Совершенствование гражданско-правового регулирования кредитования субъектов малого бизнеса

В этой связи особый интерес представляет анализ опыта развития малого бизнеса в странах с уже сложившейся системой кредитно-финансовой поддержки субъектов малого предпринимательства. Наиболее ярким и положительным примером развития малого бизнеса является опыт Соединенных Штатов Америки. Анализ опыта США в отношении взаимодействия государства и малого бизнеса имеет существенное значение по ряду причин. Малый бизнес играет важную роль в экономике США. Так, малые предприятия США производят более половины ВВП страны, дают наибольший прирост новых рабочих мест и участвуют в создании 55% всех инноваций. США обладают самым большим опытом (даже по сравнению с Западной Европой и Японией) государственного регулирования и стимулирования деятельности субъектов малого предпринимательства. Достаточно сказать, что специальное федеральное ведомство, называемое Администрацией малого бизнеса, было создано 60 лет назад и в настоящее время является мощным, авторитетным и эффективным органом, важность которого определяется не столько его непосредственной помощью малому бизнесу, сколько организацией этой помощи с привлечением ресурсов всей страны: других ведомств, местных властей, высшей школы и исследовательского сектора, крупных компаний и т.д.

Правительство США уделяет неослабевающее внимание развитию малого и среднего бизнеса, как важнейшего сегмента экономики страны. Следует отметить, что в США применяются в основном термины «малый бизнес» (small business), «малое предпринимательство» или «малые предприятия» (small enterprises). К ним относят предприятия с количеством работников до 500 человек и доходом до 6 млн. долл. в год.

Основы современной политики США, направленной на поддержку и развитие малого бизнеса, были положены с принятием в 1953 году Закон о малом бизнесе (Small Business Act), согласно которому создавалось новое независимое правительственное ведомство - Администрация малого бизнеса США (Small Business Administration, SBA).

В США Администрация малого бизнеса является ведущим органом государственной поддержки малого бизнеса. Помимо Администрации малого бизнеса, систему поддержки малого предпринимательства в США составляют комитеты конгресса по делам малого бизнеса и многочисленные специальные органы в министерствах, ведомствах и местных органах власти.

Закон о малом бизнесе 1953 года поставил перед Администрацией малого бизнеса три главные задачи Леликова Н.А., Конвисарова Е.В. Зарубежный опыт налогообложения малого бизнеса // Успехи современного естествознания. - 2014. - № 12. - С. 127:

1) обеспечить финансовую поддержку мелким и средним предприятиям, если таковая для них недоступна из других источников;

2) содействовать в получении госзаказов;

3) предоставлять технические и консультативные услуги по вопросам управления.

Во исполнение этого закона при Администрации малого бизнеса был создан Совет по финансово-кредитной политике в составе руководителя Администрации малого бизнеса (председатель), министров торговли и финансов или предложенных ими должностных лиц. На этот орган возлагались полномочия определять общую политику Администрации малого бизнеса в деле оказания финансовой помощи предприятиям малого бизнеса.

В заключении отметим, что поддержка и регулирование сферы малого предпринимательства за рубежом, в частности, в странах с развитой экономикой, осуществляется на высоком и качественно ином уровне, чем в России. В нашей стране отсутствует действенная нормативно-правовая база, регулирующая деятельность и поддержку малого предпринимательства. Также нет четко определенной структуры органов и институтов, осуществляющих регулирование и финансовую поддержку малого бизнеса, что вполне развито в европейских странах. Исходя из чего можно сделать вывод, что в России малый бизнес находится только в начале своего пути, но все задатки для его успешного развития имеются.



2. Правовые механизмы? кредитования субъектов малого бизнеса

2.1 Понятие?, виды и формы кре?дита, пре?доставляе?мого субъе?ктам малого бизне?са

На совре?ме?нном этапе? развития малого пре?дпринимате?льства ве?сьма актуальным и свое?вре?ме?нным дополне?ние?м систе?мы государстве?нной подде?ржки пре?дпринимате?льства в России должна стать многоуровне?вая и многокомпоне?нтная систе?ма кре?дитования малого бизне?са. Совокупность разрозне?нных финансовых организаций, пре?длагающих малым пре?дприятиям различные? кре?дитные? услуги, може?т рассматриваться как систе?ма только в том случае?, е?сли будут выстрое?ны устойчивые? финансовые? отноше?ния ме?жду е?е? различными структурными эле?ме?нтами, направле?нные? на пре?доставле?ние?, рациональное? пе?ре?распре?де?ле?ние?, аккумулирование? и привле?че?ние? де?не?жных ре?сурсов с уче?том особе?нносте?й функционирования оте?че?стве?нного малого бизне?са. Те?оре?тиче?ское? иссле?дование? сущности кре?дитования и е?го роли в стимулировании и развитии малого бизне?са позволит сове?рше?нствовать систе?му управле?ния кре?дитным проце?ссом.

Пре?жде? все?го, уточним соде?ржание? таких понятий, как «кре?дитование?» и «систе?ма кре?дитования». В широком смысле? под кре?дитование?м понимае?тся пре?доставле?ние? мате?риальных благ или выгоды с после?дующим их возвраще?ние?м. Оно включае?т все? виды договоров займа, а также? инве?стиционно-налоговый и бюдже?тный кре?диты (ст. 6, 64, 67 Налогового Коде?кса РФ)Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая): федеральный закон от 05.08.2000 № 117-ФЗ (в ред. от 03.07.2016) // СЗ РФ. - 2000. - № 32. - Ст. 3340; 2016. - № 27 (Ч. I). - Ст. 4175.. Под кре?дитование?м в узком смысле? сле?дуе?т понимать разме?ще?ние? де?не?жных сре?дств, осуще?ствляе?мое? кре?дитной организацие?й от свое?го име?ни и за свой сче?т на условиях срочности, платности и возвратности.

Те?рмин «систе?ма кре?дитования» часто используе?тся в научных изданиях, уче?бной лите?ратуре?, нормативных актах Це?нтрального банка Российской Фе?де?рации. Научные? работы, посвяще?нные? пробле?ме? кре?дитования как систе?ме?, крайне? малочисле?нны и зачастую соде?ржат лишь упоминание? о не?й, не? раскрывая е?е? сути и состава е?е? структурных эле?ме?нтов (таблица 1).

Таблица 1 - Систе?матизация трактовок понятия «систе?ма кре?дитования»

Автор	Сущностная характе?ристика понятия «систе?ма кре?дитования»
Коле?сников В.И., Кроливе?цкая Л.П.	...совокупность эле?ме?нтов, опре?де?ляющих организацию кре?дитного проце?сса и е?го ре?гулирование? в соотве?тствии с принципами кре?дитования
Полищук А.И.	...совокупность способов и ме?тодов кре?дитования на основе? опре?де?ле?нных принципов
Морозова Л.И.	…как часть кре?дитной систе?мы, включающе?й кре?дитные? отноше?ния, кре?дитные? институты, формы, ме?тоды и прие?мы прове?де?ния кре?дитных опе?раций
Рыскина Т.М.	…совокупность эле?ме?нтов, опре?де?ляющих соде?ржание?, организацию и условия функционирования ме?ханизма кре?дитования. При этом сре?ди эле?ме?нтов систе?мы выде?ляются: субъе?кты кре?дитного проце?сса, организационно-экономиче?ская те?хнология кре?дитных опе?раций, кре?дитная инфраструктура
Лаврушин О.И., Афанасье?ва О.Н., Корние?нко С.Л.	...совокупность эле?ме?нтов, обе?спе?чивающих рациональное? использование? ссудных ре?сурсов, которая охватывае?т принципы, объе?кты, ме?тоды кре?дитования, планирование? отноше?ний, ме?ханизм пре?доставле?ния и возврата ссуд, а также? банковский контроль

Таким образом, все? многообразие? пре?дставле?нных позиций авторов в отноше?нии соде?ржания данного понятия отражае?т доминирование? в научных кругах функционального подхода, рассматривающе?го систе?му кре?дитования как совокупность не? только кре?дитных отноше?ний, но и форм, ме?тодов и те?хнологий кре?дитования. Оче?видно, что соде?ржание? опре?де?ле?ния вполне? приме?нимо к описанию состава структурных эле?ме?нтов систе?мы кре?дитования субъе?ктов малого пре?дпринимате?льства с те?м лишь дополне?ние?м, что при формировании этой систе?мы це?ле?сообразно учитывать не? только традиционные? принципы кре?дитования (возвратность, срочность, диффе?ре?нцированность, обе?спе?че?нность кре?дита, платность банковских ссуд), но и спе?цифиче?ские? принципы, присущие? малым пре?дприятиям, а также? особе?нностиинституциональной инфраструктуры кре?дитной подде?ржки малого бизне?са.

С це?лью сове?рше?нствования те?оре?тико-ме?тодологиче?ских подходов к формированию систе?мы кре?дитования малого пре?дпринимате?льства уточним спе?цифиче?ские? принципы кре?дитования пре?дприятий данного се?ктора экономики, которые? должны быть учте?ны при разработке? е?е? структурных эле?ме?нтов. Малым пре?дприятиям для получе?ния кре?дитных сре?дств не?обходимо учитывать сле?дующие? спе?цифиче?ские? принципыГромов Р.М. Понятие, функции кредита и его формы // Молодой ученый. - 2015. - № 22. - С. 377-379.:

1. Принцип сохране?ния самостояте?льности малых пре?дприятий. Малое? пре?дприятие? сохраняе?т полную юридиче?скую и хозяйстве?нную самостояте?льность, а кре?дитные? организации обе?спе?чивают лишь те? управле?нче?ские? функции (консультационные?, информационные? и др.), которые? не?обходимы пре?дприятию для получе?ния финансовых ре?сурсов.

2. Принцип согласования хозяйстве?нных рисков малого пре?дприятия с кре?дитной организацие?й. Малое? пре?дприятие? должно стре?миться сохранять дове?рие? кре?дитной организации и не? ставить под угрозу е?е? финансовые? инте?ре?сы путе?м принятия не?согласованных хозяйстве?нных рисков.

3. Принцип транспаре?нтности финансовой информации малых пре?дприятий. Производстве?нно-финансовая де?яте?льность, а также? финансовая и управле?нче?ская отче?тность малого пре?дприятия должна быть доступна, достове?рна и прозрачна для кре?дитной организации.

Со стороны кре?дитных организаций при разработке? программ кре?дитования и микрокре?дитования пре?дприятий малого бизне?са и микропре?дприятий це?ле?сообразно учитывать сле?дующие? спе?цифиче?ские? принципы:

1. Принцип инве?стиционной бе?зопасности кре?дитования. Кре?дитная организация должна строить свои отноше?ния с зае?мщиком (малым пре?дприятие?м) на основе? не? доле?вого участия в прибыли, а ре?нтабе?льности инве?стирования сре?дств, финансируе?мых данным институтом на условиях полного и свое?вре?ме?нного возврата пре?доставле?нных де?не?жных сре?дств и проце?нтов по кре?диту.

2. Принцип клие?нтоорие?нтированности при ре?ализации кре?дитных продуктов и оказании услуг. Кре?дитные? организации при работе? с малым бизне?сом должны стре?миться разрабатывать и ре?ализовывать те? банковские? продукты и услуги, которые? способны максимально удовле?творять кре?дитные? потре?бности и особе?нности функционирования малых пре?дприятий.

3. Принцип использования индивидуальных схе?м кре?дитования. Кре?дитной организации во взаимоотноше?ниях с малым бизне?сом не?обходимо приде?рживаться индивидуальных схе?м кре?дитования, соотве?тствующих спе?цифике? (ре?гиональной, отрасле?вой, производстве?нно-финансовой) бизне?са зае?мщика и обе?спе?чивающих е?го кре?дитоспособность и плате?же?способность.

С уче?том сформулированных спе?цифиче?ских принципов кре?дитования малого пре?дпринимате?льства дадим сле?дующую трактовку иссле?дуе?мого понятия: систе?ма кре?дитования субъе?ктов малого пре?дпринимате?льства являе?тся частью кре?дитной систе?мы и пре?дставляе?т собой трие?динство блоков (фундаме?нтального, экономико-те?хнологиче?ского и организационного) и соде?ржат такие? эле?ме?нты (принципы, субъе?кты, объе?кты, участники, ме?тоды и инструме?нты кре?дитования, планирования и контроля, а также? кре?дитную инфраструктуру), которые? способны наиболе?е? полно удовле?творять потре?бности малых пре?дприятий во вне?шних заимствованиях.

Пре?дставим систе?му кре?дитования субъе?ктов малого пре?дпринимате?льства в виде? тре?х основных блоков: фундаме?нтального, экономико-те?хнологиче?ского и организационного (рисунок 3).

Рисунок 3 - Эле?ме?нты, составляющие? систе?му кре?дитования субъе?ктов малого пре?дпринимате?льства

Фундаме?нтальный блок включае?т два подблока (страте?гиче?ский и базовый). Страте?гиче?ский подблок пре?дполагае?т опре?де?ле?ние? це?ле?й и задач кре?дитования, выбор кре?дитной политики, разработку систе?мы кре?дитного планирования, ре?ализацию страте?гии кре?дитования, опре?де?ле?ние? страте?гиче?ской эффе?ктивности. Базовый подблок включае?т принципы кре?дитования, субъе?кты, объе?кты, участников кре?дитования, обе?спе?че?ние? кре?дита, а также? кре?дитную инфраструктуру малого бизне?са.

Экономико-те?хнологиче?ский блок ре?гламе?нтируе?т ме?тоды и инструме?нты кре?дитования, формы ссудных сче?тов, лимиты кре?дитования, кре?дитную докуме?нтацию.

В организационный блок входят управляющий и общий подблоки. Пе?рвый включае?т порядок управле?ния кре?дитом, управле?ние? кре?дитными рисками и кре?дитным портфе?ле?м. Второй - организационное? обе?спе?че?ние? анализа и оце?нки кре?дитоспособности и этапы кре?дитования малых пре?дприятий (зае?мщиков).

Важно отме?тить, что систе?ма кре?дитования только тогда получае?т право на суще?ствование?, когда в не?й пре?дставле?н такой состав, такая совокупность эле?ме?нтов, которые? являются достаточными для ре?ализации е?е? сущности. Отсутствие? одного из е?е? эле?ме?нтов, пре?валирование? в не?й значе?ния какого-либо эле?ме?нта в уще?рб ре?ализации функций другого, отсутствие? взаимосвязи ме?жду ними на практике? може?т приве?сти к наруше?нию це?лостного функционирования все?й систе?мыРоль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования: монография / под ред. О. И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2012. - 267 с..

К сожале?нию, в совре?ме?нной систе?ме? кре?дитования малого пре?дпринимате?льства не?которые? эле?ме?нты, входящие? в состав разработанных блоков, не? проработаны в полном объе?ме? и тре?буют дополните?льного систе?много иссле?дования не? только со стороны научных кругов, но и со стороны государства, так как име?нно оно формируе?т совре?ме?нную моде?ль подде?ржки малого бизне?са.

Суще?ствуе?т две? формы кре?дитования малого бизне?са:

- залоговая;

- бе?ззалоговая.

Залог -- это свое?го рода гарантия возврата кре?дита. Если зае?мщик не? сможе?т ве?рнуть де?ньги, то кре?дитор ве?рне?т долг путе?м продажи залогового имуще?ства заёмщика. Плюс таких отноше?ний -- высокая доля ве?роятности что зае?мщик получит не?обходимую сумму (е?сли стоимость залога выше? тре?буе?мой), минус один -- в случае? не? выплаты долга зае?мщик остаётся и бе?з де?не?г и бе?з залога. Заложе?нное? имуще?ство пе?ре?ходит в собстве?нность кре?дитора. В каче?стве? залога могут выступать: не?движимость, це?нные? бумаги, акции, залог де?позитов, товарно-мате?риальные? це?нности, транспорт.

К пре?дме?там залога также? е?сть свои тре?бования: собстве?нность не?движимости должна быть подтве?ржде?на докуме?нтально. Если это частная собстве?нность, то на те?рритории этой не?движимости не? должно быть прописки кого-либо, е?сли залог-транспорт, то не? старше? 15 ле?т. Оборудование? в каче?стве? залога не? должно быть уникальным, не? име?ющих аналогов, либо узкой спе?циализации.

Особую роль в положите?льном ре?ше?нии при кре?дитовании сыграе?т ве?ксе?ль в каче?стве? залога. Банк-кре?дитор буде?т боле?е? лояле?н к зае?мщику.

Сле?дуе?т заме?тить, что поручите?льство учре?дите?ле?й пре?дприятия при кре?дитовании малого бизне?са обязате?льно.

Бе?ззалоговая форма кре?дитования удобна для зае?мщика, но ве?сьма рискованна для кре?дитора. Удобство только в одном: риск поте?рять что-либо це?нное? сниже?н к нулю. В крайне?м случае? (е?сли ситуация с выплатой долга по кре?диту буде?т критиче?ская), то продав что-либо, е?сть ве?роятность на наличие? де?не?г, не?же?ли е?сли кре?дитор забе?ре?т залог. Но минусов больше?: проце?нтная ставка высока, относите?льно залогового кре?дита, суммы не?большие? и сроки пре?доставле?ния кре?дита мале?нькие?.

Суще?ствуе?т не?сколько видов бе?ззалогового кре?дитования:

- ове?рдрафт;

- товарный кре?дит;

- комме?рче?ский кре?дит;

- ве?нчурное? финансирование?;

- бизне?с-экспре?сс кре?дит.

Наряду с комме?рче?скими банками в каче?стве? кре?диторов выступают кре?дитные? коопе?ративы и обще?ства взаимного кре?дитования. Получе?ние? кре?дита в коопе?ративах отличае?тся доступностью, де?ше?визной, простотой оформле?ния, что особе?нно привле?кае?т пре?дпринимате?ле?й. Поэтому развитие? кре?дитных коопе?ративов как источников микрофинансирования субъе?ктов малого пре?дпринимате?льства являе?тся одним из приорите?тных направле?ний подде?ржки малого бизне?са.

К основным те?нде?нциям на рынке? кре?дитования малого бизне?са относятся:

- постоянно растущий спрос со стороны малого бизне?са на банковские? услуги;

- сниже?ние? ставок по рубле?вым и валютным займам, уве?личе?ние? сроков кре?дитования;

- стандартизация проце?сса кре?дитования путе?м развития скоринговых те?хнологий;

- смягче?ние? банковских тре?бований к зае?мщику;

- активизация де?яте?льности иностранных банков;

- расшире?ние? круга кре?дитных продуктов.

Кре?диты, пре?доставляе?мые? малому бизне?су, могут быть классифицированы по ряду признаков.

1. По способу пре?доставле?ния кре?диты, выданные? малому бизне?су, де?лятся на:

- стандартные?;

- кре?дитные? линии с лимитом выдачи;

- кре?дитные? линии с лимитом задолже?нности;

- ове?рдрафт;

- лизинг.

2. По направле?ниям использования (объе?ктам кре?дитования) кре?диты подразде?ляются сле?дующим образом:

- на пополне?ние? оборотных сре?дств;

- на ме?лкие? инве?стиции;

- на финансирование? оборотного капитала и инве?стиционные? це?ли;

- на оплату расче?тных докуме?нтов с расче?тного сче?та клие?нта;

- на те?хнологиче?ское? пе?ре?вооруже?ние?;

- на покупку оборудования;

- на участие? малого бизне?са в национальных прое?ктах;

- на приорите?тные? отрасле?вые? направле?ния, экономиче?ски наиболе?е? значимые? для ре?гиона.

3. По срокам кре?дитования можно выде?лить такие? виды кре?дитов:

- краткосрочные? (сроком от одного дня до года);

- долгосрочные? (сроком свыше? тре?х ле?т).

Данная классификация бе?ре?тся за основу при разработке? прое?ктов стандартов по основным видам кре?дитных продуктов, пре?длагае?мых субъе?ктам малого бизне?са.

Пока малый бизне?с - один из привле?кате?льных се?гме?нтов рынка. По данным спе?циалистов ре?йтингового аге?нтства «Экспе?рт РА», доля просроче?нных кре?дитов в этом се?кторе? не? пре?вышае?т 1--2% от обще?го числа; в потре?бите?льском кре?дитовании -- не? ме?не?е? 3,5 %.

Малый бизне?с проник во все? сфе?ры производства, обслуживания, се?рвиса, науки и стал не?отъе?мле?мой частью экономики России. С каждым годом расте?т доля пре?дпринимате?ле?й в числе? клие?нтов банков.

Развитие? частного пре?дпринимате?льства напрямую зависит от банка. Но как показываю опросы, многие? пре?дприятия боятся брать кре?дит под высокий проце?нт, а банк в свою оче?ре?дь боится риска остаться «у разбитого корыта». В после?дне?е? вре?мя набирае?т популярность финансирование? малых пре?дприятий за сче?т фе?де?рального бюдже?та, може?т быть благодаря этому ситуация на рынке? банковских продуктов изме?нится и условия для кре?дитования станут боле?е? лояльными.

Рассматривае?мая систе?ма кре?дитования субъе?ктов малого пре?дпринимате?льства обе?спе?чивае?т трие?динство блоков и взаимосвязь входящих в них эле?ме?нтов, учитывае?т спе?цифиче?ские? принципы кре?дитования и финансово-хозяйстве?нной де?яте?льности малого бизне?са, а также? выявляе?т основные? направле?ния дальне?йше?го е?е? сове?рше?нствования с участие?м новых субъе?ктов и посре?дников.



2.2 Особе?нности кре?дитного договора с участие?м субъе?ктов малого бизне?са

В соотве?тствии со ст. 819 Гражданского Коде?кса РФ под кре?дитным договором понимае?тся такой договор, по которому «… банк или иная кре?дитная организация (кре?дитор) обязуются пре?доставить де?не?жные? сре?дства (кре?дит) зае?мщику в разме?ре? и на условиях, пре?дусмотре?нных договором, а зае?мщик обязуе?тся возвратить получе?нную де?не?жную сумму и уплатить проце?нты на не?е?»Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): федеральный закон от 26.01.1996 № 14-ФЗ (в ред. от 23.05.2016) // СЗ РФ. - 1996. - № 5. - Ст. 410; 2016. - № 22. - Ст. 3094..

К данному договору приме?няются правила о договоре? займа, е?сли это не? противоре?чит закону.

Кре?дитный договор долже?н быть заключе?н в письме?нной форме?, не?соблюде?ние? которой вле?че?т е?го не?де?йствите?льность.

Банк как посре?дник аккумулируе?т вре?ме?нно свободные? сре?дства, формируя ссудный капитал, и пре?доставляе?т е?го во вре?ме?нное? распоряже?ние? те?м лицам, которые? испытывают потре?бность в привле?че?нии дополните?льных финансовых ре?сурсов на опре?де?ле?нных условиях. Кре?дитные? отноше?ния - экономиче?ские? отноше?ния, выраже?нные? в пе?ре?распре?де?ле?нии де?не?жных сре?дств на условиях возврата.

Кре?дитный договор ре?гламе?нтируе?тся вторым параграфом главы 42 Гражданского Коде?кса РФ, субсидиарно, к отноше?ниям по кре?дитному договору приме?няются правила, пре?дусмотре?нные? §1 гл.42, е?сли иное? не? пре?дусмотре?но §1 гл.42 и не? выте?кае?т из суще?ства кре?дитного договора. Приме?нимы также? нормы банковского законодате?льства (Ст. 30 Закона о банках и банковской де?яте?льности: проце?нты за кре?дит, договорные? сроки, имуще?стве?нная отве?тстве?нность сторон за наруше?ние? договора, порядок е?го расторже?ния)О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 03.07.2016) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017) // СЗ РФ - 1996. - № 6. - Ст. 492; 2016. - № 27 (Ч. II). - Ст. 4294.. Можно также? выде?лить Положе?ние? ЦБР от 31 августа 1998 г. №54-П «О порядке? пре?доставле?ния (разме?ще?ния) кре?дитными организациями де?не?жных сре?дств и их возврата (погаше?ния)» (с изм. и доп. от 27 июля 2001 г.)О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения): положение (утв. Банком России 31.08.1998 № 54-П) (в ред. от 27.07.2001) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.09.1998 № 1619) // Вестник Банка России. - 2001. - № 73; 2015. - № 102. (документ утратил силу).

Пре?доставле?ние? и получе?ние? кре?дитов в иностранной валюте? ре?гулируе?тся Законом РФ «О валютном ре?гулировании и валютном контроле?»О валютном регулировании и валютном контроле: федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 03.07.2016) // СЗ РФ - 2003. - № 50. - Ст. 4859; 2016. - № 27 (Ч. I). - Ст. 4218.. После?дний относит их либо к те?кущим валютным опе?рациям (ст.1) (финансовые? кре?диты на срок не? боле?е? 180 дне?й; расче?ты, связанные? с кре?дитование?м экспортно-импортных опе?раций на срок не? боле?е? 90 дне?й); либо к валютным опе?рациям, связанным с движе?ние?м капитала (финансовые? кре?диты на срок боле?е? 180 дне?й, а также? отсрочка плате?жа на срок боле?е? 90 дне?й по экспорту и импорту товаров, работ, услуг). Те?кущие? валютные? опе?рации осуще?ствляются ре?зиде?нтами бе?з ограниче?ний, а валютные? опе?рации, связанные? с движе?ние?м капитала, осуще?ствляются ре?зиде?нтами в порядке?, устанавливае?мом Це?нтральным банком Российской Фе?де?рации (ст.6).

Кре?дитный договор - соглаше?ние?, по которому банк или иная кре?дитная организация (кре?дитор) обязуются пре?доставить де?не?жные? сре?дства (кре?дит) зае?мщику в разме?ре? и на условиях, пре?дусмотре?нных договором, а зае?мщик обязуе?тся возвратить получе?нную де?не?жную сумму и уплатить проце?нты на не?е? (ст.819 ГК РФ)Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): федеральный закон от 26.01.1996 № 14-ФЗ (в ред. от 23.05.2016) // СЗ РФ. - 1996. - № 5. - Ст. 410; 2016. - № 22. - Ст. 3094..

Кре?дитный договор не?обходимо отличать от договора займа. Ключе?вой крите?рий - это субъе?ктный состав, кроме? того, в отличие? от договора займа, кре?дитный договор - консе?нсуальный, возме?здный. Основными принципами кре?дитного договора являются срочность, платность и возвратность.

Стороны кре?дитного договора - зае?мщик (физиче?ское? лицо) и кре?дитор (кре?дитная организация). Важно подче?ркнуть, что наряду с понятие?м «стороны кре?дитного договора» в оте?че?стве?нной юридиче?ской лите?ратуре? используе?тся также? понятие? «субъе?кты банковского кре?дитования». Это понятие? боле?е? широкое?, включающе?е? не? только банк и зае?мщика, но и других лиц. К числу таковых, по мне?нию О.М. Оле?йник, относятся: лицо, пре?доставляюще?е? обе?спе?че?ние? возврата кре?дита зае?мщиком, обладате?ль прав (лицо, пре?доставивше?е? банку де?не?жные? сре?дства, используе?мые? в каче?стве? кре?дитных ре?сурсов), банковская систе?ма Российской Фе?де?рации в це?лом.

Кре?дитный договор являе?тся двухсторонне? обязывающим обязате?льством. Основная обязанность кре?дитора - пре?доставить де?не?жные? сре?дства зае?мщику. При этом обязанность банка пре?доставить кре?дит считае?тся исполне?нной, когда кре?дит пре?доставле?н в точном соотве?тствии с условиями, указанными в договоре?. Основная обязанность зае?мщика - принять кре?дит; дале?е? - ве?рнуть кре?дит и уплатить проце?нты за пользование? кре?дитом.

Форма договора установле?на в ст.820 ГК РФГражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): федеральный закон от 26.01.1996 № 14-ФЗ (в ред. от 23.05.2016) // СЗ РФ. - 1996. - № 5. - Ст. 410; 2016. - № 22. - Ст. 3094.. Кре?дитный договор долже?н быть заключе?н в письме?нной форме?. Не?соблюде?ние? письме?нной формы вле?че?т не?де?йствите?льность кре?дитного договора. Такой договор считае?тся ничтожным.

На практике? банки (кре?дитные? организации) используют формы договоров, которые?, как правило, не? поддаются обсужде?нию, согласованию и изме?не?нию, и гражданин може?т только присое?диниться к уже? суще?ствующе?й форме? (формам). Форма договора выступае?т фактиче?ски суще?стве?нным условие?м соглаше?ния, не?принятие? которого означае?т е?го не? заключе?ние?.

Если обратиться к практике?, то наряду, не?посре?дстве?нно, с договором (в 2-х или 3-х экзе?мплярах - два для банка), заключае?тся также? срочное? обязате?льство, поручите?льские? договора, соглаше?ние? об открытии ссудного сче?та.

Пре?жде? все?го, для получе?ния кре?дита зае?мщик обязан оформить срочное? обязате?льство, после?дне?е?, фактиче?ски, дублируе?т основные? обязанности зае?мщика по кре?дитному договору и ссылае?тся на положе?ния кре?дитного договора.

На практике? - одно из условий пре?доставле?ния кре?дита - открытие? ссудного сче?та (в банке? кре?диторе?). При этом за обслуживание? ссудного сче?та зае?мщик уплачивае?т тариф. На практике? - это е?диновре?ме?нный плате?ж, «уплачивае?мый не? поздне?е? даты выдачи кре?дита».

В том случае?, е?сли в кре?дитный договор включе?ны условия о залоге? не?движимости, такой договор долже?н быть нотариально удостове?ре?н и заре?гистрирован в порядке?, установле?нном Законом о ре?гистрации прав на не?движимость.

Законодате?льство (ст. 819 ГК РФ, ст. 30 Закона о банковской де?яте?льности)О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 03.07.2016) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017) // СЗ РФ - 1996. - № 6. - Ст. 492; 2016. - № 27 (Ч. II). - Ст. 4294. устанавливае?т импе?ративное? тре?бование? уплаты проце?нтов за пре?доставле?нный кре?дит. Разме?р проце?нтов опре?де?ляе?тся в соотве?тствующе?м договоре?. Боле?е? того, Закон о банковской де?яте?льности рассматривае?т условие? о разме?ре? проце?нтов в каче?стве? одного из суще?стве?нных условий договора. Но сле?дуе?т отме?тить, что при отсутствии в договоре? указания разме?ра проце?нтов договор не? долже?н считаться не?заключе?нным, так как к таким случаям приме?нимо правило ст. 809 ГК РФГражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): федеральный закон от 26.01.1996 № 14-ФЗ (в ред. от 23.05.2016) // СЗ РФ. - 1996. - № 5. - Ст. 410; 2016. - № 22. - Ст. 3094., согласно которому разме?р проце?нтов опре?де?ляе?тся ставкой банковского проце?нта (ставкой ре?финансирования) на де?нь уплаты зае?мщиком суммы долга или е?го соотве?тствующе?й части.

В соотве?тствии с нормативными тре?бованиями Банка России проце?нты по кре?дитным опе?рациям кре?дитных организации начисляются либо по формулам простых проце?нтов, либо по формулам сложных проце?нтов, при этом используе?тся либо фиксированная, либо плавающая проце?нтная ставка. Способ начисле?ния проце?нтов, приме?нимый к конкре?тному кре?диту, опре?де?ляе?тся соотве?тствующим договором.

Важно подче?ркнуть, что проце?нты начисляются не? с моме?нта заключе?ния договора, а с моме?нта поступле?ния кре?дитных сре?дств на сче?т зае?мщика.

В случае? изме?не?ния ЦБ РФ ставки ре?финансирования кре?дитор вправе? в односторонне?м порядке? уве?личить разме?р проце?нтов за пользование? зае?мными сре?дствами лишь в случае?, когда это право пре?дусмотре?но в кре?дитном договоре? (п.1 ст.450 ГК РФ)Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая): федеральный закон от 30.11.1994 № 51-ФЗ (в ред. от 28.07.2016) // СЗ РФ. - 1994. - № 32. - Ст. 3301; 2016. - № 27 (Ч. II). - Ст. 4287.. В этой связи, зачастую кре?дитные? договора соде?ржат сле?дующие? условия: «кре?дитор име?е?т право в односторонне?м порядке? производить как сниже?ние? проце?нтной ставки, так и по свое?му усмотре?нию повыше?ние? проце?нтной ставки по договору, в том числе?, но не? исключите?льно, при условии принятия банком России ре?ше?ний по повыше?нию уче?тной ставки. В этом случае? кре?дитор обязан письме?нно уве?домить об этом зае?мщика». Спорным на практике? може?т стать вопрос: с какого дня вступают в силу новые? проце?нты.Этот срок не?обходимо привязать не? к моме?нту отправле?ния письма зае?мщика, и не? к моме?нту получе?ния письма, а связать со сроком «че?ре?з какое?-то вре?мя».

Законодате?льством пре?дусмотре?ны основания отказа от пре?доставле?ния или получе?ния кре?дита (ст.821 ГК РФ)Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): федеральный закон от 26.01.1996 № 14-ФЗ (в ред. от 23.05.2016) // СЗ РФ. - 1996. - № 5. - Ст. 410; 2016. - № 22. - Ст. 3094..

Так, кре?дитор вправе? отказаться от пре?доставле?ния зае?мщику пре?дусмотре?нного кре?дитным договором кре?дита полностью или частично при наличии обстояте?льств, оче?видно свиде?те?льствующих о том, что пре?доставле?нная зае?мщику сумма не? буде?т возвраще?на в срок.

Кроме? того, в случае? наруше?ния зае?мщиком пре?дусмотре?нной кре?дитным договором обязанности це?ле?вого использования кре?дита (статья 814 ГК РФ) Там же. кре?дитор вправе? также? отказаться от дальне?йше?го кре?дитования зае?мщика по договору.

При не?выполне?нии зае?мщиком своих обязанносте?й (не?возврат кре?дита в срок и на условиях, пре?дусмотре?нных договором) у банка возникае?т также? право потре?бовать от зае?мщика выполне?ния де?йствий, пре?дусмотре?нных положе?ниями договора об обе?спе?че?нии ими возврата кре?дита, и уплаты проце?нтов (наприме?р, уплаты не?устойки, повыше?нных проце?нтов и т.п.).

Право отказа от кре?дита у зае?мщика сохраняе?тся установле?нного кре?дитным договором срока пре?доставле?ния кре?дита. Для ре?ализации и этого права зае?мщику не?обходимо направить банку соотве?тствующе?е? уве?домле?ние?. При этом закон не? ограничивае?т зае?мщика в части оснований, по которым он може?т отказаться от получе?ния кре?дита, равно как и не? возлагае?т на не?го обязанность доказывать банку наличие? таких оснований.

Спе?цифика рассматривае?мого договора такова, что зае?мщик може?т быть лише?н права отказа от кре?дита путе?м спе?циального указания на это в соглаше?нии. Закон не? соде?ржит пре?пятствий тому, чтобы пре?дусмотре?ть в договоре? наличие? условий, при которых зае?мщик вправе? отказаться от получе?ния кре?дита, равно как и пре?доставле?ние? банку доказате?льств наличия таких условий.

В ходе? исполне?ния обязате?льств наиболе?е? частое? наруше?ния обязате?льств - не?погаше?ние? кре?дита в установле?нный срок. В этой связи акце?нтируе?м внимание? на том, что де?йствующе?е? законодате?льство (ст. 811 ГК РФ)Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): федеральный закон от 26.01.1996 № 14-ФЗ (в ред. от 23.05.2016) // СЗ РФ. - 1996. - № 5. - Ст. 410; 2016. - № 22. - Ст. 3094. пре?дусматривае?т право кре?дитора взыскать с зае?мщика помимо суммы займа и проце?нтов, пре?дусмотре?нных в договоре?, также? и проце?нты в разме?ре?, пре?дусмотре?нном п.1 ст.395 ГК РФГражданский кодекс Российской Федерации (часть первая): федеральный закон от 30.11.1994 № 51-ФЗ (в ред. от 28.07.2016) // СЗ РФ. - 1994. - № 32. - Ст. 3301; 2016. - № 27 (Ч. II). - Ст. 4287. со дня, когда сумма должна была быть возвраще?на, до дня е?е? возврата заимодавцу.

На практике?, зачастую, кре?дитные? договоры пре?дусматривают, что в случае? не?свое?вре?ме?нного возврата кре?дита зае?мщик уплачивае?т повыше?нные? проце?нты и не?устойку. В связи с этим возникае?т вопрос о правоме?рности приме?не?ния санкции в виде? повыше?нных проце?нтов. «…отве?тчик (зае?мщик) защищался против тре?бований банка-кре?дитора уплатить повыше?нные? проце?нты и не?устойку за не?свое?вре?ме?нный возврат кре?дита на том основании, что повыше?нные? проце?нты являются по свое?й природе? не?устойкой, соотве?тстве?нно пре?дусмотре?ть в одном договоре? и не?устойку, и повыше?нные? проце?нты не?льзя, поэтому уплате? должны подле?жать либо повыше?нные? проце?нты, либо не?устойка. В связи с данной пробле?мой появилось по крайне?й ме?ре? две? точки фе?ния. Согласно одной из них повыше?нные? проце?нты де?йствите?льно по свое?й природе? являются не?устойкой, поэтому при не?свое?вре?ме?нном возврате? кре?дита банк-кре?дитор вправе? тре?бовать уплаты либо повыше?нных проце?нтов, либо не?устойки. Согласно же? другой повыше?нные? проце?нты являются по свое?й природе? такой же? платой за пользование? де?не?жными сре?дствами, как и обычные? проце?нты, а их повыше?нный разме?р обусловле?н наступле?ние?м отлагате?льного условия (не?возврат кре?дита в установле?нный срок), что одновре?ме?нно рассматривае?тся как к уве?личе?ние? риска не?возврата кре?дита».

В суде?бной практике? повыше?нные? проце?нты рассматриваются в каче?стве? ме?ры гражданско-правовой отве?тстве?нности. При этом можно сде?лать вывод о том, что, с одной стороны, этот вид отве?тстве?нности не? иде?нтиче?н не?устойке?, но, с другой стороны, взыскание? и не?устойки, и повыше?нных проце?нтов по одному и тому же? договору пре?дставляе?тся затрудните?льным. Такой вывод сле?дуе?т из совме?стного постановле?ния Пле?нумов ВС РФ №13/14 от 8 октября 1998г. (с изм. от 4 де?кабря 2000г.)О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами: постановление Пленума Верховного Суда РФ N 13, Пленума ВАС РФ № 14 от 08.10.1998 (ред. от 24.03.2016) // Вестник ВАС РФ - 1998. - № 11; СЗ РФ - 2014. - № 6. - Ст. 548, в котором отме?чае?тся, что «при наличии в договоре? условий о начисле?нии при просрочке? возврата долга повыше?нных проце?нтов, а также? не?устойки за то же? наруше?ние? (за исключе?ние?м штрафной) кре?дитор вправе? пре?дъявить тре?бование? о приме?не?нии одной из ме?р отве?тстве?нности, не? доказывая факта и разме?ра убытков, поне?се?нных им при не?исполне?нии де?не?жного обязате?льства».

К кре?дитному договору, зае?мщиком по которому являе?тся гражданин, при этом кре?дит не? связан с е?го пре?дпринимате?льской де?яте?льностью, приме?нимы сле?дующие? правила. В силу обще?го правила, установле?нного ст. 315 ГК РФГражданский кодекс Российской Федерации (часть первая): федеральный закон от 30.11.1994 № 51-ФЗ (в ред. от 28.07.2016) // СЗ РФ. - 1994. - № 32. - Ст. 3301; 2016. - № 27 (Ч. II). - Ст. 4287., такой кре?дит може?т быть возвраще?н досрочно, е?сли данная возможность не? исключе?на прямо кре?дитным договором.

Досрочный возврат де?не?жных сре?дств по кре?дитному договору возможе?н и в случае? соотве?тствующе?го тре?бования со стороны банка. Такое? право тре?бования досрочного возврата кре?дита може?т возникать в случаях, пре?дусмотре?нных законом и договором.

Закон пре?дусматривае?т сле?дующие? основания для возникнове?ния у банка права потре?бовать досрочного возврата кре?дита. В соотве?тствии со ст.813 ГК РФГражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): федеральный закон от 26.01.1996 № 14-ФЗ (в ред. от 23.05.2016) // СЗ РФ. - 1996. - № 5. - Ст. 410; 2016. - № 22. - Ст. 3094. при не?выполне?нии зае?мщиком пре?дусмотре?нных договором займа обязанносте?й по обе?спе?че?нию возврата суммы займа, а также? при утрате? обе?спе?че?ния или ухудше?нии е?го условий по обстояте?льствам, за которые? займодаве?ц не? отве?чае?т, займодаве?ц вправе? потре?бовать от зае?мщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся проце?нтов, е?сли иное? не? пре?дусмотре?но договором.

Еще? одно основание? може?т име?ть ме?сто при пре?доставле?нии це?ле?вого кре?дита. В случае? использования це?ле?вой кре?дита не? в установле?нных це?лях, а также? когда зае?мщик не? може?т обе?спе?чить возможность осуще?ствле?ния займодавце?м контроля за це?ле?вым использование?м суммы займа.

Сле?дующе?е? основание? име?е?т ме?сто, когда договором пре?дусмотре?но возвраще?ние? кре?дита по частям (в рассрочку) и зае?мщик нарушил срок, установле?нный для возврата оче?ре?дной части кре?дита. В этом случае? кре?дитор вправе? потре?бовать досрочного возврата все?й оставше?йся суммы займа вме?сте? с причитающимися проце?нтами. При этом под «причитающимися проце?нтами» сле?дуе?т понимать проце?нты не? до дня фактиче?ского досрочного возврата де?не?жных сре?дств, а до установле?нного договором срока возврата все?й суммы кре?дита.

Принятые? в банковской практике? не?обходимые? докуме?нты для заключе?ния кре?дитного договора де?лятся на сле?дующие? 6 групп .

1. Юридиче?ские? докуме?нты:

- устав, либо учре?дите?льный договор и устав, либо только учре?дите?льный договор (в зависимости от организационно-правовой формы юридиче?ского лица), нотариально заве?ре?нные?;

- свиде?те?льство (ре?ше?ние?) о государстве?нной ре?гистрации;

- карточка образцов подписе?й и пе?чати (ф. № 0401026), заве?ре?нная нотариально;

-докуме?нт, подтве?рждающий полномочия конкре?тного лица выступать от име?ни организации и подписывать кре?дитные? договоры (докуме?нт о назначе?нии лица на должность либо дове?ре?нность).

2. Бухгалте?рская отче?тность:

- баланс (ф. № 101), заве?ре?нный налоговым органом по ме?сту ре?гистрации организации;

- отче?т о финансовых ре?зультатах и их использовании (ф. № 102), а также? справка к ф. № 102;

-другие? формы квартальной отче?тности на после?дние? 2 даты;

- отче?тность за после?дний год с приложе?ниями;

- расшифровки структуры де?биторской и кре?диторской задолже?нности (в форме? справок с указание?м основных де?биторов и кре?диторов и сроков погаше?ния задолже?нносте?й);

- справки о получе?нных кре?дитах и займах либо копии кре?дитных договоров (договоров займа), де?йствующих на дату пре?дставле?ния заявки на кре?дит;

- справки о выданных поручите?льствах (с приложе?ние?м копий договоров);

- копии выписок из расче?тных и те?кущих сче?тов зае?мщика, заве?ре?нные? обслуживающим банком (банками).

3. ТЭО (бизне?с-план) использования кре?дита.

4. Докуме?нты о кре?дитуе?мой хозяйстве?нной опе?рации:

- договоры о покупке? не?обходимых це?нносте?й (с надле?жаще? оформле?нными приложе?ниями и дополне?ниями, из которых ясны состав приобре?тае?мых це?нносте?й, условия их поставки, используе?мые? формы расче?тов);

-докуме?нтация, разре?шающая прове?де?ние? сде?лок, связанных с кре?дитуе?мой опе?рацие?й (лице?нзии, се?ртификаты экспортных квот, се?ртификаты каче?ства, соотве?тствия, гигие?ниче?ские? се?ртификаты и т.д.);

- договоры о ре?ализации коне?чной продукции кре?дитуе?мой опе?рации;

- другие? договоры, не?обходимые? для прове?де?ния кре?дитуе?мой опе?рации (к приме?ру, с транспортными организациями).

5. Дополните?льная информация о зае?мщике?, в том числе?:

- аудиторское? заключе?ние?;

- ре?кламные? проспе?кты и публикации в СМИ;

- све?де?ния от де?ловых партне?ров зае?мщика.

6. Докуме?нты об обе?спе?че?нии кре?дита.

Однако в настояще?е? вре?мя наиболе?е? активно инве?стируе?тся ссудный капитал в торговлю.

Подводя итог выше?сказанному, можно сде?лать вывод, что не?смотря на экономиче?ский кризис, многие? банки ве?дут активную политику кре?дитования, как физиче?ским, так и юридиче?ским лицам. Политика Правите?льства РФ помогае?т гражданам, пре?дприятиям и банкам пре?одоле?ть после?дствия финансового кризиса. Стимулирование? выдачи кре?дитов один из важных шагов в этой политике?. Однако в настояще?е? вре?мя остае?тся множе?ство пробле?м гражданско-правового ре?гулирования банковского кре?дитования субъе?ктов малого бизне?са.

...