Внедрение системы безналичных расчетов с населением на основе использования банковских пластиковых карточек и ее эффективность

2) в предприятиях торговли и сервиса при оплате товаров и услуг держателям карточек «БелКарт-М» расписываться в карт-чеках не нужно. Ставить свою подпись требуется только на карт-чеках, оформляемых в кассах других банков при получении наличных денег.

3) при осуществлении безналичных расчетов в сети предприятий торговли и сервиса с держателей карточек «БелКарт-М» комиссия не удерживается. Только при оплате товаров и услуг в филиале какого-либо другого банка (отделении, инфокиоске, банкомате) может устанавливаться дополнительная комиссия по усмотрению обслуживающего банка.

4) важным требованием является обязательный вводПИН-кода для всех без исключения операций с применением карточки «БелКарт-М». Требование по обязательному вводу ПИН-кода делает бесполезным воровство реквизитов карточек, как нанесенных на поверхность карточки, так и записанных на магнитной полосе, поскольку, не зная ПИН-кода, воспользоваться такой карточкой невозможно.

5) с экономической точки зрения, выгода состоит в том , что государству не нужно плотить за обработку каждой операции клиента международным системам, а следовательно деньги остаются внутри страны.

С держателей карточек «БелКарт-М» комиссия также не удерживается при получении наличных денег в банкоматах банков эмитирующих их, но в иных пунктах выдачи наличных денег для клиентов «чужих» банков взимание комиссии допускается.

В филиале ОАО «АСБ Беларусбанк» банковские пластиковые карточки в иностранной валюте не пользуются спросом. Для того чтобы их эмиссия возросла необходимо, чтобы при приобретении данных карточек клиенту предоставляли дополнительные услуги. Например, подключение услуг «Интернет-банкинг» либо «М - банкинг» по цене ниже установленной тарифами, например, за услугу «Интернет-банкинг». Дополнительной услугой может служить предоставление овердрафта, при этом за пользование овердрафтом держатель карточки платит более низкие проценты. Это будет способствовать и росту эмиссии карточек, и в дальнейшем росту безналичных расчётов.

Мобильная подпись способна обеспечить не только эффективную защиту против скиммеров, но и поставить заслон таким распространенным видам мошенничества, как фишинг и кража персональных данных. Мобильные подписи уже используются турецкими банками, такими как Garantibank и IsBank, при выдаче кредитов непосредственно в банкомате [29, с. 32].

Скиммеры(от англ. skim - «снимать сливки») - фальшивые приемники карточек; специальные приспособления, которые довольно точно повторяют клавиатуру и устройство для ввода пластиковых карт. Устройство устанавливается прямо над разъемом для приема карт, и еще до поступления пластика в банкомат считывает с него информацию. Эти данные с магнитной ленты позволяют легко изготовить дубликат банковской карты. В результате злоумышленник получает возможность снять все оставшиеся на карточке деньги, а если хозяин не запаникует и не заблокирует карту, и дальше обращаться к его счету [31].

Фишинг- это вид мошенничества в сети Интернет, целью которого является незаконное завладение идентификационными данными владельцев счетов [32].

Как показали исследования, в филиале ОАО «АСБ Беларусбанк» в г. Полоцк техническая инфраструктура обслуживания банковских пластиковых карточек достаточно развита, то есть находящихся карточек в обращении на одну единицу платёжного оборудования приходится меньше в несколько раз, чем по сравнению с международными или в среднем по Республике Беларусь показателями. Однако инфраструктура требует совершенствования в части условий ее территориального распределения. Например, в сельских населённых пунктах таких, как Карпеки, Азино, Гомель Полоцкого района и в деревне СорочиноУшачского района, установлены платёжные терминалы ОАО «АСБ Беларусбанк» в предприятиях торговли и сервиса. Можно предположить, что жители данных населённых пунктов обладают карточками банка,следовательно, они предпочли бы рассчитаться за необходимые услуги в местах ближе расположенных к их дому, чем в отделениях почты либо банка, которые находятся дальше, при этом не уплачивать комиссионных сборов в случае, если в данных населённых пунктах уже установлены банкоматы или инфокиоски других банков. А значит, возрастут безналичные обороты, держатели карточек не станут обналичивать свои счета сразу же после поступления средств на счёт, постепенно население поймёт, что осуществлять операции в безналичном порядке удобно, безопасно и быстро, а также это помощь государству, то есть оно экономит на издержках печатания и выпуска денег.

Необходим комплекс действенных мер не только со стороны банков, но и государственных органов, предприятий торговли и сервиса, других заинтересованных организаций для создания в Республике Беларусь эффективно работающей терминальной и банкоматной сети, сети платежно-справочных терминалов самообслуживания, на должном уровне обеспечивающей потребности держателей банковских пластиковых карточек [15, с. 5].

В целях совершенствования развития безналичных расчётов, осуществляемых населением с использованием банковских пластиковых карточек, необходимо вводить программы поощрения клиентов, такие как:

1) Cash-back: программа лояльно позволяющая клиенту возвращать на свой счет в банке определенный процент от сделанной им покупки [12, с. 44].

ПрограммаCash-back может выглядеть и по-другому, например, при оплате клиентом товара либо услуги на сумму 100 000 бел.руб. на счёт возвращается 1 000 бел. руб.

2) Программа лояльности, основанная на поощрении клиента специальными очками (бонусами) [12, с. 44].

При каждой транзакции клиенту на специальный неденежный счет поступает определенное количество очков, напрямую зависящее от суммы покупки. Накопив некоторое количество бонусов, клиент может обменять их на значимый для него подарок: обед в ресторане, технику, поход в кино, посещение солярия, косметолога и т. д.

В настоящее время программы поощрения потребителей - практически единственный маркетинговый инструмент, создающий ситуацию, когда каждая из сторон оказывается в выигрыше. С одной стороны, банк увеличивает количество клиентов (в том числе постоянных), а с другой - количество транзакций по своим карточкам, в то время как потребитель получает подарки за приверженность банку. В развитых странах, где сформирована потребительская культура, многие банки и платежные системы активно используют в своей работе такие программы.

Программы поощрения клиентов способствуют более частому использованию карточки банка для оплаты товаров и услуг, помогают установить обратную связь с клиентом, своевременно информировать о новых услугах и проектах.

Таким образом, разработка и внедрение технологий поощрения клиентов на потребительском рынке позволяет повысить заинтересованность клиентов в использовании карточек при осуществлении расчетов и способствует увеличению доли безналичных расчетов [33, с. 48].

Белорусскими банками проделана определенная работа по стимулированию безналичных расчетов с использованием карточек (скидки, подарки, премии, призы). Однако этого все еще недостаточно. Держатель карточки идет за покупкой не в банк, а в магазин. Поэтому работу по стимулированию безналичных расчетов должны вести не только банки, но и торговля, причем торговля в большей степени. Предоставление специальных скидок и вознаграждений покупателям, оплачивающим товары с использованием банковских пластиковых карточек, должно осуществляться за счет средств организаций торговли и сервиса (ОТС) либо путем внедрения совместных программ банков и ОТС, когда они выступают в качестве равноправных партнеров. В этой ситуации у организаций есть возможность использовать информационные мощности банка (информационные стенды отделений, экранные заставки инфокиосков, банкоматов), что исключено при самостоятельной программе организаций торговли и сервиса [1, с. 44].

В целях продвижения на рынок банковских пластиковых карточек, а также для популяризации безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек необходимо проводить различные акции.

Например, при заключении договора на открытие карт-счета держатель карточки участвует в розыгрыше. Призовой фонд составляет 5 млн. руб. У населения появляется стимул, и оно идёт именно в тот банк, где можно испытать своё счастье и получить приз, и в то же время они становятся обладателям карточки, с помощью которой можно произвести практически такие же расчёты, как и с пластиковыми карточками других банков. Клиент, оформивший договор, не платит никаких средств за получение пластиковой карточки, но участвует в акции. Предположим, есть и те клиенты, которые уже имеют карточку ОАО «АСБ Беларусбанк» и хотят ещё дополнительную, то есть сын, дочь или другой член семьи имеет право доступа к счёту, но за эту услугу они не платят за обслуживание операций по каждой дополнительной карточке и также участвуют в акции. То есть проведение акции - это стимул получить «бесплатные» деньги для населения и дополнительный доход для банка.

Можно в отделении банка проводить также и другие акции, например, «Заплати карточкой и выиграй приз».

Для стимулирования безналичных расчётов можно осуществлять выплату держателям банковских пластиковых карточек премий при совершении oпeраций с использованием карточек в организации торговли и сервиса.

Банкам необходимо предоставить право самим регулировать тарифы на эквайринг и инкассацию и отойти от административного регулирования [15, с. 16]. Так, например, банки в сфере выпуска банковских пластиковых карточек проводят различную тарифную политику. Ее главный критерий определяется условиями, которые ставит перед собой банк. Объемы вложенных банками средств в карточные проекты более чем значительны, а инвестиции должны приносить дивиденды. Поэтому проблемы окупаемости карточных проектов решают сами банки в условиях конкуренции. Следовательно, по такому же принципупредоставленное право по регулированию тарифов на эквайринг и инкассацию даст возможность банкам быстро реагировать в рыночных условиях. [19, с. 12].

Впервые в Беларуси 21 марта 2006 года Приорбанком был запущен в промышленную эксплуатацию платежно-справочный терминал с функцией приема наличных денежных средств (Cash-In) с последующим зачислением на карт-счета, открытые в ОАО «Приорбанк» [16, с. 131].

Сash-in - банкоматы, платежно-справочные терминалы самообслуживания и иные устройства, с использованием которых при идентификации вносителя наличных денежных средств и (или) без идентификации вносителя наличных денежных средств возможно осуществление расчетного обслуживания (расчетов в безналичной форме на основании соответствующих платежных инструкций, в том числе в результате внесения наличных денег в данные устройства) и (или) выдача наличных денег [35, с. 1].

Данная услуга приносит банку дополнительный доход по операциям с банковскими пластиковыми карточками. Значит, отделение ОАО «АСБ Беларусбанк» должен проводить работу по внедрению такого рода терминалов. Стоимость такого устройства не намного выше, чем у банкомата. Как показали исследования, население обналичивает свои карт-счета, а затем оплачивают услуги наличными средствами. Возможно, население желает иметь деньги при себе. В этом случае держатель карточки спокойно сможет положить деньги на счёт и осуществить платёж безналичным путём

В целях совершенствования развития безналичных расчётов ОАО «АСБ Беларусбанк» должен предоставить возможность привязки текущих и сберегательных счетов к дебетовой карточке. Зачастую бывает так, что держатель карточки имеет помимо карт-счёта иные счета, открытые в данном банке, и может случиться, что за предоставленную ему услугу либо товар, клиент не может рассчитаться, то есть не достаточно средств на счёте. В этом случае он мог бы воспользоваться средствами с текущего либо сберегательного счёта. Но за предоставленную услугу банк берёт комиссионный сбор. Соответственно, у клиента нет выбора, и ему приходится за свои же деньги платить, но операция совершается в удобное и нужное для клиента время, быстро, без лишней документации, а банк получает вознаграждение.

Филиалу № 216 ОАО «АСБ Беларусбанк» можно предложить широкое внедрение кредитных карточек (об эффективности будет говориться ниже). Кредитная карточка предназначена в первую очередь для расчетов в безналичной форме за приобретаемые товары (услуги) и может рассматриваться как важнейшее направление роста безналичных расчетов в розничной торговле. Массовая эмиссия кредитных карточек позволит уйти от выдачи розничных кредитов наличными деньгами. Кроме того, кредитование по карточкам позволит более эффективно контролировать движение средств по банковским счетам, а также бороться с кредитным мошенничеством и отмыванием денег. Также внедрение кредитных карточек способствует увеличению потребления, что, в свою очередь, стимулирует экономический рост.

Таким образом, важным аспектом роста безналичных платежей является расширение объема выпуска и применения кредитных карточек. Овердрафтное кредитование должнобыть доступно и привлекательно [36, с. 43].

Очевидно, что бурный рост эмиссии карточек в Республике Беларусь за счет реализации банками «зарплатных» проектов себя исчерпал и в перспективе наращивание объемов эмиссии возможно, за счет вовлечения в сферу использования карточек, таких слоев населения, как пенсионеры и студенты, которые на данный момент времени в филиале банка обслуживаются не так много от общего количества.

Студенткой Полоцкого государственного университета был проведён опрос среди студентов, которые высказали свои пожелания по совершенствованию банковских пластиковых карточек. Результаты опроса показали, что население желает изменить дизайн карточки (использовать исторические картинки, сделать более красочной и применять разные картинки для одних и тех же пластиковых карточек) [37, с. 90].

Естественно отделение ОАО «АСБ Беларусбанк», как в прочем и все другие банки страны, должны учесть пожелания студентов. Можно в дополнение к выше сказанному добавить, что при заключении договора карт-счёта клиенту предоставляется возможность выбора изображения на его карточке, возможно, это будет даже фотография держателя карточки. Но такая услуга ему обойдётся в дополнительную плату, и при этом у предприятия торговли и сервиса не будет оставаться сомнения, что карточка принадлежит иному лицу (бывают случаи, когда продавец просит предъявить паспорт).

Наряду с основными задачами банка по удовлетворению потребностей клиентов значительные усилия должны быть направлены на повышение надежности и безопасности банковских автоматизированных и информационных систем, на снижение стратегических, репутационных, операционных и других рисков.

Учитывая общность задач, стоящих перед всеми финансовыми организациями по интеграции унаследованных систем в единую информационную систему, появляется потребность в специфичных для банков телекоммуникационных решениях. При этом существенное значение приобретает создание систем гарантированной доставки информации, организация оперативного, надежного и безопасного доступа удаленного клиента к современным банковским услугам [28, с. 15].

Таким образом, расчёты, производимые в безналичном порядке позволяют, во-первых, экономить издержки, что достигается за счет увеличения скорости обращения денег, уменьшения времени расчетов и снижения стоимости осуществления платежей; во-вторых,аккумулировать капитал и создавать потенциально мощные ресурсы для роста экономики за счет перевода наличных денежных средств на счета в банки и формирование инвестиционных фондов невысокой стоимости. Поэтому, чтобы достичь всего этого и в целях развития безналичных расчётов с использованием банковских пластиковых карточек необходимо в комплексе выполнять все выше перечисленные пути совершенствования.

3.2 СПОСОБЫ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТОЧЕК

Как показали исследования, проведенные во втором разделе дипломной работы, операции с банковскими пластиковыми карточками в филиале № 216 ОАО «АСБ Беларусбанк» в г.Полоцк на данный момент времени приносят банку прибыль, то есть эффективны. Банк, как и многие другие организации, в проведении такого рода проектов, как установка банкоматов, инфокиосков, платёжных терминалов в предприятиях торговли и сервиса, руководствуются на перспективу, то есть данные проекты должны окупиться в будущем, а следовательно, приносить банку прибыль даже больше, чем он ожидает.

Однако ожидать высоких доходов в будущем ещё не означает, что не нужно принимать действенных мер сейчас, чтобы достичь желаемого результата. Поэтому в целях повышения эффективности использования банковских пластиковых карточек рассмотрим несколько вариантов решения данной проблемы.

Во-первых, филиалу № 216 ОАО «АСБ Беларусбанк» необходимо сократить свои расходы на проведение операций с банковскими пластиковыми карточками. Этого можно достичь путём отнесения стоимости оборудования на затраты предприятия, а не банка. На данный момент времени приобретение и установка оборудования, в том числе в организациях торговли и сервиса, осуществляется в большей степени за счёт собственных средств банков. Отделение банка смогло бы сократить расходы, связанные с проведением операций с использованием банковских пластиковых карточек, в случае если бы предприятия торговли и сервиса возмещали банку расходы по приобретению терминального оборудования.

В то же время для предприятия это небольшие деньги, при том как скорость обращения их возрастёт, и обороты могут увеличиться. Как правило, платёжные терминалы устанавливают наиболее устойчивые в финансовом положении предприятия, и доходы их стабильны. А этот факт означает, что предприятие быстро окупит понесённые затраты.

В зависимости от используемого метода начисления амортизации оборудования, необходимого для операций с банковскими пластиковыми карточками, можно влиять на величину прямых расходов филиала № 216 ОАО «АСБ Беларусбанк» на проведение данных операций. Рассмотрим, какой из методов наиболее эффективен, как распределяются амортизационные отчисления в течение срока полезного использования.

Стоимость банкомата - 53 млн. руб., срок полезного использования (СПИ) - 7 лет. В случае если филиал № 216 ОАО «АСБ Беларусбанк» использует линейный метод начисления амортизации, то:

1) Норма амортизации:

Н= = = 14,29 %.

2) Амортизационные отчисления в течение всего срока полезного использования равны:

АО =АО=…=АО= 53 000 000 * 14,29 % = 7573700 руб.

Если же отделение банка использует метод суммы чисел лет (СЧЛ), то:

1) СЧЛ = = = 28 лет.

2) Амортизационные отчисления по годам:

АО = 53 000 000 * = 13 250 000 руб.

АО = 53 000 000 * = 11 357 142,86 руб.

АО = 53 000 000 * = 9 464 285,714 руб.

АО = 53 000 000 * = 7 571 428,571 руб.

АО = 53 000 000 * = 5 678 571,429 руб.

АО = 53 000 000 * = 3 785 714,286 руб.

АО = 53 000 000 - 13 250 000 - 11 357 142,86 - 9 464 285,714 - 7 571428,571 - 5 678 571,429 - 3 785 714,286 = 1 892 857,14 руб.

Филиал № 216 ОАО «АСБ Беларусбанк» может начислять амортизацию и методом уменьшаемого остатка, тогда:

1) Допустим, коэффициент ускорения равно 2.

2) Амортизационные отчисления по годам:

АО = 53 000 000 * 14,29 % * 2 = 15 147 400 руб.

АО= (53 000 000 - 15 147 400) * 14,29 % * 2 = 10 818 273,08руб.

АО= (53 000 000 - 15 147 400 - 10 818 273,08) * 14,29 % * 2 = =7 726 410,634руб.

АО= (53 000 000 - 15 147 400 - 10 818 273,08 - 7 726 410,634) * *14,29% * 2 = 5 518 202,475руб.

АО= (53 000 000 - 15 147 400 - 10 818 273,08 - 7 726 410,634 - 5518202,475) * 14,29 % * 2 = 3 941 100,207руб.

АО = (53 000 000 - 15 147 400 - 10 818 273,08 - 7 726 410,634 - 5518202,475 - 3 941 100,207) * 14,29 % * 2 = 2 814 733,768руб.

АО = 53 000 000 - 15 147 400 - 10 818 273,08 - 7 726 410,634 - 5518202,475 - 3 941 100,207 - 2 814 733,768 = 7 033 879,836 руб.

Таким образом, проведённые расчёты свидетельствуют о том, что используя линейный метод начисления амортизации, банк производит равномерное начисление амортизационных отчислений в течение срока полезного использования, то есть расходы, связанные с отчислениями в амортизационный фонд, будут в течение семи лет одинаковы, а при использовании нелинейных методов (метод суммы лет, метод уменьшаемого остатка) производятся не равномерные отчисления, то есть облегчается нагрузка на себестоимость продукции в последующие годы срока полезного использования банкомата. Но при методе уменьшаемого остатка в седьмой год расходы значительны возрастут. Значит, филиалу № 216 ОАО «АСБ Беларусбанк» в г.Полоцк следует использовать метод суммы чисел лет при начислении амортизации, так как это позволит сократить прямые расходы банка на проведение операций с банковскими пластиковыми карточками в последующие годы.

В 2009 - 2011 гг. филиал № 216 ОАО «АСБ Беларусбанк» производил накладные расходы практически в равных размерах. Сдерживание расходов - это не всегда правильный ход, и не всегда приводит к получению прибыли. Одним из важных направлений деятельности банка должно стать информирование населения о преимуществах использования пластиковых карточек для расчетов, в том числе в сфере торговли и сервиса.

ОАО «АСБ Беларусбанк» уже приняло участие в трансляции сюжетов для государственного телеканала ОНТ об использовании услуг «Интернет-банкинг», «М - банк» для оплаты услуг мобильной связи. Также можно рекламировать и другие операции с использованием пластиковой карточки либо проводимые банком акции. Телеканал ОНТ пользуется большим спросом у населения, а значит, оно ему доверяет. Чем больше население видит, тем больше оно желает им пользоваться, а значит, будет доверять Беларусбанку и пользоваться его услугами.

Кроме того, банк должен постоянно совершенствовать работу по повышению уровня обслуживания клиентов, в том числе в части доступности информации по вопросам совершения операций с использованием банковских пластиковых карточек.Для того чтобы операции с банковскими пластиковыми карточками приносили прибыль необходимо не только снижать расходы банка на их проведение, но также и принимать меры, связанные с ростом доходов от этих операций.Для этого необходимо вводить платные услуги, например, в случае использования таких услуг, как «Интернет-банкинг» или «М - банкинг» банк должен брать комиссионное вознаграждение, но не с пользователя данными услугами, а с жилищно-коммунального хозяйства, которому на счёт поступают средства, за обслуживание держателей карточек.

Филиалу № 216 ОАО «Беларусбанк» в г. Полоцк внедрение новых платных услуг принесёт дополнительный доход, поэтому необходимо вводить комиссионные сборы за предоставляемые услуги.

По совершенствованию системы безналичных расчётов выше предлагалось ввести дополнительную услугу - при приобретении карточки клиенту предоставляется возможность выбора изображения на его карточке. В случае предоставления банком права самостоятельного выбора

В целях повешения эффективности осуществления деятельности в области банковских пластиковых карточек необходимо уделять особое внимание персоналу, необходимо принять меры по стимулированию работников отделения банка. ОАО «АСБ Беларусбанк» должен создать мощную систему методов и стимулов, побуждающую всех работников полностью раскрывать свои способности, плодотворно трудиться, наиболее эффективно использовать производственные ресурсы и свои возможности. Например, при выполнении установленного задания сотрудники отделения имеют право получить кредит под низкий процент. Можно установить надбавки к окладу в случае, если работник оперативно пользуется услугами банка. Это будет и стимул для работника, и рост удельного веса предоставляемого банковского продукта, что принесёт банку дополнительный доход, а впоследствии, возможно, и прибыль.

Повышению эффективности использования банковских пластиковых карточек будет способствовать и формирование в Беларуси единого расчетного и информационного пространства (проект ЕРИП), поэтому работу в данном направлении следовало бы ускорить. Успешная реализация этого проекта позволит не только расширить возможности безналичной оплаты услуг, но и географию проведения безналичных расчетных операций гражданами до уровня районных центров, поселков городского типа и агрогородков [1, с. 44].

Опыт по развитию технической инфраструктуры, обслуживающей банковские пластиковые карточки, накопленный банками за предыдущие годы, показывает, что пока усилия банков не привели к должным результатам. Трудности банков, связанные с развитием инфраструктуры, обусловлены следующими факторами:

- необходимостью крупных финансовых вложений, которыми на сегодняшний день банки не располагают. Денежные средства, прежде всего, необходимы для закупки и поддержания в работоспособном состоянии дорогостоящих аппаратно-программных комплексов (банкоматы, платежные терминалы, программное обеспечение и другие), организации каналов связи, закупки заготовок пластиковых карточек;

- выполнением банками не свойственных им функций (процессинг), что влечет за собой существенное увеличение штата сотрудников, работающих с пластиковыми карточками;

- дублированием затрат на развитие параллельных сетей банкоматов (сети банкоматов для проведения операций с карточками международных систем и системы «Белкарт»).

Решение банками данных проблем самостоятельно и обособленно приводило к распылению ресурсов и дополнительных затратам каждого банка в отдельности на создание и обслуживание соответствующей инфраструктуры. Поэтому в августе 2002 года было зарегистрировано открытое акционерное общество «Национальный процессинговый центр», основные цели которого - содействие развитию в Беларуси систем расчетов с использованием карточек, создание масштабной сети платежных терминалов и банкоматов, снижение затрат банков на развитие карточного бизнеса.

Кроме того, одной из насущных проблем развития технической инфрастуктуры, обслуживающей банковские пластиковые карточки, является отсутствие производства действующего оборудования, обслуживающего карточки различных систем расчетов. Это приводит к разрозненности торгово-сервисной сети, обслуживающей владельцев карточек, что соответственно не увеличивает популярность банковской пластиковой карточки. Для устранения такого неудобства проводятся работы по внедрению программного обеспечения двойного применения, установка которого в банкоматах и платежных терминалах позволит обслуживать карточки как системы «БелКарт», так и международных систем. Рассматриваются также варианты взаимодействия действующих систем частных банковских пластиковых карточек с внутренней системой «БелКарт», что позволит выявить скрытый потенциал системы «БелКарт» и дать действенный импульс ее успешному продвижению на «карточном» рынке Беларуси.

Определенные усилия также будут направлены на создание рынка банковских пластиковых карточек, электронных денег. Данное направление является наиболее перспективным с точки зрения увеличения доли безналичных расчетов в системе расчетов розничных платежей.

Приоритетное развитие в Республике Беларусь национальной системы расчетов по розничным платежам позволит снизить степень влияния международных систем расчетов на надежность и безопасность функционирования в Республике Беларусь системы розничных платежей и сократить расходы банков по следующим направлениям:

1. уменьшение величины страхового депозита, размещаемого по требованиям международных систем в иностранных банках за счет минимизации объемов эмиссии карточек, их категорий и типов;

2. уменьшение регулярных платежей за счет уменьшения количества банковских идентификационных номеров, заказываемых в международных системах;

3. уменьшение затрат при покупке и последующем лицензировании программного обеспечения иностранных поставщиков за счет минимизации объемов карточного бизнеса в международных системах;

4. уменьшение затрат на сопровождение программного обеспечения иностранных поставщиков, за счет отказа от его адаптации к специфике расчетов на территории республики и доработок в части коммунальных и иных безналичных платежей, реализации социальных и других программ;

5. уменьшение количества сертификационных испытаний в рамках международных систем за счет внедрения специфических карточных продуктов в рамках национальной системы расчетов по розничным платежам;

6. минимизация рисков и, соответственно, штрафных санкций в рамках международных систем;

7. уменьшение операционных платежей по тарифам международных систем.

Также в Республике Беларусь необходимо провести ряд мероприятий, которые позволят активизировать рынок корпоративных карточек, так как они предоставляют определенные преимущества юридическим лицам (возможность сократить операционные расходы, осуществлять контроль над корпоративными расходами сотрудников, пополнять карточный счет независимо от местонахождения сотрудника) и банкам (комплексное обслуживание клиентов и, как следствие, привлечение новых и удерживание существующих клиентов; снижение операционных расходов; получение комиссионных доходов). К этим мероприятиям можно отнести:

1. Внедрение корпоративных кредитных карточек, дебетовых карточек с возможностью предоставления овердрафта по карт-счету. Именно различные типы кредитных карточек позволят реализовать идею закупочной карточки, т.е. карточку для нерегулярных покупок.

2. Расширение перечня операций с использованием корпоративных карточек. Юридические лица не имеют права оплачивать за рубежом услуги, что резко сужает востребованность данного вида карточных продуктов.

3. Расширение инфраструктуры по приему карточек к оплате за счет установки платежных терминалов в оптовых магазинах, базах и т.п., поскольку на предприятиях оптовой торговли она практически отсутствует.

Для дальнейшего развития рынка банковских пластиковых карточек предлагается продолжить работу по созданию в республике опорной сети терминалов, принимающих карточки к обслуживанию, семейства высокозащищенных отечественных микропроцессорных карточек, платежных терминалов, кассовых аппаратов и банкоматов, соответствующих современным международным стандартам и требованиям.

Для изменения сложившейся в Республике Беларусь ситуации на рынке банковских пластиковых карточек, создания для населения единых, удобных и эффективных условий широкого применения банковских пластиковых карточек различных систем, повышения доли безналичных расчетов при использовании карточек со стороны Национального банка, органов государственного управления при участии иных заинтересованных предприятий и организаций должны быть предприняты необходимые меры по обеспечению развития национальной системы расчетов по розничным платежам. Со стороны Национального банка должен быть обеспечен эффективный постоянный надзор за функционированием системы безналичных расчетов по розничным платежам, направленный на формирование заинтересованности населения в предлагаемых банками розничных услугах и укрепление доверия к национальной валюте Республики Беларусь.

Широкое внедрение в Беларуси систем безналичных платежей на основе пластиковых карточек станет возможным лишь в том случае, если будет обеспечен абсолютный баланс интересов всех участников процесса расчетов с помощью пластиковых карт: физических лиц, коммерческих банков, предприятий торговли и сервиса.

Таким образом, филиалу № 216 ОАО «АСБ Беларусбанк» в г. Полоцк необходимо в комплексе принять выше перечисленные рекомендации, чтобы операции, производимые с помощью банковских пластиковых карточек, приносили банку прибыль.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данной дипломной работе было рассмотрено, как происходит развитие системы безналичных расчётов с населением на основе использования банковских пластиковых карточек.

Изучив теоретическую часть, можно определиться с понятием банковской пластиковой карточки, которая рассматривается как платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету и проведение расчетов в безналичной форме за товары (работы, услуги), получение наличных денежных средств и осуществление иных операций. В мировой практике выделяют различные способы записи информации на карту такие, как графическая запись, эмбоссирование, штрих-кодирование, кодировка на магнитной полосе, чип, лазерная запись (оптические карты).

Спектр пластиковых карточек достаточно многообразен и подлежит делению по различным классификационным признакам.

При выпуске банковских пластиковых карточек в обращение банк, ориентируясь на конечные цели, в первую очередь на получение прибыли, должен чётко определить мероприятия по достижению намеченных целей, должен учитывать потребности, возможности и интересы клиентов, то есть должен учитывать особенности маркетинга.

На 1 октября 2010 года в Республике Беларусь банковские пластиковые карточки эмитировали 24 банка, которые выпустили в обращение более 8861,6 млн. карточек международных и внутренних систем расчетов. За период с 1 января 2006 г. до 1 октября 2010 г. эмиссия карточек увеличилась в 2,8 раза.

Банкоматная сеть сосредоточена в наиболее крупных городах и не является должным образом разветвленной.

В рамках Государственной программы развития безналичных расчётов в Республике Беларусь планируется создать эффективную автоматизированную систему безналичных расчетов как основополагающего элемента современной экономики.

Как показали исследования, проведённые во втором разделе, количество юридических лиц, перечисляющих заработную плату в безналичном порядке на текущие банковские счета и карт-счета увеличилось, и число работающих, получающих средства на карт-счета возросло. Обороты на оборудовании, обеспечивающем расчёты с использованием банковских пластиковых карточек, возросли, причём больше расчётов по сумме было произведено с использованием пластиковых карточек в белорусских рублях. Клиенты филиала № 216 ОАО «АСБ Беларусбанк» в г. Полоцк по-прежнему предпочитают обналичивать свои карт-счета. Происходит увеличение безналичных оборотов в организациях торговли и сервиса, инфокиосках, банкоматах и в системах «Интернет - банкинг» и «М - банкинг».

В филиале № 216 ОАО «АСБ Беларусбанк» в г.Полоцк создана достаточно развитая инфраструктура.

В течение анализируемого периода времени наблюдается сокращение выпуска личных дебетовых карточек в иностранной валюте, причём карточек Visa в долларах США находится в обращении мало (52 из 54384 карточек).

Проведённые расчёты показывают, что деятельность филиала № 216 ОАО «АСБ Беларусбанк» в г. Полоцк по операциям с использованием банковских пластиковых карточек является прибыльной, эффективной, что связано с увеличением комиссионных доходов по эквайрингу банковских пластиковых карточек от предприятий торговли сервиса, а также превышение величины доходов над расходами от использования банковских пластиковых карточек.

Для того чтобы решить проблему снижения оборотов по безналичным расчётам, необходимо вводить дополнительные услуги, которые держатели карточек могут оплатить в инфокиосках и банкоматах ОАО «АСБ Беларусбанк». В результате чего обороты по безналичным расчётам резко возрастут.

Филиал № 216 ОАО «АСБ Беларусбанк» в г. Полоцк должен выпускать ЕМV-совместимые карточки. Это позволит населению повысить безопасность расчётов, использовать функциональные возможности карточки за счет размещения на ней нескольких приложений, и не только банковских, увеличить количество безналичных платежей, увеличить выпуск личных дебетовых карточек, а также получить дополнительную эмиссию карточек.

Учитывая миграцию системы «БелКарт» на EMV-спецификации, банком должны прорабатываются решения, направленные на выпуск и обращение карточек «БелКарт» на рынке.

В целях усиления безопасности транзакций в банкоматах, платёжно-справочных терминалах самообслуживания необходимо вводить технологию использования мобильного телефона. Мобильная подпись способна обеспечить не только эффективную защиту против скиммеров, но и помогает бороться с различными видами мошенничества.

В целях совершенствования развития безналичных расчётов, осуществляемых населением с использованием банковских пластиковых карточек, необходимо вводить программы поощрения клиентов (скидки, бонусы, подарки, акции, премии), которые способствуют более частому использованию карточки банка для оплаты товаров и услуг, помогают установить обратную связь с клиентом, своевременно информировать о новых услугах и проектах. В случае предоставления скидки выигрывают все участники этого процесса.

В целях повышения эффективности использования банковских пластиковых карточек филиалу № 216 ОАО «АСБ Беларусбанк» в г. Полоцк необходимо сократить свои расходы на проведение операций с банковскими пластиковыми карточками. Этого можно достичь путём отнесения стоимости оборудования на затраты предприятия, а не банка (расходы могут в 2010 г. сократится на 30- 40 млн. руб.). Также можно сократить расходы, связанные с эмиссией пластиковых карточек путём продления срока действия карточки.

В зависимости от используемого метода начисления амортизации оборудования, необходимого для операций с банковскими пластиковыми карточками, можно влиять на величину прямых расходов филиала № 216 ОАО «АСБ Беларусбанк» в г. Полоцк на проведение данных операций. Поэтому отделению следует использовать метод суммы чисел лет при начислении амортизации, так как облегчается нагрузка на себестоимость продукции в последующие годы срока полезного использования банкомата либо другого оборудования.

Для того чтобы отделение банка смогло получать прибыль в последующие годы, необходимо увеличивать доходы, а этого можно достичь путём роста комиссионных доходов, что в свою очередь можно получить от введения комиссионного вознаграждения за осуществления платежей при помощи «Интернет-банкинга» либо «М - банкинга», то есть необходимо внедрять новые платные услуги.

Доходы отделения могут возрасти в случае, если в банкоматах банка будут брать комиссионные за обналичивание счетов. То есть это позволит и повысить комиссионные доходы, и повлиять, соответственно, на величину прибыли от операций с использованием банковских пластиковых карточек, и в то же время введение такого рода платы будет стимулировать население осуществлять расчёты в безналичном порядке.

В целях повешения эффективности осуществления деятельности в области банковских пластиковых карточек необходимо уделять особое внимание персоналу - необходимо принять меры по стимулированию работников отделения банка (установить надбавки к окладу, снижать процентные ставки по кредитам).

Таким образом, чтобы достичь максимального эффекта от осуществления операций с банковскими пластиковым карточками, необходимо осуществлять все предложения в комплексе.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Абдарахманов, А. Международное банковское дело: Направления развития / А. Абдарахманов // Рынок, деньги и кредит. - 2009. - № 6 (71). - С. 13 - 16.

2. Авдеенко, Д. А. Юридическая природа банковской карты и участники отношений по её использованию / Д. А. Авдеенко // Вестник Белорусского государственного экономического университета. - Мн.: БГЭУ, 2008. - № 6 (71). - С. 110 - 113.

3. Автушко, А.С. Банковская пластиковая карточка как атрибут современной банковской культуры / А.С. Автушко // Труды молодых специалистов Полоцкого государственного университета. Экономические науки. - Новополоцк: ПГУ, 2007. - № 18. - С. 64 - 66.

4. Антошенкова Е. Овердрафт. Новостная социальная сеть YOUSMI [Электронный ресурс]: - Режим доступа: http://www.yousmi.by/articles/3479/.- Дата доступа: 15.11.2010

5. Банковский кодекс Республики Беларусь: Закон Респ. Беларусь, 17 июля 2006 г., № 145-З / Национальный реестр правовых актов Респ. Беларусь. - Мн.: Амалфея, 2007.

6. Банковские карточки в Республике Беларусь: виды банковских пластиковых карточек.. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.rbcard.com/cards/bcards.htm. - Дата доступа: 09.11.2010.

7. Колесникова, В.И. Банковское дело: учебник. - 2-е изд./ под ред. проф. В. И. Колесникова, проф. Л. П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 1996. - 480 с.

8. Волес, Н. А. Классификация банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь / Волес Н.А. // Труды молодых специалистов Полоцкого государственного университета. Экономические науки. - Новополоцк: ПГУ, 2007. - № 18. - С. 51 - 53.

9. Глушков, А. От микропроцессора к микропроцессору через магнитную полосу, или новый «карточный» продукт Национальной платёжной системы «Белкарт» / А. Глушков //Банковский вестник. - 2008. - № 16. - С.60-62.

10. Чигирь, Ю.П. Гражданское право Республики Беларусь: Особенная часть: Краткий курс / сост. Ю.П. Чигирь. - Мн.: Молодёж., 2003. - 308 с.

11. Государственная программа развития технической инфраструктуры, обеспечивающей использование банковских пластиковых карточек, на 2006 - 2010 годы: Постановление Совета Министров Республики Беларусь, Национального банка Республики Беларусь, 29 июня 2006 г., № 817/11 / СООО «ИПА «Регистр». - Мн., 2006.

12. Желиба, Б.Н. Деньги, кредит, банки / сост.: Б.Н. Желиба, И.Н. Кохнович: учеб. - метод. комплекс. - 2-е изд., испр. и доп. - Мн.: МИУ, 2007. - 260 с.

13. Жуков, Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки / под ред. проф. Е.Ф. Жукова: учебник для вузов, 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА. - 2005. - 703 с.

14. Информационный сайт BelCard: Банковская пластиковая карточка.. - [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.bеlcard.bу. - Дата доступа: 15.11.2010.

15. Инструкция о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь, 30 апреля 2004 г., № 74 / Национальный реестр правовых актов Респ. Беларусь. - Минск, 2004.

16. Инструкция ОАО «АСБ Беларусбанк» по осуществлению операций с использованием банковских пластиковых карточек: Постановление Правления ОАО «АСБ Беларусбанк», 08 июня 2009 г., № 66,4 с дополнениями и изименениями по состоянию на 08.07.2010г.

17. Каллаур П. В. О некоторых направлениях внедрения информационных технологий в банковской системе Республики Беларусь // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2007. - № 11 - 12. - С. 10 - 16.

18. Кардашов, В.В. Как сделать розничный бизнес успешным. Практический подход к частному клиенту / В.В. Кардашов // Банковский ритейл. - 2009. - №1. - С. 65-76.

19. Комплекс мер по выполнению параметров прогноза социально-экономического развития Витебской области на 2010 год: Решение Витебского областного исполнительного комитета, 29 января 2010 г., № 37.

20. Короткевич, А.И. Деньги, кредит, банки: ответы на экзаменационные вопросы / А.И. Короткевич, И.И. Оглольда. - Мн.: Тетра Системс. 2008. - 160 с.

21. Кудрякова, А. В. Рублевский А. А., Рутковский А. Е. Возможности, достижения и проблемы в развитии рынка банковских пластиковых карточек. Проблемы управления экономическим потенциалом эколого-дестабилизированного региона: Материалы международной научно-практической конференции. Ч III / А. В.Кудряков, Рублевский А. А., Рутковский А. Е. / ГГУ им. Ф. Скорины. - Гомель: ГГУ. 2002. - 142 с.

22. Концепция развития в Республике Беларусь системы безналичных расчётов по розничным платежам до 2010 года: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь, 31 марта 2005 г., № 44/ Национальный реестр правовых актов Респ. Беларусь. - Минск, 2006.

23. Леонович, О. А. Банковские пластиковые карточки в студенческой среде / О.А. Леонович // Труды молодых специалистов Полоцкого государственного университета. Экономические науки. - Новополоцк: ПГУ, 2007. - № 18. - С. 87 - 90.

24. Леонович, О. А. Развитие информационных технологий в системе банковских услуг / О.А. Леонович // Труды молодых специалистов Полоцкого государственного университета. Экономические науки. - Новополоцк: ПГУ, 2006. - № 13. - С. 129 - 131.

25. Лузгин, Н. В. Реализация концепции развития розничных банковских услуг в Республике Беларусь до 2010 года / Н. В. Лузгин // Банковский вестник. - 2008. - № 22. - С. 10 - 15.

26. Национальный источник новостей Белорусское телеграфное агентство Оплата коммунальных услуг по принципу «одного окна» [Электронный ресурс]: Режим доступа: http://www.belta.by/ru/print?id=87373. Дата доступа: 28.11.2010

27. Кравцова, Г.И. Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, И.К. Козлова и др.; под ред. Г.И. Кравцовой. 2-е изд., перераб. и доп. - Мн.: БГЭУ, 2002. - 504 с.

28. Официальный сайт ОАО «АСБ Беларусбанк» [Электронный ресурс]: - Режим доступа: http://www.belarusbank.by/ru_12275. htm. - Дата доступа: 12.11.2010

29. Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь. Развитие в Республике Беларусь рынка банковских пластиковых карточек, система, монетарной политики. - [Электронный ресурс]: - Режим доступа: http://www.nbrb.by/payment/PlasticCards/. - Дата доступа: 20.11.2010.

30. Об утверждении Регионального плана развития карточных продуктов на 2009 год: Распоряжение Витебского областного исполнительного комитета, 20 марта 2009 г., № 157р.

31. Официальный сайт ОАО «АСБ Беларусбанк» Услуги банка для юридических лиц и физических лиц [Электронный ресурс]: - Режим доступа: http://www.asb.by/services/cards.htm. - Дата доступа: 20.11.2010.

32. О совершенствовании операций с использованием устройств «Cash-IN» без идентификации вносителя денежных средств: Письмо Правления Национального банка Республики Беларусь, 23 сентября 2008 г., № 03-11/115/ Национальный реестр правовых актов Респ. Беларусь. - Минск, 2008.

33. Пацовский, И.В., Вахнович Л. Пластиковые карточки: новый уровень развития / И.В. Пацовский, Л. Вахнович // Банковский вестник. - 2006. - № 10. - С. 37 - 43.

34. Пищик, И. А. Карточный бизнес в Беларуси и перспективы формирования национальной платёжной системы / И. А. Пищик // Банковский вестник. - 2008. - № 1. - С. 39 - 44.

35. Пищик, И.А. О развитии системы безналичных расчётов с использованием электронных платёжных инструментов / И.А. Пищик // Банковский вестник. - 2008. - № 13. - С. 11 - 16.

36. Пищик, И.А. Мировой опыт и пути развития системы безналичных розничных платежей в Беларуси / / И.А. Пищик /Банковский вестник. - 2007. - №1. - С.39-44.

37. Понкратьева, Т. Современные тенденции развития платёжных систем / Т. Понкратьева //Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2008. - № 23. - С. 31 - 33.

38. Правила оказания услуги «Мобильный банк» держателям личных банковских пластиковых карточек ОАО «АСБ Беларусбанк»: Приказ Председателя Правления ОАО «АСБ Беларусбанк», 17 марта 2007 г., № 57.

39. Представительство в Беларуси Lite Forex Внимание! Фишинг! [Электронный ресурс]: - Режим доступа: http://liteforex.by/index.php?dn=news&to=art&id=20. - Дата доступа: 21.11.2010

40. Рекомендации по бухгалтерскому учету доходов, расходов в ОАО «АСБ Беларусбанк»: Распоряжение Главного бухгалтера ОАО «АСБ Беларусбанк», 29 января 2009 г., № 10.

41. Рукавицына, М. Афиша комсомольской правды В столице могут появиться фальшивые банкоматы: в Интернете продаются устройства для воровства денег с пластиковых карт [Электронный ресурс]:- Режим доступа: http://kp.by/daily/24060.4/303278/ - Дата доступа: 25.11.2010.

42. Сенькова, М., Самусев В. Развитие рынка банковских пластиковых карточек в Витебской области / М. Сенькова, В.Самусев / Банковский вестник. - 2010. - № 28. - С. 58 - 63.

43. Тарифы на выполнение операций и оказание услуг ОАО «АСБ Беларусбанк»: Приказ Председателя Правления ОАО «АСБ Беларусбанк», 28 ноября 2006 г., № 229.

44. Тавасиев, А.М. Основы банковского дела: учебное пособие для вузов / А.М. Тавасиев. - М.: Маркет ДС. - 2006. - 568 с.

45. Тарасов, В.И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / В.И. Тарасов. - Мн.: Мисанта, - 2003. - 512 с.

46. Тур, А. В зеркале трудовых будней. «Беларусбанк» в 2009 году// Вестник. Информационный бюллетень ОАО «АСБ Беларусбанк». - 2010. - № 1. - С. 6 - 10

47. Усоскин В. М. Банковские пластиковые карточки. - М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 2007. - 144 с.

48. Устав ОАО «АСБ Беларусбанк», 17 октября 2008 г.; № 24. - 30 с

49. Шуманская, О. Развитие системы расчётов в Минском регионе / О. Шуманская // Банковский вестник. - 2006. - № 10. - С. 44 - 49.

Размещено на Allbest.ru

...