Становление и тенденции развития банковской системы Республики Казахстан в условиях глобализации мировой экономики

Экономика Казахстана развивается положительными темпами: растут объемы инвестиций, промышленное производство, строительство, сельское хозяйство, осуществляется поддержка малого и среднего бизнеса. Безусловно, это результат принятых и принимаемых в стране программ реструктуризации экономики и финансового сектора, а также разработке и внедрения как новых эффективных нормативно-правовых актов, так и совершенствования действующих.

Казахстан сегодня - рыночное государство со сложившейся достаточно сильной банковской системой и открытой экономикой, казахстанские компании уже сами инвестируют в соседние государства. И это большая заслуга банкиров, всех участников финансового рынка.

3. Тенденции развития банковской системы Республики Казахстан в условиях глобализации мировой экономики

3.1 Реформирование банковской системы Казахстана

В Казахстане, как и в других союзных республиках, организовывались республиканские учреждения всех банков. При этом соблюдался принцип централизации банковского дела, подчинение банковских учреждений вышестоящим органам банков, недопустимость установления каких-либо местных правил.

Банк финансирования коммунального и жилищного строительства (Цекомбанк) был упразднен в 1959 г., а его функции распределены между Стройбанком и Госбанком СССР.

Все эти отраслевые банки занимались финансированием и долгосрочным кредитованием отрасли, а в Госбанке СССР было сконцентрировано краткосрочное кредитование всех отраслей народного хозяйства. Роль Госбанка СССР как центрального и ведущего звена всей кредитной системы еще больше возросла. Расчетные и текущие счета всех предприятий и организаций сосредоточились в Госбанке СССР.

Был также осуществлен на практике принцип концентрации денежного оборота в одном банке, т.е. каждое предприятие, организация или учреждение могло иметь расчетный или текущий счет в одном банке, где они хранили свои средства, получали кредиты и наличные деньги, через него проводили все безналичные расчеты.

Банковская реформа в СССР была проведена в 1987-1988 гг. В результате на основе учреждений Госбанка и Стройбанка СССР были созданы Промстройбанк, Агропромбанк и Жилсоцбанк. На базе системы сберегательных касс, входивших в состав Госбанка СССР, образован Сберегательный банк, а на основе Внешторгбанка - Внешэкономбанк, Госбанк СССР был провозглашен Центральным банком страны.

На Промстройбанк СССР было возложено проведение кредитной политики, повышение эффективности системы кредитования капитальных вложений, а также расчеты в промышленности, строительстве, на транспорте и в связи, в системе Госснаба СССР банк вел расчетные, ссудные и другие счета предприятий и объединений этих отраслей хозяйства. Такое же комплексное кредитно-расчетное обслуживание предприятий агропромышленного комплекса осуществлял Агропромбанк СССР, предприятий и организаций социальной сферы и торговли - Жилсоцбанк СССР, населения - Сбербанк СССР. Внешэкономбанк СССР обеспечивал организацию и проведение расчетов по экспертно-импортным операциям.

Структура специализированных банков была построена по административно - территориальному принципу. Организованные республиканские банки в союзных республиках, управление банков - в краях и областях. На уровне района или города банки имели свои учреждения. Они создавались первоначально по принципу: в районе, как правило, одно учреждение одного из специализированных банков, клиентура которого преобладает в данном районе. Исключение составлял Сбербанк СССР, учреждения которого были представлены в каждом районе, колхозе и совхозе. Низовое звено спецбанков (кроме Сбербанка) несмотря на специализацию, обслуживало всю клиентуру данного района. По существу специализация банков выражалась только на уровне управления, а низовые учреждения превратились в универсальные кредитные учреждения по обслуживанию клиентуры всего района, т.е. предприятий всех отраслей. Они имели 4 кредитных плана (по числу банков). Отраслевая принадлежность указанных банков пришла в противоречие с универсальностью их клиентуры, что породило ряд проблем, связанных, прежде всего с формированием кредитных ресурсов. Усугублялось это неконтролируемым переливом средств через систему взаимных межрегиональных расчетов из банка в банк. Чтобы каждый банк работал в пределах своих ресурсов, необходимо было перейти на межбанковские расчеты по корреспондентским счетам, открываемым в Госбанке СССР.

Коммерческие банки, отделенные от Госбанка, обычно функционировали как специализированные, каждый банк имел монополию в определенной отрасли (промышленность, строительство, сельское хозяйство, внешняя торговля). Они финансировали и кредитовали свои предприятия, как им предписывалось, зачастую под крайне низкие проценты, не принимая в расчет обоснованность, жизнеспособность и прибыльность предприятий. В активах этих банков преобладали некачественные просроченные ссуды убыточных государственных предприятий.

В целом идея специализации банков внесла путаницу в работу банковской системы, она не освободилась от монополизации, не внесла коренного изменения в кредитный механизм, а стала, пожалуй, еще более громоздкой и характеризовалась многозвенностью, носила явно затратный характер, возрос бюрократический аппарат верхнего уровня при ослаблении первичных звеньев. Значительно ослабла роль Государственного банка СССР, он не оказывал действенного влияния на работу специализированных банков.

В этих условиях единственно правильным было провести банковскую реформу, осуществить переход банковской системы к ее двухуровневой организации, аналогичной западным образцам.

Перестройка банковской структуры должна была ликвидировать монополию Госбанка на банковское дело. До 1988 г. Госбанк СССР был практически универсальным кредитным учреждением, выполнявшим функции Центрального, коммерческого и инвестиционного банков. Казахская республиканская контора Стройбанка СССР осуществляла обслуживание инвестиций в городе - в промышленности, на транспорте и в других отраслях хозяйства. Внешторгбанк СССР, функционировавший на акционерных началах, обслуживал операции в валюте и с валютой. В течении 70-и лет в банковской системе СССР доминировали жесткая централизация и концентрация, администрирование и мелочная регламентация в методах кредитно-банковского воздействия и деятельности хозяйственных органов. Сложившаяся практика денежно-кредитных отношений не соответствовала условиям нарождающихся рыночных отношений. В ходе социалистического эксперимента были целенаправленно уничтожены складывающиеся веками институты и инструменты финансового рынка. На основе утопических идеологических концепций была создана гигантская уродливая монобанковская пирамида в виде Госбанка СССР, подмявшая под себя всю кредитную систему и полностью устранившая элементы конкуренции, состязательности и риска.

После получения суверенитета в декабре 1990 г. Казахстан сразу же приступил к созданию собственной банковской системы, отвечающей требованиям рыночной экономики. Уже в январе 1991 г. был принят Закон «О банках и банковской деятельности в Казахской ССР», что явилось по существу началом банковской реформы и создания двухуровневой банковской системы в стране. Республиканский государственный банк был преобразован в Национальный банк Республики Казахстан с областными управлениями и отделениями (первый уровень), Республиканский Промстройбанк - в акционерно-коммерческий Туранбанк, Агропромбанк - в акционерно-коммерческий Агропромбанк, Внешторгбанк - в акционерно-коммерческий Алембанк, Республиканский Сбербанк - в акционерно-коммерческий Сбербанк (второй уровень). В 1993 г. все банки были преобразованы в акционерные банки, кроме Сбербанка, переименованного в Народный банк Республики Казахстан.

Начиная с 1989 г. стали появляться первые коммерческие, смешанные, кооперативные, частные банки. В том же году были созданы коммерческие банки Интеринвестбанк, КРАМДСбанк и др. Далее число банков стало расти. В июле 1993 г. учреждена Ассоциация банков Республики Казахстан.

Таким образом, период с 1988 по 1991 гг. стал первым этапом проведения банковской реформы в Казахстане, с 1992 до конца 1993 г. - вторым этапом денежной реформы и формирования банковской системы. Основные его черты: постепенный переход Национального банка к выполнению функций Центрального банка, экстенсивное формирование и развитие коммерческих банков, укрепление национальной валюты.

Толчком к появлению банков явилось введение собственной национальной валюты. Именно с этого периода началось мощное экстенсивно - интенсивное (количественное и качественное) развитие банковской системы. Введение национальной валюты потребовало от Национального банка активных мер по поддержке стабильности и устойчивости национальной валюты. Вследствие отсутствия опыта и совместного взаимодействия Нацбанка с правительством идея стабильной национальной валюта провалилась. В то время вынужденно сохранялась практика финансирования бюджетного дефицита за счет прямого заимствования. В этом как раз и состояло противоречие задач, стоящих перед Национальным банком и правительством.

В сентябре 1994 г. с целью повышения ликвидности собственного капитала банков были ужесточены требования к структуре уставных фондов банков второго уровня. Введены ограничения на оплату уставного фонда неденежными средствами, новый порядок резервирования, предусматривающий размораживание задепонированных в Национальном банке средств коммерческих банков и введение платы за резервы, размещенные в Нацбан-ке. Банкам было разрешено осуществлять более выгодный альтернативный порядок резервирования. Плата определялась равной 25% от ставки рефинансирования.

На 1 января 1995 г. насчитывалось 237 банков, из них 25 имели генеральную валютную лицензию и по размеру уставного фонда относились к крупным банкам республики. Из общего числа только 8 банков имели уставный фонд от 5 млн долларов и выше. В этом же году были приняты два основных закона банковского законодательства: от 30 марта 1995 г., №2155 «О Национальном банке РК» и от 31 августа 1995 г., №2444 «О банках и банковской деятельности в РК». В первом Законе четко расписаны статус, правовые основы деятельности, подотчетность, задачи, функции и полномочия Национального банка как Центрального банка страны и первого уровня банковской системы. Во втором Законе также определены статус банка, банковской системы, банковских операций, правовые основы деятельности, порядок создания, реорганизации, ликвидации, осуществления и регулирования банковской деятельности, учет и отчетность банков второго уровня.

После принятия этих законов началось сокращение банковской системы с целью повышения их надежности. Сжатие банков достигалось путем ужесточения требований Национального банка к уставному капиталу и усиления конкуренции между банками. Основной задачей Национального банка стало качественное улучшение деятельности всех банков и формирование группы (10-15) банков, приближающихся к мировым стандартам. Он использовал следующие классические денежно-кредитные инструменты:

регулирование объема кредитов рефинансирования;

регулирование уровня ставки рефинансирования;

использование механизма обязательных резервов;

проведение операций с государственными ценными бумагами;

интервенции Национального банка на валютном рынке.

За период с 1993 по 1995 гг. наблюдалась постоянная тенденция снижения сети банковских учреждений. Так, на конец 1995 года было зарегистрировано 130 (1036 филиалов) банков второго уровня, имеющих лицензию Нацбанка на проведение банковских операций. Их количество снизилось на четверть по сравнению с 1 января 1995 г. и на треть - с 1 января 1994 г. Ухудшение финансового состояния промышленных предприятий в республике отражалось на показателях банковской деятельности (рост невозвращенных кредитов), тем самым банки вынуждены закрывать часть действующих нерентабельных филиалов. Величина их уставного капитала колебалась от 20 тысяч тенге ив целом составила более 6,8 млрд тенге, что в 1,4 раза больше чем было на начало 1995 г. В конце года процесс ликвидации переживали 62 банка, фактически ликвидированы 6. Порой эта процедура длилась до двух лет. Подобные же проблемы отмечались и в России, где предполагалось ликвидировать в 1995 г. 315 банков, но реально прекратили существование также 6. В настоящее время механизм ликвидации банков более отработан и не занимает столь продолжительного времени. На 1 января 1998 года осталось 77 банков.

Нацбанк как орган государственного регулирования прилагает все усилия к тому, чтобы придать нужное направление происходящим в банковском секторе изменениям. Некоторые процессы уже происходят не так стихийно, к примеру, слияние банков благодаря созданию режима благоприятствования. По ряду банков в соответствии с законодательством, возможно будет введен режим консервации. Долгое время Агропромбанк находился в режиме санации, но после непродолжительной работы он обанкротился и на его базе в 2004 г. был создан АО «Наурыз Банк». Однако и он не избежал судьбы своего предшественника, из-за плохой кредитной политики и менеджмента в 2005 г. судом признан банкротом и принудительно ликвидирован.

С 1995 г. Национальный банк продемонстрировал другую возможность вмешательства в деятельность банков второго уровня. Крупнейший банк Алем находился непродолжительное время во временной администрации Нацбанка, который также использовал механизм слияния банков. Так, в 1996 г. произошло слияние двух крупных банков - Туран и Алем, в 1997 г. Жилстройбанка и Кредсоцбанка.

Еще одним методом изменения ситуации на банковском рынке является допуск иностранных банков на рынки Казахстана для приобретения ими слабых в финансовом положении казахстанских банков.

Для достижения стабильности банковской системы был создан Фонд коллективного страхования депозитов, членами которого являются все депозитные банки второго уровня.

Одной из главных задач банковской реформы и ее результатами являются переход банков к международным стандартам в соответствии с требованиями Базельского комитета по надзору и переход банков к международным стандартам бухгалтерского учета (МСБУ) и финансовой отчетности (МСФО).

В рамках банковской реформы разрабатывалась среднесрочная программа по переходу банков к международным стандартам бухгалтерского учета. Начатое в 1995 г. реформирование бухучета банковской системы, обеспечивающее единую методологическую политику в области бухгалтерского учета и отчетности в банках и других кредитных учреждениях республики, на сегодня можно считать завершенным.

В течение срока действия программы закончено полное внедрение новых планов счетов Национального банка и банков второго уровня, перевод их на международные стандарты, позволяющие формировать новую информацию, имеющую важное значение для статистики финансового рынка, платежного баланса, налогово-бюджетной статистики, национальных счетов, которые используются для анализа, планирования и контроля за реализацией денежно-кредитной политики, выполнением нормативных положений, а также принятия решений по конкретному использованию финансовых инструментов. Работа сопровождается созданием соответствующей нормативной базы, подготовкой и переподготовкой персонала.

Наряду с этим разрабатывалась нормативная база о порядке проведения внутреннего и внешнего аудита банковской деятельности, основанного на новой системе бухгалтерского учета и международных стандартах.

В среднесрочной программе также предусматривались разработка и внедрение новых форм статистической отчетности банков второго уровня в соответствии с новым планом счетов, позволяющим формировать показатели денежной, банковской статистики соответственно международным стандартам и обеспечивать сопоставимость статистических показателей.

В 1998 г. Национальным банком РК принято постановление «О вопросах перехода банков второго уровня к международным стандартам», в соответствии с которым 30 банков второго уровня отнесены к первой группе (должны были достичь международных стандартов до конца 2000 г.). Оставшиеся 17 банков либо преобразуются в кредитные товарищества, либо произойдет слияние их с крупными банками. Данное постановление в ходе банковской реформы выполнено в полном объеме. В настоящее время работа всех оставшихся 34 банков (бухгалтерский учет и финансовая отчетность) ведется в соответствии с международными стандартами. Продолжается работа по совершенствованию автоматизации бухгалтерского учета в банках второго уровня. Так, 7 из них перешли к международным стандартам в 2004 г., а 10 банков - в 2005 г. [46]

Согласно Правилам по переходу банков к международной финансовой отчетности, утвержденным постановлением правительства от 3 февраля 2003 г. №119, с 1 января 2004 г. финансовая отчетность составляется в соответствии с международными стандартами. Для этого в течении 2003 г. Нацбанком проводились следующие работы:

утверждены формы отчетности;

разработаны нормативные правовые акты по ведению бухгалтерского учета операций с наличной иностранной валютой, осуществляемых на основании лицензии Нацбанка;

- направлены рекомендательные письма по первоначальному применению международных стандартов финансовой отчетности, бухучета операций по предоставлению клиентам займов и принятию от клиентов вкладов, отражению в финансовой отчетности отрицательного инвестиционного дохода НПФ, ведению бухучета операций, связанных с уставным капиталом.

С целью эффективного внедрения международных стандартов финансовой отчетности, повышения профессионального уровня бухгалтерских работников Нацбанком проводятся семинары, встречи с представителями зарубежных финансовых институтов. В настоящее время все банки Казахстана ведут бухгалтерский учет и составляют финансовые отчетности в соответствии с международными стандартами.

Благодаря банковской реформе улучшается система банковского надзора и принципов регулирования банковской деятельности. С этой целью Указом Президента РК (2003 г.) из Нацбанка выделено Агентство по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (в дальнейшем Агентство), а Нацбанк будет участвовать в регулировании и надзоре за деятельностью банков. Требования, предъявляемые Национальным банком и Агентством к банкам, будут приведены в соответствие с международными стандартами Базельского банковского комитета по надзору. Применение международно признанных стандартов даст реальную оценку капитализации банков и подверженности банков рискам, что будет способствовать принятию более обоснованных решений как руководством и акционерами банков, так и руководством Национального банка и Агентства в отношении банков второго уровня.

Ужесточение требований Национального банка и Агентства по созданию и лицензированию банков позволит выйти на рынок только финансово-устойчивым, конкурентоспособным кредитно-финансовым институтам. Банки, испытывающие дефицит собственного капитала, предоставляют в Национальный банк и Агентство программу и мероприятия по рекапитализации и регулярно отчитываются об их выполнении. Банки, не достигшие адекватного уровня капитала, подлежат ликвидации или преобразованию в небанковские финансовые учреждения.

С 1 января 2006 г. стало функционировать первое кредитное бюро, его акционерами стали 7 крупных банков и АстанаФинанс. Кредитное бюро поможет снижению стоимости кредитования для банков и уровня рисков для заемщиков, в результате создаются предпосылки для снижения ставок кредитования. В Законе РК «О кредитном бюро», принятом в июле 2004 г., определены правовые, экономические и организационные основы создания и деятельности кредитных бюро.

Информацию о ходе проведения банковской реформы, ее результатах и изменениях ситуации в банковской системе страны можно получить в таблице 4.

Из данных таблицы видно, что улучшились не только количественные, но качественные показатели: в десятки раз увеличилась капитализация банков, их активы, депозитные базы и доходы. В результате успешного проведения реформ банковская система Казахстана стала лучшей и продвинутой среди стран СНГ. Это признают и зарубежные специалисты. [57]

Таблица 4. Основные показатели банковской системы, млрд тенге[46]

3.2 Состояние и тенденции развития банковской системы Казахстана в условиях глобализации мировой экономики

Банковская система - основное звено кредитной системы, важнейшая составная часть рыночной экономики. Она концентрирует основную массу кредитных и финансовых операций.

Любая система должна содержать все необходимые элементы в определенных пропорциях, взаимодействуя, и дополняя друг друга. Как правило, одна система входит в другую, более широкую, систему. Исходя из этого, данные принципы и требования непосредственно относятся к банковской системе. Например, в банковской системе любой страны имеются в достаточном количестве элементы банковской системы: банки различных типов, небанковские учреждения, банковская инфраструктура, объединение банков и др. Эти элементы взаимодействуют друг с другом, органически дополняют друг друга и составляют определенную целостность.

Банковская система в качестве составной части входит в кредитную систему, та, в свою очередь, - в экономическую систему страны. Это означает, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с воспроизводственным процессом общества. В своей практической деятельности банки и банковская система органично вплетены в общий механизм регулирования и управления экономической жизни, тесно взаимодействуя с бюджетно-налоговой и другими системами.

Отличительные особенности банковской системы:

- элементы банковской системы, взаимодействуют, подчиненные определенному единству во главе с Центральным банком. В ней нет случайных элементов;

- банковская система имеет специфические свойства, определенные составные элементы, взаимодействующие между собой. В ней действует механизм, выполняющий только присущие ей дополнительные обязанности, порядки, установленные Центральным банком страны;

- банковская система способна к взаимозаменяемости элементов. Её можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что её отдельные части связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. Например, депозитные операции Сбербанка могут выполнить коммерческие банки, в сельских местностях - передать в почтово-сберегательную систему. Один банка обанкротится, но банковская система остается;

- банковская система является динамичной. Она находится в постоянном движении, может дополняться новыми элементами, новыми связями. Появляются новые виды кредитов и финансовые институты;

- банковская система выступает как система «закрытого» типа. У нее свои порядки, правила, инструкции и положения, предназначенные только для этой системы, существует банковская тайна. Но в полном смысле её нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, другими системами;

- банковская система обладает характером саморегулирующейся, «самоорганизующейся» системы. В целом она меняет свою политику действия в зависимости от изменяющейся экономической, социальной, политической ситуации. В период экономических кризисов - одна политика, стабильного развития экономики - другая политика действий;

- банковская система является управляемой. Она действует, регулируется специальными банковскими законами и подчиняется центральным исполнительным или представительным властям. [34]

Все эти признаки свойственны и казахстанской банковской системе. В Законе РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (ст. 3) записано:

Республика Казахстан (РК) имеет двухуровневую банковскую систему.

Нацбанк является центральным банком государства и представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы.

Все иные банки представляют собой нижний (второй) уровень банковской системы, за исключением Банка развития Казахстана, имеющего особый правовой статус, определяемый законодательным актом РК.

Банк с иностранным участием - банк второго уровня, более трети акций которого находятся во владении собственности и (или) управлении:

а) нерезидентов РК;

б) юридических лиц-резидентов РК, являющихся распорядителями

средств (доверенными лицами) нерезидентов РК.

- Межгосударственный банк - банк, созданный и действующий на основании международного договора. [58]

В банковскую систему входят и другие небанковские учреждения, осуществляющие отдельные виды банковских операций, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

В соответствии с Законом «О Национальном банке Республики Казахстан» Национальный банк с его территориальным органами представляет верхний уровень банковской системы и является эмиссионным, резервным, расчетным, кассовым центром страны, обладает правом нормотворчества, контроля, выполняет роль кредитора последней инстанции, определяет денежно-кредитную, валютную политику. Основная цель его деятельности - не извлечение прибыли, а воплощение в жизнь денежно-кредитной политики и руководство кредитной системой страны.

Как показывает мировой опыт, наделение Центрального банка государством широкими полномочиями позволяет обеспечить эффективное функционирование двухуровневой банковской системы.

Национальный банк обладает экономической и политической независимостью от исполнительных органов государственной власти. Его экономическая независимость проявляется в организационном и финансовом аспектах. Организационная независимость определяется тем, что он является самостоятельным государственным юридическим лицом, наделенным уставным капиталом из государственного бюджета, имуществом и осуществляющим полномочия по владению, пользованию и распоряжению ими. Финансовая независимость Нацбанка выражается в том, что он не отвечает по обязательствам государства, а государство не отвечает по его обязательствам.

Выражением политической независимости Нацбанка РК служит отсутствие формальных связей между ним и правительством РК, независимость в кадровом вопросе, по закону он подотчетен лишь Президенту и Парламенту РК. В его деятельность не вмешиваются республиканские и исполнительные местные органы.

По вопросам своей компетенции Нацбанк РК издает нормативные акты, обязательные для центральных органов государственной власти и их территориальных органов местной власти, а также для юридических и физических лиц. Устанавливает всем банкам второго уровня (за исключением Банка развития Казахстана) единые нормативы и требования, регулирующие их деятельность.

По характеру выполняемых операций банки подразделяются на универсальные и специализированные. Первые осуществляют широкий круг банковских операций: кредитование, депозитные, валютные и инвестиционные операции, безналичные расчеты и другие, традиционные и современные банковские операции с физическими и юридическими лицами во всех отраслях экономики. Все коммерческие банки Казахстана второго уровня являются универсальными. Универсальный статус банков позволяет им снижать риски за счет диверсификации услуг, обеспечивает комплексное обслуживание клиентов, в целом он отвечает современным потребностям экономики Казахстана и обеспечивает благоприятные условия для развития банковской системы.

Специализированные банки ограничивают свою деятельность одной или несколькими банковскими операциями либо обслуживанием одной отрасли или сферы. К ним можно отнести также инвестиционные банки, как Казахстанский инвестиционный банк, государственные банки, Банк развития и Жилстройсбербанк Казахстана.

По типу собственности банки подразделяются на государственные (2), частные коммерческие (33) и банки с участием иностранного капитала (6). По масштабам деятельности - на крупные, средние и мелкие. К крупным условно можно отнести 3 банка (Казкоммерцбанк, Банк ТуранАлем и Народный), хотя их нельзя отнести к крупным по международному стандарту, так как их уставный фонд не достигает 1 млрд долларов США. К средним относятся 5 банков (АТФ Банк, Банк ЦентрКредит, Нурбанк, Альянс Банк, Евразийский), остальные - мелкие. [46]

История мировой практики знает несколько типов банковской системы:

централизованная распределительная банковская система;

рыночная банковская система;

система переходного периода.

Централизованная распределительная банковская система функционировала в бывшем СССР и системе социалистических стран. В СССР она была одноуровневая во главе с Государственным банком, небанковские учреждения отсутствовали. Это был единый эмиссионный и кредитный институт страны, в котором были централизованы и распределены все кредитные ресурсы.

В противоположность предшествующей рыночная банковская система характеризуется отсутствием монополии государства на банки. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Коммерческие банки не отвечают по обязательствам государства так же, как государство не отвечает по обязательствам коммерческих банков.

К банковской системе переходного периода можно отнести современные банковские системы стран Восточной Европы и постсоветских государств, в том числе Казахстана. Ее можно причислить к рыночной системе, хотя она еще имеет признаки, «родимые пятна», предшествующей банковской системы и находится в состоянии развития. Эту систему можно отнести к развивающейся банковской системе, банковской системе промышленно развитых стран с развитой устоявшейся системой. У первой нормативная и законодательная база ее деятельности, количество банков, вообще вся структура банковской системы постоянно меняется. Например, в Казахстане, как и в России, банковские законы кардинально менялись за последние 10-15 лет как минимум дважды, постоянно дополняясь и. изменяясь. Количество банков то сокращается в десять и более раз, то появляются новые банки либо обанкротившись, происходит слияние или превращение в небанковские учреждения. Одним словом, банковская система переходного периода еще не устоявшаяся, находится в стадии развития.

Развитие банковской системы зависит в основном от степени развития экономических отношений и политического положения в стране.

Идея создания агробанка в Казахстане время от времени всплывает на различных экономических форумах и политических дискуссиях. Председатель Правления Национального управляющего холдинга КазАгро А. Мамытбеков выдвигает следующие аргументы в пользу создания специализированного банка:

1) Несмотря на конкретные поручения, несмотря на то, что государство специально фондировало банки второго уровня для кредитования бизнеса через «Самрук-Казына», банками были сокращены объемы кредитования сельского хозяйства и переработки сельхоз продукции. В результате мы имеем спад в этом году по переработке.

2) В период кризиса банки повысили процентные ставки, понизили стоимость залогов и потребовали долгосрочных возвратов по долгосрочным кредитам. Это лишний раз доказывает, что нам нужен банк, специализирующийся в аграрном секторе. Главным принципом работы такого банка должно стать то, что все заработанное он станет рефинансировать обратно в отрасль.

3) Глава нацхолдинга не отрицает существование противников идеи создания агробанка, но для них у него имеется ответ. Причем, опирающийся на конкретный опыт дочерних компаний управляющего холдинга «КазАгро». Главный аргумент против - это концентрация рисков в одной отрасли. Однако, использую комплексный подход, можно из нивелировать. Например, холдинг в текущем году, с одной стороны, кредитовал проведение весеннее-полевых и уборочных работ, с другой стороны закупая зерно у сельхоз товаропроизводителей, мы даем им возможность возвращать эти кредиты. [59]

На идее создания специализированного банка подробно остановился депутат Мажилиса Парламента, председатель Комитета по аграрным вопросам этой палаты Ромин Мадинов: «На сегодняшний день технический потенциал, доставшийся в наследство от Советского Союза - это комбайны «Енисей», «Нива», трактора «ДТ-75» - безнадежно устарел. А для того чтобы успешно конкурировать на мировом рынке нужны современные техника и технология. Если говорить о растениеводстве, оборотные средства на 1 га должны составлять не менее 15 тыс. тенге, основные средства с нагрузкой на 1 га - 60 тыс. тенге. То есть только по зерновому производству потребность в кредитах составляет 1 трлн. 300 млн. тенге. Таких денег у банков второго уровня на сегодняшний день нет. Но я считаю, что у государства денег просить не надо». [60]

По словам председателя Комитета по аграрным вопросам, для решения проблемы «Нужно только имеющиеся в «КазАгро» деньги перевести в уставной капитал создаваемого банка».

На сегодняшний день 158 млрд. тенге государство уже вкачало в уставные капиталы различных сельхоз государственных структур. И плюс те 200 млрд. тенге, которые выделены «Каз. Агро» на 2010 год. Получается уставной капитал сельскохозяйственного банка более чем с два миллиарда долларов. А при коэффициенте привлечения денег, как минимум, один к семи - это будут как раз те необходимые триллионы тенге, которые сегодня нужны сельскому хозяйству - предложил Ромин Мадинов.

Однако депутат тут же призвал «учитывать опыт банкротства предыдущих сельхоз банков, так как мы находимся в зоне рискованного земледелия и из пяти сельскохозяйственных лет один всегда оказывается засушливым, и в этот год сельхоз производители не в состоянии обслуживать кредиты».

По заявлению депутата Мадинова может сложиться мнение, что реорганизации институтов «Каз. Агро» в Агробанк - вопрос, в «святцах» уже решенный. Однако глава холдинга «Каз. Агро» опроверг это мнение. Он заявил, что это лишь один из возможных сценариев. Это всего лишь предложение. Есть различные варианты создания агробанка. Первый - на базе структурных подразделений «Каз. Агро». Второй - на базе банков второго уровня, где есть доля государства. И третий вариант - создание нового банка. У каждого варианта есть свои плюсы и минусы, - дал расклад А. Мамытбеков. - у структурных подразделений «Каз. Агро» есть преимущества: уже наработанная клиентская база, опыт финансирования в этой отрасли, но в то же время не достаточная капитализация, неразветвленная сеть. Если создавать агробанк на базе банков второго уровня, где есть доля государства, то неизбежны такие проблемы, как некачественный ссудный портфель, немного подмоченная репутация, которая скажется в дальнейшем. Что касается нового агробанка, плюс в том, что он создается с чистого листа, а минус в том, что потребуются большие вливания в уставной капитал. Поэтому все эти три варианта нужно взвесить и принять оптимальное решение.

Кто будет взвешивать и когда появится решение - этого на совещании не прозвучало. Хотя предложения имеются.

Асылжан Мамытбеков считает, что «прозвучавшие предложения будут сформулированы в протоколе совещания, после чего рассмотрены, скорее всего, на уровне государственной комиссии по модернизации экономики. Возможно, на еще более высоком уровне. Только после этого будут предприняты конкретные шаги».

Вице-министр сельского хозяйства РК Арман Евмиев сообщил, что «если будет политическое решение, то Агробанк может быть создан лишь в течении ближайших 1,5-2 лет, так как это не простое дело».

Представитель законодательной власти Р. Мадинов заверил, что для скорейшего создания Агробанка депутаты «готовы и внести, и принять необходимые предложения. Мы абсолютно уверены, что создание Аграрного банка будет своевременным и судьбоносным, и это по достоинству оценят и воспримут и 8 млн. сельских жителей, и в целом вся страна».

Мы тоже уверены, что оценят и воспримут. Если, конечно, все страсти по Агробанку не «уйдут в свисток», то бишь, если дело не закончится одними разговорами.

Селу ох как нужен свой, понимающий специфику сельского хозяйства, кредитор, главная цель которого заключается в решении обеспечения важнейшей стратегической задачей продовольственной безопасности страны.

Экономика отдельно взятой страны развивается в той мере, в какой граждане специализируются и участвуют в разделении труда. То же самое происходит и в глобальном масштабе. Глобализация, т.е. углубляющаяся специализация и разделение труда за пределами государственных границ, это ключ к пониманию современной экономической истории. Рост возможностей по осуществлению операций и принятию риска в любом месте земного шара ведет к формированию подлинно глобальной экономики.

Производство все более приобретает международный характер. Значительная доля конечной продукции собирается из компонентов, произведенных на разных континентах. Поиск наиболее конкурентоспособных источников труда и исходных материалов в глобальном масштабе не только сокращает себестоимость и снижает цены, но и повышает отношение стоимости произведенного продукта к затратам, т.е. широкий показатель производительности труда и индикатор уровня жизни. Уровень жизни поднялся в среднем очень значительно. Сотням миллионов людей в развивающихся странах удалось выбраться из крайней нищеты. Еще сотни миллионов людей достигли такого же уровня благосостояния, как и у жителей развитых стран. [48]

С другой стороны, повышение концентрации доходов, проявившееся в условиях глобализации, вновь разожгло сражение между культурой государства всеобщего благосостояния и культурой капитализма, которое, казалось, завершилось после крушения системы централизованного планирования. К тому же над нами нависла тень терроризма, угрожающая существованию принципа главенства закона и, следовательно, процветанию.

В мире разгорелись споры о будущем глобализации и капитализма, от исхода которых зависит облик мирового рынка и образ нашей жизни в последующие десятилетия.

История говорит о том, что глобализация - процесс обратимый. Мы вполне можем лишиться многих достижений последней четверти века. Барьеры на пути торговли и коммерции, которые начали разрушаться после Второй Мировой Войны, могут быть восстановлены, но уже конечно без тех последствий, к которым привел крах фондового рынка в 1929 году.

У меня есть два серьезных опасения относительно нашей способности сохранить темп повышения материального благополучия в мире, достигнутый в последнее время. Во-первых, это рост концентрации доходов, угрожающий обычаям и стабильности демократических обществ. Боюсь, неравенство может спровоцировать политически выгодный, но экономически разрушительный поворот. Во-вторых, это неизбежное замедление самого процесса глобализации. Оно может затормозить мировой рост и лишить капитализм той поддержки, которую он обрел после развала Советского Союза. Люди быстро привыкают к более высокому уровню жизни и с замедлением прогресса начинают чувствовать себя обделенными, искать новые объяснения или новых лидеров. По иронии судьбы капитализм сейчас имеет более широкую поддержку в развивающихся странах с высокими темпами роста (Китай, в определенной мере Индия, значительная часть государств Восточной Европы), чем в странах Западной Европы, где темпы роста ниже.

А. Гринспен считает, что «полностью глобализированным» можно считать лишь такой мир, в котором ничем не стесненные производство, торговля и финансы развиваются, видоизменяются и движутся в результате поиска выгоды и принятия риска независимо от расстояний и государственных границ. Такое состояние принципиально недостижимо. Людям внутренне присуще неприятие риска и его внешнее проявление, ориентация на внутренний рынок, является естественным ограничителем глобализации. Либерализация торговли в последние десятилетия привела к существенному понижению барьеров на пути потоков товаров, услуг и капиталов. Однако дальнейший прогресс наталкивается на возрастающие трудности, что наглядно продемонстрировал провал многосторонних переговоров в Дохе.

Поскольку со многими проблемами мы сталкиваемся впервые, очень трудно судить, как много времени потребуется на то, чтобы нынешний темп глобализации пошел на убыль. Но если такое все же случится, не следует видеть в замедлении глобализации исчерпание возможностей для новых инвестиций. Закрытие американской границы в конце XIX века, например, не привело к экономической стагнации, как опасались многие. [48]

Быстрая глобализация торговли сопровождается соответствующей по масштабам глобализацией финансов. Эффективной можно считать только такую глобальную финансовую систему, которая направляет глобальные сбережения на финансирование самых эффективных производств товаров и услуг, пользующихся наибольшим спросом. В Соединенных Штатах, как быстро обнаружили иностранцы, сбережения невелики. Наш национальный уровень сбережений составлял всего 13.7% от ВВП в 2006 году. Это самый низкий показатель среди развитых стран. Даже с учетом иностранных сбережений, инвестированных в нашу экономику, он не превышает 20% от ВВП и находится на одном из последних мест среди стран «Большой семерки». Вместе с тем, поскольку мы вкладываем наши скудные сбережения очень эффективно и теряем очень мало, наши производственные фонды демонстрируют самый высокий темп роста производительности среди стран «Большой семерки» на протяжении последнего десятилетия.

Цена любого товара или услуги включает в себя стоимость финансовых услуг, связанных с производством, дистрибуцией и маркетингом. Эта стоимость, доля которой в цене существенно увеличилась в последнее время, является источником быстро растущих доходов людей, работающих в финансовой сфере. Рост стоимости финансовых услуг наиболее заметен в США, где, как я уже отмечал, доля ВВП, перетекающая в финансовые институты, включая страховые организации, кардинально выросла за последние десятилетия.

Информационные системы, поставляющие детальные данные о состоянии финансовых рынков, позволяют финансовым институтам быстро идентифицировать аномалии или ниши, в которых существуют возможности получения более высокой прибыли, т.е. доходности с учетом риска выше нормальной. Аномальная доходность на слабо регулируемом рынке обычно обусловлена неэффективностью в цепочке «мировые сбережения - капиталовложения». Масштабная покупка активов в таких нишах возвращает цены к «нормальному» уровню. Хотя такое регулирование цен не отвечает интересам рыночных игроков, преследующих выгоду, оно, перефразируя Адама Смита, идет на благо глобальных потребителей.

Высокие прибыли в финансовой сфере привлекают в нее квалифицированных специалистов и организации. Особенно впечатляет расцвет хедж-фондов. То, что полвека назад было сонным царством, превратилось в гигантскую индустрию, где доминируют американские фирмы. По всей видимости, за хедж-фондами и фондами прямых инвестиций будущее. Но это будущее пока не наступило. Исключительно высокая стоимостная оценка, которую финансовым услугам дает рынок (т.е. косвенно потребители) с середины 1990-х годов, подтолкнула младших партнеров многих инвестиционно-банковских фирм к созданию специализированных хедж-фондов. Как следствие рынок хедж-фондов оказался в 2006 году перенасыщенным. Немало фондов обанкротилось из-за наплыва желающих сорвать куш в нише, в которой многие добивались выдающегося успеха. Однако то, что изначально привлекло внимание к этой нише, ушло. Легкие деньги кончились, и стоимость многих начинающих хедж-фондов растаяла на глазах у несостоявшихся воротил. Впрочем, у сторонних наблюдателей эта катастрофа не вызвала сострадания. [48]

Тем не менее, хеджевые стратегии по-прежнему остаются действенным инструментом устранения аномальных рыночных спредов и, по-видимому, рыночной неэффективности. Хедж-фонды стали важнейшими игроками глобальных рынков капитала. По некоторым данным, на них приходится значительная доля торговли на Нью-Йоркской фондовой бирже, а в целом они являются заметным поставщиком ликвидности на прежде застойные рынки. Хедж-фонды почти не регулируются государством, и я надеюсь, что так будет и дальше. Дорогостоящее всеобъемлющее регулирование лишь душит энтузиазм искателей прибыльных ниш. Если оно будет введено, то хедж-фонды исчезнут или превратятся в безликие инвестиционные инструменты, а глобальная экономика многое потеряет. [48]

3.3 Развитие национальной системы банковского регулирования и перспективы иностранного банкинга

Мировой финансовый кризис, заставивший правительства всех стран искать пути выхода из кризиса путем выработки антикризисной программы, обнажил проблемы финансового сектора и, в особенности, в области регулирования и надзора банковской системы. Надо отметить, что к 2000 году банковская система Республики Казахстан была заслуженно признана одной из лучших среди стран СНГ. И в этом немалая заслуга главного банка страны Национального банка, который за короткий период времени вывел банковскую систему на первые позиции, приблизив ее деятельность к международным стандартам. И, по сути дела, создал действенную двухуровневую банковскую систему, соответствующую требованиям рыночной экономики.

До 2004 года на Национальный банк РК была возложена функция банковского надзора и регулирования. Для этого в структуре Нацбанка РК функционировал Департамент банковского надзора. С 2004 года функция регулирования и надзора за финансовым рынком и финансовыми организациями возложена на вновь созданное Агентство (АФН РК).

Под банковской деятельностью понимается выполнение банковских операций при наличии соответствующей лицензии. Почему необходимо осуществлять надзор и регулирование за деятельностью банков? Дело в том, что банковскую деятельность называют особым видом предпринимательской деятельности, специфическим видом бизнеса. Это связано с тем, что, в отличие от других хозяйствующих субъектов, банки работают с чужими денежными средствами, которые временно принадлежат им и аккумулируются на различных банковских счетах. Достаточно сравнить балансы банка с балансами других хозяйствующих субъектов и можно увидеть следующую картину: на долю собственного капитала банка приходится не более 10-20% от суммы пассивом, остальные 80-90% - это средства других собственников размещенные на банковских счетах. Поэтому сущность коммерческого банка как специфического делового, торгового, посреднического предприятия реализуется через его функции, а именно:

- аккумуляцию временно свободных средств;

посредничество в расчетах и платежах;

посредничество в кредите;

- посредничество в операциях с ценными бумагами.

С другой стороны, на банки второго уровня возложено обслуживание экономики и населения, что делает необходимым контроль и надзор за их деятельностью со стороны государства.

На современном этапе, в целях обеспечения финансовой устойчивости банков, защиты интересов их вкладчиков и депозиторов, стабильности денежно - кредитной системы, Национальный банк совместно с АФН РК осуществляет регулирование как отдельно взятых банков, так и в целом банковских групп и конгломератов, так как банки являются посредниками между покупателями и продавцами банковских услуг и продуктов, кредиторами и инвесторами. Сейчас банки называют не просто депозитно-кредитными учреждениями, а финансовыми посредниками. В законе РК «О Национальном банке Казахстана» подчеркивается, что регулирующие функции Нацбанка РК направлены на поддержание стабильности денежно - кредитной системы РК, защиту интересов банковских кредиторов, вкладчиков и клиентов.

Регулирование банковской деятельности осуществляется на основе надзора со стороны уполномоченных органов и представляют собой способы внешнего управления банковской системы со стороны государства, так как регулирование, контроль и надзор за банками являются составной частью государственного регулирования обще экономических процессов. Как считают ряд российских ученых, необходимость государственного контроля и регулирования объясняются следующими обстоятельствами:

- для эффективной работы банковской системе необходимо доверие общества, иначе они не смогут привлекать денежные средства на банковские счета;

банки обладают способностью выпускать в обращение деньги посредством кредитования, осуществлять депозитную эмиссию;

сбои в платежной системе чреваты огромными издержками для общества;

кредитные учреждения создаются с целью поучения прибыли, а значит, изначально в себе несут риск. В этих целях необходимо централизованно ограничивать риски, принимаемые кредитными организациями[53].

Поэтому можно сказать, что банковское регулирование - это система мер, с помощью которой государство либо через Центральный банк или иной уполномоченный надзорный орган обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банковской системы и предотвращает дестабилизирующие тенденции в банковском секторе.

Для того, чтобы оценить вклад и роль Национального банка РК в становлении отечественной системы банковского регулирования и надзора, необходимо рассмотреть ее основные этапы, как с юридической точки зрения, так и экономической. Если же подробнее рассматривать роль Нацбанка РК не только в формировании национальной системы банковского регулирования и надзора, а в целом в денежно кредитном регулировании экономики, то в глаза бросается та коллосальная работа, которая была проведена за короткий отрезок времени. Достаточно отметить первые 5 лет существования нашего независимого государства с 1991 по 1996 год, когда отсутствовала национальная валюта до 1993 года. В силу этого Нацбанк РК не мог исполнять эмиссионную функцию, так как на территорий нашей страны обращалась валюта другого государства - российский рубль, эмитируемый Центробанком РК, поэтому он и не мог проводить независимую денежно - кредитную политику. Введение национальной валюты - это было требование МВФ, членом которого к тому времени стал Казахстан. С другой стороны, кризис расчетно-платежной дисциплины в экономике привел к появлению натуральных бартерных расчетов, уходу от налогообложения, подрыву доверия к банкам со стороны клиентов, появлению суррогатных денег (местных чеков, талонов). Все это способствовало не только разбалансированности экономики, на и денежно-кредитной системы страны, так как не выплачивались заработная плата, пенсии, пособия, замедлился возврат наличных денег в кассах банков.