Пластиковая карта как инструмент безналичных расчетов
История возникновения и развития пластиковых карт, участники расчетов с использованием банковских карт. Прибыль банка от деятельности с пластиковыми картами. Современный карточный продукт и совершенствование механизма розничных безналичных расчетов.
| Рубрика | Финансы, деньги и налоги |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 08.03.2020 |
| Размер файла | 135,9 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Денежные средства, находящиеся на карточном счете не надо декларировать при пересечении границы.
К недостаткам расчетов по карточкам можно отнести плату за получение карты, за годовое обслуживание ,комиссионные за обналичивание и др.
Для представителей торговой сферы карточные расчеты имеют следующие преимущества: расширение продаж и привлечение новых покупателей; возможность предоставления кредита без использования собственных средств и ведения специальных систем учета; снижение риска получения фальшивых купюр. Предприятию не нужно заботиться о конвертации денег и инкассации выручки, повышается безопасность работы, повышается престиж, рейтинг магазина.
Пользуясь всеми преимуществами магазин идет на дополнительные расходы, связанные с затратами на приобретение или аренду необходимого оборудования. При перечислении суммы средств на расчетный счет магазина банк удерживает комиссионные.
Инициаторами внедрения кредитных и других видов карточек выступили банки, рассчитывая получить следующие выгоды: увеличение потребительских ссуд, увеличение привлеченных ресурсов (средства на счетах, страховые депозиты), расширение сферы деятельности банка на отдельные районы, перекрестная продажа дополнительных продуктов и услуг владельцам карточек, организация более быстрых и удобных для клиентов расчетов, уменьшение объема используемой в расчетах наличности и , следовательно, снижение стоимости операций, отработка новой, более прогрессивной безбумажной технологии, разгрузка офисов банка от наплыва клиентов, комиссионные, которые банк берет за свои операции с карточками. Кроме того, повышается конкурентный потенциал банка с учетом общемировой тенденции вытеснения из платежного оборота не только наличных денег, но и чеков, растет авторитет банка как участника инновационных процессов.
Чтобы карточные проекты были эффективны, банки вынуждены идти на большие расходы: плата за вступление в членство в платежных системах или затраты на организацию собственного процессингового центра, затраты на создание инфраструктуры для обслуживания карт.44 Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки.-М.:ИПЦ «Вазар-Ферро»,2003
1.4 Особенности организации и проведения расчетов с использованием пластиковых карт в Банке.
При расчете за товары и услуги пластиковыми картами действуют три субъекта. Это банк-эмитент карты, его клиент (держатель карты) и торговая точка (предприятие торговли или сервиса, принимающее по договору с эмитентом его карты в качестве платежного средства).
Проведение платежа состоит в том, что клиент предъявляет кассиру в торговой точке банковскую карту, кассир производит ее авторизацию, для чего делает запрос банку, оказывающему услуги по эквайрингу, о подтверждении полномочий и финансовых возможностей предъявителя карточки.
Технология авторизации зависит от схемы платежной системы, типа карты и технической оснащенности точки обслуживания. Традиционно авторизация проводится "вручную", когда кассир передает запрос по телефону оператору (голосовая авторизация), или автоматически, когда карта помещается в POS-терминал, где с нее считываются данные.
POS-терминал (электронный терминал)- электронное устройство для осуществления безналичных расчетов за товары и услуги, в которое вставляется или через которое прокатывается карта клиента. Он предназначен для обработки транзакций при финансовых расчетах с использованием пластиковых карточек с магнитной полосой и смарт-карт. Кассир вводит сумму платежа, а держатель карты ( при использовании некоторых типов карт) вводит со специальной клавиатуры секретный PIN-код. После этого терминал осуществляет авторизацию: устанавливается соединение с процессинговым центром, банк-эквайер через платежную систему связывается с банком-эмитентом, т.е. осуществляет маршрутизацию транзакций. Однако банк-эмитент может на постоянной основе делегировать права на проведение авторизации какому-либо процессинговому центру или даже банку-эквайеру. При принятии решения центр авторизации руководствуется данными, поступившими от точки обслуживания, а также имеющейся в базе данных информацией о держателе карточки, его лимитах, совершенных сделках и т.д. Если сумма сделки и другие ее параметры не противоречат установленным лимитам и ограничениям. то решение об осуществлении сделки принимает центр авторизации. В противном случае авторизационный центр пытается связаться с банком-эмитентом. Если это оказывается невозможным, то транзакция отклоняется.
При достижении авторизуемой транзакцией ЭВМ, содержащей данные о лимитах держателя соответствующей карточки, проверяется, не занесена ли обслуживаемая карточка в стоп-лист. Если карточка не блокирована, то, исходя из суммы сделки, величины остатка лимита, определяется возможность платежа по карточке. Если платеж возможен, то транзакция утверждается, и остаток лимита уменьшается на сумму сделки. Ответом на запрос при авторизации является сообщение кода авторизации.
После получения кода авторизации кассир печатает торговый чек (слип), на котором с помощью специального устройства-импринтера или POS-терминала-отпечатываются сведения с карточки. Торговый счет (слип) изготавливается в трех экземплярах. Клиент подписывает чек-слип. Первый экземпляр получает владелец карточки, второй остается у торговой точки, третий отсылается банку-эквайеру.
Банк-эквайер получает от своего клиента (торговой точки) в установленные сроки оформленные счета. Эти счета рассматриваются банком как эквивалент денежных сумм, которые подлежат немедленному зачислению на счет торговца. Торговая точка может сразу же использовать эти деньги независимо от того, возместит ли впоследствии покупатель сумму своей покупки банку-эмитенту.
Ответственность перед торговой точкой по возмещению стоимости сделки несет банк-эквайер, при нарушениях правил авторизации платежная система вправе не возмещать эквайеру сумму сделки.
Приведенную выше процедуру авторизации, обычно называют on-line авторизацией. Режим on-line имеет свои преимущества. Банк-эмитент, обрабатывая транзакции в реальном масштабе времени, имеет возможность управлять счетами держателей карточек, оперативно блокировать карты и счета. Для держателей карт сокращается промежуток времени между внесением средств на счет и поступлением их базу данных банка; появляется оперативная возможность блокировки карточки при ее хищении или утрате. К недостаткам этой схемы можно отнести следующее:
авторизация в режиме on-line может занять достаточно долгое время;
повышается себестоимость операций;
сохранение промежуточного бумажного носителя информации;
реальное списание средств происходит позже оформления сделки;
подсоединение может быть затруднено или невозможно вследствие плохой работы телекоммуникационных систем, их слабого развития;
при возникновении неисправности в центральном компьютере или на телефонной станции все транзакции на всех пунктах продаж будут остановлены до устранения проблемы.
Выход состоит в изменении технологии авторизации таким образом, чтобы исключить необходимость on-line сеанса и осуществлять авторизацию в off-line режиме. Проведение авторизации в off-line режиме возможно с использованием смарткарт. Смарткарты обладают достаточным объемом памяти для хранения данных о текущем состоянии платежного лимита и некоторого количества последних транзакций.
В любой операции платежа, осуществленной с помощью карточки, приводится в действие следующая цепочка:
1. Держатель карты получает от магазина покупку как бы в кредит;
2. Магазин, отпуская клиенту товар, получает от него взамен слип с распиской на соответствующую сумму;
3. Банк-эквайер возмещает магазину сумму товаров, проданных держателям карточек, строго в соответствии с представленными слипами;
4. Банк-эквайер переводит данные слипов в электронную форму, создает из них файл и отправляет его в процессинговую компанию;
5. Банк-эквайер получает возмещение на соответствующую сумму;
6. Процессинговая компания на основании файла получает от банка-эмитента средства, соответствующие сумме всех операций, проведенных держателями карт данного банка;
7. Процессинговая компания на основании файла получает от банка-эмитента средства, соответствующие сумме всех операций, проведенных держателями карт данного банка;
8. Банк-эмитент проводит дебетование или кредитование карточных счетов клиентов;
9. Держатели кредитных карт должны в установленные сроки погасить свою задолженность перед банком на заранее оговоренных условиях.55 Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учебное пособие для вузов.-М.:Банки и биржи, ЮНИТИ,2005
В настоящее время на разных уровнях и различных системах пластиковых карт занимаются свыше 1000 российских банков.
У некоторых российских банков карточные программы средней масштабности окупились и начали приносить прибыль после 1-1,5 лет, поэтому утверждения экспертов о том, что карточные проекты окупаются через 10-15 лет наверно. Окупаемость карт зависит от квалификации руководителя карточной программы или консультанта по этому вопросу, а не от состояния рынка , не от национальных особенностей, не от размеров банка, хотя это тоже важно. Встречается и также, что карточная программа не окупает себя. Работа с карточными программами требует как минимум среднесрочного планирования и хорошо продуманных решений. Однажды решив работать с картами, едва ли можно будет "отыграть" назад без ущерба для репутации банка, следовательно, для его финансового состояния.
Выбирая, какую карту выпускать, банк исходит из того, насколько многочисленна сеть приема таких карт. Это учитывает и клиент, выбирающий карту. Но в настоящий момент российский банк может стоять перед дилеммой: выпускать международные карточки или российские . Проблема заключается в том, что во многих российских городах нет точек, принимающих карты. Если развивать сеть приема самостоятельно, то дешевле всего это сделать для своей собственной карты, а дороже и дольше всего- для международных, поскольку нужно вступать в международную систему. Каждый банк решает эту проблему по-своему, обычно ориентируясь на потребности клиентов. Специалисты банка должны четко понимать, за счет каких карточных продуктов можно достичь планируемых результатов. Будут ли эти карточки "насильно" выдаваться физическим лицам, уже имеющим вклады в банке, или будет привлекаться новая клиентура.
Для привлечения новых клиентов нужно заранее планировать рекламную кампанию. Наиболее распространенный уровень работы банка: эмиссия карт какой-нибудь платежной системы. Первым этапом вступления в систему наряду с предварительными переговорами с ее представителями является подготовка бизнес-плана. В бизнес-плане необходимо показать, что обещаемые показатели являются возможными, что банк действительно обладает клиентским, финансовым, технологическим и кадровым потенциалом для того, чтобы решить планируемые задачи. Не все вопросы можно изложить в бизнес-плане, но представлять себе варианты их решений, сроки и стоимость необходимо до начала реального выпуска карточек. Выбирая платежную систему, карты которой намерен выпускать банк, необходимо учитывать, что вступление в международные и в российские системы отличаются как по срокам так и по процедурам. Для работы в международных системах требуется генеральная валютная лицензия и значительные финансовые вложения, а также высококвалифицированный персонал.
Договор о вступлении банка в российскую систему очень часто является договором об эмиссии соответствующих карт. Заключается такой договор не с платежной системой, а с центральной процессинговой компанией системы. Технологическая сторона карточного бизнеса (обработка операций, обмен данными, авторизация) обеспечивается процессинговой компанией. В российских платежных системах эти функции выполняет центральная процессинговая компания системы, с которой заключается договор об эмиссии. Совершенно иная картина возникает при вступлении в международную платежную систему: банк должен сам выбрать процессинговую компанию. Выбор процессинговой компании- вопрос весьма ответственный, поскольку большинство проблем технологического характера возникает, как правило, из-за сбоев в самой процессинговой компании или на каналах связи с ней. Самым главным фактором при выборе процессинговой компании является ее надежность, опыт работы на российском рынке и умение быстро ликвидировать проблемы в случае из возникновения. Важным фактором является также и стоимость предоставляемых услуг, хотя надежный процессинг- это статья, за которую лучше переплатить, чем ежедневно объясняться с клиентами.
С российскими банками на сегодняшний день работает несколько процессинговых компаний, как отечественных, так и зарубежных, предоставляющих услуги в различных международных и российских системах. На завершающей стадии переговоров с процессинговой компанией у вас уже будет определена вся технологическая цепочка будущей работы и будет ясно, какой именно оборудование, и в каком количестве потребуется. В выборе марки требуемого сервера, эмбоссера и т.п можно проконсультироваться у специалистов процессинговой компании или специалистов по технологиям в самой платежной системе.
1.5 Прибыль банка от деятельности с пластиковыми картами
Операции с картами относятся к числу доходных видов банковской деятельности.
Доходы и расходы банка, связанные с выпуском обращением карт приведены в табл. 1.1
Основной источник доходов от эмиссии банковских карт составляет проценты по карточному кредиту.
Плата за годовое обслуживание не взималась до начала 80-х годов, снижение банковских доходов вызвало необходимость введения этой платы. Размер взноса за годовое обслуживание зависит от типа карты, например, Импэксбанк не берет плату за открытие карт Visa Electron и MasterCard Cirrus/Maestro, изготовление и годовое обслуживание карт MasterCard Standard, Visa Classic обойдется клиенту в 20 долларов, а изготовление и годовое обслуживание карт MasterCard Gold, Visa Gold-в 100 долларов.
Табл. 1.1
|
Доходы банка |
Расходы банка |
|
|
Комиссия за выпуск карты и открытие карточного счета |
Вступительный взнос в платежную систему |
|
|
Ежегодная комиссия за ведение счета |
Обучение сотрудников |
|
|
Проценты за пользование кредитным лимитом (в случае кредитной карты) |
Консультация по организации и разработке бизнес-плана |
|
|
Комиссия за операцию по выдаче наличных денег |
Приобретение пластиковых карт |
|
|
Комиссия за конвертацию |
Приобретение оборудования |
|
|
Комиссия за операцию безналичной оплаты в коммерческой сети |
Оплата расходов, связанных с обработкой операций (процессингом) |
|
|
Комиссия за оформление приостановления расчетов по карте (например, в случае утери карты) |
Приобретение или оплата создания компьютерной программы ведения карточных счетов, обучение работы с ней |
|
|
Комиссия за интерчейндж |
Расходы на рекламу, информирование клиентов |
|
|
Штрафные сборы за нарушение условий договора |
Зарплата сотрудников отдела банковских карт |
Комиссия за интерчейндж представляет собой комиссию за операции обмена данными- плата, взимаемая членом платежной системы, получающим информацию о транзакции и передающей ее эмитенту, она равна определенному проценту от суммы торговых счетов.
Штрафные сборы за нарушение условий договора могут взиматься в случае просрочки при уплате очередного взноса в погашение задолженности, за утерю карточки т.д.
Рассчитывая доходы, получаемые от клиента, прежде всего следует определить, сколько клиентов-держателей карт банк реально сможет привлечь. Самый простой путь- предложить пластиковые карты уже существующим клиентам банка. При этом следует учитывать, что пользоваться картами захор2ят далеко не все.
Выбор и приобретение оборудования является для банка одним из самых сложных вопросов. Оборудование является наиболее дорогостоящим элементом карточного бизнеса. Набор и количество техники определяется целями и степенью масштабности карточной программы. Оборудование, необходимое для полномасштабной карточной программы довольно дорогое. Расходы составляют десятки и сотни тысяч долларов, такие расходы требуют взвешенного решения, особенно если учесть, что карточная программа при неграмотном планировании или реализации может оказаться убыточной.
При заключении контракта на поставку пластиковых карт необходимо заказать опытные образцы, посмотреть качество пластика, магнитной полосы или чипа, износоустойчивость рисунка, четкость нанесенного логотипа банка, выбрать такой метод нанесения логотипа, при котором рисунок меньше изнашивается при "прокатывании" карты через считывающее устройство.
Фирму-разработчика программного обеспечения целесообразнее выбирать ту, которая имеет хорошие деловые контакты с платежными системами, в которые банк собирается вступать.
Итак, успех банка в области банковских карт основывается на:
работе с клиентами;
компьютеризации;
бухгалтерии (организации расчетов);
Без какой-либо из этих составляющих система просто не будет работать, а слабость хотя бы одной из них непременно приведет к сбою всей системы.
Если банк занимается эквайрингом, то главной позицией по доходам является комиссия, взимаемая с предприятий торговли и услуг. Она представляет собой фиксированный процент от суммы операций, определенный в договоре. Другая позиция, позволяющая получать доходы- это использование средств, хранящихся на депозитном счете торгового предприятия. Каналом доходов от эквайринга являются поступления от продажи или сдачи в аренду торговым точкам оборудования по обслуживанию операций с использованием пластиковых карточек.
Расходы от эквайринга складываются из следующих позиций: оборудование. программное обеспечение, расходные материалы, плата за процессинг, авторизация, заработная плата сотрудникам, маркетинг.
Банк может закупать оборудование по обслуживанию пластиковых карт; импринетры, электронные терминалы, и сдавать его в аренду или перепродавать предприятиям коммерческой сети, получая прибыль.
Для проведения авторизации необходимо оборудовать рабочее место операциониста, приобрести программное обеспечение для доступа к авторизуемой базе.
Другие виды расходов эквайринга аналогичны тем, которые несет банк при эмиссии карт- про процессингу, маркетингу, расходы на выплату заработной платы сотрудникам.
Выводы
Подводя итоги 1 главы можно сделать следующие заключения: пластиковые карты являются одним из перспективных современных средств безналичных расчетов и получение кредита.
В настоящее время международный "пластиковый" бизнес держится на трех китах- Visa International, MasterCard International, American Express- крупнейших международных организациях, объединивших под своими крышами огромное число кредитных организаций разных стран.
На сегодняшний день российский банковский рынок наполнен всевозможными типами пластиковых карт как международных, так и внутренних, выпуском которых банки России занимаются самостоятельно. На российском рынке получили достаточно широкое распространение так называемые "зарплатные карты". Сотрудник фирмы, оформивший такой тип карты, может получать зарплату не наличными деньгами, а путем ее перечисления на спецкарточныйсчет.
Среди субъектов, участвующих в расчетах с использованием пластиковых карт, можно перечислить следующие: держатель пластиковой карты банк-эмитент, банк-эквайер, торговая точка и процессинговый центр. Каждый из этих звеньев призвана выполнять функцию в платежной системе.
Владельцем пластиковой карты может быть как физическое лицо, имеющее в банке-эмитенте личный счет, так и юридическое лицо, которому открывается корпоративный счет.
Эмиссий занимаются банки-эмитенты. Выпускаемые ими карты бывают различных типов, отличающиеся характеристиками, функциональными особенностями и стоимостью обслуживания. Наиболее значимым, по моему мнению, является разделение карт на кредитные и дебетовые. Кредитная карточка представляет собой такое средство расчетов, при котором ее владелец при совершении любой покупки может отсрочить ее оплату путем получения у банка кредита. Дебетовые карты предназначены для немедленной оплаты товаров, работ или услуг путем прямого списания средств с текущего счета владельца карты в пределах имеющейся там суммы.
Суть эквайринга заключается в том, что банк-эквайер оказывает торговым и сервисным предприятиям услугу, позволяющую им принимать к оплате пластиковые карты.
На данный момент в России "пластиковых продуктов и услуг", связанных с обслуживанием данной сферы, активно развивается. Можно наблюдать активный всплеск в предложении пластиковых карт со стороны банков, что еще раз доказывает перспективной и прогрессивность карточного бизнеса.
2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ БАНКОВСКИХ КАКРТОЧНЫХ ПРОДУКТОВ НА ПРИМЕРЕ ОАО "ИМПЭКСБАНКА"
2.1 Рынок пластиковых карт в России
Масштабы и характер использования платежных карт обоснованно рассматривается в качестве одного их важнейших индикаторов уровня развития розничного банковского бизнеса.
Пластиковая карта-это многоразовый платежный и кредитный инструмент длительного пользования, обладающий наиболее высокой на сегодня степенью защиты от подделок и к тому же содержащий идентификационную информацию о держателе карточки, позволяющий производить проверку его платежеспособности.
В настоящее время пластиковый бизнес-это более 1,4 млрд. выпущенных карт. Ежегодный мировой оборот превышает 3 трнл. долларов. Платежные карты принимаются более чем в 20 торгово-сервисных предприятиях. Около полумиллиона банковских отделений, предоставляющих услуги, проводят операц_e8и с платежными картами, а число банкоматов превысило 700 тыс. Наряду с национальными системами все более широкое развитие получает международная система расчетов с использованием платежных карт.
Основная часть мирового рынка пластиковых карт контролируется двумя крупнейшими компаниями-Visa International, MasterCard International. Если разделить весь мировой рынок пластиковых карт на сферы влияния основных игроков-платежных систем, то получится следующая картина: на платежную систему Visa приходится около 57%, на Europay/MasterCard примерно 26%, на American Express-порядка 13%, и на другие (включая Diners Club и JCB)-4%.
Российские банки всегда отличались стремлением активно развивать карточный бизнес и уже накопили определенный опыт выпуска как зарубежных карт по лицензии крупнейших финансовых ассоциаций, так и собственно рублевых и валютных карт. На банковском рынке России имеют хождение пластиковые карты самых разных платежных систем: международных и национальных. Карты международных платежных систем таких как Visa, Eurocard/MasterCard, American Express, Diners Club, распространятся российскими кредитными учреждениями по соглашению с зарубежными банковскими компаниями. Выпуском национальных (российских )карт банки России занимаются самостоятельно:STB, Union Card, Золотая корона, Сберкарт и др.
Тем не менее масштабы использования платежных карт все еще заметно уступает среднестатистическим показателям по странам Европы. В немалой степени это объясняется тем, что данный сегмент рынка банковских услуг особенно сильно пострадал в результате финансового кризиса 17 августа 1998 года. Многократный спад физического объемов товарооборота и еще больший -потребительского импорта, был не самым главным ударом по рынку. Дефолты системообразующих для этого рынка банков-эмитентов, таких как "Инкомбанк", "СБС-Агро", "Мост", "Менатеп", "Империал" и другие привели к тому, что оказались замороженными 90% средств на карточных счетах. В России практически перестало существовать банкоматное хозяйство. Почти полностью были прекращены внутрироссийские межбанковские операции по обслуживанию карт. Обанкротились многие торговые точки, принимавшие карты. Международные платежные системы заблокировали коды российских банков. В результате владельца карточек этих систем смогли осуществлять платежи лишь в пределах России .Постепенно ситуация стала меняться в лучшую сторону. В восстановлении и динамичном развитии рынка пластиковых карт заинтересованы многие :международные платежные системы, которые не смирились с потерей капиталов в России, международные страховые системы, торговые точки и др.
На конец 2001 года общее число эмитированных банковских карт в России составило 10, 5 млн.карт, в 2002 году количество выпущенных карт увеличилось до 15,5 млн., а в 2003- до 21 млн.карт. Интересный факт, что соотношение международных и российских систем составляют соответственно 48% т 52%. Наибольшее количество выпущенных карт и объем операций с их использованием приходится на международные платежные системы Visa, Europay/MasterCard, что объясняется, прежде всего, развитой инфраструктуры, предназначенной для осуществления операций с использованием карт этих платежных систем как на территории России, так и за ее пределами. Наряду с этим в России действуют отечественные платежные системы: Золотая Корона, Union Card, ACCORD, STB и ряд других небольших систем.
В настоящее время пластиковые карты все активнее входят в жизнь граждан России. По данным ЦБ, общий объем эмиссии банковских карт в России за II квартал 2005 года вырос на 10,6%. Но популярность они приобретают лишь в тех регионах, где есть работа и стабильные заработки- в двух российских столицах и области, где добывают нефть. С каждым месяцем число эмитированных карт становится все больше и больше. Так, по данным Центробанка РФ, за II квартал 2005 года общий объем эмиссии банковских карт в РФ вырос на 10,6%, превысив 42 487 тыс.карт на 1 июля этого же года.
Тенденция стабильного роста этого модного банковского продукта сохраняется на первый год. За 2004 год число выпущенных карт выросло на 46,3%. Согласно
опубликованной информации, российские банки эмитировали на 1 июля 2005 года 42 317 тыс. карт для физических лиц и 170 545 карт для юридических лиц. На 1 января эти цифры составили 35 040 тыс. карт для физических лиц и 116 682 карт для юридических лиц.
В большинстве случаев используют россияне пластиковые карточки ограниченно, по большей части для снятия наличных. На эту операцию ушло 615 904 млн. рублей, в то время как на оплату товаров и услуг ушло всего 38 058 млн. рублей. В целом за прошедший квартал российские граждане провели около 207 565 тыс.операций на общую сумму 653 963 млн.рублей, включая транзакции за рубежом. Статистика, свидетельствующая, что основная масса карт используется для снятия наличных, говорит о том, что большинство карт выпускается в рамках зарплатных проектов. То есть граждане просто снимают зарплату! с карточек. Этот факт также свидетельствует о нехватке точек обслуживания банковских карт в районах городов, где граждане обычно совершают покупки. Со временем величина операций оплаты товаров и услуг будет расти. Население начинает привыкать к картам как к средству платежа, растет обслуживание держателей карт, увеличивается число кредитных карт. Все это будет способствовать росту числа карточных операций в торговой сети.
Цифры также говорят о том, что корпоративные карты очень мало распространены. В силу разных причин предприятия не привыкли тратить средства на представительские, хозяйственные, командировочные расходы по картам.
В настоящее время можно говорить о двух тенденциях роста эмиссии: выпуск кредитных карт, которые часто используется как инструмент потребительского кредитования, в том числе экспресс- кредитования, и зарплатных карт для организаций, выводящих ее выплату в "белую" область.
Рассматривая банковскую пластиковую карту как платежный инструмент нужно выделить основные ее достоинства и преимущества. Для самого клиента-это удобство в использовании, уменьшение риска и потери средств, льготы при получении услуг в предприятиях торговли и сервиса, уменьшена8е затрат при проведении финансовых операций, автоматическая конвертация, финансовая привлекательность (начисление процентов), удаленное управление счетами и многое другое. Для предприятий- расширение продаж и привлечение новых покупателей, снижение затрат на инкассацию выручки, повышение безопасности работы с использованием подписей владельцев, престиж и ряд других преимуществ. Для банков- расширение спектра услуг, появление новых клиентов, снижение стоимости операций за счет безбумажной технологии, взимание дополнительных комиссий и, как следствие, увеличение дохода0, повышение конкурентного потенциала банка.
К сожалению, для российского пользователя банковская карта представляет собой больше не платежный инструмент, а средство для снятия наличных денег, как уже отмечалось выше. По данным исследований доля карточных платежей в ежедневных расчетах населения более чем в 10 раз ниже, чем в американских супермаркетах, где они составляют около 60%. Это объясняется рядом причин, которые и предопредели проблемы, существующие на рынке пластиковых карт в России. Во-первых, развитие телекоммуникационной инфраструктуры в России по сравнению с другими развитыми странами нар 5одится на низком уровне. Во-вторых, финансовый кризис 1998 года в значительной степени подорвал доверие к банкам, однако сейчас ситуация меняется в лучшую сторону. В-третьих, к сожалению, пока не разработана полноценная государственная политика в отношении рынка пластиковых карт, которая предусматривала бы как законодательное регулирование всего комплекса отношений между участниками рынка, так и разработку программ поддержки отечественных инновационных решений в области расчетов пластиковыми карточками. И четвертой проблемой нужно выделить проблему безопасности. Тем не менее, сейчас во всем мире наблюдаются тенденции перехода с магнитных карт на смарт-карты, что, безусловно, способствует повышению степени безопасности расчетов в целом. Уже в отдельных регионах получили широкое распространение карты с микропроцессером (смарт-карты), количество ко 'f2орых за 2003 год возрор1ло на 43% и составило на конец 2003 года более 6 млн.карт.
Рынок платежных карт все больше становится полем конкурентной борьбы между российскими банками. Операции по банковским карточкам относятся к числу наиболее доходных видов банковской деятельности. В среднем доход на единицу затрат в карточном бизнесе выше, чем по другим видам операций. Во-первых, нужно отметить такие доходные проекты как реализация зарплатных схем, столь популярных в России и некоторых странах СНГ. Издержки обслуживания подобных проектов для банка минимальны вследствие высокой степени амортизации процесса. Во-вторых, весьма существенными могут быть для банка комиссионные отчисления за проведение платежей при использовании пластиковых карт, а также комиссии, получаемые от торгово-сервисных предприятий за обслуживание.
Специфика российского рынка состоит в том, что рынок развивается в основном не за счет индивидуальных вкладчиков и держателей карт, а за счет зарплатных проектов, суть которых- обслуживание банком процесса начисления и выдачи заработной платы сотрудникам предприятия с использованием банковских пластиковых крат. Эта система очень широко распространена в регионах России и доля зарплатных карточек составляет порядка 80% всех выпущенных карт. Это во многом объясняет поведение держателей, которые после начисления заработной платы сразу же ее снимают в банкомате, отсюда и возникает высокий процент снятия наличных денежных средств. Однако стимулом к использованию пластиковых карт в России будет сочетание двух условий:
механизм расчетов по карте должен быть не менее удобен, чем с использованием наличных денежных средств;
использование картами должно быть доступным, то есть минимальным по стоимости и выгодным клиенту.
Тем не менее, несмотря на наличие препятствий и трудностей, а также на довольно крупные наличные затраты, связанные с запуском и отработкой технологий использования пластиковых карт, российские банки все активнее используют этот инструмент для реализации стратегических целей по развитию розничного бизнеса. Если банк рассчитывает удержаться в какой-либо нише на рынке частных вкладов, ему не обойтись без выпуска платежных карт. Как утверждают сами экономисты: "Будущее банковских услуг- за пластиковыми картами". И это действительно так,-не смотря на целый ряд проблем, российский рынок пластиковых карт развивается достаточно быстрыми темпами и внушает большие надежды.66 www.finansy.ru
2.2 Характеристика ОАО "ИМПЭКСБАНК"
ОАО "Импэксбанк" - один из наиболее динамично развивающихся российских банков. На сегодняшний день присоединен к ЗАО «Райффайзенбанк». По основным показателям входил в число пятнадцати ведущих финансово- кредитных учреждений страны. Приоритет отдавался комплексному обслуживанию корпоративных клиентов с использованием передовых банковских технологий. КБ "ИМПЭКСБАНК" был основан в 1993 году. В 1996 году КБ "ИМПЭКСБАНК" получил генеральную лицензию ЦБ РФ № 2291.В 1999 году ИМПЭКСБАНК стал ведущим оператором ММВБ (с брутто-оборотом в несколько десятков миллионов долларов США в день), членом НФА, РТС, НАУФОР. Получил разрешение ЦБ РФ на открытие и ведение специальных счетов типа "С". Новая стратегия превратила Импэксбанк из специализированного кредитного учреждения по обслуживанию экспортно-импортных операций корпоративных клиентов в крупный универсальный институт, реализующий все основные виды банковских услуг. Импэксбанк получил статус принципиального члена крупнейших мировых платежных систем VISA,Master Card Int.и начал эмиссию собственных международных пластиковых карт Visa и Eurocard/MasterCard. В настоящее время банк выпустил более 170 тыс.карт, транзакции по которым проходят через собственный процессинговый центр Импэксбанка. В 2000 году Импэксбанк получил лицензию на работу с драгоценными металлами. В 2001 году Импэксбанк изменил свою организационно-правовую форму и был перезарегестрирован в Открытое акционерное общество. В 2003 году ИМПЭСБАНК располагает обширной корреспондентской сетью, состоящей из крупных а 1анков России и СНГ, а также известных зарубежных банков (The Bank of New York,Dresdner Bank AG,Union Bank of California International,Lloyds TBS Bank plc и др.)
Филиальная сеть Импэксбанка охватывает практически всю территорию Россиской Федерации. Поздравления Банка присутствуют в 43 субъектах федерации и в каждом филиальном округе. На сегодняшний день в Москве работают 19 отделений, а в регионах функционируют 45 филиалов,19 дополнительный офисов и 27 операционных касс. Помимо того, банку принадлежат несколько десятков обменных пунктов и более 170 банкоматов в Москве и регионах.
Главным направлением развития Импэксбанка в 2004 году стало
расширение розничного бизнеса, при этом особое внимание уделялось программам кредитования населения. В результате. к концу 2004 года, портфель кредитов частным лицам превысил 86 млн.долл., из них на региональные филиалы пришлось около 60%.
Импэксбанк упрочил свои позиции на рынке вкладов населения и занял по итогам года в рейтингах по объему привлеченных вкладов. Осенью 2004 года банк одним из первых был принят в систему страхования вкладов, а в ноябре победил в конкурсе на право выполнять функции агента по расчетам с физическими лицами- кредиторами Содбизнесбанка. В рамках сотрудничества с корпоративными клиентами
банк организовал финансирование ряд крупных проектов, включая развитие торгово-развлекательных комплексов "Парк-Хаус" в Волгограде, Екатеринбурге и Казани, а также покупку 8 самолетов "Боинг" для авиакомпании "Вим Авиа".
Кроме того, Импэксбанк выступил финансовым консультантом в сделке по созданию совместного предприятия Холдинга "Марта" и германской REWE Group, которая развивает розничную сеть в России под маркой Billa.В области коммерческого кредитования Банк активно осуществлял поддержку предприятий малого и среднего бизнеса. Кредитный портфель таким предприятиям к концу 2004 года превысил 100 млн. долл.
Импэксбанк продолжал активно развивать инвестиционно-банковское направление, включая управление портфелем ценных бумаг, брокерское обслуживание, доверительное управление, работу с долговыми инструментами. По итогам 2004 года Банк вошел в число 20-ти ведущих организаторов выпусков корпоративных облигаций. В сентябре 2004 года международное агентство Moods Invstors Servise присвоило Импэксбанку рейтинг депозитов в иностранной валюте "B1/NP", рейтинг финансовой устойчивости "Е+",прогноз "Стабильный". Международное рейтинговое агентство Standard&Poors по результатам 2004 года изменило прогноз о рейтингах на "Позитивный" со "Стабильного", одновременно подтвердив кредитные рейтинги контрагента по международной шкале, ранее присвоенные Импэксбанку - долгосрочный "ССС+" и краткосрочный "С" (март 2005).
В 2005 году ИМПЭКСБАНК представлен в 44 субъектах РФ и располагает разветвленной сетью продаж, включающей 189 отделений, дополнительных офисов, филиалов, мини-офисов и более 350 точек кредитования. Чистые активы Импэксбанка выросли в 2005 году на 38%,увеличившись к 1 января 2006 года, по сравнению с показателями на начало 2005 года, с 39 млрд рублей до 54 мдрд рублей. Собственный капитал Импэксбанка (с учетом СПОДов) составил по состоянию на 1 января 2006 года 6 млрд. руб. Импэксбанк активно развивает ритейловый бизнес, в частности кредитование населения. Кредиты физическим лицам выросли по сравнению с началом 2005 года а 5,2 раза, составив на 1 января 2006 года 12,4 млрд рублей. Благодаря росту кредитного портфеля ИМПЭКСБАНК занимает 7 место в рейтингах лидеров розничного кредитования.
Среди важнейших направлений, развиваемых Импэксбанком, является активное кредитование малого и среднего бизнеса. Импэксбанк в 2005 году в 2,5 раза увеличил портфель кредитов предприятиям малого и среднего бизнеса. Объем средств, выданных предприятиям этого сектора экономики,составил 7,6 млрд рублей. В настоящее время заемщиками Импэксбанка являются более 3 тыс.малых и средних предприятий. Для реализации программ кредитования малого и среднего
бизнеса задействована широкая филиальная сеть Импэксбанка.
Банк продолжает укреплять позиции на фондовом рынке и активно использует возможности рынка для привлечения средств. В начале 2005 года Банк успешно провел вторую эмиссию собственных долговых бумаг на сумму в 1 млрд руб., в конце года был размещен 3-й облигационный заем в размере 1,3 млрд. руб.В 2005 году Банк дебютировал на международном рынке капитала с евро-облигационным займом на сумму 100 млн. долларов США.
Импэксбанк успешно реализует целый ряд совместных проектов с
иностранными финансовыми инструментами. 2005 год был ознаменован началом сотрудничества с ЕБРР.ИМПЭКСБАНК получил новый аккредитации в ряде экспортных кредитных агентств. Так, экспортные кредитные агентства Швеции EKN и Канады EDC и Экспортно-Импорного Банка Республики Китай Export-Import Bank of the Republic of
China, Taipei предоставили аккредитацию ИМПЭКСБАНКУ для финансирования закупок капитальных товаров клиентами банка. В декабре 2005 года банк привлек синдицированный кредит на сумму 35 млн долл. В сделке приняли участие 12 банков из 8 стран.
Банк 1 ноября 2005 года заключил договор Комплексного банковского страхования Bankers Blanket Bond (BBB) и страхование профессиональной ответственности. Российским поставщиком выступил ОСАО "Ингосстрах", а перестраховочная программа размещена в синдикатах Lloyds и других первоклассных компаниях лондонского страхового рынка.
В 2005 году отчете наблюдается существенный рост объема операций, проводимых Импэксбанком на внутреннем и внешнем валютном рынке и рынке межбанковского кредитования. Возросло число контрагентов Банка, а также количество открываемых на них кредитных линий.
Импэксбанк является одним из ведущих организаторов выпусков ценных бумаг. Согласно рейтингам Cbonds, банк занимает 10 место среди организаторов муниципальных облигаций и 11 место в рейтинге организаций корпоративных облигаций, а также 12 место в рейтинге андеррайтеров корпоративных облигаций. По показателю количества организованных эмиссий Импэксбанк входит в пятерку лидеров.
Еще одним важным направлением бизнеса Импэксбанка является услуга денежных переводов "Быстрая почта". Оборот услуг денежных переводов "Быстрая почта", предоставляемой Импэксбанком совместно с банками партнерами а России и СНГ за 2005 год вырос более чем в 2 раза и превысил 450 млн. долл. Доля услуги "Быстрая почта" на рынке переводов в страны СНГ составляет приблизительно 11% по итогам 2005 года.
Импэксбанк имеет одну из крупнейших сетей банкоматов в России. В 2005 году Импэксбанк установил около 100 новых банкоматов, увеличив сеть обслуживания держателей карт до 335 банкоматов, из них в Москве и Московской области действует более 120 штук. Количество действующих карт Импэксбанка составляет 320 тыс. Импэксбанк является принципиальным членом двух ведущих международных платежных систем- MasterCard International и Visa International, эмитирует банковские пластиковые карты Visa Electron,Visa Classic,Maestro, MasterCard Mass.
В начале февраля 2006 года ведущие мировые рейтинговые агентства Standard & Poors Patings Services, Moodys и FitchRatings изменили свои прогнозы по рейтингам Импэксбанка на "позитивный", вследствие заявления о приобретении 100% акций ОАО "ИМПЭКСБАНК" Raiffeisen International Bank-Holding AG. При этом агентство Fitch Ratings отметило, что завершение сделки по приобретению Импэксбанка "может
привести к существенному повышению долгосрочного рейтинга Импэксбанка, возможно до инвестиционного уровня".
2.3 Развитие розничного бизнеса в ОАО «Импэксбанке»
Пластиковые расчеты одно из перспективных направлений деятельности
Импэксбанка. Специалисты банка изучаю возможности и потребности клиентов, чтобы постоянно расширять линейку карточных продуктов и совершенствовать качество обслуживания.
Розничный бизнес рассматривается Банком как самостоятельный сегмент банковского рынка, значительно расширяющий клиентскую базу и приносящий стабильный доход.
В числе приоритетных задач розничного бизнеса - разработка и внедрение новых розничных продуктов, в том числе полного комплекса услуг по кредитованию частных клиентов, массовое распространение розничных услуг Банка в регионах, проведение маркетинговых исследований и изучение рынка, поиск новых подходов при продаже пакета розничных услуг . Итоги работы подтвердили правильность выбора развития нового направления. Все основные плановые показатели достигнуты - по объемам эмиссии банковских карт , доходности и эффективности операций с физическими лицами , объемам привлеченных в депозиты средств.
В конце 2004 года утверждена Программа розничного
кредитования ОАО " Импэксбанка", предполагающая разработку, внедрение и эффективную реализацию новых кредитных продуктов: ипотечного кредитования, автомобильного кредитования, потребительского кредитования, в том числе с использованием пластиковых карт.
Учитывая растущий спрос со стороны населения, огромный потенциал России для увеличения доли безналичных платежей, повышенный интерес со стороны региональных рынков, увеличение объема операций с пластиковыми картами в 2004 году определено Банком как приоритет среди прочих розничных направлений.
После запуска собственного процессиногового центра были переведены на эквайринг через собственные терминалы Банка все обслуживаемые торгово-сервисные предприятия. Для повышения технологичности операций оплаты товаров покупателями товаров по пластиковым картам Банком была реализована возможность совмещения оборудования для приема пластиковых карт с кассовыми аппаратами торговых предприятий.
Количество банкоматов ОАО "Импэксбанка" в апреле 206 года превысило 400 штук. Также ранее Банк заключил соглашение с американской компанией Diebold о приобретении 389 банкоматов Opteva, запуск которых позволит Банку значительно увеличить сеть банкоматов и значительно расширить возможности дистанционного обслуживания клиентов.
В конце 2005 года сеть банкоматов Импэксбанка составила 340 штук, из них в Москве и Московской области установлено более 120.Динамика роста количества действующих карт в течении одного года была стабильной. Объем эмитированных банковских карт международных платежных систем действующих карт к концу 2005 года увеличилось на 40% по сравнению с показателями января, в результате чего общий объем эмиссии Банка превысил 300 тыс.
Оборот по эмитированным картам вырос по сравнению с 2004 годом на 45%.Объем средств на карточных счетах превышает 40 млн. дол. Общее число транзакций, совершенных владельцами карт Импэксбанка, составило более 6,6 млн., на общую сумму более 1 млрд. долларов.
В планах Импэксбанка расширение сети второго порядка (дополнительные офисы в регионах, мини-офисы). Именно в этих подразделениях Банка устанавливается значительная часть банкоматов для удобства частных клиентов. Также банкоматы Банка расположены в московских отделениях и филиалах Импэксбанка.
В 2006 году осуществляется сотрудничество с сетью супермаркетов "Рамстор", где у Импэксбанка расположена сеть мини-офисов.
Импэксбанк активно развивает эквайринговые услуги: в 2005 году более 200 предприяий по продажи товаров и предоставлению услуг было подключено на эквайринг. Оборот торгового эквайринга за 2005 год составил 125 млн. долларов.
Имея официальный статус Principal Member международных платежных систем Visa International и MasterCard International и собственный процессинговый центр, Импэксбанк предлагает сотрудничество коммерческим банкам в области развития розничной инфраструктуры для приема пластиковых карт и расширении торгового ряда.
В середине 2005 года начата процедура сертификации в платежной системе Visa Internatioal на эмиссию чиповых карт. Основным преимуществом новой карты является повышение безопасности безналичных карточных платежей за счет применения микропроцессорных технологий, а также возможность размещения дополнительных функциональных приложений в памяти чипа карты для реализации различного рода программ лояльности.
С регулярным постоянством ИМПЭКСБАНК активно проводит маркетинговые мероприятия, позволившие большому количеству клиентов узнать о предоставляемых Банком услуг.
По итогам 204 года оборот по эквайрингу торгово-сервисных предприятий, обслуживаемых Импэксбанком, увеличился почти в 3,5 раза. Общее количество торговых предприятий, обслуживаемых Импэксбанком во всех регионах присутствия Банка, увеличилось более чем на 43%.
Современные международные системы представляют собой крупные межбанковские ассоциации , в которых предусмотрены различные категории участия банков: полноправное членство (principal membership), ассоциированное (associate membership), аффинированное (affiliate membership) и простое участие (participant membership).Полноправное членство позволяет Банку эмитировать карты и заключать договоры на обслуживание карточек с торговыми предприятиями и предприятиями сферы услуг. Платежная система контролирует состояние банков, и поэтому стать ее полноправным членов может далеко не каждый банк.
ОАО "Импэксбанк" имеет официальный статус Principal Member международных платежных систем Visa Inernational, MasterCard Europe, Diners Club и American Express. Также обладает собственным процессинговым центром, сертифицированным в международных платежных системах.
Технические возможности процессингового центра Импэксбанка позволяют поддержать стабильное функционирование любого количества эмитированных карт.
В рамках представленных программ банк-партнер имеет возможность предложить своим клиентам, как физическим, так и юридическим лицам, следующие виды услуг:
организация оплаты товаров и услуг по картам;
получение наличных средств, с помощью карт в банкоматах и пунктах выдачи наличных;
реализация зарплатных проектов;
выдача корпоративных карт;
ОАО "Импэксбанк" предлагает торговым и сервисным компаниям организовать обслуживание держателей международных платежных систем Visa Internatoinal, Europay International, MasterCard International, Diners Club International. Банк бесплатно проводит обучение персонала предприятия правилам ослуживания держателей карт и работы с оа1орудованием , за свой счет устанавливает в предприятиях торговли и сервиса необходимое оборудование ( механические машинки , электронные терминалы) , обеспечивает расходными материалами ( бланками слипов , а также по заявке предприятия проводит дополнительное обучение и консультации. Преимущества обслуживания держателей карт в организации следующие:
уменьшение суммы наличных денежных средств в кассе;
привлечение дополнительных клиентов;
создание постоянной клиентской базы.
В настоящее время можно говорить о двух тенденциях роста эмиссии: выпуск кредитных карт, которые часто используются как инструмент потребительского кредитования , выпуск зарплатных карт для организаций, выводящих ее выплату в белую область.
ОАО «Импэксбанк» также может предложить любым компаниям организовывать выплату зарплаты сотрудников по картам Cirrus/Maestro и Visa Electron.Карты с более высокой категорией, такие как Erocard/MasterCard Mass и Visa Classic, выпускаются клиентам, обслуживающимся по зарплатным проектам, выпускаются по желанию клиента, но уже за оплату, согласно тарифам банка. Среди преимуществ данного проекта, для компании можно отметить следующие:
минимизация расходов на инкассацию (доставку до кассы) и хранение наличных денежных средств;
минимизация расходов по снятию денежных средств на зарплату с расчетного счета;
исключение депонирования кассой невостребованных сотрудниками денежных выплат;
высокая степень безопасности и контроля при выдаче денежных средств;
сокращение функций сотрудников, занимающихся финансовым учетом, снижение административных затрат, связанных с работой бухгалтерии и кассы предприятия;
возможность перечисления на счета сотрудников премий, страховок.
Преимуществами для сотрудников- владельцев пластиковых карт в рамках зарплатных проектов являются:
автоматическое получение заработной платы и других денежных переводов путем безналичного перечисления средств на пластиковую карту;
возможность использования карты для расчетов в магазинах;
получение наличных по пластиковой карте в сети банкоматов и электронных терминалов;
возможность пополнить карточный счет наличным и безналичным путем;
получение выписки по счету по электронной почте в конце месяца или выписки о последних операциях и остатке на карточном счете в банкоматах, что позволяет владельцу анализировать расходы и планировать траты будущих периодов;
возможность оформления нескольких дополнительных карт для членов семьи к карточному счету;
ежемесячное получение процентного дохода по остатку на карточном счете;
сохранность средств на карточном счете обеспечивается необходимостью подтверждения осуществляемых с использованием пластиковой карты операций введением персонального идентификационного номера ( РIN-кода),индивидуального для каждого владельца;
...Подобные документы
Безналичный расчет. Принципы безналичных денежных расчетов в Российской Федерации. Формы безналичных расчетов. Платежное поручение. Аккредитивная форма расчетов. Расчеты по инкассо, чеками, векселями. Расчеты с использованием банковских карт.
контрольная работа [32,8 K], добавлен 06.11.2007Правовые основы безналичных расчетов. Виды расчетных документов. Ответственность клиента банка. Принципы безналичных расчетов. Организация безналичных расчетов с помощью чеков, аккредитивов, инкассо и платежных требований. Перспективы системы расчетов.
курсовая работа [42,6 K], добавлен 17.01.2013Основные формы безналичных расчетов, применяемые в банках. Понятие безналичных расчетов, их особенности и значение. Безналичные расчеты платежными требованиями, поручениями, аккредитивами, чеками, посредством векселей, банковскими пластиковыми карточками.
курсовая работа [55,5 K], добавлен 16.06.2010Понятие безналичных расчетов, их роль, значение, принципы. Основные формы безналичных расчетов. Их преимущества. Перспективы развития безналичных расчетов в Республике Беларусь. АСБ "Беларусбанк": основные направления хозяйственной деятельности.
курсовая работа [39,9 K], добавлен 27.01.2007Расчетные правоотношения в финансовой системе Российской Федерации. Правовое регулирование расчетов платежными поручениями, аккредитивами и по инкассо. Использование безналичных расчетов в налоговых, таможенных, бюджетных и банковских отношениях.
дипломная работа [119,4 K], добавлен 06.12.2010Анализ теоретических аспектов организации безналичных расчетов между субъектами хозяйствования. Безналичный денежный оборот и его значение. Способы совершения платежа, применяемые в безналичных расчетах. Основные формы безналичных расчетов в Беларуси.
курсовая работа [148,3 K], добавлен 04.12.2013Осуществление списания денежных средств со счета, выбор формы безналичных расчетов, расчетные документы, исользуемые при осуществлении безналичных расчетов. Расчеты платежными поручениями, по аккредитиву; порядок работы с аккредитивами в банке-эмитенте.
реферат [32,2 K], добавлен 17.01.2010Понятие безналичных расчетов и их особенности в России, деньги безналичного оборота. Основные направления совершенствования безналичных расчетов в современных условиях. Характеристика основных форм безналичных расчетов, аккредитивы, инкассо, клиринг.
курсовая работа [59,1 K], добавлен 25.10.2009Платежное поручение как основной инструмент в структуре безналичных платежей Российской Федерации. Особенности и принципы организации безналичных расчетов, их сравнительная характеристика: аккредитив, чек, инкассо, платежное требование, вексель.
контрольная работа [21,6 K], добавлен 21.01.2011Понятие безналичного денежного оборота и его роль в экономике. Принципы и формы организации безналичных расчетов. Расчеты платежными поручениями, чеками, по аккредитиву и по инкассо. Проблемы и перспективы развития системы безналичных расчетов.
курсовая работа [34,0 K], добавлен 25.03.2011Безналичные расчеты как средство обеспечения денежных обязательств. Анализ рынка безналичных средств в Российской Федерации. Развитие и совершенствование системы безналичных расчетов в современных условиях. Особенности электронных платежных систем.
курсовая работа [599,6 K], добавлен 08.06.2010Исследование природы безналичных расчетов и их роли в деятельности предприятия. Виды, формы и порядок осуществления безналичных расчетов. Списание денежных средств с банковских счетов плательщиков и зачисление средств на банковские счета получателей.
курсовая работа [602,4 K], добавлен 10.07.2014История возникновения пластиковых карт. Виды банковских карт - кредитные, дебетовые, таможенные и их функции. Их роль в платежном обороте. Особенности правового регулирования в данной сфере. Место пластиковых карточек в жизни современного человека.
курсовая работа [45,3 K], добавлен 25.05.2014Платежная система России. Общие основы организации безналичных расчетов. Организация межбанковских расчетов. Формы денежного обращения, применяемые в России. Общий анализ безналичных расчетов в РФ. Формы расчетов в хозяйственной сфере России.
реферат [24,1 K], добавлен 16.05.2006Значение международных платежных систем на основе банковских платежных карточек. Развитие системы безналичных расчетов на основе банковских карт международных платежных систем в Республике Беларусь. Сравнительный анализ платежных систем Visa и MasterCard.
курсовая работа [628,0 K], добавлен 26.11.2014Сущность денежных, наличных и безналичных расчетов, их отличительные признаки, условия и возможности использования. Принципы и формы безналичных расчетов. Порядок применения контрольно-кассовой техники, ответственность за нарушение кассовой дисциплины.
курсовая работа [47,6 K], добавлен 07.11.2009Выявление проблем на российском рынке пластиковых карт и возможных путей их решения. История развития пластиковых карт и платежных систем, а также карточные продукты, предлагаемые наиболее распространенными платежными системами. Виды пластиковых карт.
курсовая работа [257,9 K], добавлен 23.12.2012Понятие безналичного денежного обращения, сфера его применения. Классификация безналичных расчетов, особенности организации безналичного денежного обращения. Расчетные документы, формы безналичных денежных расчетов. Проблемы развития безналичных расчетов.
курсовая работа [52,9 K], добавлен 12.11.2013Общие основы, функции и ключевые принципы организации безналичных расчетов. Порядок расчетов платежными поручениями и требованиями-поручениями. Безналичные расчеты по аккредитиву и инкассо. Особенности расчетов с помощью векселей и пластиковых карточек.
курсовая работа [53,2 K], добавлен 21.10.2011Понятие и основные принципы безналичных расчётов. Организация и характеристика основных форм безналичных расчётов. Особенности осуществления расчетов через Банк Российской Федерации. Особенности осуществления безналичных расчетов физическими лицами.
курсовая работа [62,3 K], добавлен 27.04.2008
