенциал британских университетов и колледжей, независимых организаций. Малому бизнесу предоставляется доступ к базам научных разработок вузов, а также возможность приглашать на двухлетнюю стажировку студентов старших курсов (специалисты-технологии, дизайнеры, юристы, управленческий персонал), которые совмещают работу в компании с проведением исследований в соответствующей области.

"Таблица 2.3"

Основные показатели развития малого бизнеса и государственной поддержки в Великобритании

Доля МСП в ВВП страны (52%)	$ 1,035 трлн. в 2003 г
Доля МСП в количестве всех предприятий (99,1%)	4 млн. предприятий
Количество экспортно-ориентированных МСП	295 тыс. предприятий
Объём экспорта $ 547,23 млрд. в 2004 г, в т.ч.	продукты $365,7 млрд.
	услуги $ 281, 6 млрд
Доля МСП в общем объёме экспорта ( ~33%)	$ 182 млрд .

Государственная стратегия развития промышленности, поддержки МСП и расширения экспорта разрабатывается Министерством торговли и промышленности (Department of Trade and Industry-DTI). За последние 4 года, рост экспорта поддерживается на уровне ~2% в год. Начиная с 2000 г. предпринят ряд законодательных и организационных мер по созданию наиболее благоприятных условий для развития сектора МСП и расширению его экспортного потенциала. В составе DTI было образовано агентство "Службы малого бизнеса" (The Small Business Service - далее SBS) и реорганизован ряд других ведомств, занятых внешнеэкономической деятельностью (далее ВЭД).

SBS объединяет деятельность всей национальной инфраструктуры поддержки МСП включая сеть "Деловых связей" (Business Link- BL) и координирует реализацию всех программ развития МСП, стремясь к созданию благоприятных условий для роста этого сектора экономики. В целях оказания широкого спектра услуг, SBS действует по различным схемам, программам и направлениям. Например, комплекс программ по применению новых технологий предусматривает финансовую, информационную, консультативную, техническую и правовую поддержку МСП, одновременно повышая их экспортный потенциал. Предоставляются гранты ( до Ј10000) на поиск и оценку наилучших технологий, определение их возможностей в создании новых продуктов и услуг, а так же на их дальнейшую разработку. Для поиска и применения сложных инновационных технологий выделятся субсидии или льготные кредиты (до Ј150000- Ј450000). SBS совместно с BL управляет общенациональной сетью информационного и консультативного обслуживания МСП через 45 региональных представительств и ряд других родственных структур.

В число важнейших организаций, занимающихся вопросами развития ВЭД и расширением экспортных возможностей МСП входят: "Торгово - инвестиционное агентство" (UK Trade & Investment - UKTI); "Департамент гарантированных экспортных кредитов" (Export Credits Guarantee Department - ECGD); Министерство международного развития ( The Department for International Development -DFID); Министерство иностранных дел и стран содружества (Foregn & Commonwealth Office -FCO) ; Министерство окружающей среды, продовольствия и сельского хозяйства (Department for Environment, Food and Rural Affairs- ВDEFRA) и агентство "По упрощению процедур международной торговли" (Simplifying International Trade -SITPRO).

UKTI оказывает техническую организационную и финансовую помощь экспортерам и имеет 330 отделений по всей стране. В штате UKTI работает

2500 сотрудников, из которых 1500 находятся в зарубежных представительствах. С помощью UKTI, более 8000 предпринимателей ежегодно участвуют во многих международных выставках, эксперты этой организации обеспечиваю осуществление до 4500 зарубежных переговоров при заключении различных контрактов. Благодаря финансовой поддержке экспортеров при содействии UKTI, только в 2004 г. было создано 5426 новых рабочих мест и сохранено 3077 рабочих мест.

ECGD осуществляет финансовую поддержку английским предприятиям (включая МСП), занимающихся внешнеэкономической деятельностью . Так в 2004 г. ECGD выдал кредитов на Ј2,9 млрд. в т.ч. на Ј 700 млн. зарубежных инвестиций. Под гарантии ECGD предприятиям выдаются кредиты во всех отделениях 23 крупнейших банков страны. В рамках ECGD, реализуется программа "Гарантий обеспечения кредитов для МСП" (Small Firms Loan Guarantee -SFLG). Предлагаются кредиты на срок от 2 до 10 лет на сумму от Ј5,000 до Ј100,000 ( до Ј250,000 если предприятие успешно действовало в течении 2 лет) и гарантирует 70% кредита ( или 85% если предприятие успешно действовало в течении 2 лет). Эта система распространяется на все МСП с годовым оборотом не более Ј1.5млн., и до Ј5млн. - для производственных предприятий.( Таблица 2.4)

"Таблица 2.4"

Показатели, характеризующие развитие инфраструктуры малого бизнеса в Великобритании

Программы поддержки Службы Малого Бизнеса (SBS)
Действует 28 государственных программ поддержки МСП. Государственные гарантии обеспечивают ежегодно привлечение кредитов в сектор МСП на $6,3 млрд. Прямое кредитование по линии SBS составляет $286 млн.	· 7 технических (информация, обучение, консультации и экспертиза) · 7 финансовой поддержки · 8 помощи в размещении контрактов · 6 специальных и инновационных программ · 11 информационных сетей
Деятельность по развитию экспорта во всех структурах поддержки СМБ координирует	· 9 региональных отделений · 5 партнерских организаций · 12 региональных агентств развития · 450 центров развития МСП · 60 агентств поддержки экспорта
12 уполномоченных кредитно- финансовых организаций	Имеют отделения во всех регионах, крупных городах, промышленных и с/х центрах
Другие организации поддерживающие развитие экспорта в секторе МП
470 бизнес-инкубаторов, технопарков и исследовательских центров	· 153 научно-производственных кластера · 220 бизнес-инкубаторов · 97 технопарков и исследовательских центров
· Торгово-инвестиционное агентство - UKTI; · Департамент гарантий экспортных кредитов - ECGD; · Министерство международного развития -DFID	· 330 местных представительств · 153 зарубежных представительства · занято свыше 2000 экспертов по ВЭД · 23 уполномоченных банка · 8 информационных сетей
Общественные, некоммерческие и частные организации , способствующие развитию экспортных возможностей МП	· 110 торговых палат · 26 ассоциаций экспортеров · 147 партнерских организаций

ECGD и UKTI также предоставляют гарантии страхования политических, коммерческих и других рисков, связанных с ВЭД. Местные и зарубежные представительства этих организаций предлагают бесплатные консультационные услуги по различным видам страхования на внешних рынках. Эти организации имеют мощную и разветвлённую электронную информационную сеть, позволяющую предпринимателям оперативно получать необходимую информацию. ECGD участвует в комплексных проектах с привлечением частного капитала и средств других финансовых институтов ( в т.ч. и зарубежных). Размеры основной массы экспортных кредитов (включая инвестиционные) составляют от Ј20 тыс. до Ј1 млн. ECGD и UKTI занимаются вопросами бесплатного обучения предпринимателей по ВЭД. Приобретённые знания и опыт позволяют предпринимателям оценить собственные экспортные возможности, составить план будущей экспортной деятельности и получить практические навыки, необходимые для успешной деятельности. Предприниматели, прошедшие полный курс обучения, имеют свободный доступ к услугам UKTI, получают финансовые субсидии для посещения зарубежных выставок и рынков, что даёт им больше шансов для успешного развития экспортных возможностей.

Благодаря целенаправленной государственной политике, Великобритания занимает 6-е место в мире по общему объёму экспорта, а по объёму экспорта услуг вышла на 2-е место, что в значительной мере связано с развитием экспортных возможностей МСП.

2.3 Государственная поддержка малого бизнеса в Японии

Юридически в Японии разделяются понятия малые и средние предприятия (МСП) и собственно малые предприятия (МП).

МСП по средней численности работников и размеру собственного капитала не должны за отчетный период превышать следующих предельных уровней:

- в промышленности 300 человек и 100 млн. иен;

- в оптовой торговле 100 человек и 30 млн. иен;

- в розничной торговле и бытовом обслуживании населения 50 человек и 10 млн. иен.

К числу малых предприятий законодательство Японии относит те предприятия, в которых средняя численность работников не превышает следующих уровней:

- в промышленности 20 человек;

- в торговле и обслуживании 5 человек.

В каждом секторе японской экономики малые предприятия играют ведущую роль. 99% от общего числа из примерно 6,5 млн. частных предприятий - это малые предприятия. В малом и среднем бизнесе занято почти 80% всего работоспособного населения страны, составляющего около 60 млн. человек. 51% стоимости производимой продукции, 64% оборота оптовой и 76% розничной торговли приходятся на малые предприятия. Причем, такие пропорции сохранялись не только в периоды стабильного развития экономики, но и во время спадов, что говорит о жизнеспособности малых предприятий.

В Японии государственная поддержка малого предпринимательства осуществляется на основе соответствующего закона, действующего с 1963 года. Это служит доказательством того, что качественное и стабильное законодательство положительно отражается на экономической жизни страны.

Исходя из признания важной роли малых предприятий в японской экономике и необходимости их поддержки, закон устанавливает такие цели, как содействие росту и развитию малых предприятий, а также повышение экономического и социального благосостояния владельцев и персонала малых предприятий. Инструментом для достижения этих целей закон определяет улучшение производственных и коммерческих условий деятельности малых предприятий, исправление неблагоприятных экономических и социальных факторов, перед которыми сталкивается малый и средний бизнес, поддержание уровня жизнеспособности малых предприятий.

В Японии существует разветвленная система реализации политики в области поддержки малых предприятий. В этой системе роль государства заключается в планировании, разработке проектов, координации и финансировании соответствующих программ. Для этого в структуре Министерства внешней торговли и промышленности Японии (МВТП) создано Бюро по малым и средним предприятиям.

При участии Японской корпорации малого бизнеса подробно и всесторонне разработано законодательство по поддержке малого и среднего бизнеса. Законодательные нормы предусматривают не только льготы и преимущества для малого бизнеса. Созданы схемы взаимодействия между субъектами малого предпринимательства. Государственные структуры и общественные объединения предпринимателей создали корпорацию финансирования малого и среднего бизнеса с многочисленными филиалами, оказывающими финансовую поддержку малому бизнесу, как за счет бюджетных ресурсов, так и путем выдачи гарантий на получение долгосрочных и краткосрочных банковских кредитов. Для защиты своих интересов малые предприятия имеют право объединяться в консорциумы и картели без применения к ним антимонопольных санкций. Сформирована система кредитно-финансовых и страховых институтов, ориентированных на обслуживание сектора малого и среднего бизнеса.

Японское правительство, помимо этого, приняло ряд мер по развитию франчайзинга, предоставлению государственных заказов малому бизнесу, содействию его экспортной деятельности.

Действует также льготное налогообложение субъектов малого и среднего бизнеса. Для индивидуальных частных предпринимателей разработана система вычетов из облагаемого подоходного налога, личного налога по месту жительства и налога на личное предпринимательство. Кроме того, в дополнение к указанным вычетам общая сумма выручки до 840 тыс. иен в год может вычитаться из налогооблагаемого дохода на основании Закона о вычете налога для вклада в систему взаимопомощи малых предприятий. В случае использования недвижимого имущества в предпринимательских целях применяется освобождение от налога на имущество в размере до 80% от начисленного налога.

Для малых предприятий применяются пониженные ставки налога на прибыль и местных налогов, а также особый налоговый режим для безнадежных долгов.

Для стимулирования модернизации малых предприятий предусмотрены специальная амортизация для приобретаемого оборудования, льготное налогообложение на электрооборудование, налоговая льгота при увеличении расходов на эксперименты и исследования, а также некоторые другие меры.

В бюджете Японии на 2001 год на государственную поддержку малого предпринимательства выделялся 1 млрд. 600 млн. долл. США, из них по линии Министерства экономики и промышленности 1 млрд., а по линии Министерства труда и Министерства финансов 600 млн. долларов США. По сравнению с 2000 годом увеличение бюджета составило 0,2%.( Таблица 2.5)

В мировой практике известны различные модели взаимоотношений специально создаваемого в целях стимулирования кредитования малого бизнеса банка с государственным участием в капитале и предприятий малого и среднего бизнеса.

Банк с государственным участием может предоставлять кредиты не

непосредственно заемщикам (малым предприятиям), а заранее определенным кредитным институтам, которые в свою очередь будут удовлетворять кредитные потребности малого бизнеса. Такая модель существует в Германии, где эти кредитные институты называются "домашними" банками (это может быть сберегательная касса, кредитное товарищество или коммерческий банк).

"Таблица 2.5"

Основные показатели развития малого бизнеса и государственной поддержки в Японии

Доля МСП в ВВП страны (51,6%)	$ 2,07 трлн. в 2003 г
Доля МСП в количестве всех предприятий (99,7%)	4,69 млн. предприятий
Объём экспорта $ 565,15 млрд. в 2004 г, в т.ч.	продукты $430,45 млрд.
	услуги $ 134,7 млрд (23,8%)
Доля МСП в общем объёме экспорта (~40% ориентировочно)	$ 226 млрд .



Министерство экономики, торговли и промышленности Японии ( Ministry of Economy, Trade and Industry - METI) является разработчиком государственной стратегии развития экономики страны и, в частности, координирует всю национальную систему поддержки и развития малых предприятий. Последствия экономического спада, начавшегося после финансового кризиса в 1998 г. значительно ухудшили положения сектора малых предприятий. В этой связи Правительство Японии и METI приняло ряд мер по оздоровлению национальной экономики и развитию малых предприятий, особенно в сфере наукоемких и высокотехнологичных производств, обеспечивающих увеличение экспортного потенциала страны. Для этого в 1999 г. были введены значительные изменения в "Основной закон о малом предпринимательстве", способствовавшие адаптации сектору малых предприятий к существенным изменениям в экономике, связанным с революцией в информационных и высоких технологиях, глобализацией рынков и обострением конкуренции. В новой редакции закона, поднята роль сектора малого предпринимательства как источника динамичного развития национальной экономики. Приоритетными направлениями дальнейшего развития малого предпринимательства являются поддержка инновационных и венчурных предприятий, совершенствование системы управления предприятиями и повышение их устойчивости для повышения их конкурентоспособности на мировых рынках. Для коренной модернизации производственных малых предприятий (переоснащение современным оборудованием и широкое применение новейших технологий, улучшение условий труда и др.) в 3,3 раз увеличен размер уставного капитала. При этом в сфере услуг размер предприятий вырос до 100 работников, а уставной капитал увеличился в 5 раз.

В целях ускоренного и устойчивого развития страны в условиях возрастающей конкуренции на мировых рынках, Правительством страны в 2001г. были произведены следующие структурные изменения в METI, направленные на оздоровление экономики и увеличение экспортного потенциала :

создано "Бюро индустриальной и экономической политики" для продвижения экономических реформ;

реорганизовано " Бюро торгового и экономического взаимодействия" для разработки эффективной стратегии торговой политики и контроля её реализации в торговых переговорах всех уровней. Это бюро будет так же решать вопросы страхования и финансирования торговых операций;

создано "Бюро промышленных исследований, технологической политики и окружающей среды", которое объединено вместе с 15 исследовательскими институтами в целях. обеспечения интеграции примышленной, технологической и природоохранной политики;

для обеспечения соответствия Японской промышленности требованиям глобальной конкуренции было организовано "Бюро обрабатывающих отраслей промышленности", обеспечивающее межотраслевое взаимодействия в части технологий, охраны окружающей среды и утилизации отходов;

для улучшения национальной системы мер защиты результатов интеллектуальной деятельности, фундаментальных исследований и развития технологий реорганизована "Японская патентная служба";

для обеспечения устойчивого роста МСП и развития его экспортных возможностей создано "Агентство малого и среднего предпринимательства" (Small and Medium Enterprise Agency - SMEA).

Эти организационные решения, позволили приступить к системным изменениям в структурной, экономической и промышленной политике, которые позволили мобилизовать ресурсы на следующих приоритетных направлениях деятельности, способствующих быстрейшему оздоровлению и росту экономики:

Реформирование системы поддержки инновационной деятельности будет сфокусировано на ускорении коммерциализации результатов НИОКР для быстрого продвижения новых японских товаров и услуг на мировые рынки с целью занять лидирующее положение. Намечены приоритетные направления НИОКР (изучение окружающей среды, наука о жизненных процессах, медицина, здравоохранение и биотехнологии; нанотехнологии, новые материалы, средства и системы широкополосной коммуникации, высокие и информационные технологии). Для этого увеличено бюджетное финансирование наиболее перспективных НИОКР по правительственным и частным заказам на 35% и достигло Ґ46,3 млрд. Для оживления совместной деятельности НИИ, университетов и МСП работающих в области создания

новых промышленных технологий были дополнительно выделены Ґ72,2 млрд. бюджетных средств. С целью стимулирования создания при университетах дочерних предприятия для трансферта технологий в промышленность в 2002 г. увеличены ассигнования с Ґ36,2 до Ґ47,7 млрд. Это позволит через 3 года создать 1000 новых инновационных МСП. Ожидается, что в ближайшие 5 лет это позволит в 10 раз увеличить количество патентов выдаваемых в стране.

Вопросы использования прав интеллектуальной собственности и их охраны занимают важное место в совершенствовании и развитии инновационной деятельности, а также в обеспечении конкурентоспособности японских товаров и услуг на глобальных рынках. Это способы распространения интеллектуальной собственности, усиление защиты информации, снижение затрат на регистрацию патентов и ускорение их выдачи, предотвращение промышленного шпионажа и хищений интеллектуальной собственности, противодействие выпуску поддельной продукции и др. Предусматривается к 2010 г. провести совершенствование всей инфраструктуры обеспечения прав интеллектуальной собственности и выполнения всех международных стандартов в этой области.

Возрождение региональной экономики планируется осуществлять путём формирования 19 индустриальных кластеров объединяющих на технологической и организационной основе взаимодействие отдельных крупных производств со множеством МСП. Это поддержит создание новых МСП, ускорит обмен технологиями и стимулирует развитие региональной экономики.

Повышение устойчивости предприятий сектора МСП и развитие систем экономической безопасности предпринимательства является одним из важнейших направлений государственной экономической политики. Для этого была усилена финансовая поддержка сектора МСП и создана системы их экономической безопасности. Были предприняты меры по усилению общенациональной системы предоставления кредитных гарантий для МСП со стороны частных кредитно-финансовых институтов при одновременном смягчении критериев для МСП, изыскивающих финансовую помощь от системы экономической безопасности предпринимательства.

В значительной мере реализация стратегических планов по развитию сектора МСП и расширению его экспортных возможностей была возложена на правительственное агентство SMEA, которое осуществляет координацию и взаимодействие следующих крупнейших организаций, задействованных в национальной системе поддержки и развития МСП:

Ш " Организация инновационной поддержки МСП и регионов" (Organization for Small & Medium Enterprise and Regional Innovation- SMRJ);

Ш "Японская финансовая корпорация МСП" (Japan Finance Corporation for Small & Medium Enterprise - JASME), является отделением SMRJ;

Ш " Национальная корпорация финансовой поддержки" (National Life Finance Corporation -NLFC)

Значительную информационную, консультативную и техническую

поддержку экспортерам оказывает государственная "Японская организация внешней торговли" (Japan External Trade Organization - JETRO). JETRO была создана в 1958 г. в целях продвижения японского экспорта на международные рынки. В настоящее время деятельность этой организации направлена, с одной стороны, на расширение зарубежных инвестиций в национальную экономику, а с другой стороны, на помощь японским малым предприятиям в развитии их экспортного потенциала.

Наиболее мощную и разностороннюю (финансовую, консультационную, информационную и техническую) поддержку МСП оказывают многочисленные частные организации, университеты, исследовательские институты и общественные организации. Только финансовая поддержка МСП, частными кредитно-финансовыми организациями почти в 9 раз превышает государственную поддержку. Консолидированные усилия предпринятые Японским правительством, местными органами управления и частным капиталом, в содружестве с различными профессиональными и общественными организациями позволили уже в 2003 г. преодолеть спад в экономике, повысить устойчивость предприятий сектора МСП и начать эффективную борьбу по созданию новых товаров и услуг, обеспечивающих лидерство на отдельных сегментах мирового рынка. Уже в 2004 г. экспорт японских товаров и услуг, по сравнению с 2003 г., возрос на 20,3% достигнув уровня $565,15 млрд.



3. Поддержка малого предпринимательства в Республике Казахстан

3.1 Механизмы поддержки частного предпринимательства в Республике Казахстан

Государственная поддержка частного предпринимательства - комплекс государственных мер по стимулированию развития частного предпринимательства, созданию благоприятных правовых, экономических и социальных условий для реализации предпринимательской инициативы в Республике Казахстан. Механизмы поддержки частного предпринимательства реализуются в Казахстане в основном через созданную достаточно разветвленную инфраструктуру поддержки частного предпринимательства.

В соответствии с Законом Республики Казахстан "О частном предпринимательстве", инфраструктура поддержки малого предпринимательства - это совокупность государственных, негосударственных, общественных, образовательных и коммерческих организаций, содействующих развитию предприятий и оказывающих им образовательные, консалтинговые и другие услуги, необходимые для развития бизнеса и обеспечивающие среду и условия для производства товаров и услуг.

Государственная поддержка частного предпринимательства осуществляется по следующим основным направлениям:

· совершенствование законодательства по вопросам регулирования частного предпринимательства;

· создание и развитие центров поддержки частного предпринимательства, бизнес-инкубаторов, технологических парков, индустриальных зон и других объектов инфраструктуры частного предпринимательства;

· учебно-методологическое, научно-методическое и информационное обеспечение деятельности субъектов частного предпринимательства за счет бюджетных средств.

Государственная поддержка и развитие частного предпринимательства осуществляются путем:

· создания при государственных органах научно-исследовательских институтов по изучению проблем и разработке предложений по развитию частного предпринимательства;

· организации деятельности экспертных советов при центральных государственных и местных исполнительных органах;

· создания финансовых институтов поддержки и развития частного предпринимательства;

· организации деятельности бизнес-инкубаторов и индустриальных зон;

· продажи земельных участков, зданий, помещений либо перевода жилых помещений в нежилые в соответствии с законами Республики Казахстан.

Государственная поддержка малого предпринимательства включает в себя:

· создание условий для использования субъектами предпринимательства

государственных финансовых, статистических, материально-технических и информационных ресурсов, а также научно-технических разработок и технологий;

· разработку государственных, отраслевых (секторальных) и региональных программ развития малого предпринимательства;

· установление упрощенного порядка государственной регистрации и ликвидации субъектов малого предпринимательства;

· установление оптимального режима налогообложения;

· принятие программ кредитования малого предпринимательства;

· создание системы привлечения и использования инвестиций, в том числе иностранных, для поддержки и развития малого предпринимательства;

· обеспечение гарантированного объема закупа товаров (работ, услуг) для государственных нужд;

· организацию подготовки, переподготовки и повышения квалификации кадров путем развития существующих и создания новых учебных и исследовательских центров, консалтинговых организаций и информационных систем поддержки и развития малого предпринимательства.

В настоящее время в области поддержки малого бизнеса существует большое количество различных институтов, сформированы базовые принципы, методики, формы и механизмы поддержки. Институты поддержки малого и среднего бизнеса в Казахстане можно классифицировать следующим образом:

· Государственные и созданные по инициативе государства организации,

· Неправительственные организации,

· Международные и иностранные организации,

· Коммерческие организации.

3.2 Инфраструктура поддержки предпринимательства

Основной ролью государства на данном этапе экономического развития должно стать создание инфраструктуры поддержки малого и среднего предпринимательства.

Инфраструктура поддержки предпринимательства - это совокупность организаций и объединений, содействующих развитию субъектов и оказывающих им услуги, необходимые для развития предпринимательства и обеспечивающие условия для ведения предпринимательской деятельности.

В настоящее время в области поддержки предпринимательства существует большое количество различных институтов, сформированы базовые принципы, формы и механизмы поддержки.

В зависимости от функциональной направленности структура институтов инфраструктуры определяется следующим образом:

· финансовые институты;

· общественные организации, отраслевые ассоциации;

·

· бизнес-инкубаторы, индустриальные и технологические парки;

· информационно-аналитические, маркетинговые, консалтинговые, обучающие центры;

· международные институты.

Финансовые институты, созданные по инициативе государства, представлены следующими организациями:

· акционерное общество "Фонд развития малого предпринимательства" и его региональные филиалы;

· лизинговые компании;

· микрокредитные и микрофинансовые организации.

АО "Фонд развития малого предпринимательства" (далее - Фонд) образовано на основании постановления Правительства Республики Казахстан от 26 апреля 1997 года № 665 "О создании фонда развития малого предпринимательства" во исполнение Указа Президента Республики Казахстан от 6 марта 1997 г. № 3398 "О мерах по усилению государственной поддержки и активизации развития малого предпринимательства".

Основная цель Фонда - эффективное использование собственных финансовых средств и средств, выделяемых государством на развитие малого предпринимательства, то есть создание доступной системы кредитования малого бизнеса (особенно начинающего), оказание консультационных и информационных услуг.

Основные направления АО "ФРМП" по поддержке субъектов малого предпринимательства (СМП):

1.Финансово-кредитная поддержка СМП

2. Учебно-методическая, информационно-аналитическая и консалтинговаяподдержка предпринимательства

3. Развитие Центров поддержки предпринимательства при территориальных подразделениях АО "ФРМП" и МКО,

В целях поддержки и развития предпринимательства Фонд участвовал в реализации и реализует в настоящее время следующие программы:

· Программа малого бизнеса Казахстана Европейского Банка Реконструкции и Развития - 77 500,0 тыс. долл. США;

· Второй транш Программного Займа Азиатского Банка Развития для сельскохозяйственного сектора - 55 611,76 тыс. долл.США;

· Программа мер по поддержке отечественных товаропроизводителей - 22 716,1 тыс. долл. США;

· Программа кредитования субъектов малого предпринимательства из средств бюджета РК - 300,0 млн. тенге, в том числе 150,0 млн. енге на кредитование женского предпринимательства;

· Программа развития малых городов на 2004-2006 годы - 1 500,0 млн. тенге;

· Кредитование СМП за счет собственных средств Фонда;

· Программа софинансирования СМП совместно с Акмолинским Акиматом.

Для реализация программы Микрокредитования было выделено 3 000,0 млн. тенге, с участием Фонда создано 45 МКО. Совокупный размер инвестиций Фонда в уставной капитал созданных МКО составил 84 140,0 тыс. тенге. Объем привлеченных инвестиции частных инвесторов превысил 154 436,3 тыс. тенге. По программе микрокредитования Фондом профинансировано 44 действующих МКО на общую сумму 1 964 565,0 тыс. тенге. Общая сумма освоения по программе развития сектора микрокредитования в Казахстане составляет - 2 048 705,0 тыс. тенге.

В июне 2005 года с участием ФРМП было создано МКО "Аркалыкский кредитный дом" в малом городе Аркалык, которое на сегодняшний день успешно работает и привлекает заемные средства, проведена работа по созданию МКО в районном центре Затабольск Костанайской области, в Алматинской области в малом городе Текели, в Актюбинской области в селе Мартук Мартукского района.

На реализацию программы Гарантирование выделяется 4 000,0 млн. тенге. Подразделениями Фонда были проведены презентации программы гарантирования 11 банкам второго уровня:

· Разработаны и утверждены Правлением Фонда "Регламент проведения гарантийных операций Фонда" и "Условия предоставления гарантий Фонда", типовые формы договоров о предоставлении гарантий, рамочное соглашение между БВУ и Фондом, формы гарантийных обязательств и договора страхования;

· По состоянию на 1 января 2006 года Фондом выданы гарантии в размере 119,2 млн тенге.

На сегодняшний день региональными филиалами Фонда совместно с АО "Банк ТуранАлем" и АО "Народный банк Казахстана" подготовлены 7 проектов СМП для финансирования по Программе гарантирования на сумму более 200 млн. тенге;

АО "Народный Банк Казахстана" под программу гарантирования Фонда разработан и реализуется новый банковский продукт "Бизнес-SuperLights". АО "Банк Туран Алем" по результатам сотрудничества с Фондом начал реализацию нового банковского продукта "КРЕДИТПРО" под данную программу. Денежные средства, выделенные на Программу гарантирования Фондом кредитов, выдаваемых СМП банками второго уровня в размере 4 000,0 млн. тенге, полностью размещены в ценные бумаги листинга "А" Казахстанской фондовой биржи, которые должны быть проданы в случае наступления гарантийного случая на сумму, достаточную для возмещения суммы гарантии БВУ.

На проектное финансирование и финансовый лизинг выделено 3 000 млн. тенге. По проектному финансированию Фондом профинансировано 295 проекта СМП на общую сумму 2 758 298 тыс. тенге, в том числе по кредитной линии оралманов профинансировано 5 проектов на общую сумму 47 285,0 тыс. тенге и 1 проект по факторинговой операции на сумму 7 020,0 тыс. тенге. По финансовому лизингу Фондом профинансировано 30 проектов субъектов

малого предпринимательства на сумму 400 990,0 тыс. тенге. Общая сумма освоения по данной программе составила - 3 159 288 тыс. тенге.

В соответствии с Планом мероприятий по реализации Концепции развития АО "ФРМП" на период 2005-2006гг. 300 000 000 (триста миллионов) тенге должны быть направлены на кредитование оралманов, молодежи, потенциальных предпринимателей пенсионного возраста, ремесленников, инвалидов.

Основные условия кредитования:

§ кредитование осуществляется в тенге и иностранной валюте.

§ ставка вознаграждения по прямому кредитованию включая кредитование на лизинговой основе, рефинансирования займов оралманов профинансированных банками второго уровня либо иными финансово-кредитными организациями для конечного заемщика устанавливается в размере до 8%;

§ максимальная сумма кредита до 60 000 МРП;

§ льготный период по погашению основного долга предоставляется сроком до 24 месяцев.

Одной из важных программ является Программа кредитования субъектов малого предпринимательства (в т.ч. Женского предпринимательства) из средств бюджета РК. Основным критерием отнесения предприятий к объектам женского предпринимательства являются: наличие в трудовом коллективе организации лиц женского пола не менее 50% от общего состава и руководителем является женщина.

Условия финансирования объектов женского предпринимательства:

§ Валюта кредита - тенге;

§ Срок кредитования - до 5 лет;

§ Минимальная сумма кредита - 300 000 тенге;

§ Максимальная сумма кредита - 5 000 000 тенге;

§ Ставка вознаграждения (интереса) - 12 % годовых, складывается из маржи Фонда 5 % годовых и ставки вознаграждения Минфина 7 % годовых ставка вознаграждения в кредитных соглашениях с Заёмщиком может изменяться с учётом темпов инфляции;

§ льготный период погашения основного долга - до 1 года;

§ погашение вознаграждения (интереса) - ежемесячное;

§ погашение основного долга - равными платежами ежеквартально;

В соответствии с Программой ускоренных мер по развитию малого и среднего предпринимательства на 2005 - 2007 годы, за счет средств республиканского бюджета Фонду в 2006 году предполагается выделение денежных средств в размере 10,0 млрд. тенге, из них: 4,0 млрд. тенге предназначены на развитие системы микрокредитования, 1,0 млрд. тенге на - проектное кредитование, 5,0 млрд. тенге - на гарантирование кредитов СМП в банках второго уровня.

По финансово-кредитной поддержке субъектов предпринимательства планируются развивать следующие направления:

1. Развитие системы микрокредитования в Казахстане в 2006 году - 4 000,0 млн. тенге, в том числе:

§ создание микрокредитных организаций с долевым участием Фонда - 1 500,0 млн. тенге;

§ кредитование действующих микрокредитных организаций - 2 300,0 млн. тенге;

§ создание и функционирование микрокредитного центра Фонда - 191,0 млн. тенге (из них 170,0 млн. тенге на финансовую поддержку МКО);

§ разработка методологии обучения по микрокредитованию - 9,0 млн. тенге

Микрокредитные и микрофинансовые организации являются 3-м уровнем системы кредитования страны и призваны удовлетворять потребности в финансовых услугах предпринимателей, неохваченных, в силу ряда объективных факторов (большие административные расходы, отсутствие кредитной истории, рентабельных проектов и ликвидного обеспечения) заинтересованностью банковского сектора. Микрокредитные и микрофинансовые организации, осуществляющие только кредитование за счет своего капитала, грантов и взносов участников программ для мелких предпринимателей, представляют наименее регулируемый со стороны государства уровень системы кредитных отношений. Вместе с тем, деятельность данных организаций, с учетом рисков, связанных с обслуживанием целевой группы заемщиков, является наиболее затратоемкой в сравнении с деятельностью других кредитных учреждений. Также в своей деятельности микрокредитные и микрофинансовые организации помимо выдачи микрокредитов, занимаются обучением и предоставлением консультационной помощи по ведению малого бизнеса потенциальным заемщикам для снижения собственных рисков. Таким образом, наряду с решением экономических задач, микрокредитные и микрофинансовые организации параллельно задействованы в решении социальных задач, направленных на развитие предпринимательской инициативы, обеспечение самозанятости экономически активной части населения, увеличение его общего уровня жизни и приобщение к кредитной культуре. Также одной из задач развития сектора микрокредитования являются легализация и вывод из теневого сектора мелких финансовых посредников.

Микрокредитование - представляет наименее регулируемый со стороны государства уровень системы кредитных отношений, в котором отсутствуют четко определенные механизмы и принципы деятельности МКО. Подобный подход государства к микрокредитной деятельности обусловлен, прежде всего, необходимостью вывода из теневого сектора нелегального финансового посредничества (ростовщичества), которое является основным источником финансирования деятельности микропредпринимателей, слабой заинтересованностью банковского сектора, в силу ряда объективных факторов в их кредитовании.

К этим фактором относятся большие административные расходы,

отсутствие кредитной истории, рентабельных проектов и ликвидного обеспечения (залоговое, поручительство и т.д.). МКО должны регистрироваться только в органах статистики и юстиции без установления дополнительных требований к ним со стороны НБ РК (отсутствие процедур лицензирования и надзора), что упрощает их работы с клиентом. Деятельность МКО контролируется в рамках обычных налоговых и иных проверок. Государственный контроль ограничивается обязанностью МКО предоставлять статистическую отчетность в органы статистики и соответствующую информацию в налоговые органы.

МКО на сегодняшний день кроме кредитования осуществляют и другие виды деятельности (ст.14 Закона "О микрокредитных организаций"). МКО осуществляет свою деятельность за счет своего капитала, грантов и взносов участников (вклады учредителей), программ для мелких предпринимателей.

Основными критериями микрокредита являются:

- сравнительно небольшой размер кредита;

- целевое использование субъектами малого предпринимательства;

- короткие сроки кредитования (в основном около года);

- гибкие условия предоставления и возврата кредитов.

В мировой практике выделяют 3 основные модели микрокредитных организаций, в зависимости от уровней регулирования системы микрокредитования:

· институты, которые выдают микрокредиты, но не имеют законодательного права привлекать сбережения и в основном не подлежат государственному регулированию и надзору;

· институты, осуществляющие микрокредитование, а также привлекающие обязательные сбережения заемщиков, которые являются условием для получения микрокредита. Данные институты подлежат частичному пруденциальному регулированию со стороны центрального банка страны (например, Grameen Bank в Бангладеш);

· институты, которые выдают микрокредиты и могут привлекать обязательные и добровольные сбережения на депозиты и подлежат полному пруденциальному регулированию со стороны государственных органов (например, Bank Rakyat в Индонезии и BancoSol в Боливии).

Определяющим фактором в выборе оптимальной методологии, а также спектра услуг, предоставляемых программами микрокредитования целевым группам клиентов, является масштаб их экономической деятельности. Классификация целевой группы по масштабу экономической деятельности является одним из решающих факторов выбора методов микрокредитования.

Существуют следующие методы микрокредитования: метод индивидуального кредитования и метод группового кредитования.

Метод индивидуального кредитования представляет собой модифицированный вариант системы, обычно используемой коммерческими банками.

При методе группового кредитования функции, выполняемые персоналом банка, делегируются кредитной группе, формирование которой

происходит по инициативе сотрудника микрокредитной организации. Группа сама проверяет клиентов и определяет, кто может войти в её состав: члены группы оценивают бизнес друг друга и возможности возврата кредитов.

В развитых странах микрокредитование решает целый спектр задач (от поддержки малоимущих слоев населения до стимулирования предпринимательства), при этом оно осуществляется как неправительственными организациями, так и специализированными государственными и полугосударственными учреждениями. Уровень социально-экономического развития этих стран позволяет проводить широкую программу помощи малоимущим слоям населения. Вместе с этим, комбинируется два метода борьбы с бедностью - субсидированная финансовая поддержка малоимущих и предоставление возможности заняться бизнесом и обеспечить себя заработком, достаточным для нормального существования. Во втором случае, оказывается широкая поддержка в вопросах обучения, управления финансами, менеджмента и маркетинга, специализированного технического содействия.

...