Анализ инвестиционных рисков на примере ОАО "Поволжский Сбербанк Балаковское отделение №3960"
Качественный и количественный анализ инвестиционных рисков. Оценка системы управления банковским риском ОАО "Поволжский Сбербанк Балаковское отделение №3960". Рационирование и диверсификация кредитного портфеля банка. Создание резервов на покрытие рисков.
| Рубрика | Финансы, деньги и налоги |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 08.05.2016 |
| Размер файла | 1,1 M |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
29 178
47 838
65 278
10. Фонд обязательного резервирования в Банке России
277 535
93 550
107 731
11. Межфилиальные расчеты и распределение ресурсов
399 160
471 891
605 612
12. Расчеты с дебиторами
23 135
37 405
15 569
13. Основные средства и хозяйственные затраты
73 206
88 918
112 776
14. Участие в дочерних организациях и зависимых банках
30 609
65
800 008
15. Расходы будущих периодов
172 039
41 252
46 268
16. Отвлеченные средства из прибыли
2 442
35 831
25 337
ИТОГО ПО БАЛАНСУ
7 962 273
7 776 222
8 147 210
Пассивы
1. Уставной фонд
500 000
500 000
500 000
2. Фонды прочие
1 926 559
1 965 288
2 009 591
3. Счета банков-корреспондентов
46 239
21 943
13 392
4. Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами
-
90 547
194 455
5. Операции с ценными бумагами
1 584 129
510 745
531 078
6. Расчетные счета клиентов
1 566 920
1 738 047
2 263 244
7. Средства клиентов в депозитах и частных вкладах
991 767
1 675 508
1 297 455
в т.ч. па карточках NPS CARD
-
194 042
249 151
8. Средства клиентов на магнитных карточках
1 759
3 003
159 404
9. Привлеченные МБК
123 000
230 705
442 487
10. Межфилиальные расчеты и распределение ресурсов
399 160
471 891
603 612
11. Расчеты с прочими кредиторами
77 862
14 819
24 845
12. Резервы под обесценивание вложений в ценные бумаги и по потерям по ссудам
291 194
233 427
458 907
13. Доходы будущих периодов
923
620
3 500
14. Прибыль
37 236
107 897
87 727
ИТОГО ПО БАЛАНСУ
7 962 273
7 776 222
8 147 210
Приложение 2
Отчет о прибылях и убытках Балаковского отделения № 3960
ОАО «Сбербанк» Форма отчета о прибылях и убытках была преобразована автором для целей проведения анализа качества кредитного портфеля
|
Наименование статей, в тыс. рублей |
На 01.01.05 |
На 01.01.06 |
На 01.01.07 |
|
|
1. Процентные доходы от: |
||||
|
- средств в банках |
11 245 |
15 093 |
32 220 |
|
|
- кредитов клиентам |
37 053 |
46 509 |
80 827 |
|
|
- ценных бумаг с фиксированным доходом |
51 284 |
52 754 |
57 863 |
|
|
- других источников |
136 |
- |
- |
|
|
Всего доходов по процентам |
99 718 |
114 356 |
170 910 |
|
|
2. Процентные расходы по: |
||||
|
- привлеченным средствам банков |
10 750 |
16 695 |
21 482 |
|
|
- привлеченным средствам других клиентов |
13 958 |
18 902 |
27 282 |
|
|
- выпущенным долговым ценным бумагам |
10 865 |
12 206 |
16 064 |
|
|
- арендной плате |
11 929 |
- |
- |
|
|
Всего расходов по процентам |
47 502 |
47 803 |
64 828 |
|
|
Чистый доход по процентам |
52 216 |
66 553 |
106 082 |
|
|
3. Комиссионные доходы |
14 707 |
12 491 |
18 726 |
|
|
4. Комиссионные расходы |
1 385 |
1 706 |
2 474 |
|
|
Чистый комиссионный доход |
13 322 |
10 785 |
16 252 |
|
|
5. Непроцентные доходы по: |
||||
|
- операциям с иностранной валютой |
1 208 |
1 268 |
2 288 |
|
|
- операциям с ценными бумагами |
6 624 |
10 978 |
9 649 |
|
|
- доходам, полученным в форме дивидендов |
146 |
174 |
369 |
|
|
- другим непроцентным доходам |
452 |
275 |
860 |
|
|
Всего непроцентных доходов |
8 430 |
12 695 |
13 166 |
|
|
6. Непроцентные расходы от: |
||||
|
- операций с иностранной валютой |
390 |
568 |
751 |
|
|
- операций с ценными бумагами |
1 176 |
2 515 |
1 432 |
|
|
- другие непроцентные расходы |
88 |
90 |
84 |
|
|
Всего непроцентных расходов |
1 654 |
3 173 |
2 267 |
|
|
Чистый непроцентный доход/убыток |
6 776 |
9 522 |
10 899 |
|
|
7. Административно-управленческие расходы |
852 |
668 |
797 |
Приложение 3
Правила классификации активов
|
Класс активов |
Характеристика класса |
|
|
Стандартные |
Активы называются стандартными, когда способность заемщика обслуживать свои долги, вне всякого сомнения, находится на должном уровне. Обычно, когда кредиты или другие активы полностью обеспечены (включая основную сумму и проценты денежными средствами или близкими субститутами денег (например, банковскими депозитными сертификатами и казначейскими векселями или облигациями), они классифицируются как стандартные, независимо от задолженностей и прочих неблагоприятных факторов. |
|
|
Наблюдаемые |
Это активы с потенциальными слабостями, которые могут -- в том случае, если они не проконтролированы и не исправлены, -- ухудшить качество актива в целом или подвергнуть в будущем риску платежеспособность заемщика. Сюда входят, например, кредиты, предоставленные на основе несостоятельного соглашения, при условии недостаточного контроля над залогом или отсутствия необходимой документации. Данный класс должны получать заемщики, работающие в рыночных или экономических условиях, которые в будущем могут негативно повлиять на их платежеспособность. Сказанное относится и к заемщикам, которые подвергаются влиянию текущих негативных тенденций или имеют несбалансированную структуру баланса, но еще не достигли критической точки, когда их платежеспособность подвергается опасности. |
|
|
Ниже стандарта |
Данная категория свидетельствует о явно выраженных недостатках, которые подвергают опасности обслуживание долга, в частности, когда первичных источников средств, направленных на погашение кредита, недостаточно и банку необходимо оценить возможность использования вторичных источников погашения, таких как залог, продажа основных средств, рефинансирование или изыскание дополнительных ресурсов. Активы ниже стандарта обычно представляют собой авансы заемщикам, которые имеют недостаточную капитализацию, и срочные кредиты заемщикам, текущие денежные потоки которых недостаточны для выполнения текущих платежей по долгам. К этой категории могут относиться также краткосрочные ссуды и авансы заемщикам, производственный цикл которых не позволяет им погасить свои долги в срок. Неработающие активы, которые просрочены, по крайней мере на 90 дней, также входят в данную категорию, наряду с пересмотренными ссудами и авансами, просроченные проценты по которым были уплачены заемщиком из своих собственных средств до того, как произошел пересмотр, и которые после пересмотра непрерывно погашаются в соответствии с установленным графиком. |
|
|
Сомнительные |
Данные активы имеют такие же недостатки, что и нестандартные активы, но исходя из существующих данных, полное их погашение находится под вопросом. Существует вероятность убытков, но наличие определенных факторов, которые могут улучшить положение, откладывает их перевод в класс убыточных, пока картина не станет окончательно ясной. Неработающие активы, которые просрочены, по крайней мере, на 180 дней, также классифицируются как сомнительные, за исключением тех случаев, когда они достаточно обеспечены. |
|
|
Убыточные |
Это активы, которые считаются безнадежными и имеют настолько низкую стоимость, что дальнейшее их содержание на балансе не- оправданно. Это не значит, что актив не имеет никакой ликвидационной стоимости, но с практической точки зрения желательно не откладывать его списание, даже если в будущем имеется вероятность частичного его погашения. Неработающие активы, которые просрочены более чем на год, также классифицируются как убыточные, за исключением тех случаев, когда они очень хорошо обеспечены. |
Приложение 4
Экономические нормативы Балаковского отделения № 3960
ОАО «Сбербанк»
|
Норматив достаточности капитала |
Норматив |
Фактическое значение |
||||
|
На 01.01.05 |
На 01.01.06 |
На 01.01.07 |
||||
|
H1 |
Норматив достаточности капитала |
10% |
39,4% |
26,8% |
32,5% |
|
|
Н2 |
Норматив мгновенной ликвидности |
не менее 15 % |
57,8% |
32,9% |
54,9% |
|
|
Н3 |
Норматив текущей ликвидности |
не менее 50 % |
74,5% |
55,2% |
71,5% |
|
|
Н4 |
Норматив долгосрочной ликвидности |
не более 120 % |
30,5% |
61,4% |
74,0% |
|
|
Н5 |
Норматив общей ликвидности |
не менее 20 % |
27,7% |
29,9% |
34,8% |
|
|
Максимальный размер крупных кредитных рисков |
||||||
|
Н7 |
Максимальный размер крупных кредитных рисков |
не более 800 |
131,5% |
204,4% |
111,7% |
|
|
Максимальный размер кредитов, гарантий, поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) |
||||||
|
Н9.1 |
Максимальный размер кредитов, гарантий, поручительств, предоставленных банком своим акционерам |
не более 50 % |
0 % |
0 % |
0 % |
|
|
Н10. |
Максимальный размер кредитов, гарантий, поручительств, предоставленных банком своим инсайдерам |
не более 3 % |
0,1% |
1,1% |
1,2% |
|
|
Нормативы использования собственных средств кредитных организаций для приобретения долей (акций) других юридических лиц |
||||||
|
Н12 |
Норматив использования денежных средств банка для приобретения акций других юридических лиц |
не более 25 % |
0 % |
0 % |
0 % |
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Инвестиционный риск, вероятность возникновения непредвиденных финансовых потерь в ситуации неопределенности условий инвестирования. Классификация инвестиционных рисков. Качественный и количественный анализ рисков. Способы снижения степени рисков.
курсовая работа [175,3 K], добавлен 16.12.2010Понятие инвестиционных проектов, их классификация. Риск в инвестиционной деятельности и диверсификация как направление его снижения. Методы количественного анализа рисков инвестиционных проектов. Вычисление доходности проекта и схемы денежных потоков.
контрольная работа [35,4 K], добавлен 26.05.2009Опасность потери инвестиций. Виды инвестиционных рисков. Системные и несистемные риски. Методы оценки инвестиционных рисков. Реализация инвестиционных проектов на фондовом рынке. VаR–модели оценки рисков. Эффективные механизмы риск-менеджмента.
курсовая работа [36,1 K], добавлен 03.11.2011Понятие и классификация инвестиционных рисков, методы их оценки и снижения. Общая социально-экономическая характеристика хлебокомбината, анализ его инвестиционной деятельности. Снижение инвестиционных рисков за счет лизинга и диверсификации инвестиций.
курсовая работа [68,3 K], добавлен 12.10.2012Структура инвестиционных рисков, их классификация и методы управления. Оценка инвестиционных рисков на примере организации студии загара ТОО "Жансая". Cовершенствование динамических методов оценки с использованием результатов имитационного моделирования.
курсовая работа [55,6 K], добавлен 22.12.2011Виды инвестиционных рисков, их особенности и характеристика. Методы управления рисками в инвестиционной деятельности. Последовательность действий по регулированию риска. Определение критериев и способов анализа рисков. Мероприятия по снижению рисков.
контрольная работа [27,1 K], добавлен 22.04.2012Виды инвестиционных рисков, их составляющие и общая характеристика. Основные методы минимизации рисков: диверсификация и хеджирование. Специальные механизмы исполнения сделок, снижающие вероятность потерь за счет усложнения технических процедур.
презентация [318,1 K], добавлен 23.07.2015Отражение международных инвестиционных и кредитных рейтингов и рисков разных стран, их роль в экономике. Организационно-экономическая характеристика ОАО "Курский завод "Маяк". Оценка инвестиционных рисков на предприятии, рекомендации по их уменьшению.
курсовая работа [893,8 K], добавлен 23.02.2014Понятие и виды инвестиционных рисков. Оценка инвестиционного проекта на основе метода анализа чувствительности к рискам. Вероятностная оценка результатов инвестиционного проекта. Бизнес-план строительства нового хранилища нефтепродуктов ООО "Концепт".
дипломная работа [1,2 M], добавлен 03.09.2010Сущность и этапы идентификации отдельных видов финансовых рисков. Проектирование портфеля идентифицированных финансовых рисков. Причины возникновения рисков, их качественная и количественная оценка. Мониторинг и контроль рисков, планирование реагирования.
контрольная работа [43,4 K], добавлен 19.04.2010Влияние на уровень инвестиционной привлекательности территориального образования инвестиционных рисков, их понятие, сущность, виды и оценка. Основные методы расчетов рисков. Организацию работы по управлению рисками и характеристика методов их снижения.
курсовая работа [98,3 K], добавлен 07.12.2010Понятие рыночных рисков, способы их оценки. Классификация рыночных рисков. Портфельный подход как основа управления рыночными рисками на предприятии. Особенности концепции рисковой стоимости. Оценка величины рыночных рисков на примере ОАО "Сбербанк".
курсовая работа [64,9 K], добавлен 30.05.2015Портфель ценных бумаг предприятия. Набор инвестиционных фондовых активов. Минимизация инвестиционных рисков. Доходность и риск как основные характеристики инвестиций. Концепция инвестиционного дохода. Формирование валютных резервов предприятия.
реферат [30,8 K], добавлен 07.03.2012Финансово-экономическое обоснование инвестиционных проектов по производству пластиковых окон. Составление производственного и финансового планов вариантов инвестиционных проектов. Анализ чувствительности, оценка рисков и коммерческое сравнение проектов.
курсовая работа [268,8 K], добавлен 23.12.2014Сущность и систематизация финансовых рисков предприятия. Способы уменьшения рисков в современной экономике. Характеристика деятельности ОАО АНК "Башнефть" и оценка его основных рисков. Разработка мер по снижению рисков в деятельности организации.
курсовая работа [409,8 K], добавлен 18.12.2015Расчет чистого оборотного капитала, дисконтированного дохода и лизинговых платежей. Анализ движения денежных средств. Оценка эффективности инвестиционного проекта. Понятие и виды рисков, причины их возникновения и воздействие на ход реализации проекта.
контрольная работа [2,5 M], добавлен 12.05.2011Основные задачи инвестиционного портфеля. Принципы формирования инвестиционного портфеля. Основные принципы построения классического консервативного портфеля. Виды рисков по В.В. Бочарову. Принцип достаточной ликвидности, диверсификация вложений.
презентация [127,0 K], добавлен 23.05.2017Основные принципы, положенные в основу анализа инвестиционных проектов. Критерии оценки эффективности инвестиционных проектов. Анализ методов оценки инвестиционных проектов и проектных рисков. Влияние инвестиционного проекта на деятельность предприятия.
курсовая работа [306,3 K], добавлен 11.06.2009Экономическая сущность, назначение, структура портфеля ценных бумаг, процесс управления его формированием. Основные виды инвестиционных рисков. Оценка стоимости акций и облигаций предприятия "Смарт". Ключевые проблемы развития российского фондового рынка.
курсовая работа [138,6 K], добавлен 22.04.2015Современное влияние финансовых рисков на эффективность инвестиционного проекта. Законодательные основы проектной инвестиционной деятельности. Классификация финансовых рисков. Совершенствование системы экономического обоснования инвестиционных проектов.
дипломная работа [950,8 K], добавлен 23.02.2010
