Пластиковые карты: сущность и механизм функционирования

Кроме того, доля операций по расчетам в торговой сети по платежным картам в совокупном обороте в последние годы довольно устойчиво не увеличивается (составленный по данным табл. 6).

При этом статистика ЦБ РФ показывает, что доля безналичной оплаты товаров и услуг в общем объеме использования карт остается практически неизменной. Так, в 2001 году на безналичную оплату товаров и услуг приходилось около 15,3% от общего количества транзакций, в 2002 году - около 15,2%, в 2003 году - примерно 12,9%, в 2004г. - 14,9%[25].

Значительная доля операций по снятию наличных денег обусловлена большим количеством проектов кредитных организаций по переводу юридических лиц на выплату заработной платы своим сотрудникам с использованием банковских карт, которые отдают предпочтение операциям по снятию наличных денег, а не оплате товаров, работ и услуг. В условиях добровольно-принудительного порядка выдачи карт специфика потребительского поведения их владельцев состоит в стремлении побыстрее получить свои деньги в банкомате, с тем, чтобы обеспечить текущее потребление. Невысокий уровень потребления основной массы населения побуждает совершать каждодневные покупки на рынках и в недорогих магазинах, тогда как торгово-сервисная сеть, оборудованная для приема карт, - это, в основном, бутики, дорогие супермаркеты, рестораны, где уровень цен не всегда доступен рядовому потребителю.

Вместе с тем, доля платежей за товары и услуги общественного питания и розничного товарооборота, совершенных с использованием карт, в общем объеме платных услуг населению, за I полугодие 2005 года увеличилась незначительно и составила 2,5%, против 1,1% за весь 2003 год[26].

Более того, величина оплаты товаров и услуг на 1 карту практически за анализируемый период не увеличивается и остается на уровне примерно 900 рублей. Если принять во внимание инфляцию, то реальная стоимость товаров, приобретенных на одну карту, в последние годы снижается.

Данный процесс сопровождался дальнейшим развитием инфраструктуры обслуживания пластиковых карт. Важный фактор увеличения безналичных платежей - рост количества предприятий торговли и услуг, принимающих к обслуживанию платежные карты, а также появление банкоматов, позволяющих осуществлять оплату коммунальных услуг, услуг мобильной связи и т.п. Это должно способствовать увеличению доли платежей, совершенных с использованием карт. Однако не все проходит в области привлечения предприятий торговли к обслуживанию операций с банковскими картами гладко. Магазины и предприятия сферы обслуживания зачастую отказываются принимать при оплате товаров и услуг платежные карты, в том числе из-за нежелания повышать прозрачность своего бизнеса, нести дополнительные затраты на оборудование, платить торговую эмиссию, обучать персонал.

Наиболее яркой тенденцией развития банковской системы являются масштабные сдвиги в области розничного бизнеса, что невозможно без развития филиальной сети банков. Как следствие, наблюдается широкое наращивание присутствия финансово-кредитных учреждений в регионах. Экономически целесообразно открывать филиалы и представительства в регионах с развитым промышленным производством и большой численностью населения.

Наибольшее количество эмитированных карт приходится на две столицы и Тюменскую область, наименьшее количество - на северокавказские республики.

По количеству и объему операций, совершенных за I полугодие 2005 года держателями карт на территории России, по снятию наличных денежных средств лидируют г. Москва и Московская область (удельный вес соответственно 18,44% и 26,11%), Тюменская область (6,35% и 9,38%), г. Санкт-Петербург (9,21% и 9,14%), Свердловская область (4,48% и 4,65%). По оплате товаров и услуг - г. Москва и Московская область (удельный вес соответственно 33,03% и 60,67%), г. Санкт-Петербург (7,37% и 9,32%). Налицо следующая закономерность. Как правило, чем выше уровень экономического развития, тем большее распространение получили пластиковые карточки[27].

Наибольшая величина среднего размера снимаемой суммы за одну транзакцию по различным регионам приведена на рис. 9. Она определяется уровнем благосостояния, а также степенью распространенности «зарплатных» проектов. При этом, чем меньше уровень развития пластиковых карт, тем они в большей степени используются для снятия наличных.

При этом надо иметь в виду, что понятие «регионы» на карточной карте России постепенно становится все менее отчетливым. Некоторые города по числу платежных карт и торгово-сервисных точек на душу населения уже сейчас развиты гораздо лучше Москвы.

Например, в небольшом шахтерском городке Нерюнгри на юге Якутии карточные терминалы установлены практически во всех магазинах, палатках, на рынках, в сервисных точках.

Более быстрый рост эмиссии в некоторых регионах объясняется не только невысокими тарифами на местные выпускаемые пластиковые карты, но и имеющимся потенциалом роста.

С точки зрения истории пластикового бизнеса можно выделить следующие этапы его развития в регионах. Первоначально на первом этапе в регионе платежными картами обзаводились наиболее состоятельные клиенты банков, использовавшие их во время поездок за границу, а впоследствии и при посещении отечественных элитных магазинов. Это приводило к тому, что при очень низком уровне обеспечения населения в целом картами они активно использовались для расчетов в торговой сети и размер платежа на одну операцию был выше среднего. Ряд регионов, где основная масса предприятий не обладает большими материальными возможностями, начали переходить на «покупательскую модель» роста еще на среднем (и даже ниже среднего) уровне развития карточного бизнеса. Именно такую стадию сейчас переживают большинство северокавказских республик.

Характерной чертой следующего этапа стал переход на зарплатные проекты. Первоначально их стали внедрять крупные предприятия и холдинги. Это естественно привело к увеличению доли снятия наличных в общем объеме операций и уменьшению среднего размера оплаты товаров с помощью платежной карты. Возрастающая конкуренция среди банков способствовало экстенсивному развитию данного сектора банковских услуг. На зарплатные проекты стали переходить вслед за крупными средние и малые предприятия. Данная картина наблюдается в подавляющем большинстве регионов.

Характерной особенностью третьего этапа по мере исчерпания экстенсивных факторов стал переход к интенсивной модели развития рынка пластиковых карт, когда на первый план вышли вопросы повышения качества и эффективности функционирования карточных платежных систем. Наиболее активно данный процесс шел в Москве и Санкт-Петербурге, а также в богатых нефтедобывающих регионах. Там уже наметилась определенная тенденция к увеличению покупок по платежным картам.

При этом следует отметить, что Северо-Западный регион является одним из наиболее лакомых кусков для банкиров, так как обладает большим потенциалом для внедрения и отработки банковских технологий. Филиалы в Петербурге открыты у большинства крупнейших российских банков.

Активное внедрение потребительского кредитования стало характерной чертой розничного бизнеса многих банков в России. Надо сказать, что рынок потребительских кредитов пока далек от стадии насыщения. Можно утверждать, что этот спрос поддерживается в основном за счет жителей Москвы и Санкт-Петербурга, но постепенно он распространяется на регионы.

По мнению экспертов, позитивная динамика розничного кредитования определяется активным развитием именно потребительских кредитов. Наглядные примеры - кредиты на покупку автомобилей, ставшие очень популярными в последнее время. И хотя пока нет точных данных о том, какая часть проданных в прошедшем году автомобилей была приобретена в кредит, можно уверенно говорить о том, что эта доля была заметной. Во всяком случае, схему продажи новых машин в кредит используют сегодня многие автосалоны, а в целом рынок проданных автомобилей оценивается в несколько миллиардов долларов. Если только по этому сегменту оценивать потенциальные масштабы рынка (а тем более, если добавить сюда возможности ипотеки, переживающей пока эмбриональную стадию развития), то становятся очевидными хорошие перспективы розничного кредитования.

Основой западной модели потребительского кредитования являются кредитные карты. В развитых странах они являются:

1) удобным и безопасным средством для финансирования повседневных трат;

2) с их помощью можно получить беспроцентный кредит на короткий срок «до зарплаты», а также кредит на относительно большой срок для крупных покупок;

3) финансовым резервом для непредвиденных ситуаций;

4) удобным средством для оплаты услуг, требующих внесения залога (гостиницы, прокат автомобилей и др.), а также для покупок в Интернет-магазинах.

Надо отметить, что технологически обеспечить бесперебойное функционирование системы льготного кредитования достаточно непросто, это под силу только крупным розничным банкам. Поддержка кредитных карт требует реализации для банков нескольких дополнительных процедур по сравнению с технологией выпуска расчетных банковских карт.

К числу наиболее важных дополнительных процедур относятся:

- кредитный скоринг;

- взаимодействие с кредитным бюро;

- прием средств для погашения задолженности;

- взаимодействие с должниками.

Все они отработаны и активно используются западными банками. Российская ситуация отличается от западной. Классический потребительский кредит, завоевав свое место, войдя в каждую семью, начнет постепенно заканчиваться. Он будет все больше вытесняться кредитными картами и индивидуальными ссудами. Так происходит во всех странах, шедших по этому пути. Это отразилось напрямую на темпах роста объема эмиссии кредитных карт. Как для банков, так и для их клиентов долгосрочные отношения являются гораздо более выгодными. Наблюдающийся сейчас рост рынка кредитных карт наглядно об этом свидетельствует.

Экспресс-кредиты, доминирующие сейчас на рынке потребительского кредитования, будут рано или поздно с него вытеснены кредитными картами в силу объективных причин.

У экспресс-кредитов есть один существенный недостаток: у банков при их выдаче нет возможности для достаточно пристальной проверки заемщиков, и как следствие, они получают существенное количество невозвратов. Вследствие этого, банки, занимающиеся экспресс-кредитами, склонны существенно завышать процентную ставку.

У экспресс-кредитов есть и еще один существенный недостаток - они жестко привязаны к определенным товарам. Покупатель, пользуясь ими, фактически лишается возможности выбора, в отличие, скажем, от владельца кредитной карты, который может всегда потратить кредитную линию банка на любой понравившийся ему продукт.

В создавшейся ситуации и банки, и их клиенты в конечном счете заинтересованы в том, чтобы одноразовые отношения сменились долгосрочными и взаимовыгодными. Одним из способов наладить такие отношения могут оказаться кредитные карты.

Сдерживающими факторами развития кредитных карт выступали отсутствие автоматизированных скоринговых систем для определения кредитного рейтинга потенциального заемщика и кредитных историй.

Кредитный скоринг - это оценка кредитоспособности клиента. Разработанные скоринговые системы на Западе базировались, прежде всего, на официальной информации о доходах и расходах заемщика. Однако в условиях широкого распространения теневой экономики в России официальная зарплата часто отличается от реальной. Это приводит к тому, что в условиях растущей конкуренции между банками на рынке потребительского кредитования они вынуждены прибегать к неформальным критериям на основе дополнительной информации. Помимо справки о доходах (НДФЛ №2) заемщик может принести любой другой документ, который позволит банку составить представление об уровне его доходов (копию Свидетельства о регистрации транспортного средства или копии счетов на оплату услуг мобильной связи или что-нибудь подобное). Таким образом, сам по себе кредитный скоринг анкет малозначим без дополнительной информации.

Наиболее важной представляется информация о кредитных историях потенциальных клиентов. Наилучшим механизмом получения кредитной справки по клиенту является кредитное бюро. В случае онлайновой связи соответствующих хостов банка и кредитного бюро кредитные бюро обеспечивают возможность получения кредитных справок в режиме реального времени.

Только в конце 2004 г. в России был принят Закон «О кредитных историях», который обязывает банки уже с 1 сентября 2005 г. предоставлять информацию о своих заемщиках хотя бы в одно из кредитных бюро. Таким образом, начался процесс их институциализации. После того, как кредитные бюро заработают в полную силу, риски банков снизятся, и эксперты предсказывают уменьшение процентной ставки.

Кроме того, существующее положение по налогообложению доходов физических лиц исключало возможность предоставление льготного периода держателям кредитных карт. Сейчас сняты все препоны для развития кредитных карт.

Кроме того, с 1 февраля 2005 года вступили в действие поправки в Налоговый кодекс РФ, которые освободили пользователей кредитных карт от необходимости платить налог на материальную выгоду. Ранее при получении ссуды по ставкам ниже 3/4 ставки рефинансирования ЦБ в рублях и 9% валюте надо было оплачивать 13-процентный налог с разницы между фактически уплаченными процентами и минимально «разрешенными». И хотя суммы эти небольшие, лишь немногие банки устанавливали льготный период (grace period) по своим пластикам, в течение которых пользоваться заемными средствами можно было бесплатно или по символической цене (потом стоимость ссуды значительно возрастала). После налоговых послаблений поведение банков на этом рынке заметно активизировалось. В этой связи стоит упомянуть Ситибанк, который проводит активную рекламную компанию по продвижению своих кредитных карт с 50-ти дневным grace period.

В частности, Ситибанк с 15 февраля 2005 г. ввел льготный период погашения задолженности по кредиткам[28]. Если клиент погасит весь кредит не позднее чем через 50 дней после совершения покупки, то ссуда для него будет бесплатной. Через 30 дней после оплаты товара с помощью пластика клиент получает выписку, где указывается сумма его задолженности. Если в последующие 20 дней он внесет ее полностью, то банк не будет взимать с него проценты. Однако есть нюанс: заемщик не сможет воспользоваться льготным периодом, сняв наличные в банкомате. Если же клиент после получения выписки внесет не всю сумму, а лишь минимальный взнос (10% от суммы задолженности), то будет пользоваться кредитом на обычных условиях (24% годовых в рублях).

Вслед за ним аналогичную схему стали применять и другие банки. Однако многие российские банки пока не спешат пойти на этот шаг. Основная причина, по которой банки не спешат вводить льготный период, - экономическая невыгодность беспроцентного кредитования. При кредитовании по картам банки получают лишь компенсации за операции по оплате товаров и услуг. Эта компенсация называется платой за взаимообмен и обычно зависит от типа карты, типа транзакции (внутренние, национальные, внутрирегиональные, межрегиональные) и других особенностей. Как правило, чистый операционный доход по картам (размер компенсации после выплаты всех вознаграждений платежной системе за авторизацию, клиринг и расчеты) находится в диапазоне 0,5 - 1%. Для западных банков с большим объемом операций, невысоким уровнем собственных операционных расходов и низкой стоимостью привлеченных ресурсов это вполне приемлемо. Для российских же банков, привлекающих средства по значительно более высоким ставкам, реализация льготного периода может привести к отрицательной доходности.

Хотя кредитные карты еще не получили должного распространения в России, тем не менее они имеют хорошие перспективы развития. Согласно исследованию, проведенному компанией «Финист» в начале 2005 г., игроки рынка кредитных карт в ближайшее время разделятся на две большие группы: среди них будут банки, предъявляющие высокие требования клиентам, но обеспечивающие низкую стоимость кредитного ресурса, а также банки, предъявляющие низкие требования, но предоставляющие дорогостоящие услуги.

Сейчас, в условиях роста российской экономики, финансовое положение достаточно стабильно у абсолютного большинства банков, поэтому на первое место выходят условия открытия карт. Так как условия достаточно стандартны, то основная конкуренция разворачивается вокруг предоставления дополнительных сервисных услуг. На сегодняшний день банки перестали ориентироваться на экстенсивный рост и теперь отдают предпочтение качественно новым продуктам и возможностям карт.

Наиболее распространенным способом привлечения клиентов в последнее время стали совместные программы банков с торговыми сетями. Для торговых сетей прием банковских карт к оплате увеличивает не только количество покупателей, но и среднюю сумму платежа.

Кобрэндовые продукты дают возможность увеличения эмиссии за счет структурирования клиентской базы - клиенты с разными доходами и потребностями получают именно тот продукт, который им нужен.

В России появились совместные с банками программы лояльности торгово-сервисных предприятий. Смысл таких программ заключается в том, что клиент не получает скидку непосредственно в момент покупки, но зато получает определенное количество бонусов. Все это предполагает использование новых платежных технологий.

3. Платежные пластиковые карты в Кировском отделении Сбербанка России

3.1 Характеристика Северо-Западного Банка Сбербанка РФ и Кировского отделения Сбербанка

22 марта 1991 года был учрежден Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации на общем собрании акционеров в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 2 декабря 1990 г.

Сберегательный банк РФ является одним из крупнейших коммерческих банков России и Северо-Запада.

Сберегательный банк РФ имеет следующие лицензии:

- Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов от 03.10.2002 г.

- Генеральная лицензия на осуществление банковских операций от 03.10.2002 г.

Уставный капитал банка с 23 июля 2001 года составляет 1 млрд руб.

В 1996 году Банк начал эмиссию банковских карт.

1 марта 1998 года к Санкт-Петербургскому банку Сбербанка России был присоединен Ленинградский областной банк Сбербанка России.

1 января 2001 года организован Северо-Западный банк Сбербанка России, объединивший Санкт-Петербургский, Псковский, Новгородский, Калининградский, Карельский и Мурманский банки Сбербанка России.

В 2002 году Северо-Западный банк Сбербанка России занял лидирующие позиции в основных секторах финансового рынка региона и приступил к реализации целого ряда долгосрочных инвестиционных проектов.

В 2003 году Северо-Западный банк Сбербанка России принял активное участие в подготовке мероприятий, посвященных 300-летию Санкт-Петербурга. Выпущена миллионая международная банковская карта Северо-Западного банка Сбербанка России. В июле и октябре Северо-Западный банк Сбербанка России подписал соглашения о сотрудничестве в экономической и социальной сферах с Северным и Балтийским флотами.

В 2004 году Сбербанк России признан английским журналом «The Banker» крупнейшим банком Центральной и Восточной Европы и лучшим российским банком 2004 года. Международное рейтинговое агентство Moody's изменило прогноз долгосрочного рейтинга Сбербанка России со «стабильного» на «позитивный».

В настоящее время Северо-Западный банк Сбербанка России работает на территории 7 субъектов РФ - Санкт-Петербурга, Ленинградской, Калининградской, Мурманской, Псковской, Новгородской областей, а также Республики Карелия. В настоящее время Северо-Западный банк Сбербанка России располагает самой развитой филиальной сетью в регионе - более 1 тыс. филиалов.

Чистая прибыль Северо-Западного Сбербанка по итогам 2005 года составила 3 млрд 979 млн рублей, что на 168 млн рублей превышает финансовый результат 2004 года. В минувшем году доходы банка увеличились на 28,9% -- с 16,9 млрд руб. до 21,8 млрд рублей. При этом доля непроцентных доходов выросла с 22,8% до 28,8%. Таким образом, банк смог диверсифицировать структуру доходов и тем самым уменьшил свою зависимость от рыночной конъюнктуры. Улучшение финансовых результатов деятельности позволило Северо-Западному Сбербанку увеличить размер собственных средств на 28,8% - с 13,0 до 16,7 млрд рублей. В то же время, основным источником ресурсов для банка по-прежнему остаются привлекаемые средства частных и корпоративных клиентов.

Чистые активы банка, которые по состоянию на 1.01.2005 г. составляли 149,2 млрд рублей, за год увеличились на 36,9% и достигли величины в 204,3 млрд рублей. Столь быстрый прирост был в первую очередь обусловлен активным развитием кредитных операций. Ссудный портфель вырос с 71,3 млрд руб. до 96,2 млрд руб., или на 35%.

Северо-Западный банк Сбербанка России в 2004 году Банк завершил год с чистой прибылью в размере 3,8 млрд рублей, что превышает результат 2003 года на 31,2%. Сумма чистых активов выросла на 29,8% и достигла 149,3 млрд рублей, собственные средства увеличились на 29,6% до 13,5 млрд руб. Наиболее динамично развивающимся направлением бизнеса в 2004 году являлось кредитование. Остаток ссудной задолженности юридических лиц и предпринимателей без образования юридического лица вырос на 54,6% и на 01.01.2005 года составил 54,6 млрд руб. Среди крупнейших заемщиков банка - ОАО «Сегежский целлюлозно-бумажный комбинат», ОАО «Ижорские заводы», ОАО «Силовые машины», ОАО «Кондопога», ОАО «Северо-Западный телеком», ОАО «Мурманское морское пароходство», ЗАО «Веда», ОАО «Петмол», Северо-Западный флот, ГУП «ТЭК», ООО «ЛЭК ИСТЕЙТ Строй», структуры холдинга «Росэнергоатом», «РАО ЕЭС России» и др.

В 2004 году приоритетным направлением деятельности СЗБ СБ РФ являлось кредитование предприятий малого бизнеса, в частности была внедрена новая специальная программа кредитования субъектов малого предпринимательства.

По состоянию на 01.01.05г. в Северо-Западном банке Сбербанка России действует порядка 2500 кредитных договоров с предприятиями малого бизнеса. Среди новых инвестиционных проектов, финансирование которых началось в 2004 году, можно выделить наиболее значимые: строительство фармацевтического завода ООО НТФФ «Полисан»; инвестиционная программа ОАО «Севкабель» по развитию производства новых видов продукции; строительство группой компаний «Веда-система» стекольных заводов; приобретение и установка новых производственных линий, реконструкция и модернизация производства ОАО «Сегежский ЦБК»; проект ОАО «Беломорско-Онежское пароходство» по строительству серии из 4 судов на Онежском судостроительном заводе. В марте 2004 года подписано Генеральное соглашение о сотрудничестве с ОАО «Северо-Западная лесопромышленная компания», предусматривающее участие банка в программе реконструкции Неманского ЦБК и Каменногорской фабрики офсетных бумаг. Суммарная стоимость инвестиций в течение 10 лет составит около 450 млн долларов США.

В 2004 году банк активно финансировал проекты в области жилищного строительства, строительства торговых комплексов, развития торговых сетей, строительства многофункциональных и офисных комплексов. В числе крупнейших проектов - строительство новых комплексов торговой сети «ЛЕНТА»; расширение сети магазинов «Пятерочка»; строительство в Калининграде торгово-развлекательного центра «Мега»; строительство в Санкт-Петербурге многофункциональных жилых комплексов «Золотая гавань» и «PLATINUM», строительство гостиничного комплекса «Петербургские отели».

Северо-Западный банк Сбербанка России продолжает активно работать в области кредитования жителей Северо-Западного региона. Остаток ссудной задолженности частных клиентов за 2004 г. вырос на 125% и достиг 16,6 млрд рублей. Этот успех во многом объясняется расширением линейки кредитных продуктов и увеличением количества дополнительных офисов банка, в которых можно получить потребительский кредит. Сегодня Северо-Западный банк Сбербанка России предлагает жителям региона 18 кредитных продуктов. Подобное разнообразие позволяет удовлетворить потребности любого, даже самого взыскательного, клиента. Высокими темпами развивается кредитование на приобретение жилья: объем кредитов на приобретение недвижимости, предоставленных Северо-Западным банком Сбербанка России, увеличился в 4,5 раза и составил более 58 млн долларов США В настоящее время оформлено уже 4700 договоров, из них более 1000 - по программе «Молодая семья».

Банк намерен и в дальнейшем принимать активное участие в развитии системы кредитования жителей Северо-Западного региона на приобретение объектов недвижимости, увеличивать объемы кредитования в рамках региональных программ, целью которых является комплексное решение проблемы обеспечения доступности жилья, в том числе за счет предоставления бюджетных субсидий, развитие эффективного рынка жилья, а также создание условий для увеличения объемов жилищного строительства в Северо-Западном регионе.

Объём привлеченных средств юридических лиц увеличился за год на 37,4%, достигнув 28,4 млрд рублей. Значительно увеличились показатели работы с такими крупными компаниями региона как: ОАО «Мегафон», ОАО «Объединенный авиаприборостроительный консорциум», ОАО «Кондопога», ОАО «ПК “Балтика”, ОАО «Северо-Западный Телеком», сети гипермаркетов «Лента» и «О'Кей».

Одним из важнейших событий года явилось подписание в сентябре соглашения о сотрудничестве между банком и Правительством Санкт-Петербурга, в соответствии с которым банк планирует финансировать наиболее значимые для развития промышленности и экономики города проекты, в том числе целевые программы поддержки и развития малого бизнеса, а также расширять объемы кредитования предприятий и населения региона, принять участие в создании интегрированной системы приёма платежей населения «Город». Соглашения о стратегическом сотрудничестве были также заключены и с рядом крупных компаний Северо-Западного региона.

Получил развитие сервис «мобильный банк»: с помощью мобильных телефонов теперь можно получать информацию об остатках на счете и операциях по зачислению и списанию по карте, а также совершать платежи в пользу компании «НТВ-Плюс» и операторов сотовой связи. С помощью банкоматов держатели карт могут погашать кредиты, оплачивать услуги операторов мобильной связи и Интернет-провайдеров, вносить взносы по полисам страхового общества «Регион» и перечислять средства для покупки ценных бумаг. Началась установка банкоматов с депозитным модулем, позволяющим делать взносы на карточные счета наличными денежными средствами.

Общий остаток денежных средств, привлеченных в векселя и сертификаты, увеличился на 22,5% и на 1.01.2005 достиг 3,4 млрд рублей. В 2004 году продолжено расширение сбытовой сети, осуществляющей операции с векселями и депозитными сертификатами Сбербанка России: количество структурных подразделений Банка, проводящих данные операции, выросло до 119, в том числе 71 дополнительный офис.

Продолжает развиваться тенденция увеличения объемов операций по брокерскому обслуживанию. Портфель ценных бумаг клиентов составил на конец года 3,9 млрд руб. (темп роста - 1,4 раза), оборот по операциям покупки-продажи ценных бумаг - 8,1 млрд руб. (темп роста - 1,5 раза). Число клиентов, имеющих вложения в ценные бумаги, на конец года составило 13,9 тысяч.

В целях расширения спектра финансовых инструментов для размещения средств клиентов банк проводил агентские операции с паями инвестиционных фондов. Широкий выбор из 6 фондов различной инвестиционной направленности способствовал существенному увеличению объемов данных операций: сумма средств клиентов, привлеченных в фонды, составила в 2004 году 243 млн руб.

Банк по-прежнему играет заметную роль в социальной жизни региона: выделяет средства на укрепление здравоохранения, развитие образования и науки, поддержание музейного и театрального дела, восстановление историко-архитектурных памятников.

Главной целью Банка в 2005 - 2007 гг. является усиление позиций на рынках Санкт-Петербурга, Москвы и Ленинградской области, обеспеченное ростом капитала, расширением масштабов деятельности и повышением ее эффективности на основе внедрения современных банковских технологий, проведения активной конкурентоспособной политики в отношении широкого круга корпоративных и частных клиентов.

В, частности Банком планируется:

- расширение клиентской базы;

- наращивание портфеля ценных бумаг;

- расширение инвестиционной деятельности;

- увеличение объемов операций на рынке ценных бумаг преимущественно с ликвидными федеральными и субфедеральными ценными бумагами;

- дальнейшее расширение спектра услуг, предоставляемых как юридическим, так и физическим лицам;

- работа на рынке пластиковых карт: выпуск карт, диверсифицированных по целевым сегментам, расширение функциональности банкоматов.

- увеличение доли привлеченных срочных ресурсов в валюте баланса;

- поддержание диверсифицированной структуры кредитного портфеля по отраслям;

- развитие сотрудничества с международными финансовыми институтами.

Источники будущих доходов не претерпят существенных изменений: основную часть доходов планируется получить от кредитования, операций с ценными бумагами, проведения расчетно-кассовых операций.

Сбербанк России выполняет все требования ЦБ РФ, организует свою работу в соответствии с действующим законодательством, не имеет просроченной задолженности перед бюджетными и внебюджетными фондами.

Кировское отделение Сбербанка РФ (далее - Банк) предоставляет широкий спектр финансовых услуг частным и корпоративным клиентам через разветвленную филиальную сеть. Основную часть денежных средств составляют вклады населения. Банк является безусловным лидером по привлечению средств граждан и имеет самую многочисленную клиентскую базу. В 2005г. значительно увеличился перечень услуг, предоставляемых частным клиентам по следующим направлениям: вклады граждан, пластиковые карты, безналичные перечисления, кредитование, операции с ценными бумагами. В течение 2005 года остатки на счетах граждан в банке увеличивались более высокими темпами, чем в среднем по банковской системе. Укрепляются позиции Банка на рынке потребительского кредитования. За прошедший год остаток ссудной задолженности по кредитам, выданным населению, увеличился в 3 раза. В 2005г. Банк расширил работу с корпоративными клиентами. Учитывая современные рыночные требования, Банк активизировал работу с высокообеспеченными клиентами. Основная часть вложений Банка традиционно на самый надежный финансовый инструмент - государственные и муниципальные ценные бумаги.

В 2005 году Кировское ОСБ продолжало активно внедрять новые современные виды услуг как для частных, так и для корпоративных клиентов. Учитывая высокий спрос на валютообменные операции, Кировское ОСБ сохраняет самую широкую сеть обменных пунктов. Ее размеры примерно сопоставимы с суммарной сетью всех остальных банков Волховского и Кировского районов, вместе взятых. Все филиалы Кировского ОСБ были оснащены терминалами, благодаря чему сеть обслуживания пластиковых карт Сбербанка РФ стала одной из самых разветвленных. Таким образом, Кировское ОСБ развивается, гибко реагируя на изменение внешних условий, что обеспечивает сохранение и укрепление ведущих позиций на финансовых рынках.

Обслуживание физических лиц

Стабилизация политической и экономической ситуации в стране, рост реальных доходов населения, высокий уровень доверия к Сбербанку, подкрепленный взвешенной процентной политикой, позволили банку добиться высоких темпов привлечения средств населения во вклады. Расширяется обслуживание безналичных денежных потоков физических лиц. Объем безналичных поступлений во вклады граждан увеличился в 1,7 раза по сравнению к 2004 году. Основными источниками безналичных поступлений во вклады в 2005г. явились пенсии - 33,9% и заработная плата - 33,6%. Растут объемы выплат через Банк стипендий, гонораров, различного рода социальных пособий, страховых сумм и дивидендов. Развиваются валютно-обменные услуги.

Обслуживание корпоративных клиентов

Сочетание комплексного подхода к продаже высококачественных банковских продуктов и индивидуальной работы с каждым клиентом на основе конкурентноспособных тарифов позволили Банку не только закрепить клиентов - юридических лиц, но и привлечь новых. Только за последний 2005 год остатки на счетах юридических лиц возросли на 39,1 млрд руб. и 150,9 млн долларов США.

Кредитование

Главным приоритетом кредитной политики Банка являлось увеличение кредитного портфеля путем наращивания объемов кредитования реального сектора экономики, расширения услуг по кредитованию корпоративных клиентов, увеличения объемов кредитования физических лиц при одновременном улучшении его качества.

Организационная структура и филиальная сеть

В 2005г. по результатам рассмотрения обращений территориальных банков Правление Банка приняло, а Наблюдательный совет Сбербанка России утвердил решение о реорганизации 288 отделений. Была проделана работа по оптимизации филиальной сети. Так, низкорентабельные отделения с незначительными объемами работ преобразовались в дополнительные офисы эффективно работающих отделений. Параллельно с процессом объединения подразделений в регионах происходило открытие новых филиалов Банка. За период 2000 - 2002гг. было открыто более 200 новых филиалов Банка. Так на 01.04.98г. в организационную структуру Санкт-Петербургского Сбербанка входили 31 отделение. Одними из них были Волховское отделение СБ РФ №1881 (состоящее из 18 филиалов) и Кировское отделение СБ РФ №7915 (состоящее из 12 филиалов). Объединение этих отделений, на базе Кировского ОСБ, позволило значительно усилить инвестиционный потенциал, расширить возможности для участия в значимых инвестиционных проектах и программах экономического развития.

Главной стратегической задачей деятельности как Сберегательного банка России в целом так и всех его отделений является: упрочение достигнутых им позиций универсального коммерческого банка, сохраняющего специализацию и лидерство на розничном рынке банковских услуг, активно расширяющего свое присутствие на других секторах рынка при минимизации рисков, адекватного условиям рыночной экономики и занимающего достойное место в международных рейтингах крупнейших кредитных институтов мира. Банк намерен создать максимально благоприятные условия для клиентов путем предоставления им полного спектра банковских услуг и повышения их качества, обеспечения защиты интересов клиентов.

Целью экономической политики, проводимой отделением, в частности, является привлечение клиентуры, расширение сферы сбыта своих продуктов и услуг, завоевание рынка и, в конечном счете, увеличение доходов банка.

В настоящее время конкуренция на банковском рынке возросла настолько, что достичь решения поставленных задач возможно лишь используя метод комплексной продажи полного набора банковских продуктов и услуг, и используя политику их наиболее эффективной реализации.

3.2 Операции Сбербанка РФ и Кировского отделения Сбербанка РФ с пластиковыми картами

В 1988 - 1989 гг. Сбербанком СССР совместно с заинтересованными ведомствами была разработана концепция безналичных расчетов населения за товары и услуги на основе пластиковых карт. По предварительным подсчетам, внедрение данного проекта стоило бы 10 млрд руб., но он бы окупился в течение одного года. После распада СССР данная идея получила практическое воплощение.

СБЕРКАРТ - российская, рублевая, межрегиональная система безналичных расчетов по микропроцессорным пластиковым карточкам. Механизм работы с пластиковыми карточками СБЕРКАРТ четко регламентирован, отработан и привлекателен.

Основу системы электронных платежей крупнейшего розничного банка России - Сбербанка составляют технологическая платформа DUET и микропроцессорные карты международной компании BGS Smartcard System AG, занимающей ведущие позиции в области разработки технологий и внедрения платежных систем на основе микропроцессорных пластиковых карточек (смарт-карты).

Основным принципиальным отличием пластиковой карточки СБЕРКАРТ является использование микропроцессора, который представляет собой, по сути, микрокомпьютер, аналогичный, по мощности, первым персональным компьютерам 70-х годов. На сегодняшний день это самая широкая и разветвленная в России сеть филиалов и магазинов, обслуживающих карточки СБЕРКАРТ, которая постоянно растет и расширяется. По картам СБЕРКАРТ можно получить наличные деньги и оплатить товары и услуги более чем в 100 городах России. К услугам держателей карт СБЕРКАРТ несколько тысяч пунктов выдачи наличных денег и банкоматов, а также около тысячи предприятий торговли и сферы услуг по всей России.

Держателем карточки является физическое лицо, подавшее заявление, имеющее счет карточки в Банке и получившее в пользование карточку. На карточке (в памяти микропроцессора) хранится информация о держателе карточки, сроке действия карточки, сумме денежных средств, переведенных на карточку, и последних операциях, совершенных с применением карточки. Для защиты карточки держатель самостоятельно устанавливает два пароля (ПИНа): на зачисление денежных средств на карточку и на списание денежных средств с карточки. Для замены ПИНов необходимо обратиться в любое учреждение Банка, выполняющее операции с микропроцессорными карточками, или воспользоваться банкоматом. Проведение операций производится только по предъявлению карточки. Предъявление документов, удостоверяющих личность держателя, при совершении операций по карточке не требуется. Любое лицо, предъявившее карточку и знающее ПИН, имеет право на совершение операций по карточке. Карточка является собственностью Банка и выдается во временное пользование.

Особенностями собственной платежной системы «Сберкарт» являются наличие Главного центра эмиссии, а также распределенный процессинг между территориальными банками. Основные операции по картам (снятие наличных или оплата товаров и услуг) проводятся в любом периферийном устройстве в режиме офлайн по всей территории России.

К выпуску собственных карт «Сберкарт» в качестве пилотного проекта Сбербанк приступил в Москве и Санкт-Петербурге в 1993 году, а уже в 1995 году карты системы внедрялись в 16 регионах России. С 1997 года началась поэтапная реализация карточных проектов во всех остальных отделениях Сбербанка. В 2001 году Сбербанк выпустил в обращение уже миллионную карту собственной платежной системы, а обслуживание этих карт осуществлялось в 2600 филиалах банка по всей стране.

На начало 2005 г. было эмитировано порядка 2,8 млн карт. Основные обороты по картам проходят в восточных регионах. Наибольшее количество карт СБЕРКАРТ выдано Волго-Вятским (440 тыс. карт), Западно-Уральским (315 тыс. карт), Сибирским (271 тыс. карт) и Юго-Западным (258 тыс. карт) банками Сбербанка России.

Помимо развития системы расчетов СБЕРКАРТ, базирующейся на микропроцессорной технологии, Сбербанк активно работает с международными банковскими картами.

Фактически Сбербанк является основным эмитентом в РФ. Доля Сбербанка на российском рынке пластиковых карт достаточно стабильна и достигает 30% по таким показателям, как количество обслуживаемых карт, обороты по ним и объем операций по выдаче наличных в собственной сети ПВН и банкоматов.

Доля Сбербанка, по данным Сбербанка, ЦБ РФ и Госкомстата РФ, на 1 января 2005 г. на рынке операций с банковскими карточками составляла[29]:

- эмиссия - 29,6%;

- банкоматы - 21,6%;

- торгово-сервисные точки -- 14,6%.

Количество карт международных платежных систем VISA и MasterCard возросло за 2004 год на 52% и составило 6,3 млн карт (69% от общего объема эмиссии), в том числе:

- MasterCard и Maestro - 3,9 млн карт;

- VISA и VISA Electron - 2,4 млн карт.

Наибольшее количество международных карт выдано филиалами Сбербанка России, расположенными в г. Москве (1,5 млн. карт), Северо-Западным (1,3 млн карт), Среднерусским (0,8 млн карт) и Поволжским (0,6 млн карт) банками Сбербанка России.

Объем эмиссии карт Сбербанка России по состоянию на 01.01.2005 года составил более 9,1 млн карт, увеличившись за 2004 год на 32%.

Объем средств на счетах банковских карт составил 56,0 млрд рублей (в т.ч. на счетах физических лиц - 55,5 млрд рублей). Дебетовый оборот по банковским картам, эмитированным Сбербанком России, за 2004 год увеличился по сравнению с 2003 годом на 67% и составил 657 млрд рублей[30].

В 2005 году Сбербанк России продолжил развитие инфраструктуры обслуживания банковских карт.

Сбербанк России обслуживает операции по картам более чем в 2,5 тыс. населенных пунктах 79 субъектов Российской Федерации. На начало 2005 года сеть приема пластиковых карт включала 4816 банкомата, более 7,4 тыс. пунктов выдачи наличных, более 16 тыс. торговых точек. Для сравнения на начало 2004 г. было 3202 банкомата, 6,3 тыс. пунктов выдачи наличных, и 10,7 тыс. торговых точек.

Оборот в эквайринговой торговой сети Сбербанка России за 2004 год увеличился по сравнению с 2003 годом более чем в 2 раза и составил 12,0 млрд рублей.

Операции с банковскими картами Кировского отделения Сбербанка РФ

Развитие программы ведения бизнеса с использование банковских пластиковых карт стало реальной необходимостью и постепенно начала внедряться во многих филиалах отделения. Чтобы выжить в конкурентной борьбе, банку приходится осваивать новые виды услуг, новые формы бизнеса, выдвигать на первое место интересы каждого клиента.

В настоящий момент как наиболее приемлемый вариант можно рекомендовать комплекс мер, включающий в себя изучение конъюнктуры рынка, использование факторов, воздействующих на рынок. Также необходимо учитывать взаимодействие следующих элементов - специфики и особенностей предлагаемого банковского продукта (банковской карты), ценовой политики банка, места потенциального клиента на рынке и системы мероприятий по продвижению и реализации данного проекта.

Обслуживание предприятий - это комплексная система организации производства и сбыта услуг (продуктов) банка, ориентированная на удовлетворение потребностей конкретных потребителей и получение прибыли, на основе изучения и прогнозирования рынка. Иначе, задача, стоящая перед структурными подразделениями, может быть сформулирована как поиск и использование наиболее выгодных сегментов рынка и применение банковских продуктов с учетом реальных потребностей клиентуры.

Совместными усилиями руководства Кировского ОСБ и сотрудников филиалов осуществляются крупные зарплатные проекты на основе банковских карт международной платежной системы Europay. В настоящее время заключены договора с такими крупными предприятиями, ЗАО «Талосто», филиал «Волховский алюминий» акционерного общества «Металлург», ОАО «Сясьский ЦБК». Работа с предприятиями по зарплатным договорам представляет для банка большой интерес. В первую очередь увеличивается эмиссия банковских карт. В среднем по одному договору с крупным предприятием выпускается более двух тысяч карт. Важным моментом является наличие среднедневных остатков на счетах банковских карт. По имеющимся данным процент оседания денежных средств на банковских картах составляет в среднем 35%. Это позволяет оптимизировать структуру пассивов банка и значительно удешевлять кредитные ресурсы, что позволяет снизить ставку по кредитам банка и получать дополнительный доход.

Одним из приоритетных направлений любого коммерческого банка является получение доходов от комиссионных сборов за оказание услуг. Зарплатные проекты позволяют получить доход от реализации карт, от получения вознаграждения за зачисление средств на банковские карты, а также получать комиссии за обслуживание держателей карт в сети других банков и терминалов торговой сети.

Структура эмиссии

Количество карт на 01.09.2005 составило 788 446 шт. Прирост по сравнению с 01.01.2005 годом составил 20 % (129 тыс. карт).

Структура эмиссии в разрезе банковских продуктов (в скобках указана доля в общем количестве карт):

- Международные карты Pay Now (Maestro и Visa Electron) - 721 483 (91,5%);

- Дебетовые локальные Сберкарт - 41 224 (5,3%);

- Международные карты Pay Later (Visa Classic, Gold, Eurocard/MasterCard Mass, Gold) - 23 785 (3 %);

- Корпоративные международные карты Pay Later (Visa Business, Eurocard/ MasterCard Business) - 1 625 (0,2%);

- Корпоративные Сберкарт - 329 (0,04%).

Остатки на счетах в рублях

Привлеченные средства на 01.09.2005 составили 1735 млн руб., что на 72 млн руб. больше, чем на 01.01.2005. Привлеченные средства по картам Maestro на 01.09.2005 составили 1 292 млн руб. (75 % в общем объеме рублевых средств), что на 36,4 млн руб. больше, чем на 01.01.2005.

Привлеченные средства по картам СБЕРКАРТ составили 93,7 млн руб., что на 3,4 млн руб. меньше, чем на 01.01.2005.

Привлеченные средства по рублевым картам, счета которых обслуживаются в Uni Card, на 01.09.2005 составили 349,7 млн рублей, что на 39 млн руб. больше, чем на 01.01.2005.

По картам Pay Later (рублевым) привлеченные средства составили 160 млн рублей, что на 20,6 млн руб. больше, чем на 01.01.2005.

Остатки на счетах в иностранной валюте

Привлеченные средства в иностранной валюте составили 14,3 млн долларов США (в пересчете 452 млн рублей), что на 374 тыс. долларов США (11,8 млн руб.) больше, чем на 01.01.2005.

По картам Pay Later (валютные) - привлеченные средства на 01.09.2005 составили 12,5 млн долларов США (87 % от общего объема валютных средств), что на 193 тыс. долларов США больше, чем на 01.01.2005.

Эмиссия карт Pay Later

В 2005 г. сегменту карт Pay Later уделено повышенное внимание, что определило и появление отдельного плана и отдельного комплекса мер по его осуществлению.

На 01 сентября 2005 года эмитировано 23 785 карты Pay Later (772 для банков-партнеров), бизнес-карт - 1 625. Прирост карт Pay Later за 9 месяцев 2005 года составил 741 штуку (запланировано 910 карт в месяц).

Общие доходы

Общие доходы по пластиковым картам на 01.09.2005г. составили - 12,4 млн руб., что на 200 тыс. руб. меньше, чем в июле 2005 года.

Доходы от зачисления

Доходы от зачисления составили 4,5 млн рублей (36 % от общего объема дохода), что на 270 тыс. рублей меньше, чем на 01.01.2005г.

Доходы от операций в торговой сети

Доходы от операций в торговой сети составили 1 120 000 рублей (9 % от общего объема доходов), что на 172 000 рублей больше чем на 01.01.2005г.

3.3 Контроль по операциям с платежными пластиковыми картами в Кировском отделении Сбербанка России

В соответствии с Уставом Сбербанк России осуществляет контроль деятельности своих филиалов и обособленных подразделений путем проведения ревизий и проверок их деятельности Контрольно-ревизионной службой Сбербанка России. Контрольно-ревизионная служба состоит из Контрольно-ревизионного управления Сбербанка России, контрольно-ревизионных управлений (отделов) Сбербанка России по территориальным банкам, контрольно-ревизионных управлений (отделов, секторов) территориальных банков по отделениям и контрольно-ревизионных отделов (секторов) Сбербанка России по отделениям и представляет собой единую централизованную Контрольно-ревизионную службу Сбербанка России.

В своей деятельности Контрольно-ревизионная служба руководствуется Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», иными законами и правовыми актами Российской Федерации, Уставом Банка, решениями Наблюдательного совета, Правления Банка, иными нормативными и распорядительными документами Банка. Контрольно-ревизионное управление Сбербанка России систематически информирует руководство Банка, а контрольно-ревизионные службы на местах - руководителей филиалов Банка о выявленных нарушениях нормативных документов по вопросам банковской деятельности, имеющихся недостатках в организации системы внутреннего контроля, о допущенных потерях доходов Банка и противоправных действиях работников филиалов Банка, дают соответствующие предложения и рекомендации по устранению недостатков и улучшению работы. Контрольно-ревизионное управление Сбербанка России является самостоятельным структурным подразделением центрального аппарата банка. Его возглавляет директор, который назначается на должность и освобождается от должности в порядке, установленном в Сбербанке России.

Общее руководство Контрольно-ревизионной службой осуществляется Президентом, Председателем Правления Сбербанка России или одним из его заместителей. Штаты Контрольно-ревизионного управления Сбербанка России, контрольно-ревизионных управлений (отделов) Сбербанка России по территориальным банкам, контрольно-ревизионных отделов (секторов) Сбербанка России по отделениям утверждаются Президентом Сбербанка России, контрольно-ревизионных отделов (секторов) территориальных банков по отделениям - председателями территориальных банков. Руководители и специалисты контрольно-ревизионных управлений (отделов) Сбербанка России по территориальным банкам, контрольно-ревизионных отделов (секторов) Сбербанка России по отделениям, руководители контрольно-ревизионных управлений (отделов, секторов) территориальных банков по головным отделениям назначаются на должность и освобождаются от должности приказом Президента Сбербанка России, по представлению директора Контрольно-ревизионного управления Сбербанка России.

Руководители (за исключением руководителей управлений (отделов) по головным отделениям) и специалисты контрольно-ревизионных управлений (отделов, секторов) территориальных банков по отделениям назначаются на должность и освобождаются от должности председателями территориальных банков по представлению руководителей контрольно-ревизионных управлений (отделов) Сбербанка России по территориальным банкам. На должности работников Контрольно-ревизионных служб всех уровней назначаются лица, соответствующие квалификационным требованиям, и успешно прошедшие конкурсный отбор.

Задачи и функции

Основными задачами Контрольно-ревизионной службы Сбербанка России являются:

- Обеспечение контроля за соблюдением филиалами Банка и их сотрудниками требований законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России, стандартов профессиональной деятельности, внутренних документов, регулирующих деятельность и определяющих политику Банка, должностных инструкций.

- Осуществление контроля за соблюдением филиалами Банка правил ведения бухгалтерского учета, достоверностью бухгалтерской и финансовой отчетности.

- Обеспечение в филиалах Банка контроля за своевременной идентификацией, оценкой и принятием мер по минимизации рисков банковской деятельности.

- Проверка в филиалах Банка функционирования системы внутреннего контроля, выявление и анализ проблем, связанных с ее функционированием, разработка предложений по ее совершенствованию.

Контрольно-ревизионная служба Сбербанка России в соответствии с возложенными на нее задачами выполняет следующие функции:

- Проводит ревизии и проверки деятельности филиалов Банка и их внутренних структурных подразделений, обеспечивает подготовку материалов по их реализации.

...