Технико-криминалистическое исследование пластиковых платежных документов

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

Тема:

Технико-криминалистическое исследование пластиковых платежных документов

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. Научные основы технико-криминалистического исследования пластиковых платёжных документов

1.1 Понятие пластикового платёжного документа, пластиковой карты, их сущность, механизм реализации

1.2 Классификация пластиковых платёжных документов в технико-криминалистической экспертизе документов, их средства защиты

2. Методические и организационные аспекты технико-криминалистического исследования пластиковых платёжных документов

2.1 Особенности исследования пластиковых платёжных документов в технико-криминалистической экспертизе документов

2.2 Доказательственное значение заключения эксперта по исследованию пластиковых платёжных документов в раскрытии и расследовании преступлений

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

На сегодняшний день каждый шестой владелец пластикового платёжного документа становится жертвой ошибки или потерпевшим от преступного посягательства. За последние несколько лет количество преступлений с использованием современных платёжных средств увеличивается. Наиболее распространённую угрозу составляют опасность кражи, несанкционированного использования после утраты, подделки и мошенничества при проведении трансакции.

Преступность в сфере оборота этого вида документов за последнее время претерпела качественные изменения -- от деяний, совершаемых отдельными лицами и небольшими группами, до преступлений, совершаемых хорошо организованными группировками и преступными сообществами. Преступники используют самую современную технику, необходимые документы прикрытия. Для осуществления преступной деятельности создаются лжефирмы, банки. По данным МВД данный вид преступлений тесно связан с более тяжкими преступлениями против личности и собственности.

В настоящее время чаще всего на заготовку полностью поддельных пластиковых платёжных документов наносятся эмблема эмитента, поле для проставления подписи, имитируются элементы защиты, как правило, используются подлинные реквизиты существующих пластиковых платёжных документов. В случае частичной подделки преступником чаще всего вносятся изменения в некоторые реквизиты (например, номер либо фамилию).

Вследствие проведённого нами анализа мы пришли к выводу, что эмитенты пластиковых платёжных документов часто скрывают факты подделки этого вида защищенной полиграфической продукции для сохранения своего имиджа.

Расследование этого вида преступлений невозможно без использования специальных знаний в области исследования пластиковых платёжных документов.

Сведения о реквизитах такого вида документов, требованиях, предъявляемых к элементам защиты, не являются общедоступными, следовательно, неразрешённой остаётся проблема допуска к данным сведениям правоохранительных органов, участвующих в раскрытии и расследовании этого вида преступления. В связи со сложившейся ситуацией существует необходимость разработки методических рекомендаций технико-криминалистического исследования документов, направленных на решение вопросов, связанных с установлением способа изготовления пластиковых платёжных документов.

В настоящее время практически не исследована на монографическом уровне проблема технико-криминалистического исследования поддельных пластиковых платёжных документов, вопросы защищённости этого вида документов от подделки. При этом приоритет в научных разработках отдаётся в основном денежным билетам, а специфичность пластиковых платёжных документов как объектов преступного посягательства и криминалистического исследования практически не выделяется.

Нами был проведён анализ действующего законодательства, регулирующего рынок пластиковых платёжных документов, который позволил сделать вывод, что законы не содержат предъявляемых к пластиковым платёжным документам конкретных требований к форме и содержанию реквизитов. В свою очередь, в криминалистической литературе отсутствуют чёткое понятие и надлежащая классификация пластиковых платёжных документов как объекта криминалистического исследования. Криминалисты при проведении исследований испытывают необходимость в получении знании о пластиковом платёжном документе как объекте криминалистического исследования, требованиях, предъявляемых к реквизитам, элементам защиты. Вследствие изложенного возникает множество не только теоретических, но и практических проблем, касающихся, в частности, особенностей современной методики проведения криминалистического исследования пластиковых платёжных документов.

Некоторые уголовно-правовые и криминалистические проблемы раскрытия и расследования преступлений, связанных с использованием пластиковых платёжных документов, вопросы квалификации таких преступлений, были освещены в трудах ученных, посвятивших научную деятельность вопросам криминалистики и судебной экспертизы, в той или иной степени относящихся к предмету данного исследования. Однако вопросы криминалистического исследования пластиковых платёжных документов за последние несколько лет на монографическом уровне не исследовались.

Изложенные обстоятельства обусловили выбор темы настоящего исследования и свидетельствуют о его актуальности.

Цель исследования состоит в рассмотрении научных и практических проблем в сфере исследования пластиковых платёжных документов, устранения пробелов применения в области средств защиты.

Цель исследования обусловила постановку и решение следующих задач:

- анализ исторических тенденций развития безналичных расчётов с использованием пластиковых платёжных документов в целях совершенствования методики технико-криминалистического исследования;

- комплексный анализ законов, подзаконных и нормативных актов, а также других источников, касающихся регулирования и изготовления пластиковых платёжных документов;

- исследование и совершенствование понятийного аппарата пластиковых платёжных документов в технико-криминалистической экспертизе документов, разработка классификации пластиковых платёжных документов по их функциональным, техническим и другим характеристикам;

- определение состояния следственной и экспертной практики, связанной с расследованием преступлений с использованием пластиковых платёжных документов;

- анализ средств защиты для решения задач технико-криминалистической экспертизы документов, изучение механизмов применения различных видов пластиковых платёжных документов с целью выявления их характерных особенностей;

- выявление проблем использования специальных знаний при криминалистическом исследовании пластиковых платёжных документов и разработка рекомендаций по исследованию пластиковых платёжных документов;

- решение вопроса централизации и децентрализации информации о пластиковых платёжных документах как объектах криминалистического исследования в оперативно-криминалистических подразделениях;

- разработка рекомендаций по профилактике правонарушений, совершаемых с использованием пластиковых платёжных документов.

Объектом исследования является судебно-следственная и оперативно-криминалистическая практика по делам, связанным с исследованием пластиковых платёжных документов, научные труды, законодательные и иные нормативные правовые акты, криминалистическая литература по проблемам исследования пластиковых платёжных документов, а также отдельные аспекты оперативно-криминалистического обеспечения раскрытия, расследования и предупреждения преступлении, сопряжённых с изготовлением и использованием таких документов.

Предмет исследования - система закономерностей, связанных, с одной стороны, с изготовлением и сбытом пластиковых платёжных документов, а с другой стороны, с их судебно-криминалистическим исследованием.

Методологическую базу исследования составляют: комплекс общенаучных и специальных методов: исторический, формальнологический, системно-структурный, сравнительно-аналитический, комплексный, конкретно-социологический метод, статистический анализ (анкетирование или интервьюирование сотрудников оперативно-криминалистических и следственных подразделений, работников банковской, финансовой сфер) и другие.

Эта одна из первых монографических работ, посвященных комплексному анализу использования специальных знаний при криминалистическом исследовании пластиковых платёжных документов.

Проведён анализ теоретических и прикладных аспектов криминалистического исследования пластиковых платёжных документов, на основе их изучения автором разработаны прикладные методические рекомендации исследования этого вида документов, а также были даны рекомендации по профилактике правонарушений, совершаемых с использованием пластиковых платёжных документов.

Под пластиковой картой с криминалистической точки зрения следует понимать: «документ, (выполненный из полимерного материала - пластика, на котором нанесена и хранится определённая информация, дающая возможность определить карту), разнообразный по назначению, техническим характеристикам и выпускаемый различными организациями для совершения с помощью карт различных действий».

Пластиковый платёжный документ - персонифицированный документ, (выполненный из полимерного материала, на котором нанесена и хранится определённая информация, дающая возможность определить пластиковый платёжный документ), предусматривающий своё многократное использование для совершения сделок по приобретению товаров, получению наличных денежных средств, переводу денег на другой счёт, оплате мобильной связи, коммунальных услуг и других платёжных операций.

Усовершенствованная криминалистическая классификация пластиковых платёжных документов, строящаяся по ряду оснований: по материалу изготовления, по способу записи информации, по способу подключения к считывающему устройству, по назначению, в зависимости от потребности клиента. Такая классификация необходима для правильной дифференциации объекта, представленного на исследование (является он пластиковой картой или пластиковым платёжным документом), а также для правильного выбора соответствующих образцов для сравнительного исследования.

Систематизирована и расширена классификация существующих элементов защиты пластиковых платёжных документов. Определены более значимые из них. Одним из самых эффективных методов полиграфической защиты для пластикового платёжного документа является голограмма. Для её изготовления требуются специальные материалы, а также сложная лазерная техника. Отмечено, что для лучшей защищённости этого вида документа, необходимо использовать в комплексе различные элементы защиты.

Теоретическая значимость исследования обусловлена рассмотрением такого специфического объекта технико-криминалистического исследования документов, как пластиковый платёжный документ, а также формированием предложений по упорядочению и совершенствованию методики технико-криминалистического исследования пластиковых платёжных документов.

Практическая значимость заключается в том, что выводы данного исследования могут быть использованы в деятельности органов внутренних дел для установления способа подделки, ориентации оперативных подразделений и помощи в тактических действиях для эффективного розыска преступников, в расследовании преступлений, связанных с использованием пластиковых платёжных документов, при отборе следователем, дознавателем образцов для проведения сравнительного исследования, а также для предупреждения таких преступлений. Выводы сформулированы автором на основе разработанных рекомендаций по исследованию пластиковых платёжных документов, могут быть основой для продолжения научных исследований в данной области по конкретным прикладным направлениям.

Структура работы обусловлена характером проведенного исследования, ее предметом и поставленными задачами. Дипломная работа состоит из: введения, двух разделов, включающих в себя четыре подразделов, заключения, списка использованной литературы.

1. Научные основы технико-криминалистического исследования пластиковых платёжных документов

1.1 Понятие пластикового платёжного документа, пластиковой карты, их сущность, механизм реализации

Анализ эмпирических источников показал, что квалификация хищения чужого имущества, как правило, не вызывает особых проблем у следователей и оперативных сотрудников. Одновременно с этим, квалификация таких преступлений, как изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчётных карт и иных платёжных документов; в сфере компьютерной информации; незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну, вызывают значительные затруднения у следователя и дознавателя (соответственно, у 83, 91, 94 %).

На основе анализа специальной литературы и законодательных актов, мы пришли к выводу, что в настоящее время отсутствует единый подход к определению пластиковой карты. В целях более точного уяснения квалификации преступлений, связанных с использованием пластиковых карт, а также для того, чтобы лучше разобраться в их определениях, ниже приведены следующие понятия:

Документ - это зафиксированная на материальном носителе информация с реквизитами, позволяющими её идентифицировать".

Электронный документ - документ, в котором информация представлена в электронно-цифровой форме.

Платёжная (расчётная) карта -- это средство для совершения сделок по приобретению товаров (услуг) и (или) по получению наличных денежных средств, расчёты по которым производятся согласно условиям договора между эмитентом карты и лицом их использующим.

Платёжная карта -- инструмент для совершения её держателем операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством Республики Казахстан и договором с эмитентом. Эмитентом банковских карт является кредитная организация, небанковских карт - юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией.

Банковская карта -- это платёжная (расчётная) карта, эмитентом которой является кредитная организация.

Термин «банковская пластиковая карта» рассматривается с двух позиций: с материально-технической и финансовой.

С технической стороны пластиковая карта представляет собой пластиковый прямоугольник, хранящий определённый набор информации, состав и объём которой варьирует в зависимости от пластиковой карты и её эмитента. Эмитентом пластиковых карт может быть любая, в том числе не банковская организация.

На наш взгляд с криминалистической точки зрения данное определение является неполным, так как не закрепляет понятие пластиковой карты как документа, наделённого элементами защиты.

По нашему мнению, такое определение банковской карты даёт представление о технических характеристиках, но не раскрывает криминалистическую и финансовую суть.

Банковская карта -- средство для составления расчётных и иных документов, подлежащих оплате за счёт клиента.

А.А. Тедеев считает, что «банковские карты представляют собой современный институт управления банковским счётом, по получению краткосрочного кредита осуществления безналичных расчётов» [1].

С.В. Ануреев полагает, что банковская пластиковая карта является средством идентификации банковского счёта и его владельца. Иными словами, он приравнивает пластиковую карту к паролю или коду доступа, необходимому для совершения операций [2].

На наш взгляд, мнения А.А. Тедеева и С.В. Ануреева являются неточными, поскольку они рассматривают карту и карточный счёт отдельно друг от друга [1, 2]. Эмиссия карт на самом деле осуществляется практически одновременно с открытием карточного счёта. Существует неразрывная связь банковской карты со счётом. Счёт привязан к номеру карты, на нём хранятся вносимые на карту денежные средства.

В настоящее время в отечественной юридической науке нет чёткого определения понятия пластиковой карты как предмета либо средства совершения преступления, излагаются различные точки зрения.

Нами были выделены причины, из-за которых возникает сложность в формулировании определения:

- отсутствие жёстких стандартов на пластиковые карты (материал, размеры, форму, обязательность и способы нанесения различных реквизитов, дизайн и т.д.);

разнообразие пластиковых карт по их функциональности и содержательности;

отсутствие единого нормативно-правового акта, определяющего понятие пластиковой карты как документа, регламентирующего процесс обращения и эмиссии в товарно-денежных и иных общественных отношениях.

По определению Современного экономического словаря, под кредитной либо иной расчётной картой понимается именной платёжно-расчётный документ в виде пластиковой карты, выдаваемый банком своим вкладчикам для безналичной оплаты ими товаров и услуг в розничной торговой сети, снабжённой компьютерными устройствами, передающими запрос на оплату товара в банк.

В Толковом словаре по информатике приведено следующее понятие пластиковой карты - это физический носитель машинных данных и команд, выполненный в форме прямоугольной пластины [3].

Учёные в области уголовного права сходятся во мнении, что пластиковая карта в узком смысле является платёжным, но не инструментом, а документом. По мнению одних авторов, пластиковая карта не является ценной бумагой, но обладает её свойствами удостоверять, устанавливать или предоставлять имущественные права, либо удостоверять или устанавливать такие же обязанности. Другое мнение заключается в том, что это обезличенное расчётное средство платежа, которое заменяет собой обычные деньги, является суррогатом валюты и относится к особой разновидности ценных бумаг, удостоверяющих определённые имущественные права.³⁶

Н.А. Анчабадзе, с криминалистической позиции, выделял пластиковую карту в качестве средства удостоверения юридического факта, который может нести, как определённые права, так и обязанности. Реквизиты пластиковой карты подпадают под понятие электронного документа. С нашей точки зрения, такой подход, безусловно, важен и вносит значительный вклад в расследование такого вида преступлений, как мошенничество с пластиковыми картами. Тем не менее, на наш взгляд, такое рассмотрение вопроса является довольно узким, так как не принимает во внимание исследование пластиковых карт в аспекте криминалистической техники [4].

Г.С. Панова, полагает, что пластиковая карта -- это обобщающий термин, который обозначает все виды карт, различных по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, техническим возможностям и организациям, их выпускающим [5].

Важнейшая особенность всех пластиковых карт, независимо от степени их совершенства, состоит в том, что на них хранится определённый набор информации, используемый в различных прикладных программах для ЭВМ. Таким образом, пластиковая карта может служить пропуском в здание, средством доступа к компьютеру и компьютерной информации, водительским удостоверением, использоваться для оплаты телефонных переговоров и т.д. В сфере денежного обращения пластиковые карты являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчётов.

С уголовно-процессуальной точки зрения, Л.М. Карнеева раскрывает понятие пластиковой карты как документа: документом в уголовном процессе является материальный носитель информации, на котором должностное лицо или гражданин зафиксировали в установленном порядке сведения об обстоятельствах, имеющих значение для дела, в письменной, фотографической, электронной или иной форме с целью их сохранения и последующего использования в раскрытии и расследовании преступления [6].

Существует множество пониманий пластиковой карты, но ни одно из них полностью не отражает данного понятия.

С учётом анализа научных работ и публикаций отечественных и зарубежных исследователей по рассматриваемой проблематике, обобщённой следственной и экспертной практики, на основе существующих точек зрения сформулировано авторское определение: пластиковая карта с криминалистической позиции - документ, (выполненный из полимерного материала - пластика, на котором нанесена и хранится определённая информация, дающая возможность определить карту), разнообразный по назначению, техническим характеристикам и выпускаемый различными организациями для совершения с помощью карт различных действий.

В соответствии с предложенным выше определением пластиковой карты, автор сформулирует понятие пластиковый платёжный документ -персонифицированный документ, (выполненный из полимерного материала, на котором нанесена и хранится определённая информация, дающая возможность определить пластиковый платёжный документ), предусматривающий своё многократное использование для совершения сделок по приобретению товаров, получению наличных денежных средств, переводу денег на другой счёт, оплате мобильной связи, коммунальных услуг и других платёжных операций.

Решать вопрос о соответствии пластикового платёжного документа установленной для него форме, наличия в нём соответствующих реквизитов и элементов защиты и качестве их воспроизведения будет в соответствии с УК РК «...лицо, обладающее специальными знаниями и назначенное для производства судебной экспертизы и дачи заключения», то есть эксперт.

Главная особенность пластиковых карт, независимо от их вида, заключается в том, что они сохраняют определённую информацию, используемую в различных целях. В современной структуре денежного оборота пластиковая карта исполняет роль платежного документа.

По нашему мнению, это утверждение необоснованно, поскольку не всякая пластиковая карта является платёжным документом. Например, к пластиковым картам относят: календари, визитки, страховые полисы, пригласительные, электронные ключи доступа, бейджи, а с помощыо них невозможно производить платёжные операции. Мы убеждены, что пластиковая карта более обширное понятие, чем пластиковый платёжный документ.

В целях определения сущности пластиковых платёжных документов и их места в современном мире, необходимо рассмотреть и вопросы их реализации. Использование пластиковых платёжных документов, в первую очередь, инициирует движение денег в безналичной и наличной форме. Этим отражается основное свойство денежного оборота - постоянный переход денег из его безналичной области в налично-денежную и наоборот.

Инфраструктура обслуживания пластиковых платёжных документов состоит из торгово-сервисных предприятий, а также из пунктов выдачи наличных денег. Реализация товаров (услуг) и, соответственно, приём пластиковых платёжных документов в их оплату происходит непосредственно в пунктах обслуживания, которыми торгово-сервисные предприятия представлены. В свою очередь пункты выдачи наличных денег представлены отделениями банков и банкоматами.

Наличие на входе и на местах расчетов наклеек с эмблемами различных платежных систем информирует держателей пластиковых платёжных документов о том, что данное предприятие принимает к оплате. Процедура расчетов достаточно проста, она может осуществляться с помощью электронного терминала или импринтера.

POS-терминал или электронный терминал -- электронное устройство для осуществления безналичных расчетов за товары и услуги, в которое вставляется или через которое протягивается пластиковый платёжный документ держателя. Он предназначен для обработки трансакций при финансовых расчетах с использованием пластиковых платёжных документов с магнитной полосой и микросхемой.

Терминалы устанавливаются в местах обслуживания покупателей. Они используются служащими для ввода и передачи информации о платежных операциях в банковскую систему и для обратного получения и чтения на экране монитора информации о реакции банка на платежные операции клиента. Терминалы могут быть предоставлены торговой фирме банком, в этом случае они считаются принадлежащими банку. Торговые фирмы могут приобретать и собственные терминалы.

Современный банкомат может производить следующие операции: сообщать остаток средств на счете держателя карты; выдать наличные деньги; принять наличные деньги; перевести указанную держателем карты безналичную сумму на другой счет; давать отчет о движении средств на счете за определенный период времени; выполнять периодические платежи; представлять информационно-справочные услуги. Кроме того, банкомат печатает квитанцию, подтверждающую проведение трансакции. Некоторые модели обеспечивают печать не только квитанции, но и выписки по счету, и записей в сберегательной книжке клиента. Печать производится по запросу клиента, который должен выбрать соответствующий пункт из меню и нажать на соответствующую клавишу. Последнее поколение банкоматов, выпущенных в США, может выполнять 125 различных функций.

В Казахстане уделяется недостаточное внимание разработке национальной концепции безопасности платёжных систем. К основной проблеме можно отнести отсутствие в Уголовном кодексе статей, предусматривающих наказание за незаконное использование пластиковых карт (УК РК регламентирует только один вид мошенничества - подделку). В связи с этим, в ходе расследования возникают проблемы.

Прежде всего, необходимо отметить, что при обнаружении места изготовления поддельных карт или произведённой «готовой продукции» следователям и оперативным работникам при визуальном осмотре трудно определить, какие из поддельных карт являются кредитными". Если заключён кредитный договор и операции при помощи карт осуществляются за счёт заёмных средств, то эти карты кредитные. Если операции осуществляются за счёт денежных средств клиента, находящихся на его денежном счёте или кредита, предоставляемого кредитной организацией, то эти карты являются расчётными. По нашему мнению, важно знать, что вместе с банковскими картами есть и небанковские кредитные или расчётные карты, например: American Express, из смысла вытекает, что указанные карты являются платёжными.

Поэтому для того, чтобы расследовать преступления, предусмотренные УК, необходимо провести исследование с целью установления, что карта является именно кредитной или расчётной, а не какой-либо другой, например, клубной. Для разрешения вопроса о том, какие именно карты были обнаружены или изъяты следователями или оперативными сотрудниками, нужно обращать внимание не только на внешний вид карт, но и на данные, записанные на их ферромагнитной полосе или (и) микросхеме. Например, если на ферромагнитной полосе клубной карты скопирована информация с кредитной или расчётной карты, значит карта будет не клубной, а поддельной кредитной или расчётной, потому что даёт возможность снять деньги.

Проанализировав это понятие, мы пришли к выводу, что предоплаченные карты не подпадают под действие УК, а, следовательно, не являются предметом преступления, а их подделка или иные несанкционированные действия, не предусматривают уголовной ответственности. По нашему мнению, ошибочно, что предоплаченные карты не являются предметом преступления УК, поскольку с помощью этого вида карт можно совершать финансовые операции, и их подделка и использование преступниками наносит убыток не только законному держателю, но и эмитенту.

С юридической точки зрения, характеристика расчётной или кредитной платёжной карты определяется договором между клиентом и эмитентом. Из этого можно сделать вывод, что для доказательства факта подделки расчётной или кредитной платёжной карты необходимо наличие банковского договора, который бы определял характер подлинной платёжной карты, которая была подделана. Мы считаем, что можно обойтись без такого договора, так как возможно изготовить поддельную кредитную или расчётную карту, подлинного аналога которого не существует, но с помощью этой карты можно будет совершить финансовую операцию. Например, в торговых предприятиях возможно совершение подлимитных операций (определённый предел суммы трансакций, по которой торгово-сервисное предприятие может не запрашивать разрешение на совершение операций), в результате оплата совершается, а запрос на разрешение операции эмитенту не направляется. Таким образом, происходит оплата с использованием несуществующих номеров карт (т.е. не существует такой настоящей карты, имеющей номер поддельной карты, следовательно, нет договора между клиентом и банком).

Из вышеизложенного нами был сделан вывод, что поддельной кредитной или расчётной картой является не только копия или имитация подлинной платёжной карты, которая закреплена с держателем кредитным договором или договором банковского счёта, но и любая другая карта, с помощью которой можно производить финансовые операции и использовать её в технологии функционирования платёжной системы в качестве кредитной или расчётной.

Если карты были найдены, например, в частной квартире, гараже, нежилом помещении или есть основания полагать, что вся обнаруженная продукция производилась в таких условиях, то важной задачей является установление и закрепление факта обнаружения этих карт. В первую очередь необходима помощь эксперта или специалиста, который определит признаки подделки кредитной или расчётной карт, следующим этапом будет являться необходимость назначения проведения соответствующих экспертиз.

Анализ объективной стороны УК, свидетельствует о том, что изготовление кредитных либо расчётных карт предусматривает и их дальнейший сбыт. Детальный правовой анализ термина «сбыт» поддельных кредитных либо расчётных карт, свидетельствует о том, что у законодателей и правоприменителей нет общего подхода. Из-за этого следователи при расследовании таких преступлений сталкиваются с противоречивыми комментариями к УК. Ряд авторов комментирующих Уголовного кодекса, понимают под «сбытом» только само отчуждение пластиковой карты.

В.Б. Вехов понимает под сбытом в данном случае продажу, дарение, мену, совершение иных сделок, предполагающих переход кредитной карты к иному (нежели изготовитель поддельного документа) владельцу [7]. Сходной точки зрения придерживается С.М. Астапкина: «под сбытом предметов преступления понимают любые как возмездные, так и безвозмездные формы их введения в оборот» [8].

Л.В. Бертовский и В.А. Образцов, в комментарии к УК, отмечает, что под сбытом поддельных кредитных либо расчётных карт и других платёжных документов должно бы в принципе пониматься как отчуждение (реализация), так и использование в качестве платёжного средства, т.е. для оплаты товаров и услуг. Однако более корректным представляется мнение о том, что при оплате кредитной картой сама карта остаётся во владении изготовителя или приобретателя поддельной пластиковой карты [9].

Рассмотрев и изучив проблемные вопросы, связанные с практикой применения УК, мы пришли к выводу, что большинство неразрешённых вопросов связано с отсутствием соответствующих поправок в законодательство, необходимость внесения которых вызвана несоответствием нормы иным нормативным правовым актам.

Подводя итог, следует отметить, что пластиковые карты используют чаще всего в торгово-сервисных предприятиях, а также в пунктах выдачи наличных денег. Реализация товаров (услуг) и, соответственно, приём карт в их оплату происходит непосредственно в пунктах обслуживания, которыми торгово-сервисные предприятия представлены. В свою очередь пункты выдачи наличных денег представлены отделениями банков и банкоматами.

В ходе исследования нами был сделан вывод о том, что поддельная кредитная или расчётная карта - это карта, выпущенная не эмитентом и не платёжной системой, не имеющая такие технические характеристики и (или) внешний вид, которые позволили бы её использовать в безналичных расчётах, которая может быть воспринята участниками платёжной системы в качестве кредитной или расчётной;

- карта выпущена эмитентом и несанкционированно модифицирована так, что её возможно использовать в безналичных расчётах и, которая может быть воспринята участниками платёжной системы в качестве кредитной или расчётной.

Следует отметить, что пластиковая карта - это элемент разнообразных информационных технологий, причём таких, которые предполагают или локальный, или международный обмен данными. С учётом анализа научных работ и публикаций отечественных и зарубежных исследователей по рассматриваемой проблематике, обобщённой следственной и экспертной практики, на основе существующих точек зрения, сформулировано авторское определение: пластиковой карты и пластикового платёжного документа.

Автор отмечает, что пластиковая карта более обширное понятие, чем пластиковый платёжный документ, с помощью неё возможны различные действия предусмотренные технологией изготовителя и её функциональным назначением, а пластиковый платёжный документ позволяет производить только платёжные операции.

1.2 Классификация пластиковых платёжных документов в технико-криминалистической экспертизе документов, их средства защиты

Количество преступлений с использованием пластиковых платёжных документов с каждым годом неизменно возрастает, поэтому они требуют особого рассмотрения правоохранительными органами и службами безопасности банков.

На сегодняшний день эмитируется большое разнообразие пластиковых платёжных документов, которые обладают разнообразным набором операций. В зависимости от конкретных задач и техусловий, в которых приходится эти задачи решать, в качестве пластикового платёжного документа может быть выбрана та или иная карта.

Нам хочется отметить, что существует ряд международных стандартов, определяющих все свойства пластиковых карт как пластиковых платёжных документов -- их размеры и физические свойства пластика (качество поверхности, термостойкость, возгораемость, устойчивость к изгибу и скручиванию, электромагнитную совместимость, стойкость к ультрафиолетовым и рентгеновским лучам, электростатические свойства):

- ISO-7810 «Идентификационные карты - физические характеристики»;

- ISO-7811 «Идентификационные карты - методы записи»;

- ISO-7812 «Идентификационные карты - система нумерации и процедура регистрации идентификаторов эмитентов» (5 частей);

- ISO-7813 «Идентификационные карты - карты для финансовых трансакций»;

- TSO-4909 «Банковские карты - содержание третьей дорожки магнитной полосы»;

- ISO-7816 «Идентификационные карты -- карты с микросхемой с контактами» (6 частей).

Имеются требования международного стандарта, предусматривающего безопасности в индустрии платежных карт PCI DSS. Заготовка из пластика, согласно стандарту ISO 7810/7816, имеет размеры 54x85,6 мм.

- «магнитная полоса

В процессе формирования платёжных систем, на базе пластиковых карт появились разные виды пластиковых платёжных документов, отличающиеся различными характеристиками. Систематизировать их необходимо не только для того чтобы «представлять поля и технологии совершения преступных действий с пластиковыми картами», но и для удобства проведения технико-криминалистической экспертизы документов и выделения пластикового платёжного документа как объекта криминалистического исследования.

С учётом сведений, характеризующих пластиковый платёжный документ как предмет и орудие совершения преступления и для понимания его как объекта криминалистического исследования.

Payment Card Industry Data Security Standard (Стандарт защиты информации в индустрии платежных карт) -- это набор требований к безопасности данных держа1елей карт, разработанный международными платежными системами VISA, MasterCard, American Express, JCB, Discover. Цель разработки стандарта PCI DSS -- повысить защищенность электронных торювых и платежных систем. Платежная система VISA определила дату, к которой все банки должны провеет данную сертификацию [10].

1) Вопрос классификации пластиковых платёжных документов в криминалистическом аспекте на сегодняшний день остаётся открытым. Многообразие видов пластиковых платёжных документов предопределяет множественность критериев классификации. Например, А.В.Вавилов, И.И. Ильин классифицируют карты по материалу изготовления:

- бумажные (картонные);

- пластиковые;

- металлические [11].

Для идентификации держателя (владельца) карты часто используются бумажные (картонные) карты, которые ламинируют.⁵ Они дешёвые в изготовлении и недолговечны, чаще всего их используют в качестве проездных билетов на различные виды пассажирского транспорта, пропуска на охраняемые объекты и хранилища, идентификационных документов (бейджи участников конференций, деловых встреч, совещаний и других мероприятий).

Ламинирование является довольно дешёвой и легко доступной процедурой и поэтому, если изготавливают пластиковый платёжный документ, то с целью повышения защищённости его от подделок применяют более совершенную и сложную технологию изготовления из пластика.

Компанией Hologram Industries (Франция) была разработана новая технология для производства защищенных ID-карт. Эта разработка была представлена на Седьмой Азиатской конференции по высокозащищенной печати Cross Conference в Бангкоке. Технология состоит в том, что сначала наносится изображение на сам ламинат, которым затем покрывают карту (все защитные элементы уже нанесены на ламинат). До сих пор процесс защиты и ламинирования ID-документов (паспортов, пластиковых карт) происходил как раз наоборот (изображение наносилось на исходный материал, а затем его ламинировали).

Большинство используемых в настоящее время пластиковых платёжных документов изготавливают из полимерного (синтетического) материала -- поливинилхлорида (ПВХ) или ацетата поливинилхлорида (АПВХ)^М, а также акрилнитрил-бутадиен-стирола (АБС), эти материалы устойчивы к различным механическим и температурным воздействиям, они легко поддаются обработке и нейтральны по отношению к краскам, что позволяет получать на готовых картах чистые цвета, обладают высокой прочностью на излом и термоустойчивостью. ПВХ в сравнении с АБС несколько дешевле, при этом обладает рядом преимуществ: более высокой прочностью, стабильностью при перепаде температур от - 40 до +75°. Но с другой стороны АБС исключает возможность эмбоссирования, ламинирования или печати на нём. АБС применяется при изготовлении монолитных телефонных карт, а также добавляется в состав ПВХ для снижения себестоимости материала и увеличения его стойкости к температурному воздействию.

ПВХ является основным материалом, используемым в производстве пластиковых платёжных документов. Он бывает разных форматов и цветов. В зависимости от используемых технологий существует пластик с различными типами покрытий, например: для офсетной печати или струйной.

Мы считаем классификацию А.В.Вавилова, И.И. Ильина неполной и предлагаем расширить и пополнить её теслином, так как в настоящее время при производстве карт также используют теслин. Теслин хорошо сочетает в себе свойства бумаги и пластика. Таким образом, сфера его применения и возможность дополнительной обработки весьма разнообразны: дизайн, формат вырубки, тиснение и т.д. Структура теслина - это микропористая плёнка, 65% которой составляет воздух, что и определяет хорошие печатные свойства. Чаще всего его применяют при изготовлении водительских удостоверений, телефонных, интернетных, дисконтных и других карт [11].

Проанализировав, классификацию карт по материалу изготовления, мы пришли к выводу, что в настоящее время металлические карты практически не применяются. Они изготавливались из тонколистового упругого композиционного металла. Эти документы используются при многократности их применения в технологических процессах, в которых имеется сравнительно большая механическая нагрузка (например: телефонные или таксофонные и парковочные карты).

На наш взгляд, классификация карт по материалу изготовления весьма интересна и, несомненно, является актуальной для криминалистической техники при производстве технико-криминалистической экспертизы документов, однако эта классификация, по нашему мнению, неполная и её необходимо расширить для лучшего понимания пластикового платёжного документа как объекта криминалистического исследования.

2) С точки зрения Б.С. Богоумского, пластиковые платёжные документы по способу записи информации делятся:

- графическая запись;

Теслин (teslin) - это специальный синтетический листовой материал для полиграфии, рекламы и производства пластиковых карт.

эмбоссирование;

штриховое кодирование;

кодирование на магнитной полосе;

лазерная запись (оптические карты);

запись данных в памяти чипа (микросхемы) [12].

По нашему мнению классификация по способу записи информации на пластиковый платёжный документ, предложенная А.А. Петровым, является не полной, в неё необходимо дополнить машинописную запись, кодирование с помощью магнитных меток и комбинированную запись [10].

Рассмотрим подробнее каждый элемент предложенной классификации.

Графическая запись используется для оформления следующих реквизитов: эмблемы или товарного знака организации-изготовителя заготовки пластикового платёжного документа; эмблемы или знака обслуживания организации-эмитента; фонового цвета и (или) рисунка пластикового платёжного документа, используемых в качестве средства защиты от подделки и (или) опознавания вида документа в локальной системе документооборота.

Машинописная запись -- это когда текст нанесён на пластиковый платёжный документ красящим веществом методом термотрансферной или струйной печати. Данным способом оформляется название пластикового платёжного документа, производителя заготовки и эмитента, регистрационный номер и срок его действия, отдельные элементы защиты от подделки, код эмитента, номинал, персональные данные о держателе пластикового платёжного документа (для юридического лица -- его название, для физического - фамилия и имя) и другие реквизиты.

Эмбоссироваиие, то есть процесс нанесение информации на пластиковом платёжном документе, которая зафиксирована в форме рельефных графических изображений и знаков письма, выдавливаемых с оборотной поверхности пластикового платёжного документа на лицевую с помощью клише методом высокой печати. Информация, которая обычно эмбоссируется: номер и срок действия пластикового платёжного документа, фамилия и имя держателя. При изготовлении иногда используют метод идент-печати (графические изображения и знаки письма выдавливаются с лицевой стороны поверхности пластикового платёжного документа на оборотную). После выдавливания цифро-буквенная информация может окрашиваться в типпере практически любым монохромным цветом, чаще всего под золото или серебро.

Штриховое кодирование -- это запись информации на пластиковом платёжном документе, представленная в виде параллельных черно-белых штриховых полос одинаковой высоты, но разной ширины. Обычно кодовая полоска покрыта непрозрачным составом, и считывание производится в ИК-лучах. Пластиковые платёжные документы со штрих-кодом относительно просты в изготовлении, что обуславливает их слабую защищённость от подделки.

Кодирование с помощью магнитных меток, производится в определенном порядке на поверхность подложки или внедряются (вплавляются) в нее. Для каждого пластикового платёжного документа используется индивидуальный алгоритм кодирования (расположение магнитных меток на подложке). Индукционно-структурные пластиковые платёжные документы используют, в основном, в автоматизированных системах санкционирования доступа на охраняемый объект или в хранилище в качестве ключа.

Пластиковые платёжные документы с ферромагнитной полосой являются на сегодняшний день наиболее распространёнными, в обращении находятся свыше двух миллиардов карт подобного типа. Особенно популярны они в платёжных системах.

В основе метода записи информации лежит общеизвестное физическое явление - остаточный магнетизм -- способность отдельных ферромагнитных материалов приобретать и сохранять намагниченность под воздействием внешнего магнитного поля. Принцип кодирования данных заключается в создании на ферромагнитной полосе участков (магнитных доменов) с различной степенью напряженности магнитного поля или противоположными направлениями магнитной ориентации.

Пластиковые платёжные документы с лазерной записью называют также оптическими картами. Их отличительной чертой является большая ёмкость памяти. На них может быть записано до 3 - 4 Мбайт информации.

Для записи информации на них используются WORM-технологии (once read many - (англ.) записать однажды, читать многократно), похожая на ту, что применяется для лазерных дисков. Основное преимущество пластиковых платёжных документов с лазерной записью - возможность хранения больших объёмов информации.'

Пластиковые платёжные документы с микросхемой представляют собой новый вид носителя информации, такой документ может не только хранить информацию, но и обрабатывать её в соответствии с каким-либо видом алгоритма. Эти пластиковые платёжные документы также называют смарт-картами (от англ. smart-разумный, интеллектуальный) или чиповыми картами (от англ. chip-микросхема).

Пластиковые платёжные документы с микросхемой имеют те же размерные характеристики, что и с ферромагнитной полосой. Большой объём памяти микросхемы позволяет регистрировать не только идентификационные биометрические признаки её держателя (фоноскопию голоса, личную подпись, отпечатки пальцев рук, характеристики ладони, рисунок кровеносных сосудов сетчатки глаза и т.п.), но и хранить дополнительные сведения о нём (адрес места жительства, паспортные данные, группу крови, реквизиты водительского или иного удостоверения, данные полиса пенсионного страхования, номер и состояние счёта в банке, семейное положение, место работы или учёбы и другие персональные данные).

По мнению специалистов, пластиковые платёжные документы этого вида сегодня не имеют широкого распространения из-за высокой стоимости.

По нашему мнению, здесь стоит отметить тот факт, что любой POS-терминал технически готов к обслуживанию пластиковых платёжных документов с встроенными микросхемами, вне зависимости от их принадлежности к международной или казахстанской платёжной системе, в том числе и локальной. В будущем, по нашему мнению, это должно создать предпосылки для объединения инфраструктур систем, что позволит максимально широко использовать такие платёжные документы в масштабе всего государства.

Мы предлагаем так же включить в данную классификацию помимо всех перечисленных видов способов фиксации информации на пластиковом платёжном документе комбинированную запись, которая совмещает в себе различные вариации способов фиксации информации.

На наш взгляд, для лучшей защиты от подделки пластикового платёжного документа нужно применять именно комбинированную запись.

По назначению пластиковые платёжные документы: пластиковые платежно-расчетные документы, комбинированные, по юридическому статусу. Помимо перечисленных видов данной классификации мы выделяем в зависимости от потребности клиента.

Пластиковые платежно-расчетные документы. С помощью них совершаются сделки по приобретению товаров (услуг) и/или по получению наличных денежных средств, расчёты по которым производятся в соответствии с условиями договора между эмитентом пластикового платёжного документа и лицом их использующим. Такие документы чаще других являются предметом или средством совершения преступления. Их можно условно классифицировать по следующим основаниям:

банковские;

коммерческие;

электронные кошельки;

дисконтные.

На сегодняшний день существует кредитовая и дебетовая платёжные схемы. Согласно этому критерию все банковские пластиковые платёжные документы подразделяются: дебетовые, кредитные и дебетовые с допустимым овердрафтом^:

- Дебетовые пластиковые платёжные документы предназначены для немедленной оплаты товаров, работ и услуг путём прямого списания средств с текущего счёта держателя карты в пределах имеющейся суммы. При недостатке средств на счёте карты, расчёты банком производиться не будут, так как обязательств по кредитованию клиента банк на себя не принимал.

Кредитные пластиковые платёжные документы - связаны с открытием текущего кредитного счета (кредитной линии) в банке, которая используется автоматически всякий раз, когда покупается товар или берётся кредит в денежной форме. Кредитная линия действует в рамках установленного банком лимита и не требует внесения на карточный счёт собственных средств клиента.

Дебетовые пластиковые платёжные документы с допустимым овердрафтом. Овердрафт предоставляет возможность оплаты платёжных поручений, предъявляемых физическим лицом, при недостаточности денежных средств на его текущем счёте за счёт предоставляемого банком кредита. Следовательно, овердрафт позволяет проводить платежи свыше той суммы, которая числится на счёте держателя карты.

Необходимо отметить, что дебетовые пластиковые платёжные документы с разрешённым овердрафтом нельзя приравнивать к кредитным, потому что главной особенностью кредитного пластикового платёжного документа является исполнение основных обязательств по сделкам, совершённым с его использованием, операция осуществляется его клиентом только за счёт предоставленного кредитной организацией кредита на условиях возвратности, платности и срочности в соответствии с условиями кредитного договора без необходимости внесения собственных средств. Соответственно, банковский пластиковый платёжный документ, использование которого позволяет его держателю распоряжаться денежными средствами в пределах остатка на его счёте, а также получать кредит в форме овердрафта, не является кредитным.

Мы считаем, что настоящими кредитными картами признаются такие карты, по которым клиент получает деньги, не внося на счёт ни копейки.

Также банковские пластиковые платёжные документы можно классифицировать на основные и дополнительные.

Основным признаётся пластиковый платёжный документ, выданный эмитентом владельцу средств на карточном счёте. Дополнительный пластиковый платежный документ - это документ, выданный представителю от имени владельца основного документа, для распоряжения средствами по этому же счёту.

В зависимости от того в рамках какой платёжной системы эмитирован банковский пластиковый платёжный документ, различают:

международные;

национальные;

- региональные или локальные.

Коммерческие пластиковые платёжные документы используются физическими лицами для их личного пользования.

Электронные кошельки -- пластиковые платёжные документы, которые не связаны с открытием какого-либо счёта у эмитента. С их помощью можно производить не только безналичные, но и наличные расчётные операции, например, обналичивать электронные деньги в обычные.

Дисконтные пластиковые платёжные документы (от англ. discount -- делать, предоставлять скидку) -- сегодня это одни из самых популярных видов пластиковых документов. Их успешно используют торговые дома, супермаркеты, предприятия сферы обслуживания.

Комбинированные (многофункциональные) пластиковые платёжные документы или кобрендинговые -- документы, которые по своему назначению выполняют не менее двух различных функций и т.д.

...