Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Банковские институты инновационного развития российской экономики

Введение

банковский инновационный экономика

Объект исследования - российские и зарубежные институты развития в качестве инструментов эффективного управления экономическим развитием территории.

Предмет исследования - институциональные, экономические, правовые, организационные и иные особенности как функционирования, так и взаимодействия самих институтов развития.

Цель исследования состоит в формировании предложений в направлении совершенствования самого механизма взаимодействия банковских институтов развития как на федеральном, так и региональном уровнях.

Для достижения обозначенной цели были определены такие задачи:

· анализ международного опыта функционирования системы институтов развития;

· изучение специфики функционирования институтов развития и механизмов взаимодействия между ними как на федеральном, так и на региональном уровнях в нашей стране;

· формирование предложений по усовершенствованию механизмов взаимодействия между самими институтами развития как на федеральном, так и на региональном уровнях.

В качестве основных результатов данных исследований, определяющими их научную новизну и практическую значимость, выступают:

· исследование настоящей системы институтов развития в качестве инструментов стимулирования экономического развития территорий;

· внесение предложений по усовершенствованию механизмов взаимодействия между федеральными и региональными институтами развития.

Степень внедрения: сформированы предложения в направлении совершенствования механизмов взаимодействия между самими институтами развития на федеральном и региональном уровнях.

Область применения: разработанный инструментарий усовершенствования механизмов взаимодействия между самими институтами развития как на федеральном, так и на региональном уровнях может быть применен с целью анализа эффективности функционирования и взаимодействия институтов развития, оценки эффективности федеральных и региональных, и даже внебюджетных проектов, направленных на развитие или же рост капитала именно субъектов РФ, в т.ч. и для дальнейшего усовершенствования способов и подходов к реализации государственной экономической политики и будет способствовать увеличению эффективности управления социально-экономическими процессами абсолютно на всех уровнях.

Теоретическая значимость исследования состоит в формировании подхода к совершенствованию системы институтов развития в Российской Федерации, базирующегося на интеграции деятельности существующих институтов как на федеральном, так и на региональном уровнях.

Практическая значимость результатов данной работы состоит в формировании вполне определенных предложений по усовершенствованию механизмов взаимодействия самих институтов развития как на федеральном, так и региональном уровнях с целью более эффективного управления экономическим развитием территории. К примеру, предложение по созданию «Банка городского развития», кроме того, внедрение методики расчета эффективности институтов развития на базе введения дополнительных статей бухгалтерского баланса.

Утверждение курса на инновационную модернизацию отечественной экономики и увеличение ее глобальной конкурентоспособности ведет к необходимости существенных изменений в институциональной структуре экономики и самом государстве. Подобное, в частности, предполагает формирование системы институтов способной при их взаимодействии эффективно реализовать стратегические приоритеты инвестиционного и инновационного характера. При этом фактор «институциональных инноваций» включает как общегосударственный (федеральный), так и субнациональный (субфедеральный) уровень хозяйствования, государственного (публичного) управления и развития институтов гражданского общества.

В настоящее время несмотря на формирование значительного (согласно мнения ряда экспертов, можно сказать, даже избыточного) количества федеральных институтов развития и вменение им вполне конкретных задач по социально-экономическому развитию российских регионов, пока не удается обосновать и целевым образом реализовать региональный «срез» деятельности подобных институтов. Не удается органично вписать деятельность этих самых институтов в федеральную стратегию регионального развития (она, пока что, в целостном виде отсутствует), а также осуществить результативный поиск баланса между двумя ключевыми каналами федерального финансового участия в социально-экономическом развитии регионов. Подобное, в первую очередь, за действие системы федеральных межбюджетных трансфертов, т.е. финансирования регионального развития по средствам системы межбюджетных отношений. Во вторую очередь, это реализация самых разных федеральных целевых программ, а также инвестиционных проектов, в т.ч. опосредуемых и софинансируемых федеральными и региональными институтами развития.

Кроме того, сказывается отсутствие достаточной научной проработки и методических рекомендаций, касающихся специфической природы и особых функций региональных институтов развития. Формально, подобных институтов на местах создано уже далеко немало, но, в таком процессе все еще отсутствуют необходимая системность, обоснованная «привязка» этих институтов к специфическим условиям и целям развития отдельных регионов. Нет пока и единого представления о совокупности правовых, экономических и организационных предпосылок, обеспечивающих достаточно весомый вклад региональных институтов развития в устойчивую, инновационно-ориентированную динамику хозяйственных комплексов субъектов Федерации. Это связано с тем, что при создании региональных институтов развития субъекты Федерации нередко пытаются копировать как формы, так и инструменты деятельности федеральных институтов развития, при этом абсолютно не беря во внимание в должной мере социально-экономическую специфику каждого отдельно взятого региона. Региональные институты развития недостаточно задействуются в рамках программно-целевых методов управления и бюджетирования; в деятельности региональных институтов развития недооценивается роль малого и среднего инновационного предпринимательства, не полностью используются возможности государственно-частного партнерства и т.д. Несмотря на это, уже в настоящее время есть посылки к тому, чтобы существенно активизировать роль региональных институтов развития в политике инновационной модернизации субфедерального звена отечественной экономики.

Следующая проблема находится в плоскости непосредственного взаимодействия федеральных и региональных институтов развития. В настоящее время федеральные и региональные институты развития страны имеют отличные друг от друга показатели, определяющие их эффективность. Часто сама эффективность их деятельности и взаимодействия не оценивается количественно, что не дает возможности выявлять ее динамику. В отличие от зарубежных методик оценки деятельности институтов развития, институты развития в нашей стране обычно оцениваются на базе различных подходов, направленных либо на минимизацию расходов, либо же на максимизацию результатов. В результате отсутствует единый подход к самой оценке эффективности функционирования и, соответственно, взаимодействия институтов развития, как на федеральном, так и на региональном уровне.

В основу подобного подхода стоит положить такой механизм, который бы учитывал государственные интересы, абсолютно всю российскую специфику, а также действующие нормативно-правовые акты. Подобный подход будет направлен обеспечивать согласование абсолютно всех ключевых индикаторов функционирования каждого отдельно взятого института развития и механизмов их взаимодействия на всех уровнях как со стратегическими целями, так и ключевыми индикаторами экономического развития страны.

1. Институты развития, как современный банковский институт инновационного развития экономики

1.1 Мировой опыт регулирования инвестиционной деятельности и формирования системы институтов развития

Согласно современных научных источников есть возможность дать следующее общее определение института развития: организационно-экономическая структура, содействующая распределению ресурсов в пользу проектов по реализации потенциала экономического роста.

К основным признаками институтов развития можно отнести следующее:

• некоммерческая направленность, направленность на развитие частного бизнеса в совершенно новых секторах экономики;

• организационная структура и правила, предоставляющие возможность осуществлять развитие систематической деятельности, у них есть чёткая система контроля и ответственности;

• поддержка экономического роста, приоритет поддержки человеческого потенциала, поддержка инфраструктуры, новых технологий и поддержка новых, пока ещё не доминирующих секторов экономики, которым необходима поддержка с целью их развития.

Стоит отметить, что достаточно четкого определения «института развития» нет. Согласно моему представлению, существующее экспертное мнение достаточно близко к тому, что институт развития - это некоторая организация (с учетом вариантов разные организационно-правовые формы), сочетающая в себе некоторые из таких признаков:

? сформирована по инициативе, с участием государства;

? ориентирована на компенсацию «провалов рынка», обеспечение демонстрационного эффекта;

? финансирование осуществляется по средствам разовых взносов (вкладов) государства (в подобной ситуации обычно принято предполагать наличие безубыточного характера деятельности самого института развития) или же на базе регулярного бюджетного финансирования;

? ориентирована в её деятельности на достаточно долгосрочную перспективу, а также на достижение обозначенных стратегических целей;

? осуществляет её деятельность на базе специфической нормативной базы, кроме того, специальных регулятивных требований;

? ориентируется на достаточно активное использование механизмов частно-государственного партнерства;

? независима от государства в направлении принятия тактических решений.

Согласно самых разны оценок, во всем мире существует около нескольких тысяч институтов развития, есть их самые разные классификации (к примеру, согласно характера оказываемых ими услуг), но обычно принято выделять группу финансовых институтов развития, при этом последние представлены в самых разных формах - к примеру, как: фонды, банки развития, агентства.

Стоит обратить внимание, что в практической деятельности во всем мире обычно нередко форма института развития не способна отразить саму сущность проводимой им деятельности в направлении поддержки национальной экономики. Подавляющее большинство существует в форме банков, разных фондов или же инновационных компаний отличных по масштабам, с достаточно широким разбросом по направлениям сфер деятельности. Не подлежит изменению только суть - направленность подобных организаций на активное стимулирование устойчивого развития инноваций и экономики в целом, в масштабах отдельно взятого региона, страны или же отрасли в целом. Банковский институт инновационного развития - исключительно подвид институтов развития, поэтому рассматривать их деятельность стоит именно в общем ключе.

Поэтому стоит отметить основной подход к типологизации институтов развития и их непосредственного влияния на экономику, который будет применен для целей анализа международного опыта.

Предлагается рассмотрение институтов развития через призму модели экономического роста, на которую именно ориентируется сама страна. Преимущественно в большинстве случаев инструменты поддержки экономики, которыми находятся в распоряжении института развития, подчинены целям перехода на определенную соответствующую модель экономического роста или же непосредственное ускорение развития на основании имеющейся модели.

В качестве целей настоящего анализа базовыми типами моделей экономического роста будут модели с такими характеристиками:

1. Модель импортозамещающей индустриализации.

Данная модель характеризуется достаточно высокой долей государственных инвестиций и глубокой селекцией проектов, которые обычно нацелены на замещение импорта или же увеличение воспроизводственных свойств непосредственно национальной экономики.

2. Монопрофильная модель.

Эта модель характеризуется специализацией экономики именно на экспорте товаров с малой добавленной стоимостью, достаточно часто - сырьевых отраслей. Модель способна допускать возможность модернизацию в перспективе и расширение соответствующих отраслей.

3. Инвестиционная модель.

Данная модель характеризуется высокой концентрацией усилий на формировании инвестиционного климата и конкуренцией за инвестиции от иностранных инвесторов.

4. Кластерная модель.

Эта модель специализации на товаре, который обладает потенциал на международном рынке, в то время как сам рынок может быть выбран с достаточно значительным потенциалом роста.

Основываясь на вышеуказанном подходе есть возможность отметить, что международный опыт предоставляет возможность выделить несколько форм институтов развития. В качестве наиболее распространённой формы: специализация на осуществлении поддержки определённых статей экономики (отраслевые институты развития), определённых регионов (региональные институты развития), на осуществлении определённых типов операций (специализированные институты развития). Но, естественно, могут быть и универсальные институты развития.

Институты формируются на пересечении интересов правительства, финансовых институтов и непосредственно самого бизнеса, благодаря чему возникает совместная поддержка в форме института развития. При этом абсолютно у каждого из участников есть определённые ресурсы, и институты развития имеют возможность открывают все новые возможности для их более производительного использования.

Необходимость в наличие институтов развития возникает в процессе замедления темпов экономического роста, который базируется на традиционной структуре экономики и усилении внешней конкуренции.

В Израиле, к примеру, кластерная модель института развития. Фонд венчурного инвестирования Yosma (Израиль). Формировалась Yosma как «фонд фондов», капитал - 20 млн. долл. США.

Что касается института развития, то он стал полноценным координатором инвестиционный и инновационной активности, при этом функционирует в качестве важнейшего компонента системы проведения инновационного сценария развития, а также диверсификации самой экономики.

Так, в течение семи лет действовало свыше 100 венчурных фондов, в управлении у которых пребывало приблизительно 10 млрд. долл. США. Сами фонды были поддержаны Yosma.

К факторам эффективности программы относятся:

- в каждом случае, пакет акций, принадлежащих правительству, был не более 40%, что в итоге оставило сам контроль над фондами непосредственно в частных руках;

- формирование стимулов к росту капитализации: правительство с самого начала заявило о его намерении приватизировать активы, которые были приобретёнными им в процессе реализации самой программы;

- к участию в этой программе были приглашены университеты.

В качестве наиболее яркого примера модели импортозамещающей индустриализации выступает Фонд Чили. Этот фонд формировался в качестве некоммерческой организации с собственными ресурсами, которые специализируются именно на непосредственном управлении технологическими проектами. В качестве источников финансирования выступали государственный бюджет на НИОКР, а также средства как частных лиц, так и компаний.

В основе фонда находился такой принцип как формирование инновационной управленческой команды, в частности, из предпринимателей с высокой адаптивностью к непрерывно изменяющимся условиям, ориентация на выращивание абсолютно новых бизнесов с нуля.

Что касается Чили, то в данной стране по итогам деятельности национальных институтов поддержки инноваций возникли целые новые отрасли, в настоящее время выступающие в качестве одного из приоритетных источников экспортных доходов данной страны. К примеру, лишь само внедрение технологий искусственного разведения лососёвых рыб в итоге привело к зарождению крупной экспортной отрасли, от которой экспортные доходы в настоящий момент оцениваются приблизительно около 1,5 млрд. долл. ежегодно, или 3% ВВП самой Чили.

Институты, которые ориентированы именно на инвестиционную модель. В качестве наиболее яркого примера стоит привести Банки развития Японии и Германии.

Так, Банк развития Германии Сайт Немецкого банка развития http://www.kfw.de. начал его функционирование еще в 1948 г., в состав Группы KfW входит четыре банка.

В качестве приоритетного направления деятельности этого банка выступает именно активное содействие непосредственно самим инвестициям, кроме того, поддержка инвестиционных проектов не исключительно на территории Германии, но и в иных государствах Европы, т.е. KfW не проводит прямое финансирование проектов, а занимается именно софинансированием проектов совместно с коммерческими банками.

Что касается самих объемов финансирования KfW, то, к примеру, в 2007 г. их величина составила 82,8 млрд. евро, в то время как активы этого банка составляют всего лишь 360 млрд. евро

Банк развития Японии Сайт Японского банка развития http://www.dbj.go.jp .. В качестве основной задачи этого Банка выступает финансирование национальных проектов развития. Что касается самого процесса развитие этого Банка, то оно осуществлялось в два этапа (Development Bank of Japan): первоначально данный Банк целиком и полностью принадлежал правительству, соответственно, его деятельность регулировалась специальным законом, только в 1999 г. он был преобразован в национальную корпорацию развития экономических районов Хоккайдо-Тохоку.

Сам Банк активно специализируется именно на капитальных инвестициях в приоритетные отрасли, а также, естественно, реализации кредитных программ.

Программы канадской инфраструктуры. «Инфраструктура Канады» представляет собой программу федерального правительства, финансируемую непосредственно межрегиональными инфраструктурными проектами в рамках рамочного соглашения с участвующими органами управления провинций.

Таблица 1.1 - Программы и фонды

Программа/фонд	Цели	Что финансируется?
Инфраструктурная Канада	Повышение качества окружающей среды Активная поддержка долгосрочного экономического роста Оптимизация инфраструктуры сообщества Инфраструктура 21го века на базе применения самых лучших технологий, абсолютно новых подходов и прогрессивного опыта.	Стратегические, межрегиональные или же многосторонние проекты, которые являются определёнными федеральным или же областным сопредседателем. Строительство, обновление и расширение инфраструктуры с целью общественного пользования или же пользы, соответствующее местным/региональным планам. Абсолютно каждая область определяет её приоритеты, а также целевое распределение.
Европейский фонд объединения	Снижение социальных и экономических различий, стабилизация экономики.	Экологические проекты для активного оказания помощи планам действия ЕС в направлении охраны окружающей среды, а также устойчивому развитию. Транспортные сети, определённые в Трансъевропейскую транспортную сеть.
Европейский структурный фонд	Приоритетные цели (94% бюджета)	Европейский структурный фонд
Региональный фонд реформирования финансовой системы	Укрепление самой системы финансового федерализма Активна поддержка регионов Российской Федерации в направлении формирования и осуществлении программ финансовой реформы, которые бы в перспективе способствовали финансовой прозрачности, а также бюджетной отчётности и существенному улучшению регионального финансового менеджмента.	Поощрение регионов, осуществивших программы реформирования самой финансовой системы, уже продемонстрировали достаточно устойчивую работу финансовой системы, продолжили активное осуществление мероприятий в направлении реформирования.
Муниципальный фонд развития, Латвия	Поддержка самого процесса децентрализации. Улучшение оказания муниципальных услуг.	Государственная инфраструктура

Источник: Бир, Клоуэр, Мод, и Хоттон, Многонациональные уроки местных и региональных агентств по экономическому развитию, 2004 год.

Под свободными Зонами понимается достаточно распространённое явление, при том как в государственном, так и частном секторе, обычно предоставляющих возможность осуществлять как безналоговый, так и беспошлинный импорт промежуточных продуктов и непосредственно сырья и, в достаточно редких случаях, капитального оборудования.

Подобная общая концепция привела к возникновению многих типов зон с самыми разными задачами и рынками для максимизации их потенциала и улучшения экономической конкурентоспособности до того момента, когда их деятельность прекратится.

Агентства регионального развития (АРР).

В данном направлении международный опыт с АРР был весьма смешанным. Так, в некоторых случаях АРР выступали проводниками развития и изменений. В иных были громоздкими организациями, нарушающими непосредственно сам процесс распределения всей совокупности ресурсов, поэтому результат преимущественно находится в прямой зависимости от организационной структуры подобных агентств.

Таблица 1.2 - Деятельность и стратегии АРР

Австралия	Англия	США	Северная Ирландия
Самые эффективные
• Поддержка / консультирование бизнеса • Развитие инфраструктуры/сферы услуг • Формирование партнерств/ сетей • Планирование/ развитие отрасли • Развитие туризма/специальные мероприятия	• Поддержка/ консультирование бизнеса • Навыки обучения/рынок труда • Подготовка земли/разработка промышленных площадей • Формирование партнёрств/ сетей • Внутреннее инвестирование/ активное продвижение региона	• Поддержка/кон-сультирование бизнеса • Подготовка земли/разработка промышленных площадей • Предоставление грантов и займов на развитие (включая бизнес) • Формирование партнёрств/ сетей • Внутреннее инвестирование/ активное продвижение региона	• Поддержка / консультирование бизнеса • Навыки обучения/рынок труда • Работа с общественным сектором • Формирование партнерств/ сетей • Управляемое рабочее пространство/бизнес инкубаторы
Самые неэффективные
• Внутреннее инвестирование/ продвижение региона • Некоторые виды поддержки бизнеса • Подготовка земли/разработка промышленных площадей • Навыки обучения/программы рынка труда	• Внутреннее инвестирование/ продвижение региона • Навыки обучения/ программы рынка труда • Поддержка/консультирование бизнеса	• Общий маркетинг • Внутреннее инвестирование/продвижение региона • Некоторые виды поддержки бизнеса • Поддержка/ консультирование бизнеса	• Работа с общественным сектором • Внутреннее инвестирование/ продвижение региона • Развитие туризма/специальные мероприятия

Источник: Бир, Клоуэр, Мод, и Хоттон, Многонациональные уроки местных и региональных агентств по экономическому развитию, 2004.

К самим принципам финансирования по средствам АРР развития:

1. Привлечение инвесторов из-за рубежа;

2. Целевой характер финансирования;

3. Активная поддержка в неденежной форме

4. Прозрачный механизм в направлении выхода из проекта: частный бизнес, принимающий участие в проекте, обязан чётко осознавать, в какой именно мере он способен участвовать в распределении конечных результатов проекта, это формирует сами стимулы с целью более эффективной и быстрой реализации самого проекта.

5. Софинансирование.

Обычно подобный соответствующий механизм предоставляет возможность уменьшать задействие государственных ресурсов в неэффективных проектах.

Общественные предпринимательские корпорации (ОПК).

Сама стратегия такого национального территориального развития предлагает, в частности, общественные предпринимательские корпорации в качестве основных институтов с целью реализации самой стратегии. ОПК включают в себя функции как АРР, так и самых разных специализированных местных агентств в направлении развития, которые есть в Соединённом Королевстве, Дании и Соединённых Штатах.

Что касается самих обязанностей таких ОПК, то сюда входит активное продвижение инвестиций, формирование как малых, так и средних предприятий (МСП), реконструкция муниципальных активов, управление кооперативами, оздоровление убыточных коммунальных организаций, инвестирование в различные совместные проекты как частного, так и государственного секторов.

Согласно позитивного международного прогрессивного опыта, роль ОПК обязана быть упрощенной с тем, чтобы они имели возможность отражать региональные стратегические приоритеты, а также активно обеспечивать эффективную их реализацию.

Ниже приведены наиболее яркие примеры провалов институтов развития.

1. Излишне амбициозные цели.

В 1976 г. был сформирован Фонд Чили. В итоге сделки между компанией ITT и правительством. Акцент был сделан на два направления деятельности, которые были приоритетными, а именно, пищевая промышленность и телекоммуникации. Так, сама ставка на телекоммуникационные инновации в итоге оказалась безуспешной в связи с тем, что местные разработки попросту не смогли конкурировать с уже на то время ставшими массовыми технологиями транснациональных компаний. Поэтому фонд был вынужден переориентировался исключительно на поддержку средних по объёмам проектов, уже подтверждённых расчётами окупаемости на международном рынке.

2. Негибкость управления, чрезмерная регламентация.

Как продемонстрировал израильский опыт 1991-1993гг. формирования компании Inbal, в рамках которого была программа для формирования уже четырех частных инвестиционных фонда, условия сотрудничества которых предусматривали целую совокупность различных ограничения.

В целом само финансирование институтов развития заключается именно в том, чтобы распределить риск-доходность, сформулировать стимулы с целью эффективной реализации самого проекта. Правительство страны имеет возможность взять на себя исключительно часть рисков, преимущественно связанных именно с новизной предлагаемого проекта, которая в итоге не дает возможности частному сектору самостоятельно его реализовать. В то время как сам частный бизнес берет на себя маркетинговые и инвестиционные риски, то есть, такие риски, которыми он способен управлять с высокой эффективностью.

Что касается самой оценки эффективности деятельности институтов развития, то она выступает в качестве одной из наиболее сложных проблем организации системы в целом. Существующие в настоящий момент на территории Российской Федерации институты развития обычно оцениваются исходя из самых разных подходов, которые направлены или же на минимизацию расходов, или же на максимизацию результатов. Поэтому было принято решение опираться на уже существующую международную практику оценки эффективности институтов развития. В выборку вошли организации, приведенные ниже:

Глобальные финансовые институты развития:

• Международная финансовая корпорация.

Региональные финансовые институты развития:

• Межамериканский банк развития;

• Азиатский банк развития;

• Европейский инвестиционный банк.

Национальные финансовые институты развития:

• Бразильский банк развития;

• Банк развития Южной Африки;

• Корейский банк развития;

• Канадский банк развития бизнеса;

• Канадская корпорация развития экспорта;

• Банк развития Японии;

• Японская финансовая корпорация.

Основная масса приведённых институтов в качестве основного инструмента оценки деятельности применяют скоринговые карты, а также системы сбалансированных показателей (ССП) - концепцию переноса и декомпозиции стратегических целей с целью планирования операционной деятельности и контроля их достижения. По своей сути ССП - это механизм взаимосвязи стратегических как замыслов, так и решений с ежедневными задачами, способ направить деятельность всей компании (или группы) на их достижение.

Стоит отметить, что СПП не выступает в качестве унифицированной. Самые разные организации подходят к её формированию по-своему. Поэтому, опираясь на предложенную Внешэкономбанком классификацию, стоит провести повторную выборку, с целью выявления трех институтов развития, системы оценки эффективности которых выступают в качестве наиболее полных и уникальных с точки зрения их методологии, а также самих способов анализа показателей деятельности.

Международная финансовая корпорация. Официальный сайт Международной финансовой корпорации [Электронный ресурс]. - Режим доступа: URL: www.ifc.org, свободный - Загл. с экрана. //Дата обращения (01.11.2013)

В качестве основополагающего инструмента реализации стратегии Корпорации выступает именно Система корпоративных показателей, которая включает следующее:

• общекорпоративные показатели;

• показатели департаментов и дирекций;

• индивидуальные показатели деятельности сотрудников.

В 2005 г. была внедренной система корпоративных показателей. Согласно её оценка результатов деятельности МФК производится на самых разных уровнях на базе внедренных показателей (показатели представлены в Приложении 1).

Система показателей департаментов и дирекций способна отражать в целом общую стратегию корпорации и обеспечивает согласование целей между департаментами (включая даже индивидуальные цели её сотрудников), кроме того, со стратегическими приоритетами МФК и Группы Всемирного банка в целом.

Рассмотрим основную систему корпоративных показателей МФК.

Система мониторинга результатов в области развития.

С целью оценки социально-экономической эффективности своей собственной деятельности в Корпорации с 2005 г. активно применяется система мониторинга результатов в области развития, предоставляющая возможность оценить эффективность консультационной и инвестиционной деятельности и степень достижения результатов, установленных в Стратегии МФК. При этом сама система мониторинга результатов именно в области развития интегрирована в проектную деятельность Корпорации, что предоставляет возможность отслеживать результаты развития в режиме он-лайн, при том на протяжении всего проектного цикла. Эта система мониторинга, в частности, дает возможность проводить оценку вклада в развитие от реализации всего портфеля консультационных и инвестиционных проектов.

На самом начальном этапе сотрудники Корпорации определяют чёткие, стандартизированные и поддающиеся мониторингу показатели, в т.ч. исходные и целевые значения. После ими же осуществляется сам процесс наблюдения за процессом реализации проекта, при острой необходимости вносятся изменения в ход его осуществления. Режим реального времени, в котором функционирует сама Система мониторинга, дает возможность осуществлять обратную связь между этапами разработки проекта и сопоставлять уже достигнутые результаты с целями, которые первоначально поставленными. С целью осуществления оценки совокупного воздействия на сам процесс развития активно используется сводный индекс, рассчитываемый на базе оценки результатов по четырём категориям.

С целью получения позитивной оценки проект обязан содействовать развитию принимающей страны, которое оценивается согласно с существующими нормами прогрессивной практики. Оценка консультационных услуг Корпорации выводится исходя из общей стратегической значимости, результативности (измеряемой непосредственными результатами, итогами и воздействием проекта) и экономической эффективности услуг. В процессе мониторинга результатов развития определяются целевые показатели и проводится оценка проектов в процессе их реализации.

Целевые показатели разделены на четыре категории:

• финансовые показатели;

• экономические показатели;

• экологические и социальные показатели;

• показатели развития частного сектора.

Для оценки производительность труда самих сотрудников, МФК сопоставляет свои собственные результаты деятельности с результатами деятельности иных финансовых институтов развития, которые осуществляют реализацию программы в развивающихся странах (бенчмаркинг). В процессе осуществления оценки МФК активно использует именно годовые отчёты институтов развития, информацию общей системы оценки эффективности деятельности международных банков развития (COMPAS).

Азиатский банк развития. Официальный сайт Азиатского банка развития, Development Effectiveness Review 2011 Report [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.adb.org/documents/development-effectiveness-review-2011-report, свободный. - Загл. с экрана.

С целью мониторинга реализации Стратегии, а также проведения последующей оценки деятельности банка активно применяется корпоративная система анализа результатов. Этот инструмент достаточно активно применяется в самом банке еще с 2004 г. Благодаря ему происходить оценка степени достижения целей стратегии. Данный инструмент делает возможным принятие решений, базируемых на фактических сведениях и дает возможность эффективно планировать деятельность этого банка. Корпоративная система анализа результатов утверждается Советом директоров. При этом семьдесят показателей деятельности включается в неё, разделенных на четыре таких иерархических уровня:

• результаты развития Азиатско-Тихоокеанского региона;

• результаты развития в области доминирующих направлений кредитно-инвестиционной деятельности самого банка, вклад банка в развитие стран-членов Азиатско-Тихоокеанского региона по итогам реализации проектов в сфере каждого отдельно взятого из приоритетных направлений;

• операционная эффективность;

• организационная эффективность.

Показатели первого уровня применяются с целю мониторинга вклада банка в развитие региона в целом по средствам 21 индикатора:

• показатели развития человеческого капитала;

• уровень бедности в регионе;

• ВВП на душу населения;

• уровень региональной кооперации и интеграции;

• экономический рост;

• доступ населения к инфраструктуре;

• система государственного управления и состояние окружающей среды.

Показатели второго уровня определяют непосредственно сам вклад банка в развитие стран-членов по итогам реализации проектов банка в сфере каждого из доминирующих направлений. Показатели этого уровня находят отражение развития инфраструктуры, образования и, конечно, финансового сектора.

Что касается оценки состояния окружающей среды, то она выводится из показателей первого и второго уровней:

• хорошая система водоснабжения, а также удовлетворительные санитарные условия;

• объем выбросов парниковых газов;

• доля проектов, которые направлены именно на обеспечение экологической стабильности в регионе.

Кроме того, активно применяются показатели, которые способствуют достижению Целей развития тысячелетия. Сами показатели второго уровня дают возможность оценить вклад банка в развитие регионального сотрудничества и интеграции (в т. ч., на местном, городском и региональном, а также национальном уровнях).

Показатели третьего уровня оценивают именно операционную эффективность банка по таким индикаторам:

• качество операционной деятельности;

• качество проектной деятельности;

• мобилизация и трансферт финансовых ресурсов;

• финансирование основных операционных зон банка в рамках Стратегии-2020;

• развитие экономики знаний.

Показатели четвёртого уровня четко отражают эффективность внутренних процессов, которые протекают в банке и способствуют рациональному применению как самих человеческих ресурсов, так и, конечно, бюджетных средств. Благодаря им происходит определение самого пути совершенствования организационной структуры банка.

По мере реализации Стратегии считается допустимым внесение корректировок в корпоративную систему анализа результатов, с точки зрения набора показателей и их плановых значений. Согласно корпоративной системы анализа результатов, банк достаточно регулярно проводит мониторинг реализации Стратегии и активно оценивает результаты его деятельности.

Ежегодно сам мониторинг и оценка проводятся непосредственно Департаментом независимой оценки. Так, сотрудники Департамента не вовлечены в операционную деятельность самого банка, они подчиняются исключительно Совету директоров. Сам Комитет эффективного развития не подвержен никакому давлению со стороны менеджмента, в итоге по средствам чего и достигается объективность в процессе оценки деятельности банка.

В 2010 г. была усовершенствована сама система планирования и контроля деятельности АБР. Поэтому согласно уже новой усовершенствованной системе ключевые показатели эффективности деятельности банка, кроме того, и агрегированные показатели, которые дают оценку результатам функционирования банка по главным стратегическим направлениям (перспективам) подлежит определению еще на этапе планирования. В самом отчёте об эффективности развития есть данная система агрегированных показателей деятельности АБР.

Сам отчёт об эффективности развития выступает, естественно, достаточно важным как для акционеров, так и заинтересованных сторон компонентов отчётности. В нем находят отражение текущая тенденция развития региона, кроме того, сильные и слабые стороны, конечно, сферы деятельности, развитию которых так необходимо уделить особое внимание.

Банк развития Японии. Официальный сайт Банка развития Японии [Электронный ресурс]. - Режим доступа http://www.dbj.jp/, свободный - Загл. с экрана.

Что касается непосредственно оценки эффективности деятельности банка, то она предполагает:

• внутреннюю оценку, которая обязана проводится именно специальными подразделениями самого банка;

• внешнюю оценку, осуществляется уже по средствам независимых экспертов.

Внутренняя оценка эффективности деятельности включает три элемента:

1. Оценка социальных и экономических эффектов от подобного проектов, с долей финансирования банка. Данная оценка может быть определенной путём:

· Ранжирования разных проектов по итогам оценки непосредственно социально-экономического эффекта от реализации проекта в целом;

· ранжирования проектов по результатам реализации самим банком его роли как непосредственного участника проекта в процессе кредитования или же инвестирования.

2. Оценка эффективности самой системы кредитования и инвестиционной деятельности банка. Подобное является ежегодной процедурой.

3. Детальная оценка эффективности проектов с учётом их целей, категорий и отраслей. Подобное происходит в два этапа: на стадии рассмотрения какого-то проекта самим банком (предварительная оценка) и по результатам реализации проекта (итоговая оценка).

Внешняя оценка эффективности деятельности банка в рамках цикла стратегического управления проводится Консультативным комитетом. Данный Комитет включает внешних экспертов из разных отраслей и областей управления. При том в его компетенцию относится оценка деятельности банка исходя из среднесрочных приоритетов деятельности, сформулированных самим министром финансов.

А результаты внешней оценки в обязательном порядке докладываются уполномоченному министру, кроме того, подлежат публикации в открытом доступе. На официальном сайте банка представлены:

• отчёт об операционной эффективности;

• финансовый отчёт;

• отчёт об административных расходах;

• годовой отчёт;

• отчёт о корпоративной социальной ответственности.

Все это свидетельствует о высокой степени информационной прозрачности банка.

1.2 Анализ международных стандартов оценки эффективности институтов развития

Рассмотренный и проанализированный приведённый опыт нескольких зарубежных институтов развития продемонстрировал, что достаточно многие из них проводят активную ориентацию на компоненты и принципы международных стандартов нефинансовой отчётности в области устойчивого развития - GRI. Показатели экономической результативности (EC) - международные стандарты GRI (Sector Guidance), 2010

Согласно этих стандартов, с целю проведения оценки эффективности институтов развития есть возможность использовать перечисленные ниже социальные, конечно, экономические и даже экологические показатели.

Разнообразие приведённых показателей предоставляет возможность каждому отдельно взятому институту развития выбрать наиболее актуальные ключевые показатели, которые характеризуют его деятельность определенной области.

Система экономических показателей.

Экономическая результативность:

• сформированная и распределённая прямая экономическая стоимость;

• риски и потенциальные возможности деятельности самой организации в связи с изменением климата;

• финансовая помощь, которая была полученной непосредственно от органов государственной власти.

Присутствие на рынках:

• существенные регионы деятельности организации;

• диапазон соотношений стандартной и минимальной зарплаты;

• подходы к закупкам у местных поставщиков и доля таких закупок;

• процедуры найма местного населения и доля высших руководителей, нанятых из местного населения.

Непрямые экономические воздействия:

• развитие и воздействие инвестиций как в инфраструктуру, так и сферу услуг, предоставляемых для общественного блага;

• понимание и описание существенных непрямых экономических воздействий, включая и область влияния.

Система экологических показателей.

Что касается системы экологических показателей, то она характеризуется такими объекты:

• применение материалов с обозначением объема и массы, доля материалов, которая представляет собой уже переработанные или же повторно использованные отходы;

• как прямое, так и косвенное использование энергии, при том с указанием первичных источников. Так, энергия, сэкономленная по итогам подобных мероприятий по активному уменьшению энергопотребления и повышению энергоэффекивности, предоставление энергоэффективных как услуг, так и продуктов и уменьшение существующей потребности в энергии по итогам подобных инициатив;

• количество потребляемой воды, непосредственно сами источники воды, оказывающие достаточно существенное влияние водозабор организации;

• само местоположение, а также площадь земель, пребывающие в аренде, собственности, под управлением организации, и расположенных на охраняемых природных территориях с высокой ценностью биоразнообразия вне их границ или же примыкающих к подобным территориям; описание существующих воздействий деятельности, услуг и продукции на биоразнообразие на охраняемых природных территориях и, конечно, территориях с достаточно высокой ценностью биоразнообразия вне их границ; сохранённые или же полностью восстановленные места обитания; стратегии по управлению воздействиями на биоразнообразие; количество видов, что были занесены в Красную книгу, и иное;

• полные, косвенные и прямые выбросы парниковых газов с указанием их массы; уменьшение выбросов парниковых газов; выбросы озоноразрушающих веществ с обозначением массы; выбросы непосредственно в атмосферу значимых загрязняющих веществ с указанием массы и типа; общая масса отходов; масса уже перевезённых отходов, а также доля отходов, перевезённых между разными странами;

• общее количество разных санкций, что были наложенными за несоблюдение экологического законодательства и нормативных требований;

• значимое воздействие на окружающую среду перевозок продукции и иных как материалов, так и товаров, используемых для деятельности организации;

• общие расходы на охрану окружающей среды.

Система социальных показателей.

Система социальных показателей характеризует ответственность за услуги/продукцию, взаимодействие с обществом, кроме того, соблюдение прав самого человека и организацию его труда.

К показателям ответственности за продукцию/услуги относятся: Показатели результативности в области ответственности за продукцию // международные стандарты GRI (Sector Guidance). 2010

• степень воздействия самих как продукции, так и услуг непосредственно на безопасность и здоровье его потребителя, и их соответствие всей совокупности нормативным требованиям;

• маркировка как продукции, так и услуг;

• обеспечение соответствия законодательству, разным стандартам и разным добровольным кодексам в сфере маркетинговых коммуникаций, в т.ч. рекламу, продвижение продукции и спонсорство;

• количество обоснованных жалоб, которые затрагивают нарушения неприкосновенности частной жизни потребителя;

• существенные штрафы, которые были наложенными за несоблюдение законодательства и нормативных требований, затрагивающих процесс оказания услуг, продукции.

Взаимодействие с обществом характеризуют следующими показателями: Показатели результативности взаимодействия с обществом (SO) // международные стандарты GRI (Sector Guidance). 2010

• доля и количество бизнес-единиц, для которых характерна коррупционность;

• принятие участие в формировании государственной политики и лоббирование; сумма финансовых и натуральных пожертвований, в частности, политическим партиям, политикам, и связанным с ними организациям;

• воспрепятствование конкуренции;

• штрафы и количество нефинансовых санкций, уже наложенных за несоблюдение, в частности, законодательства и нормативных требований.

Показатели в области организации труда: Показатели результативности подходов к организации труда и достойного труда // международные стандарты GRI (Sector Guidance) // международные стандарты GRI (Sector Guidance). 2010.

• общая численность рабочей силы в разбивке по типу занятости, договору о найме и региону; текучесть кадров; выплаты и льготы, что предоставляются сотрудникам, работающим на условиях полной занятости;

• доля сотрудников, охваченных коллективными договорами;

• уровень производственного травматизма и профессиональных заболеваний, коэффициенты потерянных дней и отсутствия на рабочем месте, общее количество смертельных исходов, связанных с работой; программы обучения по вопросам здоровья и безопасности;

• доля сотрудников, для которых проводятся оценки результативности и развития их карьеры и др.

Краткие выводы по первой главе

1. Институциональные преобразования институтов развития обязаны учитывать национальную, местную и даже историческую среду и, соответственно, традиции.

2. Межотраслевая координация является в качестве основополагающего фактора, так как региональные/территориальные стратегии развития ориентированы непосредственно на регион или же на территорию, а не на сектор.

3. Установление достаточно долгосрочных стратегий институтов развития ведет к необходимости закрепления подобных вопросов как в законодательных, так и соответствующих нормативных актах.

4. Координация региональной политики жизненно важна для органов управления на национальном, региональном и, конечно же, местном уровнях с целью осуществления эффективной реализации политики.

5. Основополагающие принципы успешности системы институтов развития:

· ведение унифицированной системы показателей оценки деятельности для всей совокупности институтов развития;

· грамотная реализация государственной политики;

· правильная структура стимулов;

· концентрация региональной конкурентоспособности.

2. Особенности функционирования институтов развития в Российской Федерации

2.1 Институты развития в России: теоретический и исторический аспекты

Институциональная теория (очевидно, что лишь в совокупности с иными течениями экономической мысли современности) в самой большей мере формирует основные как концептуальные, так и методические предпосылки к анализу подобного важного явления современной экономики, как «институты развития». На самом деле формирование «институтов развития», в качестве особой системы участников экономической деятельности, порой даже противоречиво сочетающих в себе признаки (функции) хозяйствующих субъектов, а также органов публичной власти выступает процессом достаточно сложным.

Институты развития выступают в качестве необходимого и очень даже важного «продукта» эпохи непрерывных инновационных «прорывов» в экономике, практический инструмент продвижения подобных «прорывов» в практику управления и экономической деятельности. Совершенно не случайно, институты развития по-прежнему все еще остаются в качестве одного из наиболее востребованных тем во всей мировой экономической науке и политике за последние полвека. Поэтому совершенно очевидно, что сущность и функции подобного экономического понятия, в качестве «института развития» складывается на «перекрестке» таких двух понятий как институт и развитие.

Интерес к подобным институтам развития является отражением желания самых разных как стран, так и регионов развиваться как можно быстрее, чем подобное предоставляет возможность сама «невидимая рука рынка» Полтерович В.М. Региональные институты модернизации. Научный доклад. Институт экономики РАН. М., 2011. С.4-5. Такая идея необходимости подобных институтов возникла из уверенности, что в экономике есть определенные сегменты (отрасли, территории и пр.), которые обязаны развиваться более высокими темпами, чем другие. Или же потому, что они в данный момент являются просто ключевыми, или же потому, что они относительно менее развиты и их важно «подтянуть» в целях сбалансированности всей хозяйственной системы в целом. Реализация этих установок приводит не только к «вытягиванию» определенных отраслей или же территорий, но и в целом к ускорению роста ВВП. Институты развития предоставляют возможность (в т.ч., по средствам налогово-бюджетной системы государства, а также при содействии свободных финансовых рынков и механизмов ГЧП) наиболее эффективно перераспределять всю совокупность ресурсов общества в пользу «ключевых сегментов» или же «опорных точек» экономического развития страны в конкретный период.

Но, как отмечалось в экономической литературе, роль институтов развития (в т.ч., и регионального уровня) не стоит сводить исключительно к банальной задаче «вытягивания» темпов роста отдельных отраслей или же территорий. Их роль значительно глубже, разносторонней. В «точки» своей локализации подобные институты несут самые многообразные позитивные управленческие, хозяйственные и социальные эффекты. Это, к примеру, усовершенствование методов территориального планирования, рост качества рабочих мест и увеличение доходов самого населения, развитие инфраструктуры территории и пр., хотя потенциально здесь возможны эффекты и негативного плана (например, ситуация известного подавления предпринимательской инициативы, отторжения «здорового» инвестиционного риска, а также нарастающий ущерб окружающей среде). Киндзерский Ю. Институты развития: принципы формирования т проблемы использования в экономических преобразованиях// «Общество и экономика». 2010, №7-8. С.57-78.

Основные формы деятельности институтов развития - проектное (инвестиционное) управление и финансирование. При этом, проекты, реализуемые (финансируемые) институтами развития, как правило, имеют свои специфические особенности. Эти проекты должны быть достаточно крупными и не высоко прибыльными. Институты развития позволяют реализовываться в первую очередь тем проектам, которые считаются нужными обществу, но из-за низкой рентабельности и высоких рисков или по иным причинам (например, общая низкая освоенность территории локализации) не привлекают внимания частных инвесторов. Финансирование с помощью институтов развития занимает промежуточное положение между коммерческим финансированием рентабельных проектов и бюджетными ассигнованиями в обычном смысле. Посредством деятельности институтов развития повышается доступность и снижается стоимость инвестиционных ресурсов, что позволяет привлекать частные инвестиции для реализации проектов в традиционно непривлекательных для инвестора отраслях, в частности, в отраслях высоких инновационно-обусловленных рисков.

...