Организация деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией
Сущность временной администрации, основания и порядок её назначения. Особенности деятельности временной администрации при осуществлении финансового оздоровления организации. Работа временной администрации после отзыва лицензии у кредитной организации.
| Рубрика | Менеджмент и трудовые отношения |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 13.12.2012 |
| Размер файла | 192,3 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Оглавление
Введение
Глава 1. Общие условия деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией
1.1 Сущность временной администрации и ее виды
1.2 Основания и порядок назначения (прекращения деятельности) временной администрации
1.3Требования, предъявляемые к составу временной администрации
1.4 История возникновения и развития института временной администрации в России и в зарубежных странах
Глава 2. Организация работы временной администрации в процессе финансового оздоровления кредитной организации
2.1 Общий порядок и условия организации работы временной администрации при осуществлении финансового оздоровления кредитной организации
2.2 Особенности деятельности временной администрации при ограничении и при приостановлении полномочий исполнительных органов управления кредитной организации
2.3 Специальные процедуры, применяемые в деятельности временной администрации
Глава 3. Организация деятельности временной администрации после отзыва лицензии у кредитной организации
3.1 Особенности работы временной администрации, назначенной после отзыва лицензии у кредитной организации
3.2 Порядок формирования временной администрацией реестра требований кредиторов и реестра обязательств кредитной организации перед вкладчиками
3.3 Основные проблемы, возникающие в процессе работы временной администрации
Заключение
Литература
Введение
В любой цивилизованной стране с развитой экономической системой одним из основных элементов механизма правового регулирования банковской деятельности является законодательство о финансовом оздоровлении и ликвидации (банкротстве) кредитных организаций. Россия не является исключением из правил.
Важнейшей составной частью этого процесса в нашей стране является институт временной администрации по управлению кредитной организацией. При этом с одной стороны, временная администрация является одним из инструментов антикризисного управления банком и в этом качестве играет видную роль в процессе финансового оздоровления кредитной организацией. С другой стороны, временная администрация выступает как первоначальный этап процедуры принудительной ликвидации или банкротства кредитной организации. Одновременно, временная администрация является также и мерой ответственности, применяемой к кредитной организации. Неоднозначная природа института временной администрации порождает существенные особенности в понимании ее целей и задач, а также в правовом регулировании ее функций и полномочий. Неслучайно вопросы регулирования деятельности временной администрации рассматриваются и в Федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», и в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности», и в целом ряде нормативных актов Банка России. Надо отметить, что за время существования в российской банковской практике института временной администрации по управлению кредитной организацией Банком России 4 раза менялся порядок ее правового регулирования.
Актуальность темы вызвана практически полным отсутствием крупных исследований, посвященных вопросам деятельности временной администрации. В научной и специальной литературе проблемам временной администрации не уделялось должного внимания. Это особенно ярко проявляется в процессе практического участия в деятельности временной администрации.
Вместе с тем в последнее время значение института временной администрации постоянно возрастает. После завершения процедуры отбора банков в систему обязательного страхования вкладов в России появилась новая категория кредитных организаций, которые по тем или иным причинам не участвуют в указанной системе страхования вкладов. В настоящее время насчитывается более 200 таких банков, судьба большинства которых является весьма неопределенной. Не исключено, что в самое ближайшее время они могут прекратить свою деятельность. В последнее время Банком России активизирована работа по пресечению нарушений банками требований законодательства о противодействии (легализации) преступных доходов и финансировании терроризма. По этой причине за последние два года около 30 банков были лишены лицензий на осуществление банковских операций. Анализ итогов банковского кризиса лета 2004 г. свидетельствует о том, что у нас банковский кризис может начаться под влиянием психологических причин и без наличия серьезных проблем в банковском секторе. В этом случае такой кризис неизбежно затронет и крупные банки, обслуживающие большое количество клиентов и частных вкладчиков. Для нормализации ситуации в них Банку России придется прибегать к проведению активных мероприятий по их финансовому оздоровлению с широким использованием временной администрации.
Целью данной выпускной аттестационной работы является исследование теоретических основ и обобщение практического опыта деятельности временных администраций при осуществлении процедур финансового оздоровления или ликвидации кредитной организации, а также выявление проблем, возникающих в работе временных администраций, и возможных путей их решения.
Задачами исследования являются:
1) Анализ теоретических основ организации деятельности временной администрации по управлению кредитной организации.
2) Характеристика существующей нормативно-правовой базы, регулирующей вопросы деятельности временной администрации.
3) Исследование порядка и условий организации деятельности временной администрации в процессе финансового оздоровление кредитных организаций.
4) Рассмотрение особенностей работы временной администрации после отзыва лицензии у кредитной организации.
5) Обобщение основных проблем, имеющихся в работе временной администрации, и предложение возможных путей их решения.
Структура работы определена ее целями и задачами.
В первой главе рассмотрены теоретические основы института временной администрации. Выявлена сущность временной администрации, определены ее виды. Изучен порядок и основания назначения временной администрации. Проанализированы требования, предъявляемые к составу временной администрации. Рассмотрены исторические аспекты деятельности временной администрации в нашей стране, а также опыт развитых зарубежных стран в этой сфере.
Вторая глава работы посвящена изучению общего порядка и условий организации работы временной администрации при осуществлении финансового оздоровления кредитной организации. Подробно рассмотрены особенности деятельности временной администрации при ограничении и при приостановлении полномочий исполнительных органов управления кредитной организации. Введено понятие специальных процедур (инструментов), применяемых в деятельности временной администрации. Проанализированы практические вопросы использования таких специальных процедур, как ходатайство руководителя временной администрации об отзыве лицензии у кредитной организации, введение моратория на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации, отказа от исполнения договоров кредитной организации, а также признания недействительными сделок кредитной организации.
В третьей главе работы изучены особенности организации работы временной администрации, назначенной после отзыва лицензии у кредитной организации. Детально рассмотрен порядок, условия и способы формирования временной администрацией реестра требований кредиторов и реестра обязательств кредитной организации перед вкладчиками, а также порядок формирования реестра выплат Банка России. Особое внимание было уделено проблемам, возникающие в процессе работы временной администрации. Предложены способы решения возникающих вопросов. Сделаны конкретные предложения по совершенствованию требований действующего законодательства и нормативных актов Банка России, посвященных вопросам организации деятельности временной администрации. Отдельно проанализированы особенности взаимодействия Банка России и Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в процессе финансового оздоровления и отзыва лицензий у кредитных организаций, а также перспективы их возможного развития.
Методологической и информационной основой работы послужили Федеральные законы Российской Федерации, нормативные акты Банка России, статьи в специализированных периодических изданиях, информация, размещенная на сайтах Банка России и Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в сети Интернет, а также обобщение практического опыта участия сотрудников Главного управления Банка России по Ярославской области в деятельности временных администраций по управлению кредитными организациями.
Глава 1. Общие условия деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией
1.1 Сущность временной администрации и ее виды
В соответствии со ст.16 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций № 40-ФЗ от 25.02.1999 г. временная администрация является специальным органом управления кредитной организацией, назначаемым Банком России в порядке, установленном вышеуказанным Федеральным законом и нормативными актами Банка России.
Деятельность временной администрации в настоящее время регламентируется гл.3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций № 40-ФЗ от 25.02.1999 г. с учетом принципиальных изменений, внесенных Федеральным законом № 121-ФЗ от 20.08.2004 г. (далее Закон о банкротстве кредитных организаций), Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10.07.2002 г. (далее Закон о Банке России), ст.20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности » № 395-1 от 02.12.1990 г. (далее Закон о банках), Положением Банка России № 279-П от 09.11.2005 г. «О временной администрации по управлению кредитной организацией» (далее Положение № 279-П), а также другими нормативными актами Банка России.
Временная администрация по управлению кредитной организацией в настоящее время имеет сложную правовую конструкцию, что прямо отражается на нормативном регулировании ее деятельности.
Во-первых, согласно ч.1 ст.17 Закона о банкротстве кредитных организаций временная администрация призвана осуществлять процедуры принудительного финансового оздоровления кредитной организации тогда, когда сама кредитная организация или ее участники (акционеры) по тем или иным причинам не способны этого сделать, либо не хотят осуществлять финансовое оздоровление. Более того, временная администрация и появилась в ст.33 Закона РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России) № 394-1 от 02.12.1990 г. именно в качестве института внешнего финансового оздоровления банков.
Во-вторых, в соответствии с п.5 ч.2 ст.74 Закона о Банке России и п.1.23. Инструкции Банка России № 59 от 31.03.1997 г. «О применении к кредитным организациям мер воздействия» назначение временной администрации является одной из принудительных мер воздействия по отношению к кредитным организациям. Эта мера может быть применена Банком России в случае неисполнения кредитной организаций в установленный Банком России срок предписаний Банка России об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков).
В третьих, начиная с 2001 г. в соответствии с ч.2 ст.17 Закона о банкротстве кредитных организаций временная администрация в обязательном порядке стала назначаться в кредитную организацию после отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций. В этом случае временная администрация фактически выполняет функции аналогичные процедуре наблюдения, предусмотренной в ст.62 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-ФЗ от 26.10.2002 г. (далее закон о банкротстве).
Закон о банкротстве кредитных организаций в редакции Федерального закона № 121-ФЗ от 20.08.2004 г. различает два основных вида временной администрации по управлению кредитной организации:
1) Временная администрация, назначаемая в кредитную организацию до отзыва лицензии с целью осуществления финансового оздоровления банка или контроля за устранением им выявленных нарушений и недостатков (ч.1 ст.17 Закона о банкротстве кредитных организаций).
2) Временная администрация, назначаемая в кредитную организацию после отзыва лицензии на осуществление банковских операций (ч.2. ст.17 Закона о банкротстве кредитных организаций).
До недавнего времени существовал и третий вид временной администрации - это временная администрация, назначаемая в кредитные организации в соответствии с Федеральным законом № 144-ФЗ от 08.07.1999 г. «О реструктуризации кредитных организаций». Порядок деятельности временной администрации в этом случае регламентировался Положением Банка России № 87-П от 20.08.1999 г. «О временной администрации по управлению кредитной организацией, назначаемой в соответствии с Федеральным законом «О реструктуризации кредитных организаций». Федеральным законом № 87-ФЗ от 28.07.2004 г. с 31.07.2004 г. был отменен Федеральный закон «О реструктуризации кредитных организаций».
В соответствии с ч.3 ст.16 Закона о банкротстве кредитных организаций при назначении временной администрации до отзыва лицензии у банка полномочия исполнительных органов управления кредитной организации могут быть либо ограничены, либо приостановлены. В случае ограничения полномочий исполнительных органов управления банка временная администрация осуществляет в основном контрольно-аналитические функции. При приостановлении полномочий исполнительных органов управления кредитной организации временная администрация реализует их полномочия и является фактически полноценным органом управления банком.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Рис. 1 Виды временных администраций по управлению кредитной организацией
В соответствии с требованиями ст.22.1. Закона о банкротстве кредитных организаций, ч.2 п.22.1 Положения № 279-П и письмом Банка России № 98-Т от 17.07.2002 г. «О применении Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» при назначении временной администрации в кредитную организацию после отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций полномочия исполнительных органов управления кредитной организации только приостанавливаются.
Временная администрация по управлению кредитной организацией является особым правовым институтом, который является достаточно уникальным для нашей правовой системы. Только в 2005 г. отдельные элементы института временной администрации были заимствованы в конституционном законодательстве при проведении муниципальной реформы и определении форм внешнего управления муниципальными структурами.
Некоторые авторы утверждают, что временная администрация представляет собой специфическую внесудебную форму внешнего управления, применяемую исключительно к кредитным организациям. Мне представляется подобная трактовка понятия временной администрации излишне узкой. Сущность временной администрации далеко не та однозначна и сочетает в себе элементы различных отраслей законодательства: банковского, административного, а также законодательство о банкротстве. По сути временная администрация является активным инструментом прямого вмешательства со стороны Банка России в деятельность кредитных организаций. Исходя из особой роли и значения банковского сектора экономики такого рода вмешательства в деятельность банков со стороны Банка России является неизбежным и призванным защитить законные интересы кредиторов и вкладчиков кредитных организаций.
Надо также отметить, что временная администрация имеет определенные аналогии как с процедурой наблюдения, так и с процедурами внешнего управления и финансового оздоровления, которые осуществляются в предприятиях и организациях в соответствии с общим Законом о банкротстве № 127-ФЗ от 26.10.2002 г. Сходство в основном заключается в целях и частично в функциях временной администрации и арбитражных управляющих (временного, внешнего и административного управляющих).
Однако различия между временной администрацией по управлению кредитной организацией, действующей в соответствии с Законом о банкротстве кредитных организаций, и процедурами, применяемыми в общем процессе банкротства носят принципиальный характер.
В частности временная администрация назначается в кредитную организацию в административном порядке по приказу Банка России, а наблюдение, внешнее управление и финансовое оздоровление вводятся в организации только по решению суда.
В кредитных организациях процедуры финансового оздоровлению осуществляются лишь до отзыва лицензии и начала рассмотрения дела о банкротстве банка. В остальных юридических лицах процедуры наблюдения, внешнего управления и финансового оздоровления осуществляется в судебном порядке только после начала рассмотрения дела о банкротстве юридических лиц.
В состав назначаемой Банком России временной администрации согласно ст. 19 Закона о банкротстве кредитных организаций входят в основном работники Банка России, а в последнее время и Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов». Временный, внешний и административный управляющие при рассмотрении дел о банкротстве назначаются арбитражным судом в соответствии со ст.20 Закона о банкротстве из граждан Российской Федерации, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей.
Временная администрация по управлению кредитной организаций при осуществлении финансового оздоровления банка действует не более 6 месяцев. Внешнее управление в соответствии с ч.2 ст.93 Закона о банкротстве может быть введено на срок до 18 месяцев, а финансовое оздоровлению - до 2 лет (ч.6 ст.80 Закона о банкротстве). Надо отметить, что до марта 1998 г. Банк России имел право ввести в кредитную организацию временную администрацию на срок до 18 месяцев.
Естественно также, что по своим функциям временная администрация серьезно отличается от функций, выполняемых вышеуказанными арбитражными управляющими. Так, при осуществлении внешнего управления полномочия всех органов управления организации прекращаются, а при введении временной администрации приостанавливаются лишь полномочия исполнительных органов управления банком. Свобода принятия временной администрацией хозяйственных решений существенно ограничена Законом о банкротстве кредитных организаций, в отличие от деятельности внешнего управляющего.
Таким образом, характерными особенностями деятельности временной администрации являются следующие:
1) Это специальный орган управления кредитной организации, который выполняет функции исполнительных органов управления кредитной организации.
2) Назначение временной администрации осуществляется только в административном порядке по решению Банка России.
3) Временная администрация состоит в основном из представителей государства.
4) Выполняет функции внешнего финансового оздоровления или наблюдения за деятельностью кредитной организации до назначения конкурсного управляющего или ликвидатора.
1.2 Основания и порядок назначения (прекращения деятельности) временной администрации
Основания для назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организации указаны в ст.17 Закона о банкротстве кредитных организаций и в пп.1.3.-1.4. Положения № 279-П.
В настоящее время существуют 6 таких оснований, в т.ч. 4 основания прямо связаны с финансовым оздоровлением банка, одно основание обусловлено наличием у банка оснований для отзыва лицензии и одно основание вызвано отзывом лицензии у кредитной организации. В частности, такими основаниями являются:
1) кредитная организация не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
2) кредитная организация допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30 процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;
3) кредитная организация нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20 процентов;
4) кредитная организация не исполняет требования Банка России о замене руководителя кредитной организации либо об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок;
5) в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" имеются основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.
6) отзыв у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.
В первых пяти случаях Банк России вправе назначить в кредитную организацию временную администрацию. В последнем случае Банк России обязан назначить временную администрацию в кредитную организацию не позднее дня, следующего за днем отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Назначение временной администрации в банк по другим основаниям не допускается.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Рис. 2 Основания назначения временной администрации в кредитную организацию
В настоящее время в соответствии со ст.4 Закона о банкротстве кредитных организаций кредитная организация обязана осуществлять мероприятия по предупреждению банкротства в следующих случаях:
1) неудовлетворение неоднократно на протяжении последних шести месяцев требований кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей в срок до трех дней со дня наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
2) неудовлетворение требований кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие три дня с момента наступления даты их удовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
3) абсолютное снижение величины собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20 процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;
4) нарушение норматива достаточности собственных средств (капитала), установленного Банком России (норматив Н-1);
5) нарушение норматива текущей ликвидности кредитной организации установленного Банком России (норматив Н-3), в течение последнего месяца более чем на 10 процентов;
6) уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала, определенного учредительными документами кредитной организации, зарегистрированными в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России. В случае возникновения указанного основания в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций к кредитной организации не применяются меры по предупреждению банкротства
Очевидно, что основания для назначения временной администрации напрямую не связаны с основаниями для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации, которые предусмотрены в ст.4 Закона о банкротстве кредитных организаций. Для назначения временной администрации требуются более серьезные нарушения требований действующего законодательства, чем для начала проведения мер по финансовому оздоровлению. Подобная позиция законодателя представляется правильной. Она полностью соответствуют реальному положение дел в банковском секторе и практике работы Банка России.
В ст.20 Закона о банках в настоящее время указано 14 оснований для отзыва лицензии у кредитной организации, в т.ч. 10 оснований, когда Банк России может отозвать лицензию (так называемые «условные» основания для отзыва лицензии) и 4 основания, когда Банк России обязан отозвать лицензию ( так называемые «безусловные» основания для отзыва лицензии). В соответствии с Федеральным законом № 60-ФЗ от 03.05.2006 г. «О внесении изменений в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» и в Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» с 01.01.2007 г. добавлены еще 4 безусловных основания для отзыва лицензии у кредитной организации, увеличив тем самым их общее число до 18.
В соответствии с п.2.1. Положения № 279-П решение о назначении временной администрации принимается Комитетом банковского надзора Банка России или Председателем Банка России. Указанное решение принимается по ходатайству территориального учреждения Банка России по месту нахождения кредитной организации или Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России.
Ходатайство территориального учреждения Банка России или Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России о назначении временной администрации должно содержать следующие основные положения (п.2.2. Положения № 279-П):
1) сведения о кредитной организации (фирменное (полное официальное) и сокращенное наименования кредитной организации, регистрационный номер, дату регистрации, место нахождения кредитной организации);
2) сведения о филиалах и иных подразделениях кредитной организации;
3) сведения о дочерних организациях кредитной организации;
4) обоснование назначения временной администрации в соответствии с требованиями, установленными Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;
5) сведения о финансовом состоянии кредитной организации (с учетом результатов последних тематических и комплексных проверок, оценки выявленных в деятельности кредитной организации нарушений и результатов устранения нарушений, по которым к кредитной организации ранее применялись меры воздействия);
6) предложение о сроке действия временной администрации;
7) предложение о составе временной администрации: о кандидатурах руководителя временной администрации, заместителя руководителя временной администрации (при необходимости), членов временной администрации (с указанием фамилии, имени, отчества каждого кандидата, занимаемой им должности, соответствия его образования и квалификации требованиям;
8) предложение о полномочиях временной администрации и полномочиях исполнительных органов кредитной организации (об ограничении либо о приостановлении полномочий исполнительных органов кредитной организации). Это указывается только в случаях, если у кредитной организации не отзывается лицензия на осуществление банковских операций;
9) перечень банков-корреспондентов кредитной организации.
В ходатайстве могут быть указаны и другие данные, которые территориальное учреждение Банка России или Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России признает существенными для обоснования своего ходатайства о назначении временной администрации.
Решение о назначении временной администрации оформляется приказом Банка России, который подписывает Председатель Банка России или его заместитель, возглавляющий Комитет банковского надзора Банка России. Проект приказа Банка России о назначении временной администрации подготавливает Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России.
Согласно п.2.4. Положения № 279-П Приказ Банка России о назначении временной администрации должен содержать:
- фирменное (полное официальное) и сокращенное наименования кредитной организации, регистрационный номер, дату регистрации, место нахождения кредитной организации;
- наименование федерального закона и ссылку на статью (пункт, подпункт), на основании которой принято решение о назначении временной администрации;
- указание срока действия временной администрации;
- сведения о составе временной администрации (руководителе временной администрации, заместителе руководителя временной администрации (при необходимости) и членах временной администрации с указанием их фамилий, имен, отчеств и занимаемых должностей);
- перечень главных задач и функций, возложенных на временную администрацию;
- перечень полномочий временной администрации и указание на ограничение или приостановление полномочий исполнительных органов кредитной организации;
- положение об уведомлении Банком России банков-корреспондентов (в том числе нерезидентов) о назначении временной администрации;
- положение об опубликовании указанного приказа Банка России в «Вестнике Банка России» в течение 10 дней со дня его принятия.
Приказ Банка России о назначении временной администрации может содержать другие положения, необходимые для выполнения задач и функций, возложенных на временную администрацию.
В случае отзыва лицензии у кредитной организации приказ Банка России о назначении временной администрации издается одновременно с приказом Банка России об отзыве лицензии на осуществление банковских операций.
Важно отметить, что в соответствии с ч.1 ст.25 Закона о банкротстве кредитных организаций кредитная организация вправе обжаловать решение Банка России о назначении временной администрации в арбитражном суде. Однако обжалование решения Банка России о назначении временной администрации, а также применение мер по обеспечению исков в отношении кредитной организации не приостанавливают деятельности временной администрации. Такое положение появилось в законе в июне 2001 г. и явилось реакцией на действия отдельных банков, которые в 1999-2000 гг. пытались через суд искусственно заблокировать работу временной администрации.
Банк России в соответствии с п. 5 ч.2 статьи 74 Закона о Банке России и п.1.1. Положения № 279-П вправе назначить временную администрацию на срок до шести месяцев, за исключением отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.
В соответствии с п. 4 ст. 18 Закона о банкротстве кредитных организаций после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций временная администрация осуществляет свои полномочия в кредитной организации со дня своего назначения до дня вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или до дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора кредитной организации. На практике срок нахождения временной администрации в банке с отозванной лицензией составляет обычно 2-3 месяца. Однако, в случае возникновения споров, связанных с обжалованием кредитной организацией приказа Банка России об отзыве лицензии на осуществления банковских операций, срок работы временной администрации в кредитной организации может затянуться на неопределенное время. В последнее время такие случаи перестали быть редкостью. Кредитные организации все чаще обжалуют решения Банка России об отзыве у них лицензий и о назначении временной администрации.
Деятельность временной администрации в соответствии со ст. 31 Закона о банкротстве кредитных организаций и Положением № 249-П прекращается в следующих случаях:
1) по истечении срока ее действия, установленного приказом Банка России (абз.2 ч.1 ст.31 Закона о банкротстве кредитных организаций и п.19.1. Положения № 279-П);
2) после вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или вступления в силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора (абз.2 ч.1 ст.31 Закона о банкротстве кредитных организаций и п.22.17. Положения № 279-П);
3) при устранении причин, послуживших основанием для ее назначения (абз.4 ч.1 ст.31 Закона о банкротстве кредитных организаций и абз.2 п.19.2. Положения № 279-П);
4) при невозможности обеспечения личной безопасности руководителя временной администрации, заместителя руководителя временной администрации, членов временной администрации и представителей временной администрации. При этом такая невозможность обеспечения личной безопасности должна быть подтверждена Банку России копиями соответствующих документов (в том числе копиями обращений временной администрации в правоохранительные органы с просьбой о принятии мер по обеспечению личной безопасности и копиями ответов на данные обращения) (абз.4 ч.1 ст.31 Закона о банкротстве кредитных организаций и абз.3 п.19.2. Положения № 279-П).
Размещено на http://www.allbest.ru/
Размещено на http://www.allbest.ru/
Размещено на http://www.allbest.ru/
Размещено на http://www.allbest.ru/
Размещено на http://www.allbest.ru/
Рис. 3 Основания прекращения деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией
Решение о прекращении деятельности временной администрации оформляется приказом Банка России, который подписывает Председатель Банка России или его заместитель, возглавляющий Комитет банковского надзора Банка России.
Прекращение деятельности временной администрации по основаниям, указанным в абз.2 и 4 ч.1 ст.31 Закона о банкротстве кредитных организаций, а также в абз.2 и 3 п. 19.2 Положения № 279-П, влечет за собой восстановление полномочий исполнительных органов кредитной организации. Полномочия руководителей кредитной организации, отстраненных на период деятельности временной администрации от исполнения своих обязанностей, считаются восстановленными после прекращения деятельности временной администрации.
Приказы Банка России о назначении временной администрации или о прекращении ее деятельности доводятся до территориальных учреждений Банка России и кредитных организаций, а также публикуется Банком России в «Вестнике Банка России» в течение 10 дней со дня его принятия.
1.3 Требования, предъявляемые к составу временной администрации
Закон о банкротстве кредитных организаций не содержит конкретных требований к составу временной администрации по управлению кредитной организацией. В соответствии с ч. 1 ст.19 указанного закона требуется лишь, чтобы руководителем временной администрации являлся служащий Банка России. В п.3.1. Положения № 279-П указано, что в состав временной администрации по управлению кредитной организацией входят руководитель временной администрации, заместитель руководителя временной администрации (при необходимости) и члены временной администрации. При этом состав временной администрации определяется в зависимости от наличия у кредитной организации филиалов, а также от характера и объема предстоящей работы. На практике это приводит к тому, что в большинстве случаев первоначально в состав временной администрации включаются не более 2 сотрудников Банка России. Вполне естественно, что полноценно выполнять все возложенные на временную администрацию функции и задачи, часто в условиях сопротивления со стороны отстраненного руководства кредитной организации и ее персонала, эти люди просто физически не смогут. Поэтому во временную администрацию начинают вводить дополнительных сотрудников, в первую очередь юристов, бухгалтеров, сотрудников подразделений информатизации. Представляется, что подобных проблем можно было бы избежать, если в Положении № 279-П увеличить минимально необходимый состав временной администрации с нынешних 2 человек до 4-5 сотрудников.
Отсутствуют в Законе о банкротстве кредитных организаций и квалификационные требования к руководителю и членам временной администрации. На наш взгляд это является достаточно серьезным недостатком, который не может быть полностью восполнен в нормативных актах Банка России. Квалификационные требования к составу временной администрации по управлению кредитной организацией указаны в пп. 3.2. - 3.4. Положения № 279-П. Во многом они напоминают квалификационные требования, которые в соответствии со ст.14 и 16 Закона о банках предъявляются к руководителями кредитных организаций. Так, руководитель временной администрации должен иметь высшее экономическое или высшее юридическое образование, стаж работы в Банке России не менее одного года, а при отсутствии высшего экономического или высшего юридического образования - стаж работы в Банке России не менее одного года и (или) опыт руководства отделом (иным подразделением) кредитной организации, связанный с осуществлением банковских операций, не менее двух лет. Заместитель руководителя временной администрации и члены временной администрации должны иметь высшее экономическое или высшее юридическое образование, а при отсутствии высшего экономического или высшего юридического образования - опыт работы в банковской системе Российской Федерации не менее двух лет.
В соответствии с п.3.4. Положения № 279-П в состав временной администрации не могут входить следующие категории граждан:
- единоличный исполнительный орган кредитной организации (далее -руководитель кредитной организации), заместители руководителя кредитной организации, лица, входящие в совет директоров (наблюдательный совет) и коллегиальный исполнительный орган кредитной организации (правление, дирекцию), а также главный бухгалтер (бухгалтер) кредитной организации, руководитель ревизионной комиссии и члены ревизионной комиссии (ревизоры) кредитной организации, руководитель службы внутреннего контроля кредитной организации и работники службы внутреннего контроля кредитной организации;
- единоличный исполнительный орган, его заместители, лица, входящие в совет директоров (наблюдательный совет) и коллегиальный исполнительный орган (правление, дирекцию), а также главный бухгалтер (бухгалтер), руководитель ревизионной комиссии и члены ревизионной комиссии (ревизоры), руководитель службы внутреннего контроля и работники службы внутреннего контроля юридического лица, которое является основным или дочерним обществом по отношению к кредитной организации;
- вышеуказанные лица, освобожденные от исполнения своих обязанностей в течение 12 месяцев, предшествовавших назначению временной администрации;
- определенные пунктом 2 статьи 19 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» заинтересованные лица по отношению к вышеуказанным лицам;
- лица, являющиеся кредиторами кредитной организации (в том числе вкладчики);
- лица, имеющие задолженность перед кредитной организацией;
- лица, имеющие судимость за совершение преступлений в сфере экономики и против государственной власти;
- лица, совершившие в течение 12 месяцев, предшествовавших назначению временной администрации, установленное вступившим в законную силу постановлением органа, уполномоченного рассматривать дела об административных правонарушениях, административное правонарушение в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг;
- лица, с которыми в течение двух лет, предшествовавших назначению временной администрации, были расторгнуты трудовые договоры (контракты) по инициативе работодателя по основаниям, предусмотренным пунктами 3, 5 - 7, 9 - 11 статьи 81 и пунктом 1 статьи 278 Трудового кодекса Российской Федерации.
Кроме того, в качестве руководителя временной администрации не может быть назначено лицо, являющееся либо являвшееся в течение трех лет, предшествовавших назначению временной администрации, акционером (участником) кредитной организации.
Как видно перечень лиц, которые не могут входить в состав временной администрации достаточно широк. В совокупности с квалификационными требованиями, предъявляемыми к руководителю и членам временной администрации это резко сужает потенциальный круг лиц, которые могут быть привлечены к работе во временной администрации. На практике это уже создало известного рода сложности, когда направлять на работу во временную администрацию можно только очень ограниченный перечень лиц. Понимая это, Банк России разрешил привлекать к работе во временной администрации и другие категории служащих Банка России, которые формально не являются членами временной администрации. Так, в соответствии с п.2.9. Положения № 279-П служащие Банка России по письменному поручению руководства Банка России или руководителя территориального учреждения Банка России в целях оказания содействия временной администрации в реализации возложенных на нее задач и функций, а также осуществления Банком России контроля за деятельностью временной администрации вправе принимать участие в работе временной администрации, в том числе имеют право прохода в помещения, занимаемые кредитной организацией, ознакомления с документами, имеющимися в распоряжении временной администрации, и снятия копий с таких документов.
Исключительно важную роль в работе временной администрации играет ее руководитель. Он имеет достаточно широкие полномочия и несет полную ответственность за работу временной администрации. Руководитель временной администрации распределяет обязанности между членами Временной администрации, издает распоряжения, без доверенности представляет кредитную организацию перед третьими лицами, выполняет иные функции в соответствии с требованиями действующего законодательства.
Руководитель временной администрации, заместитель руководителя временной администрации и члены временной администрации назначаются Банком России по предложению территориального учреждения Банка России или Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России. За работу во временной администрации сотрудникам Банка России выплачивается соответствующая надбавка.
В соответствии со ст.27 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» № 177-ФЗ от 23.12.2003 г. и п.2.6. Положения № 279-П в состав временной администрации могут быть включены служащие Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов». Включение в состав временных администраций служащих агентства стало широко применяться в последние два года. Кроме того, по ходатайству Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» Банк России, в целях реализации функций, возложенных в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», предоставляет служащим агентства право знакомиться с документами кредитной организации, связанными с формированием реестра требований кредиторов, бухгалтерской и иной отчетностью кредитной организации. Подобный подход на мой взгляд является совершенно верным.
Таким образом, согласно п.2.6. Положения № 279-П руководитель временной администрации является служащим Банка России. Заместитель руководителя временной администрации может быть, как служащим Банка России, так и Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов». Члены временной администрации могут не являться служащими Банка России или агентства. В этом случае с такими лицами руководителем временной администрации от имени кредитной организации заключаются срочные трудовые или гражданско-правовые договоры на срок действия временной администрации.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Рис. 4 Формирование состава временной администрации по управлению кредитной организацией
В любой момент по предложению территориального учреждения Банка России и (или) Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России, по ходатайству которых назначена временная администрация, приказ Банка России о назначении временной администрации может быть изменен в части возложения обязанностей руководителя временной администрации (заместителя руководителя) на члена временной администрации, а также в части изменения состава, срока действия и полномочий временной администрации. Внесение указанных изменений оформляется приказом Банка России, который подписывает Председатель Банка России или его заместитель, возглавляющий Комитет банковского надзора.
Помимо руководителя временной администрации, его заместителя и членов временной администрации Положение № 279-П указывает также и представителя временной администрации. В соответствии с п.10.1. Положения № 279-П 10.1. представитель временной администрации назначается из числа кандидатур, предложенных территориальным учреждением Банка России по месту нахождения филиала (дочерней организации) кредитной организации, по запросу временной администрации. При этом в Законе о банкротстве кредитных организаций о представителе временной администрации, также как и о членах временной администрации, ничего не говорится.
Предложение по кандидатуре представителя временной администрации направляется территориальным учреждением Банка России по месту нахождения филиала (дочерней организации) кредитной организации временной администрации в течение 2 рабочих дней со дня поступления указанного запроса. Кандидат должен соответствовать требованиям, установленным для членов временной администрации. Руководитель временной администрации вправе назначить представителя временной администрации самостоятельно по согласованию с территориальным учреждением Банка России по месту нахождения филиала (дочерней организации) кредитной организации. Решение о назначении представителя временной администрации оформляется распоряжением руководителя временной администрации и доводится до соответствующего филиала (дочерней организации) кредитной организации и территориального учреждения Банка России по месту нахождения филиала (дочерней организации) кредитной организации
Как правило, представитель временной администрации не входит в состав временной администрации. В случае если один из филиалов (одна из дочерних организаций) кредитной организации осуществлял (осуществляла) по сравнению с другими филиалами (дочерними организациями) кредитной организации большее количество банковских операций и сделок, представитель временной администрации в соответствии с п.10.6. Положения № 279-П может быть включен в состав временной администрации в качестве заместителя руководителя временной администрации либо члена временной администрации. Включение представителя временной администрации в состав временной администрации оформляется соответствующим приказом Банка России. Мне представляется подобная конструкция неверной. Представитель временной администрации всегда должен входить в состав временной администрации по управлению кредитной организации. В противном случае его статус и полномочия находятся под сомнением. На практике Банк России в последнее время включает таких лиц в состав временной администрации.
Согласно п.10.3 Положения № 279-П представитель временной администрации действует на основании доверенности, выданной руководителем временной администрации. Представитель временной администрации обязан приступить к исполнению своих обязанностей в филиале (дочерней организации) кредитной организации в день, указанный в распоряжении о назначении представителя временной администрации, и вручить руководителю филиала (дочерней организации) кредитной организации копию этого распоряжения. Руководитель филиала (дочерней организации) кредитной организации подписывает вторую копию указанного распоряжения (с указанием даты и времени вручения). В случае если руководитель филиала (дочерней организации) кредитной организации отказался от ознакомления с распоряжением о назначении представителя временной администрации (или отсутствует), представитель временной администрации составляет акт об отказе в ознакомлении (о невозможности вручения). При необходимости на представителя временной администрации могут быть возложены функции руководителя филиала (дочерней организации) кредитной организации. В случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации представитель временной администрации, назначенный в филиал кредитной организации, обязан согласно п.10.7. Положения № 279-П принять меры по обеспечению сохранности имущества и документации филиала кредитной организации.
Руководитель временной администрации вправе не назначать представителя временной администрации в филиал (дочернюю организацию) кредитной организации и возложить функции представителя временной администрации на руководителя филиала (дочерней организации) кредитной организации. В этом случае филиал (дочерняя организация) кредитной организации продолжает функционировать в обычном режиме, согласовывая соответствующие сделки с временной администрацией.
Надо отметить, что на протяжении последних 15 лет подходы к формированию состава временной администрации по управлению кредитной организации менялись трижды.
Вначале с декабря 1990 г. по август 1994 г. в соответствии с Законом РСФСР «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 394-1 от 02.12.1990 г. временная администрация формировалась исключительно из сотрудников Банка России.
После появления «Временного положение о временной администрации по управлению коммерческими банками и другими кредитными учреждениями», утвержденного письмом Банка России № 106 от 31.08.1994 г. в состав временной администрации наряду со служащими Банка России могли входить и другие лица.
После вступления в силу Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» № 40-ФЗ от 25.02.1999 г. полностью была изменена идеология формирования состава временной администрации. Был сделан вывод о том, что непосредственное участие служащих Банка России в деятельности по управлению кредитных организаций выходит за пределы полномочий Банка России. Поэтому в Законе о банкротстве кредитных организаций было определено, что деятельность временных администраций должна строиться на коммерческой основе. Руководители временных администраций, которые несут основную ответственность за ее деятельность, назначаются из числа лиц, имеющих лицензию арбитражного управляющего, а также аттестат конкурсного управляющего, выдаваемый Банком России. Тогда считалось, что система аттестации руководителей временных администраций позволит обеспечить необходимый надзор за их деятельностью и предотвратит случаи мошенничества. Положением Банка России № 71-П от 25.03.1999 г. "О порядке выдачи и аннулирования Банком России аттестатов руководителя временной администрации по управлению кредитной организацией и арбитражного управляющего при банкротстве кредитной организации» был определен и порядок аттестации руководителей временных администраций. Практика доказала ошибочность этого решения.
...Подобные документы
Анализ должностной инструкции организационно-контрольного отдела администрации центрального района. Работа в районной администрации. Организация выполнения работ в соответствии с планом действий. Должностные инструкции подразделений организации.
курсовая работа [28,9 K], добавлен 10.06.2008Организация как система, совокупность элементов, взаимодействующих между собой взаимозависимым образом, ее основные характеристики, принципы формирования и внутренняя структура. Классификация целей организации по направленности и во временной области.
презентация [53,1 K], добавлен 13.08.2013Понятие, сущность и порядок формирования кадрового резерва в организации. Планирование и организация работы с резервом кадров в Администрации г. Кирова. Анализ проблем расстановки работников и предложения по совершенствованию управления в данной сфере.
дипломная работа [393,5 K], добавлен 29.08.2014Сущность и виды высвобождения персонала. Общая характеристика и исследование нормативно-правовой базы Администрации Красногородского района по проблеме увольнения сотрудников. Существующие в данной области проблемы, пути и перспективы их разрешения.
курсовая работа [548,7 K], добавлен 15.09.2014Понятие и правовые основы деятельности муниципальной службы администрации Тенькинского района Магаданской области. Организация и разделение труда между муниципальными служащими администрации. Аттестация и система профессионального развития персонала.
дипломная работа [79,1 K], добавлен 23.09.2011История, организационная структура и функции Финансового Управления Администрации города Кирова. Нормативно-правовая база деятельности службы документационного обеспечения. Номенклатура дел, организация документооборота. Подготовка дел к передаче в архив.
дипломная работа [1,5 M], добавлен 18.05.2015Анализ факторов внешней среды организации, классификация по группам, методы исследования - сканирование, мониторинг, предвидение, оценка. Факторы влияния внешней среды в деятельности администрации Кировского района - процесс взаимодействия с окружением.
дипломная работа [121,3 K], добавлен 03.02.2009Понятие и сущность муниципального менеджмента, обзор современных технологий в данной сфере. Анализ функционирования технологий муниципального менеджмента в деятельности Администрации муниципального района, существующие проблемы и пути их разрешения.
дипломная работа [67,9 K], добавлен 18.06.2013Порядок назначения и функции главы Администрации Изобильненского муниципального района. Основные отделы и услуги данного органа местного самоуправления. Должностные обязанности системного администратора. Анализ преимуществ и недостатков профессии.
отчет по практике [16,4 K], добавлен 07.08.2013Определение основных задач и описание основных функций муниципального предприятия "Комитет по управлению имуществом Администрации г. Апатиты Мурманской области". Анализ методов программно-целевого управления в жилищно-коммунальном хозяйстве города.
отчет по практике [47,6 K], добавлен 23.03.2015Методологические основы стратегического планирования: сущность, содержание, этапы, функции. Понятие, типы и методы построения стратегии. Характеристика перспективного плана развития муниципального образования и проблемы планирования в администрации.
дипломная работа [67,6 K], добавлен 30.04.2009Общая характеристика Алексеевской сельской администрации. Кадровый состав, полномочия и функции специалистов учреждения. Порядок проведения аттестации персонала. Оценка результативности профессиональной и служебной деятельности муниципальных служащих.
отчет по практике [100,9 K], добавлен 20.08.2017Сущность и понятие финансового планирования. Анализ формирования и использования фонда оплаты труда. Общая характеристика администрации Новосибирского района. Составление и анализ финансового плана фонда оплаты труда администрации Новосибирского района.
дипломная работа [166,4 K], добавлен 27.03.2013Сущность коммуникаций в организации. Общая характеристика коммуникационных процессов в организации, их виды. Роль коммуникаций в управлении персоналом. Снижение коммуникационных барьеров в системе управления персоналом администрации Новгородского района.
дипломная работа [301,1 K], добавлен 18.12.2012Методические основы анализа деятельности кредитной организации. Экономическая ситуация. Внутренние и внешние факторы воздействия на деятельность кредитной организации. Риски деятельности кредитной организации. Анализ деятельности кредитной организации.
дипломная работа [99,3 K], добавлен 03.10.2008Ознакомление с законодательными, нормативными, учредительными документами местного самоуправления. Изучение организационной структуры администрации, должностных прав и обязанностей сотрудников. Характеристика организации кадровой работы учреждения.
отчет по практике [278,6 K], добавлен 24.11.2013Понятие и история этического кодекса, его основные функции и подходы к созданию. Хозяйственная деятельность Администрации Новосибирского района. Анализ этического кодекса организации, выявление недостатков и рекомендации по его усовершенствованию.
курсовая работа [163,4 K], добавлен 12.11.2010Сущность и особенности услуг жилищно-коммунального хозяйства. Понятие и принципы реформирования жилищно-коммунального хозяйства. Анализ деятельности администрации города Серпухова. Направления по совершенствованию реформирования ЖКХ в городе Серпухове.
дипломная работа [92,5 K], добавлен 20.02.2011Организационная структура и функции Администрации г. Новочебоксарска, ее нормативно-правовой статус. Технология организации работы с документами. Прием, обработка, регистрация, контроль исполнения. Система организационной и распорядительной документации.
дипломная работа [195,6 K], добавлен 19.11.2011Характеристика администрации Сущевского сельского поселения Костромской области. Правовые основы организации местного самоуправления. Взаимоотношения органов местного самоуправления с органами государственной власти. Управление персоналом администрации.
отчет по практике [82,1 K], добавлен 09.07.2009
