Становление и тенденции развития банковской системы Республики Казахстан в условиях глобализации мировой экономики

На первых порах становления Казахстана как суверенного государства отмечалось слабость законодательно-нормативной базы, а по некоторым моментам и не соответствие требованиям рыночной экономики. Первые законы о банках и банковской деятельности, принятые еще в рамках Каз.ССР, не могли соответствовать требованиям переходного периода, так как эти законы еще четко не разграничили функции, роль, полномочия банков в условиях двухуровневой банковской системы, а Председатель Нацбанка РК даже был членом Правительства и соответственно, ни о какой независимости банка первого уровня в выборе целей, задач и типов денежно-кредитной политики не могло быть и речи, в то время как в странах с развитой рыночной экономикой существуют четкие границы разделения деятельности банков первого и второго уровней. Поэтому бум кредитования и создания коммерческих банков в начале 90-х годов закономерно привел к банкротству ряда банков и предприятий в условиях нарастания кризисных явлений в экономике, причинами которых, в первую очередь, явилась сырьевая направленность экономики, вложение кредитных ресурсов преимущественно в сферу обращения, а не в сферу производства. Поэтому цели банковского регулирования и надзора во всех странах совпадают, это, прежде всего, проверка финансовой надежности кредитных организаций, обеспечение стабильности кредитно-финансовой системы, бесперебойного, эффективного и надежного функционирования рынков в целях защиты интересов вкладчиков и кредиторов. Также в задачу надзора входит обеспечение условий развития конкуренции в сфере денежно-кредитных отношений. Чтобы быть эффективной, система банковского регулирования должна включать в себя различные виды контроля - государственный, общественный, ведомственный, независимый. Динамика изменений количества банков за последние 15 лет приведена в таблице 5.

Таблица 5. Динамика изменений количества банков за последние 15 лет

№	Период	Характеристика	Проблемы и противоречия
1.	1991-1992 г.	Обретение независимости и суверенитета РК, необходимость создания независимой денежно - кредитной системы, системы банковского регулирования и надзора	1. Отсутствие законодательно - нормативных документов, определяющих независимость статус Нацбанка РК. 2. Действующие два закона - «О банках и банковской деятельности в Казахской ССР от 07.12.1990 г. и Постановление ВС Каз.ССР «О уставе Национального банка РК» от 20.06.1991 не соответствуют условиям переходного периода. З. Нацбанк РК не выполнял эмиссионную функцию, так как на территории РК обращался российский рубль. 4. Отсутствие национальной валюты
2.	1993-1994 г.	1. Введение национальной валюты - тенге. 2. Закрепление правового статуса Нацбанка РК и его независимости от распорядительных и исполнительных органов власти Законом РК от 13 апреля 1993 года. 3. Принятие 14 апреля 1993 года Закона РК «О банках в Республике Казахстан». 4. Заложены основы системы банковского регулирования и надзора.	1. Гиперинфляция в стране, обвал национальной валюты - тенге по отношению к доллару почти в 13 раз. 2. Не соответствовали некоторые положения этих двух законов реалиям и требованиям рыночной экономики. 3. 90% банков не выполняли установленные экономические нормативы, количество банков выросло с 155 до 204. Бум создания коммерческих банков при спаде экономики. 4. Ставка рефинансирования несколько раз изменялась с 65% и до 240%, норма минимальных резервов составила 20%. 5. В стране действовало три Плана счетов бухгалтерского учета - для коммерческих банков, НБ РК, Народного сберегательного банка.
3.	1995-1998 г.	1. Принятие новых законов в 1995 году «О Национальном банке РК», «О банках и банковской деятельности». 2. Курс на реформирование банковской системы РК и соответствие ее международному стандарту. Принятие Постановления НБ РК в 1998 году «О переходе к международным стандартам». 3. Совершенствование надзорных функций Нацбанка РК и превращение его в сильный центральный банк. 4. Курс на жесткую денежно-кредитную политику - кредитную рестрикцию.	1. Финансовая непрочность БВУ. 2. Кризис платежей и расчетов, появление бартерных расчетов, суррогатных денег (местные чеки, талоны). 3. Зависимость БВУ от государственного ссудного фонда. 4. Рост инфляции, спад производства, неконтролируемая эмиссия безналичных денег, допускания дебетовых сальдо по корреспондентским счетам банков.

Как видно из данных таблицы 2, количество банков за период с 01.01.1994 г. по 01.01.2009 года сократилось в 5,5 раз с 204 банков до 37 банков.

Совершенствование банковского надзора со стороны Нацбанка РК в части требований к увеличению капитала банков привела к сокращению их количества с 204 банков до 130 в 1995 году. За период с 1992 года по январь 2008 года количество банков сократилось на 220 единиц, в том числе:

В 1992 году была отозвана лицензия у 7 банков;

году - у 14 банков;

году - у 33 банков;

году - у 54 банков;

году - у 31 банка;

году - у 24 банков;

году - у 14 банков;

году - у 18 банков;

году - у 8 банков;

году - у 6 банков;

году - у 6 банков;

году - у 3 банков;

году - у 1 банков;

году - у 1 банков;

году - у 1 банков.

По состоянию на 01.01.2009 года в процессе принудительной ликвидации находилось 5 банков - АО «Валют-транзит банк», АО «Наурыз банк Казахстан», ОАО «Комирбанк», ОАО «Казпочтабанк», ОАО «Базнес банк» у которых отозваны банковские лицензии. [53]

Причинами отзыва лицензии у 220 банков были следующие:

- за несвоевременное начало деятельности - 18 банков;

- за недостатки в работе - 133 банка;

- по решению правительства - 2 банка;

- в связи с различными преобразованиями - 11 банков;

- в связи со слиянием - 23 банка;

- преобразование в филиалы других банков - 23 банка;

- в связи с добровольной ликвидацией - 8 банков.

При этом, нужно отметить, что в 1992 году было всего 155 банков, а в 1991-1995 годы - 130 банков, в 1999 г. - 101 банк, 1997 г. - 82 банка, с дальнейшим снижением количества банков до 37 в 2009 году. Поэтому можно сказать совершенствование банковского надзора со стороны - Национального банка РК содействовало тому, что количественные изменения банковского сектора переросли в качественные, поскольку рыночная экономика потребовала наличия крупных банков, способных предоставлять широкий круг банковских операций, услуг и продуктов.

Таблица 6. Структура банковской системы Казахстана

Структура банковского сектора	1.01.1994	1.01.2001	1.01.2009
Количество банков второго уровня	204	48	37
в.т.ч. - банки со 100% участием государства в уставном капитале	1	1	1
Банки с участием иностранного капитала	-	-	7
Представительство иностранных банков			31
Представительство за рубежом	-	-	14
Банк развития Казахстана	-	-	1
Межгосударственный банк	-	-	1
Филиалы банков второго уровня	724	418	379
Расчетно - кассовые отделы	223	815	2167
Фонд страхования ипотечного кредита	-	-	1
Кредитное бюро	-	-	1
Банки - участники системы страхования депозитов	-	39	35
Ассоциация банков	-	1	1

4 июля 2003 года, в рамках реформирования системы государственного регулирования финансового рынка, был принят закон «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и создан единый государственный орган надзора за всем финансовым рынком, а не только банковским секторам - АФН РК, с созданием, которого началась новая веха в дальнейшем развитии национальной системы банковского регулирования и надзора, так как теперь надзор стал вестись на консолидированной основе, то есть стал проводиться одновременный контроль и надзор не только за банками, но и их дочерними структурами, пенсионными фондами и т.д.

Передав функции надзора и контроля вновь созданному АФН РК, Национальный банк РК продолжает содействовать обеспечению стабильности финансовой системы и, начиная с 2006 года совместно с АФН РК осуществляет подготовку отчета о финансовой стабильности Казахстана. Согласно Меморандуму по вопросам финансовой стабильности, заключенному 10 ноября 2007 года между Правительством Республики Казахстан, Национальным банком и АФН РК: «Финансовая стабильность определяется как отсутствие диспропорции в экономике, которые могут привести к последующей негативной коррекции финансовых рынков, возникновению системного кризиса и неспособности финансовых институтов обеспечивать бесперебойное функционирование финансовой системы, а также поддерживать деловую активность реального сектора в экономике» [61]. При этом, осуществляется оценка следующих аспектов, определяющих финансовую стабильность:

насколько финансовые ресурсы эффективно и своевременно перераспределяются между теми, кто сберегает и инвестирует деньги;

осуществляется ли адекватная оценка и эффективное управление рисками;

могут ли финансовые шоки быть поглощены финансовой системой без существенных потрясений.

Исходя из вышеизложенного можно сделать вывод, что Национальный банк РК превратился в подлинный классический центральный банк государства, использующий все инструменты денежно-кредитного регулирования экономики.

В последние годы в обществе часто обсуждаются вопросы внедрения исламского банкинга в финансовую структуру Казахстана. Для того чтобы понять сущность исламского банкинга необходимо вначале попробовать дать определения исламским финансам и исламской экономике.

Исламской экономикой называют такую финансово-хозяйственную систему, которая базируется на морально-нравственных ценностях и нормативно-правовых положениях исламской религии. Идеологический фундамент этой системы формируют экономические воззрения мусульманских ученых-богословов и исламское право - шариат, основанные на догмах Корана. Большое значение придается нормам и правилам соблюдения принципов справедливости в отношениях между хозяйствующими субъектами в структуре исламской экономики. С точки зрения исламского права, любая экономическая деятельность является недопустимой при наличии в ней элементов, противоречащих нормам шариата.

Основной особенностью деятельности исламских банков является запрет взимания ссудного процента - рибы, что в переводе с арабского означает приращение, увеличение. Шариат рассматривает рибу как несправедливую прибыль, поскольку для ее получения кредитор не прилагает никаких усилий [62].

Классические исламские виды долевого финансирования - мудараба и мушарака требуют участия в проекте и от владельца денежных средств, и от заемщика. Схемы используемые исламскими банками, можно сравнить с деятельностью инвестиционных банков и венчурных фондов в процессе проектного финансирования. Исламское торговое финансирование отличается от обычной ссуды тем, что осуществляется под приобретение банкам товара с последующей его продажей или передачей клиенту в пользование. На этих принципах основаны схемы мурабаха и иджара.

Вопреки распространенному мнению, исламские финансы, или, точнее, исламская финансовая система, не ограничиваются лишь деятельностью исламских банков. Существуют исламские страховые компании, инвестиционные фонды и другие финансовые институты, рассчитываются исламские фондовые индексы и т.д. однако именно исламским банкам в новейшей истории выпала сыграть роль локомотива новой экономической модели. На сегодняшний день лишь три страны - Иран, Судан и Пакистан - пытаются создать финансово-экономическую систему, полностью соответствующую нормам шариата. Однако, несмотря на это, в полной мере мусульманская экономическая доктрина не реализована нигде в мире.

В 2008 г. в мире существовали 371 исламских финансовых организаций (коммерческие и инвестиционные банки, компании, управляющие активами, страховые компании) и 163 управлявших компаний в соответствии с исламскими принципами филиала традиционных финансовых организаций. Суммарный размер активов этих организаций при этом составил более 900 млрд. долл. США, что примерно соответствовало 1, % мирового НВП. Темпы расширения исламского банковского сектора в мировой финансовой системе в последние годы составляют в среднем 15-20% в год. В 2008 г. этот показатель составил даже 28,5%

Около пяти лет назад в аравийских монархиях начался настоящий бум исламского банкинга (табл. 3). Если еще десять лет назад в мире не существовало исламских инвестиционных банков, то в настоящее время только в аравийских странах насчитывается 33 исламских банка. Большинство из них являются относительно не большими в рамках национальных рынков. В то же время сфера деятельности крупных исламских инвестиционных банков, охватывает не только Ближний Восток, Азию, но и США, Европу, Японию.

Таблица 7

Страна	Банков, всего	В т.ч. исламских коммерческих	Доля исламских банков, %
			по активам	по вкладам	по кредитам
Саудовская Аравия	16	2	13,1	13,8	18,4
ОАЭ	47	6	16,4	17,0	20,0
Бахрейн	29	6	22,8
Кувейт	14	3	26,5	25,3	26,1
Катар	15	3	14,6	15,3	15,0

Несмотря на быстрый рост своих активов, исламские банки еще не могут предложить аналоги всех финансовых инструментов и банковских продуктов, используемых традиционными банками. Это является одной из основных причин, определяющих в настоящее время развитие исламского банковского сектора в мире. Сейчас он концентрируется в нескольких регионах и в ограниченной нише но его потенциал, важный элемент которого - интерес со стороны инвесторов не мусульман вполне позволит ему глобализироваться как в отраслевом, так и в географическом плане. [63]

В настоящий момент в Казахстане у исламского банкинга имеются хорошие перспективы для развития. Отечественные банкиры заинтересованы в диверсификации своих рисков, к тому же внедрение исламского банкинга будет способствовать развитию экономических связей с арабскими странами и их финансово-кредитными учреждениями, и создаст хорошую возможность привлечения дешевых денег из стран Ближнего Востока.

Для развития исламского банкинга в Казахстане внесены соответствующие поправки в отечественное законодательство. С целью внедрения в нашей стране инструментов исламского финансирования в октябре 2008 года на рассмотрение в Парламент Республике Казахстан был внесен законопроект «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты РК по вопросам организации и деятельности исламских банков и исламского финансирования», который был введен в действие в феврале 2009 г. [64] Согласно данному Закону внесены дополнительные поправки в банковское законодательство в целях исключения возможности взимания в рамках исламского кредитования вознаграждения в любой форме, и не только в виде процентов.

Необходимо отметить, что в Казахстане отмечается повышенный интерес, как со стороны государственных органов, так и со стороны коммерческих структур, к вопросам возможности внедрения исламских финансовых продуктов. Таким образом, становится актуальным вопрос о практическом аспекте внедрения принципов исламских финансов в Казахстане, что предполагает регламентацию этого мероприятия на уровне законодательных актов. В этой связи вышеуказанным Законом были внесены поправки в Гражданский кодекс Республики Казахстан (Особенная часть), законы «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», «О рынке ценных бумаг», «Об инвестиционных фондах», «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним».

Так, например, в Гражданский кодекс внесены изменения и дополнения регламентирующие особенности купли-продажи товаров исламскими банками доверительного управления имуществом при осуществлении им банковской деятельности, привлечения банковских вкладов. Отдельные особенности деятельности исламских банков (например, положение о том, что банковские займы исламских банков выдаются без взимания вознаграждения за пользование деньгами) могут устанавливаться законодательными актами Республики Казахстан, регулирующими банковскую деятельность. Изменения и дополнения в закон «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» направлены на создание правовых основ функционирования исламских банков, устранение ограничений, препятствующих внедрению и интегрированию исламских банков в финансовую систему Казахстана, определение форм и методов государственного регулирования и надзора за деятельностью исламских банков, перечня и порядка осуществления исламских банковских операций, установление запрета на осуществление традиционными банками исламских банковских операций. Дополнения в закон «О рынке ценных бумаг» предоставляет понятие исламских ценных бумаг, порядок их выпуска и обращения. Изменения и дополнения в закон «Об инвестиционных фондах определяют требования к исламским инвестиционным фондам. Изменения и дополнения в закон «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» предусматривают порядок государственной регистрации прав на недвижимое имущество, приобретаемое исламским банков в качестве доверительного управляющего за счет средств инвестиционных депозитов. [65]

Основной особенностью исламского банкинга, которая противоречит действующим банковским законодательством СНГ и Казахстана, является разделение прибыли и рисков между исламским банком и клиентом. Существует еще ряд особенностей, такие, как, например, участие банка как посредника в торговой деятельности с предоставлением коммерческого кредита, либо отсутствия ставки рефинансирования как основной принцип ростовщичества, которые не регулируются действующим законодательство. Также открытыми и нерешенными остаются вопросы налогового регулирования и бухгалтерских стандартов, которые должны согласовываться с Налоговым комитетом и разрабатываться совместно с Нацбанком РК.

Среди казахстанских финансовых институтов можно выделить АО «БТА Банк», которое стало первым казахстанским банком, использовавшее исламские финансовые инструменты, начав сотрудничество с Исламским банком развития в 2003 году. Уже к концу 2009 года БТА Банк планирует открыть первый исламский банк в Казахстане.

В начале 2009 года в Казахстане создана первая брокерская компания АО «FATTAH FINACЕ», предоставляющая услуги на принципах исламского финансирования. Создание данной компании свидетельствует о заинтересованности участников рынка в развитии инструментов исламской финансовой системы в Казахстане. В настоящее время АО «FATTAH FINACЕ» регистрирует первый в Казахстане паевой фонд рискового инвестирования «Исламский фонд Амана», который будет работать по исламским нормам шариата.

В заключение можно сделать ряд выводов. В ближайшие годы ожидаются следующие социально-экономические изменения в экономике Казахстана касательно внедрения исламского банкинга:

1. Организация деятельности исламских банков, исламских инвестиционных фондов, а также внедрение исламских финансовых инструментов на территории Казахстана, в том числе выпуск исламских ценных бумаг;

2. Развитие конкурентной среды на финансовом рынке посредством создания финансово устойчивых альтернативных форм финансирования экономики Казахстана, что будет способствовать снижению процентных ставок и комиссий по банковским услугам традиционных банков;

3. Создание правового поля для привлечения в финансовый сектор Казахстана иностранных инвестиций из стран Ближнего Востока и Юго-Восточной Азии, обладающих сбыточной ликвидностью, диверсификация инвесторской базы путем переноса акцентов на инвесторов из указанных стран.

Принятие соответствующего закона по исламским финансам даст мощный толчок развитию и организации деятельности исламских банков и внедрения исламских финансовых инструментов на территории Казахстана. Крупные исламские банки из стран Ближнего и Юго-Восточной Азии признают Казахстан как опытного партнера со стабильно растущими финансовыми институтами и выражают заинтересованность в инвестировании своих активов, как в банковскую сферу, так и в различные инвестиционные проекты Казахстана.

Кроме того, с принятием закона откроется возможность организации деятельности в Казахстане исламских инвестиционных фондов. На этом рынке исламские финансовые инструменты, такие как исламские коммерческие ноты и исламские облигации (сукук) приобретают значительную популярность.

Необходимо также отметить широкую поддержку развития и распространения в Казахстане принципов исламского финансирования со стороны государства. В частности, Агентством Республики Казахстан по регулированию деятельности Регионального финансового центра Алматы (РФЦА) ведется широкомасштабная работа по привлечению инвесторов из стран Ближнего Востока и Юго-Восточной Азии. При этом Агентство активно взаимодействует с казахстанскими предприятиями в части привлечения инвестиционного капитала для реализации проектов, как посредством прямого финансирования, так и с помощью исламских финансовых инструментов.

Создание законодательной основы развития исламских принципов финансирования, поддержкой государства и интерес к сотрудничеству с зарубежными представителями исламских рынков капитала - све это способствует тому, чтобы мировые исламские финансовые эксперты видели позицию Казахстана в качестве развивающегося исламского финансового хаба на пространстве СНГ и средней Азии. Так, позиционирование РФЦА в качестве регионального центра по исламскому финансированию предоставит стране дополнительную возможность получить ряд преимуществ среди стран региона. С одной стороны приобретение нового статуса РФЦА привлечет представительства международных организаций. С другой стороны, повышение доверия исламских инвесторов будет способствовать расширению возможностей делового сотрудничества для предпринимательского сектора Казахстана.

В заключение нельзя не упомянуть о существовании пессимистичных прогнозов развития исламских банков в Казахстане. Они основаны, во-первых, на все еще очень малых масштабах их операций по сравнению с крупнейшими традиционными банками, во вторых - на возрастающей конкуренции со стороны традиционных банков, в том числе открывающих исламские «окна», в-третьих, на сохраняющейся нехватке краткосрочной ликвидности связанной с неразвитостью исламских краткосрочных финансовых инструментов вторичного рынка исламских ценных бумаг, в-четвертых, на том, что в последние годы быстрый рост прибыли исламских банков частично объясняется ростом цен на нефть.

Вместе с тем исламские банки за последние тридцать лет сделали огромный рывок вперед. Они действуют более чем в 50 странах мира, их активы достигли значимых в мировом масштабе размеров, а на рынках ССАГПЗ и ряда других стран они выступают уже не как дополнение к традиционным банковским институтам, а как их серьезные конкуренты. Они также выходят и на зарубежные рынки. Начав с ограниченного числа операций, исламские банки сегодня предлагают альтернативы многим традиционным финансовым инструментам и банковским продуктам. В странах ССАГПЗ созданы и активно работают регулирующие и исследовательские организации.

В последние годы исламские банки получили развитие в странах с преобладающим немусульманским населением, в том числе в Великобритании и США. Есть опыт создания такого вида банков и в странах, где нет специального законодательства, регулирующего их деятельность, например, в России, Боснии и Герцеговине, Таиланде и др. Подтверждением благоприятных перспектив исламских банков является и тот факт, что большинство крупнейших западных банков начали осуществлять ряд финансовых операций на исламских принципах или даже открыли специальные филиалы.

Можно прогнозировать, что в ближайшие годы будут происходить дальнейшая диверсификация и усложнение операций исламских и других банков, сохранится высокая динамика их активов, расширятся географические границы их деятельности. Еще несколько лет назад деятельность исламских банков концентрировалась в узкой рыночной нише, значимую роль они играли в экономике всего нескольких аравийских стран. В недалеком будущем этот сектор имеет реальную возможность превратиться в глобальный по охвату и стать важной частью мирового рынка финансовых услуг.

Заключение

В стратегии социально-экономического развития Казахстана важная роль отводится развитию банковской системы, которая является неотъемлемой структурой рыночной экономики. Становление банковского кредитования, а также товарного производства и обращения исторически шло параллельно, тесно переплеталось. Создавались объективные материальные социально-экономические условия для развития кредитных отношений, что в свою очередь способствовало генезису товарно-денежных отношений на территории Казахстана. Понятно, что развитие кредитных отношений имело большую специфику, так как до середины XIX веке экономика Казахстана традиционно развивалась на основе патриархально-феодального землепользования с господством экономических отношений казахского феодализма. Это обстоятельство, естественно, служило препятствием развитию в этой сфере кредитных отношений, соответственно, и товарно-денежных.

Взаимопроникновение земледельческой и кочевой цивилизации привело к усилению процессов обмена и развитию товарно-денежных и кредитных отношений. Наряду с этим на развитие кредитных отношений как исторически первых форм банковских отношений существенное влияние оказывали социально-экономические условия страны, национальная культура, религия, философия, ценностно-мотивационное отношение к труду, идеология и многое другое.

С установлением Советской власти на территории Казахстана советское правительство национализировало частные и государственные банки и объединило их в единый Народный банк РСФСР.

В 20-е годы прошлого столетия в связи со сворачиванием сферы товарно-денежных отношений и натурализацией хозяйства в период военного коммунизма самостоятельное существование банка становилось нецелесообразным. Декретом СНК РСФСР от 19 января 1920 г. Народный банк РСФСР был упразднен. Соответственно, его активы и пассивы были переданы Центральному бюджетно-рассчетному управлению Народного комиссариата финансов.

Советский период развития банковской системы в Казахстане был связан с централизованной распределительной банковской системой, которая функционировала в бывшем СССР. Она была одноуровневая во главе с Государственным банком, небанковские учреждения отсутствовали. Это был единый эмиссионный и кредитный институт страны, в котором были централизованы и распределены все кредитные ресурсы.

В условиях развитых товарных и финансовых рынков структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой гибкой и эффективной банковской системы - одна из важнейших и в то же время чрезвычайно сложных задач экономической реформы Казахстана.

Банковская система - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или одной страны. Сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ. Это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Банки прочно вошли в нашу жизнь. Они обеспечивают жизнедеятельность экономики, оставаясь при этом не на виду у широких масс. Однако это не повод забывать об их проблемах и потребностях, которые нужно решать и обеспечивать. Только таким путем можно создать благоприятные условия для развития и деятельности банковской системы - необходимого компонента для эффективной деятельности рыночных механизмов.

В развитии банковской системы Казахстана особое место отводится Народному банку, его стратегии развития. Основной задачей Народного банка является укрепление своих позиций в качестве «наилучшего провайдера финансовых услуг на рынке потребительской и корпоративной банковской деятельности в Казахстане». В связи с этим, банку необходимо выполнять свои обязательства перед государственным сектором, обслуживая большое количество населения Казахстана, ставя коммерческие цели в один ряд со своей программой по приватизации. Способность банка поддерживать такой баланс является определяющим моментом успеха.

Сегодня можно констатировать, что Казахстан признан в мировом сообществе как государство с рыночной экономикой, страна первой из стран СНГ приобрела инвестиционный страновой рейтинг. Всемирный Банк включил Казахстан в число 20 стран мира, наиболее привлекательных для инвестиций. За годы независимости в экономику страны привлечено свыше 21 млрд. долл. США.

Одним из факторов признания значимости банковской системы Казахстана является высокая оценка различными международными организациями ее деятельности, а также банков Казахстана. Например, международное рейтинговое агентство Fitch Ratinqs объявило о повышении долгосрочного рейтинга дефолта ООО «БТА Банк» дочернего банка АО «БТА Банк» в России с «В-» до «В+». Одновременно Национальный рейтинг эмитента был повышен до уровня «А-» со стабильным прогнозом. Другие рейтинги банка подтверждены на следующих уровнях: краткосрочный рейтинг дефолта эмитента (РДЭ) «В» и индивидуальный рейтинг «D/Е».

На повышение рейтинга сразу повлияло 2 пункта завершение сделки по приобретению БТА Банк (Казахстан) более 52% акций БТА Банка (Россия), говорится в сообщении агентства. Уровень поддержки долгосрочного РДЭ «нет уровня поддержки» отозван, так как теперь БТА Банк (Россия) находится в мажоритарной собственности БТА Банка (Казахстан), будет полностью консолидирован в его отчетности и может рассчитывать на серьезную поддержку со стороны институционального владельца.

К повышению индивидуального рейтинга БТА Банк (Россия) могут привести такие факторы, как дальнейшее укрепление клиентской базы и повышение диверсификации источников фондирования в сочетании с приемлемым уровнем кредитного риска после приобретения. Учитывая тот факт, что акционеры БТА Банк полны решимости дальнейшего увеличения своего присутствия в России, заявленные прогнозы видятся вполне реалистичными.

В то же время в рейтинге учитывают хорошие показатели прибыльности банка, умеренные по настоящее время уровни обесценивания кредитов и адекватную капитализацию. [66]

Сегодня казахстанская банковская система имеет все предпосылки для вхождения в мировую систему банковских отношений.

Список использованных источников

1. Деньги. Кредит. Банки/под ред Е.Р. Жукова - М. Банки и биржи, 1999. - с. 23.

2. Эвемент Менгель - Бандт. Путешествие в Древний Вавилон. М.: Наука. 1979. С. 8.

3. Полянский Ф.Я. Цена и стоимость в условиях феодализма. М., с. 187.

4. Букейханов А. Избранное. Алматы, 1995, с. 236.

5. Вебер М. Протестантская этика и дух капитализма. избр. Произвед. М., 1990, с. 635.

6. Вебер М. Протестантская этика и дух капитализма. избр. Произвед. М., 1990, с. 636.

7. Кунанбаев А. Слова назидания. Алма-Ата. 1982, с. 60.

8. Кунанбаев А. Слова назидания. Алма-Ата. 1982, с. 102.

9. Казахстан. Национальная энциклопедия Алматы. 2005, с. 312.

10. История Казахстана, Т.3, изд-во «Атамура», Алматы, 2000, с. 572.

11. История Казахстана, Т.3, изд-во «Атамура», Алматы, 2000, с. 578.

12. История Казахстана, Т.3, изд-во «Атамура», Алматы, 2000, с. 578.

13. Ленин В.И. Полн. Собр. Соч. т. 4, с. 86.

14. См. КПСС в резолюциях. Т.2, с. 252.

15. Рынок и реформа в России: исторические и теоретические предпосылки. М., 1995. с. 68.

16. Рынок и реформа в России: исторические и теоретические предпосылки. М., 1995. с. 102.

17. Казахстан в канун Октября. Сб. статей. Алма-Ата, 1968, с. 205.

18. Байтурсынов А. Архивный материал, т. 2, с. 15.

19. Прошлое Казахстана в источниках и материалах Алма-Аты, 1997, сб. 1, с. 14-15.

20. Тубаев Т.Т. и др. Социалистическое преобразование кредитной системы и ее развитие в Казахстане. Алма-Ата, «Казахстан», 1978, с. 18.

21. Фридмал У.А. Банки и кредит в дореволюционном Казахстане (1900-1914 гг.). Алма-Ата, «Казахстан», 1974, с. 64-65.

22. » О Национальном банке Республики Казахстан». Закон Республики Казахстан от 30 марта 1995 г.

23. А. Смит «Исследования о природе и причинах богатства народов», М., «Наука», 1992 с. 493

24. Маркс. К. «Капитал», т. 3, г. 1, М., Политиздат, с. 377-384.

25. Финансы и кредит СССР. Под ред. Проф. Н.Т. Беркова. Львов, 1987, с. 88.

26. » Банковское дело». СПБ. 2002, с. 87.

27. Туган - Барановский М.И. Основы политической экономики, Петроград, Изд. «Право», 1917. с. 276-277.

28. Деньги. Кредит. Банки. Учебник. Под ред. Г.С. Сейткасимова. Алма-Ата, «Экономика», 1999, с. 68-70.

29. Искакова З.Д. Финансово - кредитная система Казахстана в условиях рыночной экономики. Алматы, 2004, с. 237.

30. Большой экономический словарь./ Под ред. А.Н. Азрилияна. - 4-е изд. Доп. И перераб. - М.: Институт новой экономики, 1999, с. 409.

31. Утебаев М.С. Толковый финансово - кредитный словарь. - Астана: Елорда, 1999, с. 293.

32. Антонович А.Я. Курс политической экономики. - Киев: Университетская типография, 1886, с. 452.

33. Ямпольский М.М. О трактовках кредита. // Деньги и кредит, 1999, №4, с. 30.

34. Организация и планирование кредита. / Под. Ред. Проф. В.С. Геращенко и проф. И.О. Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 1982, с. 60.

35. Г.С. Сейткасимов. Банковская система Республики Казахстан, Алматы, 2002, с. 21.

36. Банки Казахстана на рубеже веков. В.М. Ютиш, Б.Ш. Таджияков и др. Алматы, Экономика, 2007, с. 83

37. Банки Казахстана на рубеже веков. В.М. Ютиш, Б.Ш. Таджияков и др. Алматы, Экономика, 2007, с. 83

38. Банки Казахстана на рубеже веков. В.М. Ютиш, Б.Ш. Таджияков и др. Алматы, Экономика, 2007, с. 86

39. Банки Казахстана на рубеже веков. В.М. Ютиш, Б.Ш. Таджияков и др. Алматы, Экономика, 2007, с. 88

40. Банки Казахстана на рубеже веков. В.М. Ютиш, Б.Ш. Таджияков и др. Алматы, Экономика, 2007, с. 89

41. Банки Казахстана на рубеже веков. В.М. Ютиш, Б.Ш. Таджияков и др. Алматы, Экономика, 2007, с. 91

42. Банки Казахстана на рубеже веков. В.М. Ютиш, Б.Ш. Таджияков и др. Алматы, Экономика, 2007, с. 91

43. Банки Казахстана на рубеже веков. В.М. Ютиш, Б.Ш. Таджияков и др. Алматы, Экономика, 2007, с. 97

44. Банки Казахстана на рубеже веков. В.М. Ютиш, Б.Ш. Таджияков и др. Алматы, Экономика, 2007, с. 100

45. Банки Казахстана на рубеже веков. В.М. Ютиш, Б.Ш. Таджияков и др. Алматы, Экономика, 2007, с. 100

46. Банковское дело Под ред. Г.С. Сейткасимова. Алматы, 2007, с. 43, с49-51

47. Банковское дело Под ред. Г.С. Сейткасимова. Алматы, 2007, с. 39.

48. А. Гринспен «Эпоха потрясений», М., Столково, 2009, с. 248.

49. Маркс К., Энгельс Ф. соч. т. 23, с. 215.

50. Жаналинов Б.Н. Инфляция и антиинфляционная политика в Казахстане. Алматы, Экономика, 2006, с. 145.

51. Жаналинов Б.Н. Инфляция и антиинфляционная политика в Казахстане. Алматы, Экономика, 2006, с. 146.

52. Жаналинов Б.Н. Инфляция и антиинфляционная политика в Казахстане. Алматы, Экономика, 2006, с. 146.

53. Деньги и кредит, 2008, №11, с. 54.

54. Деньги и кредит, 2008, №11, с. 55.

55. Деньги и кредит, 2008, №11, с. 56.

56. Назарбаев Н. Послание народу Казахстана. Новое десятилетие - новый экономический подъем - новые возможности Казахстана. Костанайские новости 30 января 2010 г.

57. Костанайские новости, 1 октября 2009 г.

58. Закон РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан». Ст. 3

59. Агро Жаршы №47-48, 24. 12.2009.

60. Агро Жаршы №47-48, 24. 12.2009.

61. Меморандум по вопросам финансовой стабильности. 10/XI 2007 г.

62. Жданов М. Исламская конвенция миропорядка. М., 2003, с. 318.

63. Вестник Каз МУ Аль - Фараби. Серия экономическая. №6 2009, с. 48.

64. Закон Республики Казахстан от 4 мая 2009 года №156 -4 «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты РК по вопросам товарных бирж, деятельности исламских банков к организации исламского финансирования»

65. Рынок ценных бумаг Казахстана, 2009, №1 с. 24.

66. Пресс - служба АО «БТА Банка». Алматы, 20 августа 2009 г.

Размещено на Allbest.ru

...