Размещено на http://www.allbest.ru/

ДЕРЖАВНА ПОДАТКОВА СЛУЖБА УКРАЇНИ

НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ДЕРЖАВНОЇ ПОДАТКОВОЇ СЛУЖБИ УКРАЇНИ

КАФЕДРА БАНКІВСЬКОЇ СПРАВИ ТА ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ

НАВЧАЛЬНО-МЕТОДИЧНИЙ КОМПЛЕКС ДИСЦИПЛІНИ

«ГРОШІ І КРЕДИТ»

для підготовки фахівців за ОКР бакалавра галузі знань 0305 «Економіка і підприємництво»

напряму підготовки 6.030508 «Фінанси і кредит»

для всіх варіативних компонент та для підготовки фахівців за ОКР спеціаліста напряму підготовки 0501 «Економіка і підприємництво»

спеціальності 7.050104 «Фінанси»

денної та заочної форм навчання

До друку

Проректор з навчальної

та методичної роботи

М.М. Касьяненко

Ірпінь 2012

Навчально-методичний комплекс дисципліни «Гроші і кредит» містить: робочу навчальну програму з дисципліни «Гроші і кредит»; методичні рекомендації і завдання для проведення семінарських, практичних занять, виконання індивідуальної і самостійної роботи студентів; опорний конспект лекцій. навчальний гроші кредит студент

Укладачі О.В. Пернарівський, к.е.н., доцент

кафедри банківської справи та фінансового моніторингу

О.П. Тимошенко, доцент кафедри

банківської справи та фінансового моніторингу

Рецензент

Розглянуто і схвалено на засіданні кафедри банківської справи та фінансового моніторингу.

Завідувач кафедриО.І. Береславська

Погоджено на засіданні вченої ради факультету фінансів та банківської справи.

Голова вченої ради факультетуВ.П. Унинець-Ходаківська

Завідувач навчально-методичного відділуО.О. Бойко

ЗМІСТ

• ПЕРЕДМОВА
• ОПИС ДИСЦИПЛІНИ «ГРОШІ І КРЕДИТ»
• СТРУКТУРА НАВЧАЛЬНОЇ ДИСЦИПЛІНИ «ГРОШІ І КРЕДИТ»
• ТЕМА 1. СУТНІСТЬ ТА ФУНКЦІЇ ГРОШЕЙ

ТЕМА 2. РОЛЬ ГРОШЕЙ У РИНКОВІЙ ЕКОНОМІЦІ

ТЕМА 3. ТЕОРІЇ ГРОШЕЙ

• ТЕМА 4.ГРОШОВИЙ ОБІГ ТА ГРОШОВІ ПОТОКИ
• ТЕМА 5.ГРОШОВИЙ РИНОК
• ТЕМА 6.ГРОШОВІ СИСТЕМИ

ТЕМА 7.ВАЛЮТНИЙ РИНОК І ВАЛЮТНІ СИСТЕМИ

ТЕМА 8. МЕХАНІЗМ ФОРМУВАННЯ ПРОПОЗИЦІЇ ГРОШЕЙ ТА ГРОШОВО-КРЕДИТНА ПОЛІТИКА

• ТЕМА 9.ІНФЛЯЦІЯ І ГРОШОВІ РЕФОРМИ
• ТЕМА 10. СУТНІСТЬ І ФУНКЦІЇ КРЕДИТУ
• ТЕМА 11. ФОРМИ, ВИДИ І РОЛЬ КРЕДИТУ
• ТЕМА 12.ТЕОРЕТИЧНІ ЗАСАДИ ПРОЦЕНТА

ТЕМА 13. ЦЕНТРАЛЬНІ БАНКИ В СИСТЕМІ МОНЕТАРНОГО ТА БАНКІВСЬКОГО УПРАВЛІННЯ

ТЕМА 14. ТЕОРЕТИЧНІ ЗАСАДИ ДІЯЛЬНОСТІ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ

• ТЕМА 15.ФІНАНСОВЕ ПОСЕРЕДНИЦТВО ГРОШОВОГО РИНКУ

ТЕМА 16. МІЖНАРОДНІ ФІНАНСОВО-КРЕДИТНІ УСТАНОВИ ТА ЇХ СПІВРОБІТНИЦТВО З УКРАЇНОЮ

• ВИМОГИ ДО ІНДИВІДУАЛЬНОЇ РОБОТИ СТУДЕНТІВ ПІД КЕРІВНИЦТВОМ ВИКЛАДАЧА
• СЛОВНИК ОСНОВНИХ ТЕРМІНІВ
• ТИПОВА ФОРМА КОНТРОЛЬНОГО ЗАВДАННЯ ДЛЯ ПРОВЕДЕННЯ МОДУЛЬНОГО КОНТРОЛЮ ЗНАНЬ СТУДЕНТІВ
• ТЕМАТИКА КУРСОВИХ РОБІТ З ДИСЦИПЛІНИ «ГРОШІ І КРЕДИТ»
• ПЕРЕЛІК ЕКЗАМЕНАЦІЙНИХ ПИТАНЬ З КУРСУ «ГРОШІ І КРЕДИТ»
• ТИПОВІ ТЕСТОВІ ЗАВДАННЯ З КУРСУ «ГРОШІ І КРЕДИТ»
• РОЗПОДІЛ БАЛІВ ПРИ РЕЙТИНГОВІЙ СИСТЕМІ
• РЕКОМЕНДОВАНА ЛІТЕРАТУРА

ПЕРЕДМОВА

«Гроші і кредит» - це нормативна навчальна дисципліна циклу професійної підготовки бакалаврів за напрямом підготовки «Економіка і підприємництво» спеціальності “Фінанси і кредит” денної та заочної форм навчання, предметом вивчення якої є комплексне вивчення особливостей, тенденцій і закономірностей розвитку грошей і кредиту в сучасній товарній економіці.

Метою курсу «Гроші і кредит» - є вивчення теоретико-методологічних засад і організаційно-правового механізму функціонування в ринковій економіці грошей, кредиту та банків.

Завдання курсу:

- з'ясування сутності, функцій та ролі грошей і кредиту;

- розуміння механізму функціонування грошової системи в ринковій економіці;

- аналіз закономірностей функціонування валютного ринку і валютної системи;

- засвоєння ролі, специфіки та практики використання грошово-кредитної політики центрального банку;

- формування знань з питань напрямів діяльності банків та небанківських фінансових інститутів щодо грошово-кредитного обслуговування суб'єктів господарювання та населення в Україні;

- оволодіння методикою визначення показників грошової маси, грошової бази, грошово-кредитного мультиплікатора, рівня інфляції, валютних операцій тощо.

Знання та навички, отримані в процесі вивчення курсу “Гроші і кредит”, можуть бути корисними як при написанні дипломної, магістерської роботи майбутнього спеціаліста в галузі фінансів і кредиту, так і в подальшій професійній діяльності.

Організація навчального процесу передбачає застосування інтерактивних технологій навчання в рамках кредитно-модульної системи підготовки фахівців. Методи та форми навчання :

- вивчення теоретичних аспектів дисципліни у тісному зв`язку з практикою;

- налагодження міжпредметних зв`язків;

- метод стратегічного навчання, суть якого полягає у постановці перед студентами етапних завдань та опрацюванні широкого кола спеціальної інформації;

- метод розвитку системного мислення - формування у студентів уміння і навичок виявляти взаємозв`язки між окремими факторами проблеми та знаходити оптимальне рішення;

- метод конструктивного навчання - тобто прищеплення студентам практичних навичок усунення конкретних помилок на певній ділянці роботи

Застосування цих методів у ході навчання дає змогу реалізувати такі концептуальні принципи викладання, що випливають із вимог Болонського процесу:

- проблемність (у процесі навчання розглядаються проблеми реального життя, пов`язані з інтересами і потребами тих, хто навчається);

- узгодженість та системність цілей навчання;

- орієнтованість на життєвий досвід студентів;

- навчання за принципом поступового ускладнення завдань - “від простого - до складного”, “від відомого - до невідомого”.

- націленість на самонавчання (викладач лише допомагає студентові вчитися);

- професійний вишкіл (уміння застосовувати на практиці отримані знання є ключовим елементом концепції навчання);

- зворотний зв`язок (студенти постійно отримують оцінку своїх зусиль).

Студенти повинні керуватися навчально-методичним комплексом дисципліни під час самостійної роботи з навчальним матеріалом (в т.ч індивідуальної роботи під керівництвом викладача), підготовки до колоквіумів, виконання залікових контрольних робіт та індивідуальних завдань під час поточних модульних контролів, на базах практики, а також при підготовці до семестрового іспиту.

Організація поточного та підсумкового контролю знань з дисципліни здійснюється в рамках кредитно-модульної системи підготовки фахівців, що регламентується відповідними нормативно-правовими документами та інструкціями МОН України, НУДПСУ в т.ч. безпосередньо Положенням про факультет фінансів та банківської справи. Під час модульних контролів та на підсумковій атестації при формуванні сумарної модульної оцінки в межах 100-бальної шкали в кінці семестру остаточною перевіркою рівня знань студентів є іспит, який передбачає перевірку професійних знань, тобто студент повинен показати своє вміння опрацьовувати і відтворювати інформацію, знаходити вихід із нестандартної ситуації, обґрунтовувати власні дії. За підсумками модульних контролів та іспиту студенти можуть бути атестовані з виставленням семестрової оцінки, яка обов'язково враховує наукові та інші творчі здобутки студента в межах програми дисципліни. Детальніше система організації модульного контролю знань з дисципліни викладена в окремому розділі.

ОПИС ДИСЦИПЛІНИ «ГРОШІ І КРЕДИТ»

Предмет: «Гроші і кредит» - це нормативна навчальна дисципліна циклу професійної підготовки бакалаврів за напрямом підготовки «Економіка і підприємництво» спеціальності “Фінанси і кредит” денної та заочної форм навчання, предметом вивчення якої є комплексне вивчення особливостей, тенденцій і закономірностей розвитку грошей і кредиту в сучасній товарній економіці.

Мета: вивчення теоретико-методологічних засад і організаційно-правового механізму функціонування в ринковій економіці грошей, кредиту та банків.

Попередні дисципліни: «Політична економія», «Історія економіки та економічної думки», «Макроекономіка».

ОПИС ДИСЦИПЛІНИ «ГРОШІ І КРЕДИТ» ДЛЯ СТУДЕНТІВ ДЕННОЇ ФОРМИ НАВЧАННЯ

Для напряму підготовки 6.030508 «Фінанси і кредит», варіативних компонент «Фінансова справа», «Страхова справа (з вивченням дисциплін психолого педагогічного циклу)», «Фінансова справа (з поглибленим вивченням іноземної мови)», «Фінанси», «Фінансовий моніторинг»

Курс: Другий Семестр: 3-4	Галузь знань, освітньо-кваліфікаційний рівень	Характеристика навчальної дисципліни
Кількість кредитів: національних - 6,6 ECTS - 10 Модулів: 3 Тем: 16 Загальна кількість годин: 360	0305 «Економіка і підприємництво» бакалавр	Нормативна Лекції: 60 години Семінари (практичні): 66 годин Індивідуально-консультаційні заняття: 28 годин Самостійна робота: 206 годин Форма поточного контролю - модульний контроль. Форма семестрового контролю: іспит

Для напряму підготовки 6.030508 «Фінанси і кредит», варіативної компоненти «Фінансова діяльність»

Курс: Другий Семестр: 3-4	Галузь знань, освітньо-кваліфікаційний рівень	Характеристика навчальної дисципліни
Кількість кредитів: національних - 6,6 ECTS - 10 Модулів: 6 Тем: 16 Загальна кількість годин: 360	0501 «Економіка і підприємництво» бакалавр	Нормативна Лекції: 72 годин Семінари (практичні): 108 годин Індивідуально-консультаційні заняття: 28 годин Самостійна робота: 152 годин Форма поточного контролю - модульний контроль. Форма семестрового контролю: іспит

СТРУКТУРА НАВЧАЛЬНОЇ ДИСЦИПЛІНИ «ГРОШІ І КРЕДИТ» для студентів денної форми навчання

Для напряму підготовки 6.030508 «Фінанси і кредит», варіативних компонент «Фінансова справа», «Страхова справа (з вивченням дисциплін психолого педагогічного циклу)», «Фінансова справа (з поглибленим вивченням іноземної мови)»

№ з/п	Теми	Кількість годин
		Лекції	Семінарські заняття	Індивідуальні заняття	Самостійна робота	Всього
МОДУЛЬ І ГРОШІ, ГРОШОВИЙ РИНОК ТА ГРОШОВІ СИСТЕМИ
1	Сутність та функції грошей	4	4	1	10	19
2	Роль грошей у ринковій економіці	2	2	1	6	11
3	Теорії грошей	4	2	1	8	15
4	Грошовий обіг та грошові потоки	4	6	2	14	26
5	Грошовий ринок	4	4	2	12	22
6	Грошові системи	4	4	2	14	24
7	Валютний ринок і валютні системи	4	6	2	15	27
Контрольний захід, МКР
Всього по модулю	26	28	11	79	144
МОДУЛЬ ІІ ГРОШОВО-КРЕДИТНА ПОЛІТИКА ТА ТЕОРІЯ КРЕДИТУ
8	Механізм формування пропозиції грошей та грошово-кредитна політика	2	4	2	12	20
9	Інфляція і грошові реформи	4	4	2	14	24
10	Сутність і функції кредиту	2	2	1	10	15
11	Форми, види і роль кредиту	4	4	2	12	22
12	Теоретичні засади процента	4	4	1	12	21
Контрольний захід, МКР
Всього по модулю	16	18	8	60	102
МОДУЛЬ ІІІ КРЕДИТНА СИСТЕМА
13	Центральні банки в системі монетарного та банківського управління	4	4	2	18	28
14	Теоретичні засади діяльності комерційних банків	6	6	3	18	33
15	Фінансове посередництво грошового ринку	4	6	2	15	27
16	Міжнародні фінансово-кредитні установи та їх співробітництво з Україною	4	4	2	16	26
Контрольний захід, МКР
Всього по модулю	18	20	9	67	114
Разом годин з курсу	60	66	28	206	360

СТРУКТУРА НАВЧАЛЬНОЇ ДИСЦИПЛІНИ «ГРОШІ І КРЕДИТ» для студентів денної форми навчання

Для напряму підготовки 6.030508 «Фінанси і кредит», варіативних компонент «Фінансова справа», «Страхова справа (з вивченням дисциплін психолого педагогічного циклу)», «Фінансова справа (з поглибленим вивченням іноземної мови)»,

№ з/п	Теми	Кількість годин
		Лекції	Семінарські заняття	Індивідуальні заняття	Самостійна робота	Всього
МОДУЛЬ І ГРОШІ ТА ГРОШОВИЙ ОБІГ
1	Сутність та функції грошей	4	4	1	6	15
2	Роль грошей у ринковій економіці	2	2	1	4	9
3	Теорії грошей	2	4	1	4	11
4	Грошовий обіг та грошові потоки	4	8	2	10	24
Контрольний захід, МКР
Всього по модулю	12	18	5	24	59
МОДУЛЬ ІІ ГРОШОВИЙ РИНОК ТА ГРОШОВІ СИСТЕМИ
5	Грошовий ринок	4	6	2	10	22
6	Грошові системи	4	4	2	10	20
7	Валютний ринок і валютні системи	6	10	2	12	30
Контрольний захід, МКР
Всього по модулю	14	20	6	32	72
МОДУЛЬ ІІІ ГРОШОВО-КРЕДИТНА ПОЛІТИКА ТА ІНФЛЯЦІЯ
8	Механізм формування пропозиції грошей та грошово-кредитна політика	4	8	1	10	23
9	Інфляція і грошові реформи	6	8	2	10	26
Контрольний захід, МКР
Всього по модулю	10	16	3	20	49
МОДУЛЬ ІV ТЕОРІЯ КРЕДИТУ
10	Сутність і функції кредиту	2	4	1	8	15
11	Форми, види і роль кредиту	4	6	1	10	21
12	Теоретичні засади процента	4	6	2	10	22
Контрольний захід, МКР
Всього по модулю	10	16	4	28	58
МОДУЛЬ V БАНКІВСЬКА СИСТЕМА
13	Центральні банки в системі монетарного та банківського управління	6	8	2	12	28
14	Теоретичні засади діяльності комерційних банків	8	12	4	12	36
Контрольний захід, МКР
Всього по модулю	14	20	6	24	64
МОДУЛЬ VI ФІНАНСОВО-КРЕДИТНІ УСТАНОВИ
15	Фінансове посередництво грошового ринку	6	8	2	10	26
16	Міжнародні фінансово-кредитні установи та їх співробітництво з Україною	6	10	2	14	32
Контрольний захід, МКР
Всього по модулю	12	18	14	76	58
Разом годин з курсу	72	108	28	152	360

ТЕМА 1. СУТНІСТЬ ТА ФУНКЦІЇ ГРОШЕЙ

Походження грошей. Раціоналістична та еволюційна концепції походження грошей. Роль держави у створенні грошей. Форми грошей та їх еволюція. Товарні гроші. Ера металевих грошей. Біметалізм та монометалізм. Причини та механізм демонетизації золота. Кредитні гроші. Паперові гроші. Різновиди сучасних кредитних грошей. Електронні гроші. Квазі-гроші.

Суть грошей. Гроші як загальний еквівалент. Гроші як особливий товар, мінова й споживча вартість грошей як товару. Портфельний підхід до визначення суті грошей. Гроші як форма прояву суспільних відносин. Гроші як гроші і гроші як капітал. Вартість грошей. Купівельна спроможність грошей. Вартість грошей і час. Вплив зміни вартості грошей на економічні процеси.

Функції грошей. Функція грошей як міри вартості. Ціна як грошовий вираз вартості товарів. Масштаб цін. Функція грошей як засобу обігу. Функція засобу платежу. Функція засобу нагромадження, її суть, сфера використання. Вплив часу на функцію засобу нагромадження. Світові гроші. Еволюція золота як світових грошей.

Мета - формування системи теоретичних знань з сутності та функцій грошей.

Завдання - усвідомлення сутності категорії «гроші», вивчення їх еволюції та основних функцій.

Очікувані результати (компетенції): формування у студентів знань про сутність грошей та їх функції., вміння проводити ретроспективний аналіз розвитку грошей та компаративний аналіз еволюції їх форм.

Міжпредметні зв'язки: поглиблення та конкретизація знань студентів, здобутих в процесі вивчення дисциплін «Політична економія» та «Історія економіки та економічної думки» з акцентом на проблематику грошово-кредитних відносин економічних суб'єктів.

1. Походження грошей

Гроші - складна економічна категорія. Їх особливість - у системному багатофункціональному характері.

Наведемо такі характерні ознаки грошей:

Размещено на http://www.allbest.ru/

В економічній теорії традиційно виділяються дві основні концепції походження грошей:

Размещено на http://www.allbest.ru/

Раціоналістична - гроші виникли як результат певної раціональної угоди між людьми через необхідність виділення спеціального інструменту для обслуговування сфери товарного обігу.

Еволюційна - гроші виділяються із загальної товарної маси, оскільки вони найбільш придатні для виконання функціональної ролі грошового товару. Той чи інший товар стає грішми лише в межах певної особливої суспільної форми товарного виробництва й обігу. Ця концепція підкреслює об'єктивний характер виникнення грошей.

Об'єктивний характер появи грошей засвідчив тривалий процес розвитку форм грошей від простих товарів (худоба, сіль тощо) до найпростіших сигналів у комп'ютерних системах.

З розвитком форм грошей змінювався механізм визначення носіїв грошових функцій та роль держави у цьому механізмі.

Наведене вище не значить, що держава - творець грошей, що її роль у цьому процесі визначальна, а самі гроші - виключно продукт, створений державою.

Аргументами об'єктивності появи грошей є:

1) саме ринок спричиняє об'єктивну потребу в грошах, з якою держава повинна рахуватися;

2) ринок висуває жорсткі вимоги до носія грошових функцій, і держава повинна вибрати носія, який здатний найповніше задовольнити ці вимоги;

3) кількість грошей в обігу визначається об'єктивними закономірностями, які повинні враховуватися державою в її регулятивних діях.

Гроші - не декретуються державою, а їх поява спричинюються власне ринковою економікою.

Роль держави - не визначальна, а коригувальна в їх створенні.

2. Види грошей

Появі грошей передувала епоха натурального або бартерного обміну.

Вихідними ознаками грошей є:

1) загальне (суспільне) визначення;

2) служать засобом збереження вартості;

3) використання як посередника обміну товарів і послуг.

Епоха товарних грошей

Причини появи	Форми грошей
1. Локальність ринків 2. Функціональна відокремленість призводила до множинності товарів, що претендували на роль грошей	Продукт спеціалізації певного ринку (худоба, тютюн, риба, різні види металів тощо) Металеві монети

Повноцінні монети - реальний ваговий вміст відповідає їх номінальній вартості.

Вважалося, що емісія монет, номінальна вартість яких менша за їх металевий вміст, є ошуканством населення. Грошова одиниця служить масштабом цін за власним ваговим виміром.

З другої половини ХІХ ст. становище змінюється:

Ш номінальна вартість монет починає віддалятися від їх реальної (вагової) вартості;

Ш в обігу з'являються розмінні монети, номінальна вартість яких значно перевищувала їх вагову вартість;

Ш емісія таких монет стає прибутковою справою.

Прибуток, отриманий від різниці між номінальною вартістю випущених в обіг грошей та витратами на їх емісію, отримав назву сеньйораж.

Для багатьох країн із функціонуванням товарних грошей було характерним використання системи біметалевого обігу - одноразової (паралельної) емісії золотих і срібних монет.

Роль загального еквіваленту закріпилась за благородними металами - золотом та сріблом. Це відбулося завдяки таким фізичним властивостям благородних металів:

Ш якісна однорідність;

Ш довільний поділ;

Ш портативність (у невеликій кількості металу міститься велика кількість праці);

Ш добре зберігаються.

Демонетизація срібла - втрата ним грошових функцій, завершилася наприкінці ХІХ ст., коли в ролі грошового товару монопольно затвердилось золото.

З 30-х років ХХ ст. кредитні гроші перестали обмінюватися на золоті та срібні гроші. Відбувається процес демонетизації золота.

Епоха паперових грошей

Вперше паперові гроші з'явилися:

Ш в Китаї - у VІІ ст.;

Ш у Франції - емісія в 1783 р.;

Ш в Англії - наприкінці ХVІІІ ст.;

Ш у Північній Америці - наприкінці ХVІІ ст.

Поява паперових грошей, розмінних на золото й срібло, які запроваджувалися в обіг силою держави і спиралися на її авторитет - була природним історично-прогресивним процесом розвитку грошей. Гроші спрощували грошовий обіг. надавали йому більшої гнучкості.

Повний відхід від конвертованості (обміну) паперових грошей у золото відбувся в більшості країн Заходу з початком економічної кризи 1929-33 рр., залишившись у сфері міжнародних валютних відносин.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Із середини 1970-х рр. практика конвертованості паперових грошей у золото зовсім припинилась і на рівні міжнародних валютних відносин.

Епоха паперових грошей - епоха грошей, що розвиваються на кредитних засадах. Це епоха і банківських грошей, що функціонують значною мірою на безготівкових засадах, грошей, які поступово трансформуються в електронні системи і знаки.

Готівка - представлена у вигляді грошових знаків (банкнот, купюр, монет) і використовується як засіб обігу та платежу.

Безготівкові гроші - це гроші, рух яких здійснюється шляхом перерахунків між кредитними установами з урахуванням взаємних вимог.

Спершу металеві гроші виступали у формі злитків срібла і золота.

Монета (лат. „moneta”) - грошовий знак, випущений державою та виготовлений з металу (золото, срібло, нікель тощо). Монета, вважається повноцінною, якщо лігатура (домішок до металу) не перевищує 10 відсотків.

Історично монетарство походить з античної Греції. Найбільш поширеним воно було в Римі, де був перший у світі монетний двір при храмі Анони Монети.

Нині карбують лише неповноцінну монету, названу білонною чи розмінною монетою або популярно - більйоном.

Паперові гроші - спершу виступали знаками дійсних золотих або срібних грошей, випущених державою в обіг. Отже, паперові гроші - це знаки вартості, які заміщають в обігу повноцінні гроші. Сучасні готівкові гроші мають відносну вартість. Відносна вартість грошей пов'язана з характеристикою їх економічної корисності.

Перехід до паперового грошового обігу:

1) стирання монет, у результаті чого повноцінна монета перетворюється в знак вартості;

2) свідоме псування металевих монет державною владою, тобто зниження металевого вмісту монет з метою одержання додаткового доходу в казну;

3) випуск казною паперових грошей з примусовим курсом для отримання емісійного доходу.

Кредитні гроші - це узагальнена (збірна) назва різних видів грошей, що виникають як заміщення майнових боргових зобов'язань приватних осіб і держави. Кредитні гроші виникли внаслідок розвитку кредитних відносин.

Кредитні гроші: вексель, банкнота, чек.

Вексель - цінний папір, який засвідчує безумовне грошове зобов'язання векселедавця сплатити після настання строку визначену суму грошей власнику векселя (векселедержателю).

Векселі бувають прості та переказні.

Простий вексель - виписується боржником на ім'я кредитора із зобов'язанням виплатити йому в зазначений термін вказану суму.

Переказний вексель - виписується кредитором як наказ боржнику виплатити у зазначений термін йому чи вказаній ним третій особі певну суму грошей.

Характерні риси векселя:

Ш Абстрактність - на векселі не вказаний конкретний вид угоди;

Ш Беззаперечність - обов'язкова оплата боргу, аж до примусових заходів;

Ш Оборотність - передача векселя як платіжного засобу іншим особам з передавальним написом на його звороті (індосамент), що створює можливість взаємного заліку вексельних зобов'язань.

Банкнота - банківський білет, грошовий знак, що випускається в обіг центральним емісійним банком. Забезпечений усіма активами банку та масою товарів, що належать державі.

Ознаки класичної банкноти:

Ш випуск її емісійним банком замість комерційних векселів;

Ш обов'язковий обмін на золото та першою вимогою власників;

Ш подвійне забезпечення: золоте і товарне.

Чек - письмовий наказ власника поточного рахунку банку про виплату певній особі вказаної в ньому суми грошей.

Економічна природа чека - він є засобом для отримання готівки в банку, засобом обігу та платежу, інструментом безготівкових розрахунків.

Електронні гроші - умовна назва фінансових коштів, які використовує їх власник на основі електронної системи банківських послуг.

Приводяться в рух не за допомогою паперових носіїв (банківських білетів, чеків, векселів), а завдяки запровадженню в сфері розрахункових операцій комп'ютерів і сучасних систем зв'язку.

До електронних грошей відносять кредитні картки, дебетові картки, картки для банкоматів.

Кредитні картки - виникли на основі електронних грошей. Сприяють скороченню платежів готівкою, обслуговують роздрібну торгівлю та сферу послуг, служать засобом розрахунків, є інструментом кредиту.

Переваги	Недоліки
1. Зручний і безпечний спосіб оплати, сприйнятий в усьому світі 2. Використовуються різні види валют 3. Для одержання готівки в банкоматах 4. Надійна система безпеки і контролю 5. Мінімальні витрати. пов'язані з шахрайством 6. Щомісячні звіти 7. Вільний кредит на певний період	1. Для роботи потрібно мати систему управління 2. Вони повинні належати до визнаних систем (Visa, Mastercard…), для того щоб їх приймали в усьому світі 3. Система контролю розрахована на добре розвинену телекомунікаційну інфраструктуру

Дебетові картки - платіжні інструменти, які випускаються фінансовими установами і надають клієнту можливість проводити трансакції за власним банківським рахунком, користуватися іншими послугами.

Переваги	Недоліки
1. Низька вартість послуг 2. Спосіб отримання готівки 3. Надійність забезпечується персональним ідентифікаційним номером 4. Поновлення рахунку в реальному часі 5. Використання різних валют 6. Розміщення готівки 7. Можуть використовуватись замість карток для банкоматів	1. Важко встановити всеохоплюючу мережу касових терміналів (POS) 2. Потребують розвиненої телекомунікаційної інфраструктури 3. Висока вартість вмикання особливостей захисту карток Chip i Smart Card

Картки для банкоматів. Банкомати встановлюються у фінансових установах, супермаркетах, магазинах, аеропортах, гаражах й офісах. банкомати багатофункціональні: видача готівки і депозитів, перекази за рахунками, авансування готівки, прямий доступ до рахунків за кредитними картками, оплата рахунків, запити про фінансове становище і про стан балансу.

Система електронних платежів, яка запроваджена Національним банком України, - особливо важлива для України. У вересні 1995 р. 17-ма банками в Україні створено акціонерне товариство закритого типу „Укркарт”. Мета - створення Національної системи розрахунків за товари і послуги за допомогою пластикових карток, а також створення необхідної інфраструктури для обслуговування карток міжнародних систем (VISA, EUROPEX, MASTERCARD, AMERICAN EXSPRESS).

Роль держави в утвердженні кредитних зобов'язань як грошей:

Ш надання державою паперовим знакам і монетам статусу законних платіжних засобів;

Ш створення державної системи страхування банківських депозитів, що підвищує довіру до банків та до депозитів як банківських грошей;

Ш створення системи гарантій за векселями і чеками.

Специфічний характер вартості грошей

Гроші - це товар, що має власну внутрішню вартість на етапі зародження і становлення ринкових відносин.

Завдяки цьому гроші можуть:

Ш виконувати у світі товарів роль загального вартісного еквівалента;

Ш будучи у формі паперових грошей, розмінних на золото, - розглядатися як знаки вартості монетарного товару;

Ш розмінні паперові гроші, які не мають власної внутрішньої вартості, представляти в обіг вартість офіційно визначеної на основі зафіксованого державою масштабу цін вагової частки золота.

Сучасні готівкові гроші (банкноти або чекові депозити) мають відносну вартість.

Завдяки цьому:

Ш гроші функціонують в обігу законний платіжний засіб тому, що вони є грішми, декларованими державою;

Ш їх вартість формується під впливом ринкових сил, стихійно.

Сучасна монетарна теорія виходить з того, що відносна вартість грошей пов'язана з характеристикою їх економічної корисності.

Корисність грошей визначається опосередковано через корисність інших товарів та економічних послуг, які можна отримати на ці гроші.

Економічна корисність грошей:

1) маючи абсолютну ліквідність, гроші можна обміняти на інший товар;

2) гроші є найзручнішою формою накопичення багатства, а його зберігання в такій формі потребує мінімум витрат;

3) гроші мають унікальну властивість - забезпечення зв'язку сучасного та майбутнього.

Корисність грошей пов'язана з їх рідкістю, тобто з постійним попитом на них.

Відносна вартість грошей не є константою - вона змінюється в часовому просторі.

Відносна вартість певної суми грошей на момент і на момент не є однаковою:

,

;

де М - маса грошей;

- період часу;

V - швидкість обігу грошей.

Вартість грошей визначається їх купівельною спроможністю. а ціною тієї чи іншої грошової одиниці є її валютний курс.

Відносна вартість грошей у функції засобу обігу визначається опосередковано як їхня купівельна спроможність. Їх цінність порівнюється з вартістю товарів і послуг, які можна на них купити.

Динаміка вартості грошей визначається динамікою цін. ці величини знаходяться в обернено пропорційній залежності.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Вартість грошей може визначатися одним із показників:

Ш на основі індексу роздрібних цін;

Ш на основі індексу оптових цін;

Ш через дефлятор валового національного продукту (тобто порівняння номінальної та реальної величини ВВП).

Відносна вартість грошей у функції нагромадження, що використовуються у формі фінансових активів (облігацій, акцій, інших цінних паперів), визначається нормою відсотка, який є платою за зберігання грошей саме в одній із цих форм.

Норма відсотка - це показник вартості банківських грошей.

3.Функції грошей

Функція - конкретний вияв суті економічного явища.

Функція виражає процес, що динамічно розвивається, вдосконалюється.

Серед економістів склався далеко неоднозначний підхід до визначення функцій грошей.

Функція міри вартості - логічно вихідна і є центральною у системі грошових відносин.

Вона постачає товарній масі необхідний матеріал для виразу її вартості.

Поза цією функцією вартість існує лише потенційно.

Існує нерозривна єдність понять „вартість товару” та „міра вартості”.

Міра вартості - це грошова одиниця, що використовується для вимірювання та порівняння вартостей товарів та послуг.

На основі міри вартості встановлюється ціна, що є грошовим виразом вартості товару.

Ціни на товари змінюються прямо пропорційно до вартості власне товарів і обернено пропорційно до вартості грошей.

Гроші реалізують свою функцію міри вартості через взаємодію з масштабом цін.

Масштаб цін - суто технічна функція. Це - рахункова функція грошей, що відображає вартість товарної маси в грошових одиницях.

З масштабом цін пов'язані девальвація і ревальвація грошових одиниць.

Девальвація - це офіційне зниження, а ревальвація - збільшення курсу грошової одиниці щодо валют інших країн.

Сучасні кредитні гроші по-особливому виконують функцію міри вартості.

Сучасні кредитні гроші - це гроші для „рахунку”, які виражають вартість сукупної товарної маси, що знаходиться в обігу в певний конкретний момент часу на ринку.

Між сукупною товарною масою і окремими товарами встановлюється цінове співвідношення.

Саме це співвідношення і визначає рівень цін.

Етапи еволюційного розвитку масштабу цін

Етапи	Характерні ознаки
1. Початковий період карбування монет 2. Подальший розвиток грошових відносин 3. Поява паперових грошей, розмінних на золото 4. Повне припинення конвертації паперових грошей у монетарний товар - золото	Масштаб цін збігався з їх ваговим вмістом. Масштаб цін почав відокремлюватися від безпосереднього вагового вмісту (зношування, псування монет, зменшення вагового вмісту державою, перехід від менш цінних до більш цінних металів тощо). Масштаб цін зберігає своє функціональне призначення. Необхідність офіційної фіксації державою масштабу цін відпала.

Функція засобу обігу

Процес товарного обігу виражається формулою:

Т - Г - Т₁ ,

тобто продаж здійснюється заради купівлі.

У цьому процесі гроші відіграють роль посередника між продавцем та покупцем.

Переваги товарного обігу, опосередкованого грішми, полягають у тому, що він не вимагає:

Ш взаємної відповідності потреб двох власників, які обмінюються товарами;

Ш збіг за часом актів продажу та купівлі;

Ш збіг актів купівлі-продажу в просторі.

Основою функціонування грошей як засобу обігу є рух товарів.

Роль грошей тут тимчасова. Виконавши свою функцію гроші переходять від одного суб'єкта до іншого.

Цей висновок можна представити за допомогою формули:

М = Р_і Ч q_і ;

де Р_і - ціна і-го товару;

q_і - кількість і-го товару.

Кількість грошей мала б дорівнювати цій величині за умови, що кожна грошова одиниця використовувалася лише один раз. Однак, кожна грошова одиниця використовується в процесі обігу не лише один раз.

Звідси - суму цін товарів необхідно поділити на величину V.

V - середнє число оборотів кожної купюри =

Кількість грошей, необхідних для обігу, змінюється прямо пропорційно сумі цін товарів та послуг, що реалізуються і обернено пропорційно швидкості обороту грошей.

Функція засобу платежу

Ця функція відображає особливості кредитного господарства, тобто реалії купівлі-продажу товарів у кредит з відстрочкою оплати.

У цьому випадку засобом обігу виступають не саме гроші, а виражені у грошах зобов'язання.

Размещено на http://www.allbest.ru/

де З - боргове зобов'язання.

Гроші у цій функції - засіб погашення боргу.

На використанні функції засобу платежу базуються такі грошові платежі:

Ш платежі за безготівковими розрахунками підприємства, установ, організацій за товари та послуги;

Ш оплата праці;

Ш податки;

Ш видача та погашення банківських позик;

Ш розрахунки, пов'язані зі страховими, адміністративно-судовими зобов'язаннями та ін.

Цю функцію можуть виконувати лише реальні гроші. Для ефективного виконання цієї функції вони повинні бути стійкими.

Роль грошей у функції засобу платежу:

1) допомагають контролювати правильний кругообіг виробничих фондів;

2) забезпечують безперервність виробництва;

3) здійснюють контроль за своєчасністю розрахунків в економіці.

Функція засобу нагромадження

Функція засобу нагромадження обслуговує нагромадження вартості, що знаходиться з розпорядженні суб'єктів економіки у процесі відтворення.

Процес нагромадження - процес об'єктивний.

Процес нагромадження
Суб'єкти економіки
Юридичні особи	Фізичні особи
Причини	Внутрішні закономірності обігу капіталу	Перевищення поточних доходів над поточними витратами
Форми	1. Частка прибутку 2. Кошти амортизаційного фонду 3. Інші цільові фонди	Заощадження (споживання відкладається на пізніше)

Для виконання цієї функції гроші повинні бути реальними.

Нагромадження грошей - необхідна умова безперервного розвитку товарного виробництва.

Формування нагромаджень та збережень призводить до певних втрат для їх власників (не отримують доходів від своїх грошей).

Такі втрати називають зумовленими витратами зберігання грошей.

Зумовлені витрати зберігання - це сума доходу, який власник грошей не одержує тому, що зберігає їх у ліквідній формі, а не вкладає у фінансові активи.

Світові гроші

Розвиток міжнародних політичних і економічних відносин обумовлює функціонування грошей на світовому ринку.

У такому разі за виразом К. Маркса „гроші скидають з себе національні мундири”.

Якщо в середині окремої країни можуть обертатися не тільки повноцінні гроші, а й неповноцінні, то на світовому ринку знаки вартості, які є обов'язковими до прийому в даній державі. за виключенням грошових одиниць провідних держав світу, втрачають свою силу.

Світові гроші спочатку виступали у вигляді злитків благородних металів.

Сучасний розвиток ринкових відносин у світі призвів до виникнення різноманітних міжнародних засобів розрахунків:

Ш національні валюти економічно найсильніших країн світу - долар США, англійський фунт стерлінгів, японська ієна та ін., тобто ВКВ;

Ш міжнародні грошові одиниці СПЗ, євро, які використовуються міжнародними валютно-фінансовими організаціями.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Золото залишається досить надійним резервним активом центральних банків провідних країн світу.

Не зменшуються масштаби приватної тезаврації (нагромадження приватними особами золота як скарбу).

Золото сьогодні - досить високоліквідний актив.

Роль золота в сучасній економіці
Золото - звичайний метал	Золото - валютний метал
Використання: техніка, медицина, ювелірна справа тощо. Властивості: виняткова хімічна стійкість, висока електро- і теплопровідність, міцність, ідеальна антикорозійність та ін.	Використання: державні резерви, приватні скарби. Властивості: не потребує на відміну від паперових грошей, зовнішньої державної гарантії, має незмінний попит на ринку.

Базові терміни та поняття:

Гроші - специфічний товар, що має властивість обмінюватися на будь-який інший товар і є загальним еквівалентом.

Засіб нагромадження - функція, в якій гроші обслуговують нагромадження вартості і її загальній абстрактній формі.

Засіб обігу - функція, в якій гроші виступають як посередник в обміні товарів і забезпечують їх обіг.

Засіб платежу - функція, в якій гроші обслуговують погашення різноманітних боргових зобов'язань між суб'єктами економічних стосунків.

Паперові гроші - нерозмінні на метал знаки вартості, що випускаються державою (казначейством) для покриття своїх витрат і наділяються нею примусовим курсом (визначаються обов'язковими до приймання в усі види платежів).

Світові гроші - функція, в якій гроші обслуговують рух вартості в міжнародному економічному обороті.

Функція грошей - “робота” грошей щодо обслуговування руху вартості товарів.

Семінарські заняття по темі 1

1. Походження та сутність грошей.

2. Форми грошей та їх еволюція.

3. Вартість грошей.

4. Функції грошей, сфери їх використання та відмінності.

5. Якісні властивості грошей.

Індивідуальна робота студента під керівництвом викладача:

Проведіть компаративний аналіз золотого монометалізму, золото срібного біметалізму та ери паперових грошей. Визначте відмінності функцій, що виконувалися грішми у ці періоди.

Самостійна робота студента

1. Сеньйораж.

2. Закон Томаса Грешема.

3. «Інфляційний податок»

4. Зв'язок грошей з іншими економічними категоріями.

Рекомендована література: Основна [11,12,13,14,15,16,17,18,19, 20,21,22,23,24, 25]; додаткова [36,38,40].

ТЕМА 2. РОЛь ГРОШЕЙ У РИНКОВІЙ ЕКОНОМІЦІ

Специфіка функціонування грошей на етапі становлення ринкових відносин. Роль грошей як результат реалізації функцій грошей: міри вартості, засобу обігу, засобу платежу, засобу нагромадження та світових грошей. Залежність ролі грошей у економіці від рівня розвитку товарного виробництва та адекватних йому суспільних умов. Спільні та відмінні риси командно-адміністративної та ринкової економіки з точки зору ролі грошей у їх розвитку.

Роль і призначення грошей у економіці країни з вирішення завдання завдання стабілізації економіки та забезпечення її сталого розвитку. Якісний та кількісний аспекти визначення ролі грошей у розвитку економіки. Еволюція ролі грошей в економіці України. Сучасні тенденції розвитку ролі грошей на національному та світовому рівнях.

Підвищення ефективності економічних процесів за рахунок застосування новітніх механізмів використання грошей та їх функціонального призначення на етапі розвитку інтеграційних процесів і глобальних перетворень світової економіки.

Мета - формування системи теоретичних знань з ролі грошей у ринковій економіці.

Завдання - формування у студентів усвідомлення ролі грошей в ринковій економіці, вміння досліджувати їх роль на сучасному етапі та порівнювати з іншими періодами існування грошей.

Очікувані результати (компетенції): усвідомлення студентами ролі грошей в ринковій економіці, вміння досліджувати їх роль на сучасному етапі та порівнювати з іншими періодами існування грошей.

Міжпредметні зв'язки: лекція поглиблює та конкретизує знання студентів, здобуті в процесі вивчення дисциплін «Макроекономіка», «Політична економія» та «Історія економіки та економічної думки» з акцентом на проблематику грошово-кредитних відносин економічних суб'єктів.

Роль грошей у ринковій економіці полягає у тому, що вони перетворюються в капітал або само зростаючу вартість.

Гроші стають капіталом у відтворенні індивідуального капіталу.

Це стає можливим тому, що:

1) їх функціонування включено в кругооборот промислового капіталу;

2) вони є вихідним пунктом у результаті кругообороту капіталу.

Гроші обслуговують виробництво і реалізацію суспільного капіталу.

З 80-х років ХХ століття посилюється роль грошей як інструменту регулювання економіки. Відповідно до монетарної концепції проводиться грошово-кредитна політика.

Гроші в економіці розвинутих країн - це боргові зобов'язання держави і комерційних банків.

Боргові зобов'язання успішно виконують функції грошей доти, доки їх вартість (купівельна спроможність) відносно стабільна.

Відповідальність держави за стабілізацію вартості грошової одиниці:

1) проведення відповідної фіскальної політики;

2) ефективний контроль за пропозицією грошей.

Базові терміни та поняття:

Повноцінні гроші - карбувались із дорогоцінного металу, тому мали власну внутрішню вартість (на етапі зародження і становлення ринкових відносин).

Неповноцінні гроші - це гроші, які набувають своєї вартості виключно в обігу, сучасні готівкові (банкноти або чекові депозити) мають відносну вартість, яка визначається їх купівельною спроможністю.

Стабільність - здатність грошей протягом тривалого періоду зберігати однакову купівельну спроможність.

Купівельна спроможність грошей - кількість товарів (послуг), які можна придбати за одну грошову одиницю

Емісія - процес випуску (карбування) грошових знаків у всіх формах в обіг.

Сеньйораж - монетарний доход, який одержує держава від емісії грошей. Він утворюється, якщо номінальна вартість грошової одиниці перевищує витрати на її виробництво.

Банкнота - простий вексель емісійного банку, безстрокове зобов'язання, не пов'язане з конкретною торговельною операцією. Випускаються у купюрах різного номіналу і знаходяться в обігу будь-який термін.

Семінарські заняття по темі 2

1.Специфіка функціонування грошей на етапі становлення ринкових відносин.

2.Роль і призначення грошей у економіці країни.

3.Підвищення ефективності економічних процесів за рахунок застосування новітніх механізмів використання грошей та їх функціонального призначення

Індивідуальна робота студента під керівництвом викладача:

Порівняйте роль грошей у ринковій та плановій економіках. Виокреміть перспективи розвитку ролі грошей у економічному розвитку та житті суспільства.

Самостійна робота студента

1. Роль грошей в економіці України.

2. Роль грошей у економіці колишнього СРСР.

3. Еволюція ролі грошей у економіці.

4. Перспективи розвитку ролі грошей в економіці та житті суспільства

ЛІТЕРАТУРА. Основна [11,12,13,14,15,16,17,18,19,20,21,22,23,24,25]; додаткова [36,53,67,70]

ТЕМА 3. ТЕОРІЇ ГРОШЕЙ

Класична кількісна теорія грошей. Еволюція постулатів кількісної теорії. Науковий внесок К.Маркса у розвиток теорії грошових відносин. Мажиналізм як методологічна основа сучасних теорій грошових відносин.

Неокласичний варіант розвитку кількісної теорії грошей. Внесок І. Фішера до кількісної теорії грошей. Представники «Кембриджської школи» та їх внесок до теорії грошей. Вклад Д. Кейнса в розвиток кількісної теорії грошей. Кейнсіансько-неокласичний та неокейнсіанський напрямки теорії грошей.

Сучасний монетаризм. Внесок М.Фрідмена до теорії грошей. Сучасний синтез теорії грошей. Монетаристи-неокласики, монетаристи-градуалісти та монетаристи-прагматики.

Роль держави у регулюванні економіки з позицій кейнсіанства та монетаризму: спільні риси та відмінності. Внесок вітчизняних науковців у розвитку теорії грошей.

Мета - формування системи теоретичних знань з теорій грошей.

Завдання - ознайомлення з теоріями грошей, вміння дослідж...