Кредитна діяльність АППБ "Аваль"
Місце кредитування у загальному обсязі послуг, що надаються банками. Основні принципи кредитної політики АППБ "Аваль". Принципи й умови кредитування юридичних осіб. Погашення заборгованості за кредитним договором. Аналіз кредитоспроможності позичальників.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | украинский |
| Дата добавления | 23.04.2013 |
| Размер файла | 151,6 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Переведення боргу оформлюється трьосторннім договором між первинним боржником, новим боржником і банком. У договорі визначається сума боргу, підстави його виникнення, умови виникнення та відповідальність сторін.
При підписанні договору переведення боргу можуть оформлюватись нові договори забезпечення.
Переоформлення проблемної заборгованості за кредитом у вексельні зобов'язання третіх осіб
Погашення заборгованості за кредитом може здійснюватись шляхом придбання у позичальника за договорами купівлі-продажу векселів, платниками за якими є дебітори позичальника, з наступним проведенням взаємозаліку зустрічної заборгованості по кредиту та вищезазначеними договорами купівлі-продажу.
З метою захисту інтересів банку векселі, за рахунок придбання яких планується погашення заборгованості за кредитом, повинні бути оформлені у відповідності до вимог чинного законодавства, мати товарний характер та достатню ліквідність.
Для забезпечення повної ліквідності вищезазначених векселів рекомендується проведення їх попередньої доміціляції банком, яка полягає в резервуванні коштів векселедавця на його погашення на окремому рахунку в банку на підставі укладеної між банком та векселедавцем угоди про доміціліцію векселів. Погашення векселя здійснюється шляхом списання банком погашення векселя з рахунку, на якому депонуються кошти за доміціляцією.
Кредитування дебіторів позичальника За наявності у позичальника дебіторів, які мають потребу у поповненні обігових коштів і можливість оформити у заставу високоліквідну продукцію, кредит може надаватись одному або декільком з них. Відповідними кредитними договорами, у такому випадку, повинно передбачатись спрямування наданих кредитних коштів або їх частини позичальнику, заборгованість якого реструктуризується, з наступним спрямуванням коштів на погашення заборгованості перед банком.
Кредитування дебіторів позичальника повинно здійснюватись з дотриманням основних вимог.
Погашення заборгованості за рахунок придбання у власність майна боржника. За наявності у позичальника майна, що може бути придбане банком використання (нерухомість, транспортні засоби, обладнання тощо), або працюючого високоліквідного технологічного обладнання, яке може бути передане в фінансовий лізинг, заборгованість за кредитом може бути погашена за рахунок придбання банком ви майна з подальшим проведенням взаємозаліку зустрічної заборгованості.
Між сторонами укладається договір купівлі-продажу вищезазначеного майна та акт про залік зустрічної заборгованості, а майно оприбутковується на баланс банку за актом прийому - передачі.
У подальшому, отримане в рахунок погашення боргу майно може бути передане у фінансовий лізинг позичальнику або третій особі на підставі відповідного договору лізингу.
Розділ 3. Аналіз реалізації банківського кредитування в АППБ “Аваль”
3.1 Аналіз кредитного портфелю банку
Аналіз кредитного портфелю доцільніше розпочати з аналізу загальної кредиторської заборгованості з метою виявлення загальних тенденцій. Тому звернувши увагу на динаміку загальної заборгованості по кредитах банку можна помітити, що в цілому за звітний період загальна заборгованість по кредитах зменшилася на 8,495 % з 502702 тис.грн. на 1.01.2005 до 459996 тис.грн. на 1.01.2006 року. З одного боку це гарно, бо така тенденція свідчить про те, що кредити у банку погашаються, а з іншого це погано, бо банк основний дохід отримує від кредитної діяльності, а зменшення обсягу виданих кредитів приводить до зменшення отримуваного доходу. Проте така тенденція спостерігалася не по всіх періодах. Так за перший квартал 2005 року обсяг кредитних вкладень зріс на 8,98 %, а за третій - 3,61% і становив 547851тис.грн. та 546979 тис.грн. відповідно. Причинами цього росту в першому кварталі був ріст довгострокових кредитів на 23,34% з 72177 тис.грн. до 89025 тис.грн. відповідно на 1.01.2005 та 1.01.2006 р., ріст валютних кредитів на 101,4% з 22557тис.грн. до 45429 тис.грн. та ростом обсягу міжбанківських кредитів на 36,11 % з 89022 тис.грн. до 121168 тис.грн. На ріст же в третьому кварталі в основному вплинув ріст валютних кредитів на 230,99% з 23728 тис.грн. до 78537 тис.грн., причиною цього стало значне підвищення попиту на іноземну валюту. Тому й за весь звітний період обсяг валютних кредитів збільшився на 194,07 % до 66334 тис.грн. на 1.01.2006 з 22557 тис.грн. на 1.01.2005р. Оскільки для банку є більш переважне короткострокове кредитування, то розглянемо динаміку цієї статті більш детально. Так в другому кварталі обсяг цієї статті кредитів зріс на 1,36 % з 292229 тис.грн. до 296200 тис.грн., а з третього кварталу і до кінця звітного періоду спостерігалося стабільне падіння обсягів короткострокового кредитування. А саме в третьому кварталі падіння становило 8,395 %, в четвертому ж кварталі падіння вже становило 10,347%, а в загалі за аналізуємий період обсяг короткострокових кредитів зменшився на 26,585 % з 318946 тис.грн. на 1.01.2005 до 234155 тис.грн. на 1.01.2006. Причиною цього падіння обсягу кредитів була часткова заборона на видачу кредитів у звязку з не повним виконанням вимог НБУ по формуванню обовязкових резервів.
Що ж стосовно короткострокових да довгострокових кредитів в розрізі виданих фізичним особам, то маємо справу з аналогічною тенденцією. Так загальна сума кредитів виданих фізичним особам з 1.01.2005 по 1.01.2006р. зменшилася на 25,687% з 101702 тис.грн. до 75578 тис.грн. На кожному з цих проміжків спостерігалося стійке падіння обсягу кредитів, тільки в першому кварталі спостерігався ріст на 0,68 %, який відбувся за рахунок збільшення обсягу довгострокових кредитів на 6,57%. Заборона на видачу кредитів дуже сильно вплинула на обсяг короткострокових кредитів, оскільки їх зменшення склало 52,013% з 40571 тис.грн. на 1.01.2005 до 19469 тис.грн. на 1.01.2006. На довгострокових кредитах ці зміни позначилися не так сильно і зменшення становило лише 8,215 % з 61131тис.грн. до 56109 тис.грн.
Якщо розглянемо динаміку загальної заборгованості по кредитах в розрізі регіональних відділень, то тут відразу кидається значне зростання заборгованості по Іванівській філії, воно становить 22,2 % з 6682 тис.грн. на 0.01.2005 до 8168 тис.грн. на 1.01.2006 р. ,але якщо проаналізувати більш детальніше, то можна зробити висновок, що вище вказане збільшення було спричинене дуже сильним ростом заборгованості в першому кварталі на 32,3% з 6682 тис.грн. до 8842 тис.грн., у другому ж кварталі спостерігалося незначне збільшення в розмірі 3 %,а у всіх інших дуже повільне падіння. Що ж стосовно зростання в інших регіонах, то воно спостерігалося у Нижньосірогозькому відділенню в розмірі 8,2 % за весь звітний період. У Генічеському відділенні - 3,2%, Скадовському - 10,1 %. Ситуація у цих відділеннях аналогічна до Іванівського, а от у Каховському відділенні ситуація дещо відрізняється. Відміна полягає у тому постійно росли невеликими темпами, крім четвертого кварталу, коли зменшення склало 12,4 % і весь ріст був спричинений ростом обсягів заборгованості у грудні 2005 року на 7,9 %, причиною цього зростання є швидка реакція Каховського регіону на дозвіл по кредитуванню від НБУ. У багатьох відділеннях спостерігалася ситуація протилежна до тих, що ми тільки що аналізували., так у Новокаховському відділенні падіння обсягів заборгованості склало 42,4 %, то не важко помітити, по Новокаховському регіону за весь звітний період спостерігається дуже велике зростання простроченої заборгованості - 890,2 % з 398 тис.грн. до 3941тис.грн. , тоді як по Каховському регіону вона навіть зменшилась на 10,6 % при тому що обсяг кредиторської заборгованості зріс. Зменшення загальної заборгованості по кредитах також відбулося Каланчацькому регіоні на 40,8% з 4195 тис.грн. до 2484 тис.грн. на протязі звітного періоду, по Високопольському, Бериславському та Великоолександрівському відділенню зменшення становило відповідно 33,3 %, 32,8% та 33,8%. Приріст заборгованості по даним дирекціям спостерігався в таких розмірах: 84,8% , 15,5% та 171,2% відповідно.
Аналізуючи діяльність ХОД АППБ “Аваль” у звітному періоді слід відмітити про збільшення заборгованості за звітний період на 3,2% з 198981тис.грн. до 205287 тис.грн., а проводячи дослідження більш детально слід відмітити, що першому та третьому кварталі 2005 р. спостерігався значний ріст відповідно 19,7% та 15,6%. Тепер розглянемо стан загальної заборгованості фізичних осіб перед банком в розрізі відділень.
Склалася тенденція, яка просліджується і в змінах структури, а саме маємо поступове збільшення питомої ваги заборгованості банку по кредитах наданих фізичним особам, причому спостерігалася тенденція до збільшення питомої ваги перший квартал 2005 р. - 0,26 % , в другому, третьому та четвертому по 0,61%, а на 1.01.2006 - 1,55%. Що ж стосовно темпів росту наданих кредитів на протязі звітного періоду , то ніякої тенденції виявити не вдається. Так в першому кварталі обсяг наданих кредитів збільшився на 182,6%, в третьому та четвертому він збільшився на 16,7% та 101,8% відповідно. По іншим регіонам спостерігалася зовсім протилежна ситуація. Найкраще це просліджується на прикладі відділень міста Херсона по яким за весь звітний період заборгованість зменшилася на 61% причиною цього зменшення є постійне зменшення обсягів кредитів на протязі всього звітного періоду при цьому прострочена заборгованість в звітному періоді в порівнянні з базисним зросла на 177,5%. Що ж стосовно питомої ваги заборгованості по кредитах наданих фізичним особам в відділеннях м.Херсона, то вона зменшилася за звітний період з 20,19% на 1.01.2005 до 12,12% на 1.01.2006р
Кращою ситуація виглядала в розрізі міжбанківських кредитів, по яким розмір простроченої заборгованості зменшився на 21,57% з 54317тис.грн. на 1.01.2005 до 42600 тис.грн. на 1.01.2006 р.
3.2 Аналіз кредитоспроможності позичальника
Один з основних показників, які підтверджують платоспроможність позичальника - фінансова та соціальна стабільність. При всіх рівних умовах перевага віддається клієнту, який має більш надійні доходи, тривалий час роботи на підприємстві і проживання у даній місцевості.
Розглянемо оцінку фінансового стану позичальників: юридичних та фізичних осіб
Оцінка фінансового стану позичальника (фізичної особи) здійснюється за допомогою таких коефіцієнтів та факторів:
коефіцієнт платоспроможності позичальника Кпп;
коефіцієнт платоспроможності сімї Кпс;
вік позичальника;
наявність власної нерухомості ВН;
наявність постійної роботи ПР;
безперервний трудовий стаж;
погашення кредитів у минулому.
На підставі наданих документів визначаються:
середньомісячні доходи позичальника (МД) та його сімї (МДС) з урахуванням заробітної плати, відсотків по вкладах, облігаціях та інших цінних паперах, доходів від іншої діяльності
середньомісячні витрати позичальника (МВ) та його сімї (МВС) з урахуванням розмірів сплачуваних податків, відрахувань від заробітної плати на сплату аліментів, погашення раніше одержаних позичок, страхових, комунальних та квартирних платежів та ін.
Для зручності здійснення розрахунків платоспроможності (Кпп і Кпс) позичальника можна використати макет.
Коефіцієнт платоспроможності (Кпп) позичальника розраховується як відношення середньомісячного доходу (МД) до суми середньомісячних витрат (МВ) та місячних платежів по кредиту та відсотках .
Кпп = МД (3.1)
МПП + МВ
де Кпп - коефіцієнт платоспроможності;
МПП - місячні платежі по позичці включаючи відсотки (в розрахунок береться позичка, яку передбачає одержати позичальник).
Коефіцієнт платоспроможності характеризує здатність позичальника забезпечувати своєчасні розрахунки.
Теоретичне значення коефіцієнта платоспроможності Кпп - не менше 1.3
При визначенні коефіцієнта платоспроможності враховано, що відповідно до діючого порядку судові органи, як правило, виносять рішення про утримання за виконавчими листами суми з розрахунку, що загальна сума утримань з доходу позичальника не повинна перевищувати 50 відсотків його доходу.
Зважаючи на те, що реальні місячні доходи позичальника - це лише частина місячного доходу його сім'ї, а витрати, що враховуються при розрахунку платоспроможності, розподіляються на всіх членів сім'ї, то дохід на кожного працюючого члена сім'ї буде більший, а витрати - менші, ніж у наведеному вище розрахунку.
З іншого боку, витрати позичальника на будівництво, придбання чи ремонт житла та інших будов також не можна розглядати як його власні витрати, а тільки як загальносімейні.
Тому при оцінці фінансового стану позичальника використовується коефіцієнт платоспроможності сімї (Кпс). За сімю приймається тільки дві особи - чоловік та дружина. Цей показник враховується при наявності поручительства одного з них.
При такому підході один із членів сім'ї буде позичальником, а другий - його поручителем. Обидва вони несуть солідарну відповідальність за своєчасне і повне повернення кредиту та сплати відсотків.
Коефіцієнт платоспроможності сімї (Кпс) обчислюється із співвідношення місячного доходу сімї до всіх місячних витрат, включаючи витрати по позичці.
Кпс = МДС (3.2)
МВС + МПП
де МДС - місячний дохід сімї;
МВС - місячні витрати сімї;
МПП - місячні витрати по позичці (у розрахунок приймається позичка, яку планує одержати позичальник).
Теоретичне значення Кпс повинно бути не менше 1,5
У разі, якщо позичальник не має сімї або відсутнє поручительство члена сімї, коефіцієнт Кпс не визначається. При оцінці фінансового стану позичальника Кпп множиться на 2.
Вік позичальника (ВП) може набувати таких значень:
ВП = 2 - якщо вік клієнта від 25 до 50 років;
ВП = 1 - якщо вік клієнта менше 25 років або більше 50 років.
Наявність власної нерухомості (ВН) може набувати таких значень:
ВН = 2 - при наявності власної нерухомості;
ВН = 1 - нерухомість знаходиться у власності іншого члена сімї;
ВН = 0 - не має власної нерухомості.
Наявність постійної роботи ( ПР) може набувати таких значень:
ПР = 2 - при стажі роботи на постійному місці понад 3 роки;
ПР = 1 - при стажі роботи на постійному місці від 1 до 3 років;
ПР = 0 - при стажі роботи менше 1 року.
Безперервний стаж роботи (БС) може набувати таких значень:
БС = 2 - при безперервному стажі роботи понад 10 років;
БС = 1 - при стажі роботи на постійному місці від 5 до 10 років;
БС = 0 - при стажі роботи менше 5 року.
Погашення кредитів у минулому (ПМ) може набувати таких значень:
ПМ = 2 - при погашенні кредитів без проблем;
ПМ = 1 - при погашенні кредитів після відстрочки або позичальник не користувався кредитами у минулому;
ПМ = 0 - при простроченому кредиті або якщо позичальник ухиляється від відповідальності.
Для визначення узагальненого показника фінансового стану позичальника необхідно:
розраховані за викладеною методикою показники;
значення кожного показника помножити на вагоме значення;
знайти суму всіх значень.
Після визначення узагальненого показника визначається клас позичальника за рейтинговою шкалою. Проаналізуємо кредитну заявку конкретного клієнта Литовченко Артура Миколайовича, первинні дані про якого наведені нижче в табл. 3.1. Даний позичальник подав заяву на отримання кредиту на купівлю пральної машини в розмірі 1960 грн. терміном на 1 рік. На даний момент в банку рівень відсоткової ставки по таким кредитам знаходиться на рівні 23% річних. В якості застави клієнт надає свій валютний депозит. Оскільки 90% депозиту даного позичальника складають $ 1350 або 5292 грн. ( за курсом НБУ 1=3,92грн.), тобто можна зробити висновок, що даний кредит буде забезпечений заставою в достатній кількості. Далі використовуючи рейтингову оцінку класу позичальника визначимо чи можна даному позичальнику надати кредит чи ні.
Таблиця 3.1
Первинні дані позичальника - фізичної особи Литовченко Артура Миколайовича
|
№ |
Показник |
Значення |
|
|
1 |
Вік позичальника (роки) |
31 |
|
|
2 |
Стаж роботи (роки) |
8 |
|
|
3 |
Безперервний стаж роботи (роки) |
8 |
|
|
4 |
Розмір заробітної плати (грн.) |
900 |
|
|
5 |
Комунальні та квартирні витрати ( грн.) |
156 |
|
|
6 |
Плата за користування автомайданчиком (грн.) |
60 |
|
|
7 |
Плата за користування супутниковим телебаченням (грн.) |
10 |
|
|
8 |
Депозитний рахунок в АППБ «Аваль» ($) |
1500 |
|
|
9 |
Річна ставка по депозиту у валюті (%) |
11 |
|
|
10 |
Сімейний стан |
Неодружений, дітей не має |
|
|
11 |
Наявність кредитної історії |
відсутня |
|
|
12 |
Стаж роботи на постійному місці ( роки) |
8 |
|
|
13 |
Наявність власної нерухомості |
2-х кімнатна квартира |
Таблиця 3.2
Доходи та витрати позичальника (сім'ї)
|
№ п/п |
Доходи |
Пози-чальник |
Інший член сім'ї (поручитель) |
Витрати |
Пози-чальник |
Інший член сім'ї (пору-читель) |
|
|
1 |
Заробітна плата |
900 |
Прибутковий податок |
113.49 |
|||
|
2 |
Доходи від заощаджень та цінних паперів |
78,4 |
Аліменти |
||||
|
3 |
Інші доходи (зазначити конкретно) |
Щомісячні платежі по раніше одержаних позичках |
|||||
|
4 |
Платежі за товари, придбані в розстрочку |
||||||
|
5 |
Комунальні платежі |
156 |
|||||
|
6 |
Щомісячні платежі по страхуванню |
||||||
|
7 |
Інші витрати (плата за навчання, дит.садок та ін.) |
79 |
|||||
|
8 |
Разом доходів |
978,4 |
Разом витрат |
348.49 |
|||
|
9* |
Всього доходів (ряд.8 кол.3+4) |
978,4 |
Всього витрат (ряд.8 кол 6+7) |
348.49 |
(*) використовується при визначенні Кпс
В результаті рейтингової оцінки позичальник, Литовченко Артур Миколайович, набрав бал рівний 32,15, тобто він потрапив в категорію позичальників класу А, тобто ми маємо справу з фізичною особою з дуже стійким фінансовим станом, якій можна дозволити у видачі кредиту.
Отже можна зробити висновок про те, методика оцінки кредитоспроможності в АППБ “Аваль” розроблена на високому рівні. Свідченням тому є аналогічні отримані результати з використанням інших методик провідних західних банків, які вдосконалювали свої методики протягом декількох десятиліть. Про це також свідчать нещодавні результати перевірки німецькими банкірами пакету кредитних документів, які було прийнято в банку. За підсумками яких методичну базу з кредитування було оцінено, як таку, яка написана на високому європейському рівні
Таблиця 3.3
Визначення узагальненого показника фінансового стану позичальника
|
№ п/п |
Назва показника |
Ваго-мість |
Розрахункове значення показника |
Значення показника з урахуванням вагомості (гр.4*гр3) |
|
|
1 |
Коефіцієнт платоспроможності позичальника (Кпп) |
8 |
1,61 |
12,88 |
|
|
2 |
Коефіцієнт платоспроможності сімї (Кпс) |
7 |
1,61 |
11,27 |
|
|
3 |
Вік позичальника (ВП) |
1 |
2 |
2 |
|
|
4 |
Наявність власної нерухомості (ВН) |
1 |
2 |
2 |
|
|
5 |
Наявність постійної роботи (ПР) |
1 |
2 |
2 |
|
|
6 |
Безперервний стаж роботи (БС) |
1 |
1 |
1 |
|
|
7 |
Погашення кредитів у минулому (ПМ) |
1 |
1 |
1 |
Згідно Положення про порядок формування і використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків, затвердженому Постановою НБУ від 06.07.2001 № 279, кожен банк повинен розробити і затвердити на Правлінні банку методику оцінки фінансового стану позичальника для вирішення питання його кредитоспроможності, яка повинна в обов'язковому порядку передбачати вимоги для розрахунків коефіцієнтів фінансового стану позичальника, викладені у вказаній постанові НБУ.
Акціонерним поштово-пенсійним банком "Аваль" згідно вимог НБУ розроблена і затверджена остання редакція Методики проведення оцінки фінансового стану позичальника, яка регламентує основні напрямки роботи відділів дирекції банку (апарату районних відділень банку) стосовно проведення аналізу і представлення висновків на розгляд і затвердження Кредитного комітету банку, який на підставі цього аналізу кредитоспроможності потенційного позичальника приймає рішення про надання дозволу на кредитування.
Методика використовується при оцінці фінансового стану позичальника з метою визначення можливості видачі кредиту, своєчасного його повернення та сплати відсотків за користування ним, а також для класифікації кредитного портфелю установи банку за ступенем ризику при формуванні резерву банку.
Фінансовий стан позичальника оцінюють у три етапи:
перший етап - складання загальної характеристики клієнта з урахуванням оцінки ділових якостей керівника;
другий етап - визначення показників, які характеризують фінансовий стан позичальника та здійснення на їх підставі аналізу фінансово-господарської діяльності позичальника;
третій етап - віднесення позичальника згідно з рейтинговою шкалою до відповідного класу надійності.
На першому етапі оцінки фінансового стану складається загальна характеристика клієнта з урахуванням установчих документів, що регламентують діяльність клієнта, права власності на основні та оборотні кошти, стану диверсифікації діяльності клієнта
На другому етапі оцінки фінансового стану визначаються та аналізуються показники фінансово-господарської діяльності.
1. Для оцінки платоспроможності позичальника використовуються такі основні показники:
коефіцієнт загальної ліквідності (Кзл), який характеризує наскільки обсяг короткострокових зобов'язань і розрахунків можливо погасити за рахунок усіх ліквідних активів. Оптимальне значення показника Кзл - не менше ніж 2,0;
коефіцієнт миттєвої (абсолютної) ліквідності (Кал) характеризує, як швидко короткострокові зобов'язання можуть бути погашені високоліквідними активами. Оптимальне теоретичне значення показника Кал не менше ніж 0,2;
коефіцієнт поточної ліквідності (Клп) характеризує можливість погашення короткострокових зобов'язань у встановлені строки. Оптимальне теоретичне значення показника Клп - не менше ніж 0,5.
2. Для визначення фінансової стійкості позичальника використовуються показники:
коефіцієнт маневреності власних коштів (Км) характеризує ступінь мобільності використання власних коштів. Оптимальне теоретичне значення показника Км - не менше ніж 0,5;
коефіцієнт фінансової стійкості (Кфс) показує частку власних коштів у загальних витратах підприємства. Оптимальне теоретичне значення показника Кфс - не менше ніж 0,6;
коефіцієнт незалежності (Кн) визначає співвідношення залучених і власних коштів та, характеризує ступінь фінансового ризику. Оптимальне теоретичне значення показника Кн - не більше ніж 1,0.
3. Рентабельність позичальника визначається такими показниками:
рентабельність активів (Ра) визначає, який прибуток одержує підприємство на кожну грошову одиницю активів;
рентабельність продажу (Рп) визначає, скільки прибутку припадає на 1 гривню реалізованої продукції.
З метою оцінки рівня показників рентабельності активів та рентабельності продажу використовується інформація управління банківських ризиків банку «Аваль» щодо середньогалузевих рівней рентабельності сільського господарства, промисловості, торгівлі (якщо такі визначаються). У випадку відсутності зазначеної інформації установи банку використовують загальні нормативні значення рентабельності.
4. Аналіз грошових потоків позичальника здійснюється з урахуванням показника співвідношення чистих надходжень на всі рахунки позичальника (у тому числі відкриті в інших банках) до суми основного боргу за кредитною операцією та відсотками за нею з урахуванням строку дії кредитної угоди (для короткострокових кредитів). Оптимальне теоретичне значення показника Кс - не менше ніж 1,5.
Для суб'єктів господарської діяльності, діяльність яких пов'язана з сезонним характером виробництва, середньомісячна сума надходжень визначається за 12 місяців.
На основі аналізу динаміки показників визначається тенденція розвитку підприємства і позитивні результати враховуються при визначенні класу позичальника.
Динаміка показників розглядається залежно від циклу виробництва: при сезонному циклі - в порівнянні з відповідним періодом минулого року.
При здійсненні аналізу слід звернути увагу на фактори, що позитивно впливають на результати діяльності позичальника І перспективи розрахунків з банком по наданих кредитах і сплаті відсотків за користування ними, а саме:
збільшення капіталу, фондів І резервів, прибутку, виручки від реалізації продукції, обсягу грошових коштів на рахунках, рентабельності;
зниження витрат на виробництво реалізованої продукції, скорочення бартерних операцій, зменшення обсягу готової продукції тривалого зберігання, дебіторсько-кредиторської заборгованості, особливо тривалого характеру, простроченої заборгованості за кредитом і відсотками;
ліквідність застави.
Розділ 4. Охорона праці
Згідно нової редакції Закону України "Про охорону праці" від 17 листопада 2002 року ст. 1. Охорона праці - це система правових, соціально-гігієнічних, організаційно-технічних, санітарно-гігієнічних та лікувально-профілактичних заходів і засобів, спрямованих на збереження здоров'я та працездатності людини в процесі праці.
Завданням охорони праці є забезпечення безпечних, нешкідливих і сприятливих умов праці через вирішення багатьох складних завдань. Вирішальне значення в розв'язанні цих завдань має науково-технічний прогрес. Використання досягнень науки та техніки сприяє підвищенню рівня безпеки праці, культури та організації виробництва, дозволяє полегшити працю, підсилити її привабливість.
На людину будь-якої професії в процесі праці впливають шкідливі та небезпечні фактори, які можуть призвести до погіршення стану здоров'я, травм, нещасних випадків чи втрати працездатності. Особливістю діяльності працівників банку є підвищена небезпека негативного впливу людського чинника, обумовлена необхідністю постійних контактів з широким колом людей різних соціальних станів.
Працюючи з документами чи з комп'ютером, банківський службовець проводить майже весь робочий день за робочим столом (тобто у сидячому положенні). При спілкуванні банківського службовця з співробітниками та клієнтами банку у приміщенні відділу підвищується шум. Недостатня увага до питань умов та охорони праці за таких обставин, може призвести до погіршення здоров'я фахівця, а саме викривлення хребта, зниження зору, підвищення дратівливості та інше. Нормальні умови роботи та охороні праці має важливе значення для кожного працівника, тому що він зацікавлений у збереженні свого здоров'я.
Також, діяльність працівника банку пов'язана з отриманням, запам'ятовуванням, аналізом та переробкою великої кількості інформації, що потребує точності, відповідальності та оперативності. Така праця завжди протікає в умовах тривалих статичних, підвищених зорових, розумових, нервово-емоційних навантажень, обмеженої рухової активності і призводить до перевтоми, нервових розладів, порушень сенсорної системи.
Для обговорення можливого впливу на здоров'я працівників банку має значення ряд якісних характеристик робочого середовища, яке у приміщеннях характеризується такими фізичними параметрами, як температура, вологість, швидкість повітря. У приміщеннях з комп'ютерами ще враховуються фізико-хімічні показники - вміст у повітрі іонів та різноманітних забруднювачів.
Висока температура і вологість повітря негативно впливають на функціональний стан людини, тому на робочих місцях необхідно створювати комфортні теплові умови постійно.
За даними ВООЗ, оптимальне значення температури повітря у приміщенні становить 19-23 градусів по Цельсію. Рекомендується відносна вологість повітря 55%, швидкість руху повітря не повинна перевищувати на рівні обличчя 0,1 м/с.
Згідно з нормативами ГОСТ 12.1.005-88 та ДСН 3.3 6.042-99 “Мікроклімат виробничих приміщень” температура повітря, швидкість його руху та відносна вологість повітря повинні відповідно становити: 22-24 градусів по Цельсію; 0,1 м/с; 60-40%.
У приміщеннях необхідно передбачати регулювання параметрів мікроклімату в межах, заданих нормативним документом. Необхідно встановлювати кондиціонери, але статистика свідчить, що люди, які тривалий час працюють у приміщеннях з кондиціонерами, хворіють частіше.
Щоб зберегти здоров'я людей у санітарних нормах СНІП № 2152-80 передбачається пункт про необхідність “приставляти” до кожного кондиціонера ще й аероіонізатор: у приміщеннях, де повітря кондиціонується. Вони повинні працювати в парі.
У приміщеннях, де працюють комп'ютери, концентрація іонів у повітрі робочої зони зазнає значних змін. Так, уже через 5 хв. Роботи монітора концентрація легких негативних іонів знижується у 5-10 разів, істотно знижується концентрація середніх та важких негативних часток. Через 3 години роботи їх концентрація у повітрі наближається до нуля. Це призводить до несприятливих змін у серцево-судинній, бронхо-легеневій, кровотворній та вегетатнивній нервовій системах.
Нормалізуючи вплив на аероіонний склад повітря робочої зони справляють примусова вентиляція, захисні екрани та застосування іонізаторів.
У повітрі робочих приміщень присутні різні мікроорганізми. Необхідно зазначити, що робота працівників ДПІ пов'язана з прийняттям відвідувачів, і тому вміст мікроорганізмів у повітрі приміщень значно зростає. При такому режимі роботи необхідно вживати додаткові заходи оздоровлення повітряного середовища - додаткової вентиляції, створення робочих місць, оснащених загорожувальними стінами з невеликими віконцями для спілкування з відвідувачами.
Згідно нормативам на одного працюючого повинно припадати 6м площі в відділі і приблизно 20м об'єму.
Рекомендації щодо організації робочого місця працюючого з комп'ютером від шкідливого впливу комп'ютера на здоров'я людини:
перед вмиканням ЕОМ у мережу необхідно переконатися у наявності приладів заземлення, у справності шнура живлення, шнура зв'язку клавіатури з блоком живлення;
положення тіла повинно відповідати погляду, неправильна поза призводить до виникнення захворювання;
нижній край екрана повинен бути на 20 см нижче рівня очей, рівень верхньої кромки екрана повинен бути на висоті чола;
екран встановлюється на відстані 75-120 см від очей працюючого;
висота клавіатури повинна бути встановлена таким чином, щоб не було потреби далеко витягуватись;
уникати яскравого освітлення екрану, щоб не втомлювати очі різкою зміною потужності світлового потоку;
у приміщенні доцільно збільшувати вологість повітря, розміщувати акваріуми у радіусі 1,5 м від комп'ютера, розміщувати квіти;
через кожну годину праці необхідно робити перевірку на 5-10 хвилин.
Під час перерви доцільно використовувати комплекс вправ виробничої гімнастики та проводити сеанс психофізіологічного розвантаження.
Збільшення обсягу інформації, інтенсифікація її обігу, розвиток видавничої справи та інші виробничі проблеми зумовили широке використання ксерокопіювальних апаратів. Їх робота базується на процесі електрофотографії, який полягає у формуванні прихованого електростатичного зображення на фотонапівпровідниковому матеріалі і перетворенні прихованого зображення у видиме за допомогою забарвлених частинок тонера. Порівняно з іншими способами репрографії, електрофотографія має ряд переваг: невисока вартість матеріалів, багаторазове використання електрофотошару, відсутність тривалого і складного фотохімічного процесу, отримання позитивних копій з позитивного і негативного оригіналів, минаючи негативний процес, висока швидкість відтворення, повна автоматизація процесу виготовлення електрофотографії.
Однак експлуатація ксерокопіювальних апаратів у невідповідних умовах і без належного дотримання умов праці може призвести до погіршання стану здоров'я працюючих і перетворити машину з помічника у ворога. За даними Міністерства охорони здоров'я, під час експлуатації розмножувальних машин у повітря робочої зони виділяються озон, діоксид селену; робота розмножувальних машин супроводжується виникненням електростатичного поля, шуму, порушенням параметрів температури, швидкості руху та відповідної вологості повітря, можливий вплив інфрачервоного опромінення. Також під час експлуатації окремих ксероксів, зокрема копіра марки “Xerox 5310”, у повітря виділяються також оксиди азоту та вуглецю. А ці речовини шкідливі для людини. Оксид азоту є речовиною з гостро направленим механізмом дії, що найбільш травмує бронхо-легеневий апарат людини, Оксид вуглецю перешкоджає транспортуванню кисню до мозку. Під його дією розвивається хронічна інтоксикація, що проявляється в головних болях, серцебитті, розладі нервової системи, які супроводжуються підвищеною дратівливістю та швидкою втомленістю.
Засобом захисту від дії вище названих оксидів є:
розміщення копіювального приладу в окремому приміщенні;
контролювати вміст шкідливих речовин у повітрі;
застосування загально-обмінної вентиляції;
застосування місцевої вентиляції.
Електрообладнання, яким доводиться користуватись працівникам банку, являє собою потенційну небезпеку.
Електричний струм, проходячи крізь тіло людини, чинить на нього вплив:
термічний - нагрівання тканини живого організму;
біологічний - подразнення і збудження нервових волокон та інших тканин організму;
електролітичний - розпад крові та плазми;
механічний - розрив шкіри, вивихи, переломи кісток.
Поріг відчуття струму залежить від стану нервової системи та фізичного розвитку людини. У більшості випадків - це струм 1мА при змінній частоті 50 Гц. Для жінок порогове значення струму в два рази нижче, ніж для чоловіків. При струму 10-15 мА виникає судорожне скорочення м'язів, яке весь час підсилюється, і людина не може самостійно звільнитись від контакту зі струмопровідною частиною обладнання.
Слід пам'ятати, що основними причинами враження електричного струму є:
випадкове доторкання до струмопровідних частин, що перебувають під напругою;
несправність захисних засобів, якими потерпілий доторкається до струмопровідних частин;
поява напруги на металевих частинах електрообладнання (огорожах, карнізах, кожухах) у результаті пошкодження ізоляції струмопровідних частин електрообладнання, замикання фази на замлю;
поява напруги на відключених частинах електрообладнання в результаті помилки обладнання, помилкового включення обладнання, коротких замикань струмопровідних частин, розряду блискавки та інше;
виникнення кропової напруги на поверхні землі або підлоги, на якій стоїть людина, в результаті замикання проводу на землю, несправності заземлення.
При роботі з комп'ютером необхідно виконувати такі правила техніки безпеки:
перед включенням електроприладів візуально перевірити цілісність шнурів, при наявності механічних порушень ні в якому разі не вмикати живлення, та повідомити про це як своїх колег так і відділ технічного забезпечення;
електроприлади повинні бути надійно заземленими згідно правил улаштування приладів;
забороняється працювати з електроприладами вологими руками;
не залишати електроприлади без нагляду на довгий час;
після закінчення роботи вимкнути електроприлади;
при виявленні або виникненні несправності в електроустаткуванні негайно повідомити відділ технічного забезпечення;
категорично забороняється самостійно проводити будь-які ремонтні роботи;
вміти надати долікарську допомогу при ураженні електричним струмом.
Особливо слід відмітити заземленість всіх електроприладів, особливо ПК, що забезпечує не лише безпечну роботу за ним, а й покращенню зображення на моніторі (відсутність впливу зовнішніх електромагнітних хвиль), що дає можливість не напружувати додатково зір.
Пожежа - це стихійне розповсюдження вогню, який вийшов з під контролю людей і призводить до матеріальної шкоди, наносить шкоду здоров'ю людей, а іноді до їх загибелі .
Головна небезпека, яка травмує людей та приводить до їх загибелі - це дим і гаряче повітря. У задимленому приміщенні потрібно дихати тільки через мокру тканину.
Виходячи із приміщення, де виникла пожежа, потрібно зачинити щільно двері, залишивши полум'я без кисню.
Необхідно пам'ятати, що основними причинами пожежі є:
необережне поводження з вогнем, газом, бензином, несправність електрообладнання та електропроводки;
недотримання правил техніки безпеки;
природні явища.
Відповідно до Закону України “Про пожежну безпеку” забезпечення безпеки на підприємстві, установі покладено на керівників або уповноважених осіб.
Згідно статті 5 цього закону керівник підприємства зобов'язаний:
розробляти комплекс заходів щодо забезпечення пожежної безпеки;
розробляти та затверджувати положення, інструкції, схеми евакуації при виникненні пожежі, інші нормативні акти, що діють у межах підприємства, здійснювати контроль за їх виконанням;
організовувати навчання працівників щодо пожежної безпеки;
утримувати у справному стані засоби протипожежного захисту і зв'язку, пожежну техніку, обладнання та інвентар, не використовувати його не за призначенням;
проводити службове розслідування.
Виробничим шумом називається шум на робочих місцях, на чи ділянках на територіях підприємств, що виникає під час виробничого процесу.
Наслідком шкідливої дії виробничого шуму можуть бути професійні захворювання, підвищення загальної захворюваності, зниження працездатності, підвищення ступеня ризику травм і нещасливих випадків, зв'язаних з порушенням сприйняття попереджувальних сигналів, порушення слухового контролю функціонування технологічного устаткування, зниження продуктивності праці.
Характер виробничого шуму залежить від виду його джерел. Механічний шум виникає в результаті роботи різних механізмів з неврівноваженими масами внаслідок їхньої вібрації, а також одиночних чи періодичних ударів у зчленуваннях деталей складальних чи одиниць конструкцій у цілому Аеродинамічний шум утвориться при русі повітря по трубопроводах, вентиляційним чи системам унаслідок стаціонарних чи нестаціонарних процесів у газах. Шум електромагнітного походження виникає внаслідок коливань елементів електромеханічних пристроїв (матрічного принтера, ксерокса і т д) під впливом перемінних магнітних полів.
У залежності від рівня і характеру шуму, його тривалості, а також від індивідуальних особливостей людини шум може робити на нього різна дія.
Шум, навіть коли він невеликий (при рівні 50--60 дба), створює значне навантаження на нервову систему людини, роблячи на нього психологічний вплив. Це особливо часто спостерігається в людей, зайнятих розумовою діяльністю. Слабкий шум по-різному впливає на людей. Ступінь шкідливості якого-небудь шуму залежить також від того, наскільки він відрізняється від звичного шуму. Неприємний вплив шуму залежить і від індивідуального відношення до нього. Так, шум, вироблений самою людиною, не турбує його, у той час як невеликий сторонній шум може викликати сильний дратівний ефект.
Під впливом шуму, що перевищує 85--90 дба, у першу чергу знижується слухова чутливість на високих частотах.
Людина, працюючи при шумі, звикає до нього, але тривала дія сильного шуму викликає загальне стомлення, може привести до погіршення слуху, а іноді і до глухоти, порушується процес травлення, відбуваються зміни обсягу внутрішніх органів. Сильний шум в умовах виробництва може сприяти виникненню травматизму, тому що на тлі цього шуму не чутно сигналів транспорту, автонавантажувачів і інших машин.
Міри щодо зниження шуму варто передбачати на стадії проектування промислових об'єктів і устаткування. Особлива увага варто звертати на винос гучного устаткування в окреме приміщення, що дозволяє зменшити число працівників в умовах підвищеного рівня шуму і здійснити міри щодо зниження шуму з мінімальними витратами засобів, устаткування і матеріалів Зниження шуму можна досягти гірко шляхом обезшумлювання всього устаткування з високим рівнем шуму.
Роботу відносно обезшумлювання діючого виробничого устаткування в приміщенні починають зі складання шумових карт і спектрів шуму, устаткування і виробничих приміщень, на підставі яких виноситься рішення відносно напрямку роботи.
Боротьба із шумом у джерелі його виникнення - найбільш діючий спосіб боротьби із шумом. Створюються малошумні механічні передачі, розробляються способи зниження шуму в підшипникових вузлах, вентиляторах.
Архітектурно-планувальний аспект колективного захисту від шуму зв'язаний з необхідністю обліку вимог шумозахисту в проектах планування і забудови міст і мікрорайонів. Передбачається зниження рівня шуму шляхом використання екранів, територіальних розривів, шумозахисних конструкцій, зонування і районування джерел і об'єктів захисту, захисних смуг озеленення.
Організаційно-технічні засоби захисту від шуму зв'язані з вивченням процесів шумоутворення промислових установок і агрегатів, транспортних машин, технологічного й інженерного устаткування, а також з розробкою зроблених малошумних конструкторських рішень, норм гранично припустимих рівнів шуму верстатів, агрегатів, транспортних засобів і т.д.
Акустичні засоби захисту від шуму підрозділяються на засоби звукоізоляції, звукопоглинання і глушителі шуму.
Зниження шуму звукоізоляцією. Суть цього методу полягає в тім, що шумовипромінюючий чи об'єкт трохи найбільш гучних об'єктів розташовуються окремо, ізольовано від основного, менш гучного приміщення звукоізольованою чи стіною перегородкою. Звукоізоляція також досягається шляхом розташування найбільш гучного об'єкта в окремій кабіні. При цьому в ізольованому приміщенні й у кабіні рівень шуму не зменшиться, але шум буде впливати на менше число людей. Звукоізоляція досягається також шляхом розташування оператора в спеціальній кабіні, відкіля він спостерігає і керує
технологічним процесом. Звукоізолюючий ефект забезпечується також встановленням екранів і ковпаків. Вони захищають робоче місце і людину від безпосереднього впливу прямого звуку, однак не знижують шум у приміщенні.
Звукопоглинання досягається за рахунок переходу коливальної енергії в теплоту унаслідок утрат на тертя в звукопоглиначеві. Звуковбирні матеріали і конструкції призначені для поглинання звуку як у приміщеннях із джерелом, так і в сусідніх приміщеннях. Утрати на тертя найбільш значні в пористих матеріалах, що унаслідок цього використовуються в звуковбирних матеріалах. Звукопоглинання використовується при акустичній обробці приміщень.
Акустична обробка приміщення передбачає покриття стелі і верхньої частини стін звуковбирним матеріалом.. Унаслідок цього знижується інтенсивність відбитих звукових хвиль. Додатково до стелі можуть підвішуватися звуковбирні щити, конуси, куби, установлюватися резонаторні екрани, тобто штучні поглиначі. Штучні поглиначі можуть застосовуватися чи окремо в сполученні з облицюванням стелі і стін. Ефективність акустичної обробки приміщень залежить від звуковбирних властивостей застосовуваних матеріалів і конструкцій, особливостей їхнього розташування, обсягу приміщення, його геометрії, місць розташування джерел шуму. Ефект акустичної обробки більше в низьких приміщеннях (де висота стелі не перевищує 6 м) витягнутої форми. Акустична обробка дозволяє знизити шум на 8 дба.
Глушителі шуму застосовуються в основному для зниження шуму різних аеродинамічних установок і пристроїв.
У практиці боротьби із шумом використовують глушителі різних конструкцій, вибір яких залежить від конкретних умов кожної установки, спектра шуму і необхідного ступеня зниження шуму.
Глушителі розділяються на абсорбційні, реактивні і комбіновані. Абсорбційні глушителі, що містять звуковбирний матеріал, поглинають звукову енергію, що надійшла в них, а реактивні відбивають її назад до джерела. У комбінованих глушителях відбувається як поглинання, так і відображення звуку.
ДСТ 12.1.003-86 не враховує розмаїтості трудової діяльності. Найбільше раціонально при встановленні граничне припустимих рівнів шуму виходити з категорій ваги і напруженості праці.
Оздоровлення повітряної середи. Мікрокліматичні параметри приміщення, як температура, відносна вологість та швидкість руху повітря в значній мірі впливає на функціональну діяльність людини. Нормуванні значення мікрокліматичних параметрів визначаються згідно ССБТ ГОСТ 12.1.005-88.
На підприємстві для безпечної роботи за комп'ютером використовують засоби, захищаючі користувача від впливу шкідливих випромінювань - фільтри для екранів моніторів. Вони відносяться до категорії фільтрів повного захисту, забезпечуючих практично повний захист від усіх шкідливих випромінювань монітора.
На підприємстві діє система організаційних і технічних засобів, які гарантують захист людей від шкідливої та небезпечної ції електричного струму, електричної дуги, електромагнітного поля.
Засоби захисту від враження електричним струмом передбачають використовування їх при нормальному режимі роботи електропристроїв і піддержують їх безпечність в аварійних умовах. На підприємстві захист від враження електричним струмом забезпечується: конструкцією електропристроїв, технічними засобами, засобами захисту, організаційними заходами. Конструкції електропристроїв відповідають вимогам технічних умов і стандартів.
До технічних засобів і заходів захисту від враження електричним струмом відносяться: низька напруга, ізоляція струмоведучих частин, забезпечення недосяжності неізольованих струмоведучих частин, захисне заземлення, захисне відключення, вирівнювання потенціалів, електричне розділення мереж, компенсація струмів замкнення на землю, огорожуючі пристрої, блокировка, засоби захисту і т.ін..
До організаційних заходів по забезпеченню електробезпечності під час експлуатації електропристроїв відносяться: призначення осіб, відповідальних за організацію та виконання робіт, документальне оформлення завданя на проведення робіт.
Контроль по використанню електрозахистних засобів покладається на виконувача робіт, майстра і механіка в межах доручених їм ділянок.
Пожежна безпечність. На підприємстві пожежна безпечність проводиться згідно з Законом "Про пожежну безпеку".
На території підприємства на видних місцях вивішені інструкції (правила) пожежної безпеки.
Наказом керівника на підприємстві встановлено такий порядок при якому всі робітники та службовці в період оформлення на роботу зобов'язані пройти первинний протипожежний інструктаж. Особи, які не проходять цей інструктаж до роботи не допускаються.
Особи, відповідальні за пожежну безпечність, перш, ніж допустити до роботи новоприйнятого робітника, повинні переконатися в тому, що він пройшов первинний протипожежний інструктаж.
Інструктаж робітників на службовців проводиться у вигляді групової або індивідуальної бесіди. При цьому викладається їм найбільш характерні причини виявлення пожеж і про заходи їх попередження. При інструктажах використовують учбові експонати, фотознімки, схеми.
Розділ 5. Цивільна оборона
Завданням та діяльністю Цивільної оборони та заходами щодо їх реалізації згідно з Положенням “Про Цивільну оборону України”, затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України №299 від 10 травня 1994р. є запобігання виникненню надзвичайних ситуацій техногенного походження і забезпечення зменшення збитків і витрат у разі стихійного лиха, аварій, катастроф, вибухів і великих пожеж.
З метою виконання завдання:
завчасно розробляються і проводяться інженерно-технічні заходи для зменшення ризику виникнення надзвичайних ситуацій і захисту населення від впливу їхніх наслідків;
готується науково обгрунтований прогноз наслідків можливих надзвичайних ситуацій;
здійснюється безперервне спостереження за станом потенційно небезпечних об'єктів і навколишнього природного середовища;
утримуються в готовності до негайного застосування засоби оповіщення і інформаційного забезпечення населення, створюються локальні системи виявлення місць зараження та локальні системи оповіщення;
...Подобные документы
Теоретичні основи організації кредитної діяльності комерційними банками. Основні умови та етапи процесу кредитування в Коростенському відділенні №1 АППБ "Аваль". Менеджмент кредитного портфеля. Управління дохідністю кредитного портфеля.
дипломная работа [358,4 K], добавлен 10.04.2007Теоретичні основи організації кредитної діяльності комерційними банками. Основні умови та етапи процесу кредитування в Святошинському відділенні №171 АППБ "Аваль". Формування та використання резерву. Способи захисту від кредитного ризику.
курсовая работа [97,9 K], добавлен 09.05.2007Дослідження банківських операцій з кредитування населення в комерційному банку. Ризики банківського кредитування населення та засоби їх зменшення. Структура кредитних операцій АППБ "Аваль" з приватними особами. Основні форми кредитування приватних осіб.
магистерская работа [2,7 M], добавлен 07.07.2010Сутність кредиту як економічної категорії. Облік кредитів банків підприємствам. Правила організації статистичної звітності. Аналіз організації кредитування юридичних осіб в комерційному банку АППБ "Аваль", тенденції його розвитку на протязі 2005 року.
курсовая работа [1,6 M], добавлен 10.07.2010Теоретичні основи аналізу банківського кредитування фізичних осіб. Сутність, механізми та принципи банківського кредиту. Аналіз діяльності ПАТ КБ "ПриватБанк" на ринку споживчого кредитування. Рейтингові методи оцінки кредитоспроможності позичальників.
дипломная работа [660,2 K], добавлен 07.07.2011Сутність і правові аспекти кредитної діяльності комерційного банку: функції, види кредиту, управління кредитним ризиком. Оцінка кредитоспроможності позичальника. Аналіз процесу кредитування ПАТ "Райффайзен Банк Аваль", заходи щодо його удосконалення.
дипломная работа [409,9 K], добавлен 10.06.2010Сутність кредиту та основи банківського кредитування. Принципи та умови кредитування. Необхідні документи та вимоги до позичальника. Аналіз кредитоспроможності позичальника. Шляхи та методи удосконалення умов кредитування в комерційних банках України.
курсовая работа [55,0 K], добавлен 11.01.2013Теоретичні основи, шляхи розвитку нових технологій і процедур оцінки фінансового стану позичальників-юридичних осіб в комерційному банку. Аналіз кредитного портфелю, управління кредитним ризиком та процесів кредитування юридичних осіб в АКБ "Приватбанк".
курсовая работа [1,1 M], добавлен 11.07.2010Сутність, механізм та принципи банківського кредитування фізичних осіб. Загальна характеристика та оцінка кредитної діяльності і фінансового стану ПАТ КБ "ПриватБанк". Розробка рекомендації щодо підвищення ефективності кредитування фізичних осіб.
дипломная работа [1,2 M], добавлен 07.07.2011Розробка кредитної політики банку та сутність, види, принципи банківського кредитування. Етапи кредитного процесу та методи оцінки кредитоспроможності позичальника. Заходи щодо мінімізації втрат від кредитного ризику. Контроль кредитної діяльності банку.
курсовая работа [118,6 K], добавлен 09.07.2009Теоретичні основи менеджменту депозитів фізичних осіб банку. Загальна характеристика діяльності та особливості організації депозитних операцій з фізичними особами в АППБ "Аваль". Аналіз шляхів удосконалення залучення коштів фізичних осіб на рахунки банку.
дипломная работа [598,0 K], добавлен 09.10.2010Теоретичні основи організації кредитної діяльності комерційними банками. Сутність кредиту та принципи кредитування. Поняття кредитного ризику та кредитного процесу. Способи захисту від кредитного ризику.
курсовая работа [113,3 K], добавлен 04.09.2007Банківський кредит як форма кредиту, за якою грошові кошти надаються в позику банками. Етапи одержання кредиту. Механізм банківського кредитування. Класифікація ознак кредитів для підприємства. Аналіз кредитної заявки клієнта, його кредитоспроможності.
контрольная работа [50,8 K], добавлен 12.12.2010Кредитна діяльність комерційного банку: мета та принципи організації. Реалізація кредитної політики банківських установ. Аналіз обсягу, складу та структури кредитного портфеля банку. Аналіз можливостей електронних автоматизованих інформаційних систем.
дипломная работа [636,6 K], добавлен 21.07.2016Сутність теоретичних аспектів та методів оцінювання кредитоспроможності позичальників банку. Розробка заходів щодо удосконалення кредитування юридичних осіб. Опис процесу надання кредиту позичальнику-юридичній особі на прикладі АКБ "Укрсоцбанк".
курсовая работа [566,1 K], добавлен 07.12.2013Банківська платіжна картка як інструмент розрахунків і кредитування. Робота банку по проведенню еквайрингових операцій, аналіз емісійної діяльності. Перспективи розвитку системи розрахунків електронними платіжними картками Радомишльського АППБ "Аваль".
дипломная работа [140,9 K], добавлен 15.06.2012Теоретичні і методичні принципи, економічна суть, значення, класифікація та організація споживчого кредитування. Система оцінки кредитоспроможності фізичних осіб, характеристика іпотечних кредитів та порядок їх надання, мінімізація кредитного ризику.
дипломная работа [153,8 K], добавлен 09.10.2010Поняття кредитного ринку, його складові та основні учасники, становлення та сучасний стан в Україні. Проблеми його розвитку та шляхи їх подолання. Принципи та етапи кредитування фізичних та юридичних осіб. Структура та динаміка кредитів, наданих банками.
дипломная работа [258,9 K], добавлен 22.01.2016Кредит як економічна категорія ринкових відносин. Види кредитів та їх класифікація. Роль банківського кредитування в розвитку економіки України. Порядок визначення кредитоспроможності позичальника. Кредитний потенціал банка та шляхи його збільшення.
дипломная работа [875,1 K], добавлен 07.02.2013Поняття та види економічних ризиків. Методи управління економічними ризиками. Загальний аналіз діяльності АППБ "Райффайзен Банк Аваль". Оцінка можливих резервів підвищення ефективності діяльності, методів кредитування і форм забезпечення повернення позик.
курсовая работа [507,2 K], добавлен 20.10.2012
