Характеристика институциональной экономики

В новой институциональной экономической теории предполагается, что люди склонны вести себя оппортунистически, т.е. следуют собственной выгоде, используя для ее достижения все доступные им средства, в том числе ложь и вероломство. Представители новой институциональной экономической теории подчёркивают, что «в условиях повсеместного распространения оппортунизма агент не всегда будет действовать в интересах принципала».

Лауреат Нобелевской премии по экономике за 2009 год О. Уильямсон определил оппортунизм как преследование личного интереса с использованием коварства, обмана, сокрытия информации. Проблема оппортунизма является центральной при составлении контрактов.

Рассмотрим два классификационных подхода к оппортунизму:

во-первых, по форме проявления;

во-вторых, по времени возникновения.

По форме проявления выделяют следующие виды оппортунистического поведения: неблагоприятный отбор, моральный риск, вымогательство.

Неблагоприятный отбор - форма дезорганизации рынка, в результате которой товары низкого качества вытесняют товары высокого качества. Данная форма оппортунистического поведения была исследована Дж. Акерлофом - Лауреатом Нобелевской премии по экономике за 2001 год. В статье «Рынок «лимонов»: неопределённость качества и рыночный механизм» (1970) Дж. Акерлоф анализирует рынок подержанных автомобилей. По причине недостаточной осведомлённости покупателей о качестве продаваемых автомобилей цена не всегда отражает реальное состояние товара. В результате плохие автомобили - «лимоны» полностью вытеснят хорошие автомобили - «сливы».

Дж. Акерлоф приводит различные примеры подобных крайних случаев неблагоприятного отбора, в частности, пример из сферы страхования. Общеизвестно, что люди старше 65 лет испытывают большие трудности с приобретением медицинской страховки. Возникает естественный вопрос: почему страховые компании не поднимают цену на страховку с тем, чтобы она соответствовала риску? Дело в том, что с ростом уровня цен покупать страховку будут лишь те люди, которые уверены в том, что она им нужна, в результате произойдет ухудшение качества лиц, покупающих страховку, что приведет к отказу страховых компаний от продажи страховки.

Моральный риск (угроза недобросовестности) - ситуация, при которой возникают стимулы к нечестному поведению. Результаты нечестного поведения выдаются за случайное событие. В качестве примера морального риска можно привести поведение мастера по ремонту стиральных машин. В случае поломки стиральной машины вполне вероятна ситуация, когда мастер сообщает, что вышла из строя небольшая, но дорогостоящая деталь, и предлагает заменить ее. Клиент принимает решение, основываясь на той информации, которую предоставил мастер. Не разбираясь в устройстве стиральной машины клиент верит мастеру и соглашается на замену дорогостоящей детали, хотя в действительности поломку машины можно было бы устранить путём замены дешёвой детали.

Вымогательство - вид оппортунистического поведения, цель которого состоит в ущемлении интересов стороны, осуществившей специфические инвестиции. Наиболее эффективный способ предотвращения вымогательства - совместное владение имуществом, интеграция собственности в виде единого для всех членов команды пучка правомочий.

По времени возникновения выделяют оппортунизм предконтрактный (еx ante), который возникает на стадии заключения контракта, и постконтрактный (еx post), возникающий на стадии исполнения контракта.

4.4 Теории контрактов

В новой институциональной экономической теории существует несколько теорий контрактов. Некоторые из них тяготеют к неоклассической школе. Они основаны на постулатах об «экономическом человеке», его абсолютной рациональности и максимизирующем поведении. Другие теории опираются на нетрадиционные для неоклассиков понятия «солидарности», «доверия» и т.п.

Остановимся на двух противоположных теориях контрактов: теории агентских контрактов и теории отношенческих контрактов.

1. Теория агентских контрактов рассматривает взаимодействие участников контракта как антагонистическое (характеризующееся непримиримыми противоречиями). Стороны контракта - принципал и агент. Принципал нанимает агента и делегирует ему некоторые полномочия по принятию решений. Данный контракт отличается асимметричностью информации, т.к. действия агента не поддаются непосредственному наблюдению со стороны принципала. Для принципала слишком затратно осуществлять контроль над действиями агента. Таким образом, агент получает возможность совершать скрытые действия и пользоваться скрытой информацией.

Например, в отношениях между врачом и пациентом врач выступает в роли агента. Он обладает преимуществами в знаниях - это его скрытая информация, которая может быть использована для «раскручивания» пациента-принципала.

Схематично взаимодействие агента и принципала можно изобразить следующим образом (рис. 4. 3).

Рис. 4.3. Взаимодействие принципала и агента (агентский контракт)

Институциональная экономическая теория предлагает различные способы минимизации издержек сторон контрактных отношений. Так, минимизация издержек принципала достигается за счёт

а) действий неинформированной стороны (принципала) - метод фильтрации (рис. 4. 4). Пример: заключение контракта с работником означает, что фирма обязуется либо платить работнику среднерыночную зарплату; либо увеличивать зарплату с ростом стажа. Выбор второго варианта заключения контракта с работником означает, что работодатель «отфильтрует» тех работников, которые не планируют долго работать на данном предприятии.

б) действий информированной стороны (агента) - метод сигналов. Метод сигналов применяется с целью проинформировать принципала о своих деловых качествах. Метод сигналов был впервые описан Майклом Спенсем, Лауреатом Нобелевской премии по экономике за 2001 год в статье «Рынок сигналов» (1973). Так, на рынке труда сигналом о качестве рабочей силы служит наличие диплома у выпускника.

Рис. 4.4. Метод фильтрации (действия неинформированной стороны)

В банковском секторе о надёжности заёмщика свидетельствует структура финансовых обязательств фирмы. На рынке потребительских товаров об их качестве можно судить по наличию лицензий, гарантий и пр.

2. Теория отношенческих контрактов - следствие «фундаментальной трансформации» в области трудовых отношений. Анализируя процессы, происходящие в трудовых отношениях, О. Уильямсон пришёл к выводу, что со временем наёмный работник обладает всё более специфическим трудовыми навыками. Фирма попадает в зависимость от наличия подобных работников. И для работодателя, и для наёмного работника более выгодными становятся неявные, неформальные, контракты. На этой основе возникает теория отношенческих (неявных) контрактов. Теория отношенческих контрактов является центральной в новой институциональной экономики. В рамках данной теории хозяйственные агенты в значительной степени полагаются на «невидимое рукопожатие» как заменитель «невидимой руки», которая не слишком эффективно действует в информационном обществе. Теория отношенческих контрактов подчёркивает двустороннюю зависимость участников контрактных отношений.

В рамках данного подхода возможные конфликты улаживаются в частном порядке (рис. 4.5).

Рис. 4.5. Способы улаживания конфликтов

Рассмотрим более подробно самовыполняющееся соглашение как способ улаживания конфликтов в частном порядке. Яркий пример самовыполняющегося соглашения дают в своей книге «Институты и экономическая теория. Достижения новой институционалной экономической теории» Э. Фуруботн и Р. Рихтер: «когда два человека гребут вёслами в одной лодке, они тоже делают это по договорённости или соглашению, хотя они никогда не давали никаких взаимных обещаний».

Главный признак самовыполняющегося контракта: в случае нарушения одной стороной условий контракта единственным ответом другой является разрыв соглашения. Выполнение cамовыполняющегося контракта не требует вмешательства третьей стороны. Самовыполняемость обусловлена не столько моральными принципами, которыми руководствуются участники соглашения, сколько расчетом. Главный постулат: «честность выгодна»! Механизм действия самовыполняющегося соглашения представлен на рис. 4.6.

Рис. 4.6. Механизм действия самовыполняющегося соглашения

Самовыполняющийся контракт требует соблюдения ряда условий. Во-первых, цена должна быть такой, чтобы ожидаемая прибыль от продолжения сделки для поставщика товара (услуги) была больше, чем одномоментная прибыль от обмана. Во-вторых, нельзя фиксировать срок окончания сделки - в противном случае стороны контракта будут склонны нарушить его условия.

Рассмотрим пример: что произойдёт, если станет известен срок окончания сделки между фирмой Альфа и фирмой Бетта - ноябрь 2015 года? В ноябре «Альфа» поставит продукцию низкого качества, так как поток доходов прекращается и можно получить дополнительную прибыль, снизив качество продукции. «Бетта» знает о возможном оппортунистическом поведении фирмы «Альфа» и не купит у неё товар в ноябре. «Альфа» знает, что «Бетта» не купит товар в ноябре и поставит продукцию низкого качества уже в октябре. В результате возникает проблема последнего периода: если известен срок окончания сделки, то самовыполняющееся соглашение невозможно заключить.

Ещё один способ улаживания конфликтов в частном порядке - организационная культура - система ценностей и норм, которые разделяются сотрудниками организации и определяют их поведение. Способы формирования организационной культуры: целенаправленное создание ведущими менеджерами; возникновение естественным образом как проекция национальной культуры на сферу трудовых отношений в отдельной организации.

Солидарность - взаимопомощь контрагентов, основанная на необходимости достижения общих целей.

Контрольные вопросы и задания

1. Что такое оппортунистическое поведение (обратите внимание на определение оппортунизма, данное О. Уильямсоном) и какова роль составления полного договора в сдерживании оппортунизма?

2. Дайте определение контракта. Рассмотрите классический, неоклассический и отношенческий контракты. В каких контрактах присутствует третейский судья? Приведите примеры ситуаций, в которых целесообразно заключать тот или иной тип контракта.

3. Проанализируйте существующие методы снижения риска оппортунистического поведения (метод фильтрации, метод сигналов).

4. Назовите возможные варианты распределения ролей принципала и агента во внутрифирменном взаимодействии.

5. Охарактеризуйте различные виды оппортунизма:

а) по форме проявления (моральный риск, неблагоприятный отбор, вымогательство);

б) по времени возникновения (ex ante и ex post).

6. В чём суть и какова роль организационной культуры во внутрифирменных отношениях?

Тема 5. Трансакционные издержки

Отличительной особенностью новой институциональной экономической теории является её настоятельное утверждение о том, что совершение трансакций сопряжено с затратами. Фуруботн Э., Рихтер Р.

5.1 Понятие и виды трансакций

Джон Роджерс Коммонс (1862-1945 гг.) - американский экономист в своей работе «Институциональная экономическая теория» (1934) предпринял анализ трансакции. Дж. Коммонс считал, что обращение к трансакции позволит связать экономические, правовые и моральные аспекты отношений, складывающихся между экономическими субъектами.

Перевод слова трансакция с английского языка (transaction: trans - между, action - действие) позволяет предположить, что трансакция - взаимодействие. В то же время, по мнению Коммонса, подход к трансакции как к простому обмену товарами должен уступить место подходу к трансакции как обмену правами собственности. Отсюда трансакция - это отчуждение и приобретение индивидами прав собственности и свобод, созданных в обществе.

Принято считать, что трансакция связывает экономические отношения; правовые отношения; моральные отношения.

Кроме того, трансакция базируется на принципах

- конфликта, что отражает несовпадение экономических интересов участников;

- взаимной зависимости, что определяется наличием этических, религиозных норм поведения;

- порядка, что определяется повторяемостью трансакции.

Дж. Коммонс выделил три идеальных типа трансакций: сделки; управления; рационирования.

Трансакция сделки (рис. 5.1): происходит перераспределение уже существующих благ. Никаких новых благ не создаётся. Возникновение трансакции сделки обусловлено редкостью благ. Взаимодействуют равные с правовой точки зрения экономические агенты. Их двое. Но при этом существует потенциальная возможность выбора другого покупателя (покупатель-2) или другого продавца ( продавец-2).

Рис. 5.1. Трансакция сделки

Трансакция управления. Два участника, один из которых добровольно признаёт за другим право отдавать приказы, которые он соглашается выполнять в обмен за определённое вознаграждение. Возникновение данной трансакции связано с необходимостью обеспечить эффективное использование ограниченных ресурсов. Взаимодействуют неравные экономические агенты. Эти трансакции обычно характеризуют трудовые отношения.

Трансакция нормирования (рационирования). В результате данной трансакции происходит наделение богатством. Также участвуют две стороны. Принципиальное отличие - недобровольный характер их правового статуса, определённый правовой структурой. В роли высшей стороны выступает коллективный орган. Например, Совет директоров (распределение дивидендов), Правительство (распределение доходов госбюджета). Данная трансакция построена не на правах равенства и свободы, а на правах подчинения и повиновения. Отражает преимущественно властные решения.

Приведённую классификацию Д. Коммонса можно обобщить следующим образом (табл. 5.1).

Таблица 5.1. Сравнительная характеристика трансакций

Характеристики	Трансакция сделки	Трансакция управления	Трансакция рационирования
Универсальный принцип	Редкость благ	Эффективность использования ресурсов	Правовой статус
Участвующие стороны	4 участника	2 участника	2 участника, один из которых коллегиальный орган
Основа взаимотношений	Административно-правовой статус	Добровольное признание различий в правовом статусе	Вынужденное признание различий в правовом статусе
Преобразование богатства	Перераспределение богатства	Создание богатства	Распределение издержек и выгод от создания богатства

Большое значение анализу трансакций уделял О. Уильямсон. В своих работах «Рынки и иерархии» (1975), «Экономические институты капитализма» (1985) Уильямсон решил сделать трансакцию главной единицей анализа. О. Уильямсон выделил два типа трансакций: рыночные и внутрифирменные (рис. 5.2). По его мнению, трансакция имеет место тогда, когда товар или услуга пересекает границу смежных технологических процессов. Одна стадия деятельности заканчивается и начинается другая.

Пример внутрифирменной трансакции можно привести, прибегая к анализу булавочного производства А. Смита: один работник вытягивает проволоку, другой выпрямляет, третий обрезает, четвёртый заостряет конец, пятый обтачивает противоположный конец. Трансакция имеет место каждый раз, когда булавочная заготовка переходит из рук в руки внутри мануфактуры.

Ещё один классификационный подход к трансакциям был предпринят Карлом Поланьи, который считал, что люди налаживают связи друг с другом, руководствуясь тремя принципами: дарообменом, централизованным перераспределением (редистрибуцией), рынком.

Рис. 5.2. Типы трансакций по О. Уильямсону

На этой основе он предложил выделить четыре типа трансакций: взаимности, перераспределения, домашнего хозяйства, обмена.

Трансакция взаимности (реципрокности) описывает горизонтальные отношения и предполагает обмен подарками между членами социальной группы.

Трансакция перераспределения описывает вертикальные отношения и представляет социальные выплаты, которые власть может осуществлять как в свою пользу, так и в пользу своих подданных.

Трансакция домашнего хозяйства - производство для удовлетворения потребностей семьи.

Трансакция обмена осуществляется посредством ценового механизма.

5.2 Общая характеристика трансакционных издержек

В экономической науке ещё в XIX веке в некоторые экономисты высказывали догадку, что в реальной экономике заключение сделок между агентами связано с определенными издержками. Одним из таких ученых был родоначальник австрийской школы Карл Менгер.

В научный оборот понятие трансакционных издержек было введено Рональдом Коузом в 30-е годы в статье «Природа фирмы». Возникновение трансакционных издержек он связывал с необходимостью вступать во взаимодействия - заключать договора. По мнению Коуза наличие трансакционных издержек объясняет возникновение фирм: люди объединяются в фирмы, отказываясь от части экономической свободы, так как в противном случае им бы пришлось иметь дело с многочисленными партнерами (поставщиками сырья, покупателями готовых товаров, инвесторами, государственными чиновниками и т.д.) От самостоятельно действующего индивида это потребовало бы очень высоких затрат на переговорный процесс. Такие затраты Коуз назвал трансакционными издержками.

Возникновение трансакционных издержек связано с действием ряда причин. Так, в реальном мире информация не является полной; экономические агенты действуют не рационально; права собственности не чётко определены; совершение сделок требует издержек.

Возникает вопрос: какие факторы оказывают влияние на величину трансакционных издержек? Лауреат Нобелевской премии по экономике за 1993 год Дуглас Норт называет:

1. Размер рынка: когда отношения персонифицированы, издержки снижаются. Наоборот, обезличенные отношения требуют больших затрат по заключению контрактов.

2. Необходимость измерений товаров, подлежащих обмену.

3. Система принуждения как реакция на развитие контрактных отношений, но не совершенная и не способная обеспечить принуждение в полной мере.

4. Идеологические установки и представления индивидов.

В рамках институциональной экономики учёные выделяют различные виды трансакционных издержек.

Наиболее простая классификация трансакционных издержек предложена Полом Милгромом и Джоном Робертсом (рис. 5.3). Критерий подобной классификации - механизм взаимодействия между людьми - либо согласования-координации, либо привлечения-мотивации.

Рис. 5.3. Классификация трансакционных издержек по Милгрому-Робертсу

Издержки координации направлены на то, чтобы обеспечить временное и пространственное соответствие участников трансакции. Издержки мотивации связаны с соблюдением взаимных обязательств в рамках контракта. Возникают по причине неполноты и несовершенства информации, а также оппортунизма. Как правило, данная классификация используется во внутрифирменном взаимодействии.

Расширенную классификацию трансакционных издержек предложили Трауиин Эггертсон и Дуглас Норт. Критерий - решение различных задач хозяйствующими субъектами.

1. Издержки поиска информации. Джордж Стиглер об издержках поиска информации говорил: «Информационные издержки - это транспортные издержки на преодоление пути от незнания до абсолютного знания, причём до конца этот путь удаётся пройти немногим». Выделяют четыре основных сферы поиска:

а) приемлемой цены;

б) информации о качестве имеющихся товаров и услуг;

в) информации о качестве продавцов; г) информации о качестве покупателей.

В целом издержки поиска информации складываются из затрат времени и ресурсов, необходимых для ведения поиска; потерь, связанных с неполнотой и несовершенством приобретаемой информации.

2. Издержки ведения переговоров и заключения контракта. Всю совокупность данных издержек можно разделить на следующие группы:

а) издержки коммуникации - затраты, связанные с непониманием контрагента по причине языковых, культурных различий;

б) стратегические издержки - затраты на арбитров, если контрагенты не могут договориться друг с другом, на дорогие приёмы, на проведение аукционов;

в) издержки затягивания переговоров.

Между издержками ведения переговоров (результатом является содержание заключаемого контракта) и издержками заключения контракта (фиксация содержания контракта тем или иным способом) граница достаточно условная.

Рынок требует отвлечения значительных средств на проведение переговоров об условиях обмена, на заключение и оформление контрактов. Основной инструмент экономии такого рода затрат - стандартные (типовые) договоры.

3. Издержки измерения. Сюда относятся затраты на соответствующую измерительную технику, на проведение собственно измерения, на осуществление мер, имеющих целью обезопасить стороны от ошибок измерения и, наконец, потери от этих ошибок. Издержки измерения растут с повышением требований к точности.

Громадная экономия издержек измерения была достигнута человечеством в результате изобретения стандартов мер и весов.

Не все издержки измерения можно отнести к трансакционным. К ним можно отнести те издержки, которые связаны с демонстрацией товара, его количества и качества. Ту часть издержек измерения, которая предопределена технологией, следует отнести к трансформационным.

4. Издержки спецификации и защиты прав собственности. В эту категорию входят расходы на содержание судов, арбитража, государственных органов, затраты времени и ресурсов, необходимых для восстановления нарушенных прав, а также потери от плохой их спецификации и ненадежной защиты. Некоторые авторы (Д. Норт) добавляют сюда же затраты на поддержание в обществе консенсусной идеологии, поскольку воспитание членов общества в духе соблюдения общепринятых неписаных правил и этических норм является гораздо более экономным способом защиты прав собственности, чем формализованный юридический контроль.

Пример издержек защиты прав собственности - определение границ между соседними государствами или садовыми участками.

5. Издержки оппортунистического поведения. В основе оппортунистического поведения лежит несовпадение экономических интересов. Институционалисты утверждают, что если издержки, связанные с уклонением от выполнения условий контракта окажутся меньше, чем выгоды, которые принесёт такое уклонение, экономический агент выберет ту или иную форму оппортунистического поведения.

Важным условием возникновения оппортунизма является асимметричность контракта в пользу одной стороны. Например, недостоверность условий сделки, известная одной стороне и неизвестная другой, может привести к созданию предпосылок оппортунистического поведения, когда одна из сторон ориентируется на изменение условий контракта. Так, асимметрия экономического обмена в процессе найма рабочей силы возрастает в пользу покупателя (работодателя) пропорционально снижению специфичности и уникальности трудовых ресурсов.

Таким образом, в отличие от неоклассического подхода, изучающего трансформационные издержки, которые сопровождают процесс физического изменения материала, трансакционные издержки направлены не на производство товаров, а на взаимодействие между людьми. Схематично данное отличие между трансформационными и трансакционными издержками можно представить на рис. 5.4.

Рис. 5.4. Трансакционные и трансфорационные издержки

5.3 Количественная оценка трансакционных издержек

Учёными было предпринято множество попыток оценить величину транрсакционных издержек. Некоторые из оценок касались отдельно взятого рынка (например, Г. Демсец оценил издержки обмена акций на деньги на Нью-Йоркской фондовой бирже). Другие - экономики в целом.

Дуглас Норт предложил выделять факторы, влияющие на величину трансакционных издержек. Среди них

- размер рынка: когда отношения персонифицированы, издержки снижаются. Наоборот, обезличенные отношения требуют больших затрат по заключению контрактов;

- необходимость измерений товаров, подлежащих обмену;

- система принуждения как реакция на развитие контрактных отношений, но не совершенная и не способная обеспечить принуждение в полной мере. Идеологические установки и представления индивидов.

Для оценки величины трансакционных издержек на макроэкономическом уровне Дж. Уоллис и Д. Норт использовали понятие трансакционного сектора (наиболее удачная попытка оценки величины трансакционных издержек). В этот сектор были включены:

- оптовая и розничная торговля;

- страхование;

- банковский сектор;

- операции с недвижимостью;

- затраты на аппарат управления в неназванных отраслях;

- затраты государства на судебную, правоохранительную деятельность.

На основе данного подхода к определению трансакционного сектора была определена величина трансакционных издержек в американской экономике. Согласно сделанным расчётам, доля трансакционного сектора в США выросла более чем в два раза - с 26% от ВНП в 1870 году до 55% в 1970 году.

Причины расширения трансакционного сектора:

1. Развитие средств транспорта и связи, углубление специализации и разделения труда привело к тому, что обмен стал носить безличный, деперсонифицированный характер. Это потребовало широкого использования специалистов в области права.

2. Прибыльное использование дорогостоящей техники требует массового производства продукции. Экономия на масштабе сопряжена с ростом средних трансакционных издержек. Крупное предприятие сопряжено с дополнительными расходами на обеспечение бесперебойного поступления ресурсов; координацию и контроль за действиями людей внутри фирмы; реализацию произведённой продукции

3. Усиление роли правительства в его отношениях с частным сектором.

К факторам, способствующим росту трансакционных издержек в российской экономике, относятся:

- административные барьеры;

- низкий уровень доверия к обязательности партнеров;

- неустойчивое денежное обращение, оппортунистическое поведение;

- неразвитость инфраструктуры рынка (связь, транспорт, страхование);

- разрушение системы хозяйственного управления;

- разрыв традиционных хозяйственных связей;

- государственная политика (слабая защита прав собственности и избыточное вмешательство в регулирование рыночной активности деформирующее действие рыночных сил, создание искусственных барьеров для входа и выхода на рынки).

Контрольные вопросы и задания

1. Что такое трансакция и кто впервые предпринял классификацию трансакций? Назовите различные классификации типов трансакций (по Д. Коммонсу, по О. Уильямсону, по К. Поланьи).

2. Какие типы трансакционных идержек выделяли Д. Норт и Т Эггертсон; П. Милгром и Д. Робертс.

3. Каковы компоненты трансакционного сектора и какие факторы способствуют его росту?

4. В чём особенность издержек спецификации и защиты прав собственности?

5. Чем трансформационные издержки отличаются от трансакционных?

6. Кто предложил наиболее удачный способ количественной оценки величины трансакционных издержек?

Тема 6. Институциональная теория фирмы

«Мы осознали, что многое из того, во что мы верили прежде, верно лишь отчасти… теория утрачивает свою силу даже при незначительных изменениях в информационных предпосылках» Джозеф Стиглиц

6.1 Способы координации хозяйственной деятельности

Различают следующие способы хозяйственной координации (согласования):

- традиционная - действие на основе традиций;

- иерархическая - основана на власти в лице руководителя;

- рыночная - основана на конкуренции.

Приведём сравнительную характеристику рыночного и иерархического способов координации хозяйственной деятельности (табл. 6.1).

Таблица 6.1. Сравнительная характеристика рыночного и иерархического способов координации хозяйственной деятельности

Характеристики	Рынок	Фирма
Положение экономических агентов	Равноправное	Неравноправное
Поведение участников определяется	Ценовыми сигналами	Приказами-командами
Регулятор	Конкуренция	Планирование
	«Невидимая рука»	«Видимая рука»

Рассмотрим две крайние ситуации. Первая ситуация - организация экономики всей страны на манер единой фирмы, построение хозяйственной координации на иерархических началах. Можно согласиться с тем, что многие трансакции дешевле осуществлять внутри фирмы. «В той мере, в какой механизм административного контроля ведет к экономии на трансакционных затратах, иерархия вытесняет рынок». Однако в данном случае при превышении определенного размера такая иерархическая система начинает терять управляемость. Затраты на поиск и обработку информации стремительно разбухают. Подчинение работников целям единого центра с помощью системы стимулов, контроля и надзора обходится все дороже. Вывод: организация экономики всей страны на манер одной гигантской фабрики ведёт к возрастанию трансакционных затрат. В какой то мере данной ситуации соответствует командно-административная система. В СССР «была действительно реализована модель единой фабрики».

Рис. 6.1. Рынок и фирма - два способа координации хозяйственной деятельности

В то же время, по мнению Р. Коуза, рост фирмы продолжается до того момента, когда издержки организации дополнительной трансакции внутри фирмы становятся равными издержкам осуществления той же трансакции на рынке. Возникает прямо противоположная ситуация: высокие трансакционные издержки иерархической координации приводят к развитию рыночного обмена.

Сравнивая трансакционные издержки рыночной и внутрифирменной хозяйственной координации, Р. Коуз приходит к следующему выводу: «естественно, должна достигаться точка, в которой издержки на организацию одной дополнительной трансакции внутри фирмы равны издержкам осуществления трансакций на открытом рынке».

На графике данные рассуждения выглядят следующим образом (рис. 6.1):

- внутрифирменные трансакционные издержки;

- рыночные трансакционные издержки;

- общие трансакционные издержки;

Е - точка равенства дополнительных издержек на организацию одной дополнительной трансакции внутри фирмы и дополнительных издержек на организацию одной дополнительной рыночной трансакции.

6.2 Неоклассический подход к анализу фирмы

В неоклассической трактовке фирмы господствует технологический подход. Фирма рассматривалась как «чёрный ящик», который преобразовывает труд и капитал в полезный продукт (рис. 6.2).

Рис. 6.2. Фирма в неоклассической теории

В неоклассической парадигме фирма - это организация, использующая ресурсы для производства товаров или услуг с целью получения прибыли. Неоклассиков интересует чисто техническая проблема минимизации издержек и максимизации результаты. Вопросы социально-экономических отношений, возникающих по поводу производства и распределения экономического продукта остаются вне поля зрения представителей данной школы экономической теории.

Исходными посылками неоклассического (технологического) подхода являются: совершенство информации; рациональное поведение экономических субъектов; отсутствие издержек взаимодействия: предприятие управляется собственником.

Фирма в неоклассическом подходе - это техническая единица, которая производит товары. Предприниматель (собственник и менеджер в одном лице) принимает решение о том, в каком количестве и каким образом будет производиться один или более товаров и получает прибыль или несёт убытки.

Целевая функция неоклассической фирмы:

max р = TR - TC

где р - прибыль;

TR - валовая выручка;

TC - валовые издержки.

Неоклассическая микроэкономическая теория представляла организацию с точки зрения производственной функции, границы которой определяются технологией. А. Маршалл в своей книге «Принципы экономической науки», которая вышла в 1890 году определил организацию как четвертый фактор производства, рассматривая ее как инструмент для эффективного распределения ресурсов, исходя соответственно из основного определения экономической науки.

Границы неоклассической фирмы можно определить, исходя из действия эффекта масштаба. Эффект масштаба - изменение стоимости единицы продукции (средних издержек, равных отношению валовых издержек к количеству произведённой продукции) в зависимости от масштабов её производства фирмой.

Существенный недостаток технологической трактовки фирмы - слишком высокий уровень абстракции, проблема значительного расхождения между описанием идеальной экономической модели и реальной действительностью. В 1921 году американский экономист Фрэнк Найт написал книгу «Риск, неопределенность и прибыль», в которой доказал наличие риска и неопределенности в любой предпринимательской деятельности. «Мы живем в мире, подверженном изменениям, в царстве неопределенности. Кое-что мы знаем о будущем, но не более того; и наши жизненные проблемы, по крайней мере, в части целенаправленного поведения, вырастают именно из того факта, что мы знаем так мало. Это относится как к бизнесу, так и к другим видам деятельности. По существу мы действуем, руководствуясь мнением, которое может быть обосновано в большей или меньшей степени и представлять большую или меньшую ценность; мы не пребываем в полном неведении, но и не имеем полной и совершенной информации, а владеем лишь частичным знанием. Если мы хотим понять функционирование экономической системы, мы должны осмыслить суть и значимость фактора неопределенности…».

Выяснением причины возникновения и существования делового предприятия занималась не только неоклассическая школа экономической теории, но и другие школы. Они представляют собой более поздние исследования в рамках новой институциональной теории.

6.3 Институциональный подход к анализу фирмы

Причины возникновения институционального подхода к анализу фирмы:

1. Непредсказуемость и неопределенность внешней среды заставляет каждый экономический субъект нести расходы на получение информации о ценах, поставщиках и покупателях, условиях проведения сделок, возможных шагах конкурентов и т.д.

2. Разнообразие хозяйственных процессов, происходящих в обществе, усложнение взаимосвязей между контрагентами вынуждают субъекты осуществлять защиту своих прав собственности.

Функционирование институциональной фирмы принято связывать с минимизацией трансакционных издержек.

Приведём два определения институциональной фирмы.

Фирма - коалиция ресурсов, принадлежащих различным агентам. В этом смысле фирма представляет собой сеть переплетающихся контрактов.

Фирма - это организация, представляющая собой систему социальных отношений, ориентированная на достижение общих целей, обладающая собственными ресурсами, внутренней нормативной и статусной структурами, в рамках которых члены организации выполняют отведенные им функциональные роли за соответствующее вознаграждение.

Таким образом, обязательные признаки организации:

Выраженная общая цель. При этом прибыль хозяйственной организации не рассматривается в качестве цели её функционирования. В этом отношении показательны выводы Г. Форда: «Если вместо работы на первый план ставятся финансы, это грозит тормозом работе и умаляет значение настойчивого труда. Преобладающая забота о деньгах, а не о работе влечёт за собою боязнь неудачи; эта боязнь тормозит правильный подход к делу, вызывает страх перед конкуренцией, заставляет опасаться изменения методов производства... Всякому, думающему прежде всего об упорном труде, о наилучшем исполнении своей работы, открыт путь к успеху».

Набор ресурсов и определённых способов их защиты. Пример: чтобы снизить всевозможные издержки, связанные с закупкой ресурсов у сторонних поставщиков, Г. Форд создал собственную империю: «Мы здесь начинаем с доменной печи и заканчиваем готовым автомобилем, помещённым в товарный вагон».

Официально утверждённые нормы поведения, а также контроль за их соблюдением. Пример: из истории известна так называемая социальная программа Г. Форда, проводимая под его руководством в 1914-1920 годах с целью формирования высоконравственного работника. 50 инспекторов, которым выделялись служебные «форды», посещали жилища рабочих, беседовали с родственниками, соседями, давали полезные советы по ведению хозяйства. Социальная программа принесла ощутимые результаты: по данным социологического отдела за период с января 1914 по январь 1917 года доля рабочих с «хорошими привычками» превысила 79%. Исследователи подчёркивают, что среди brand names не существует таких, которые бы строили свою долговременную стратегию на нарушении формальных или неформальных этических правил ведения бизнеса. В долговременном плане всегда выгодно соблюдать правила, чем нарушать их.

Наличие постоянного формального руководства (хотя бы устойчивой лидерской группы); при этом «настоящее руководство ненавязчиво... Хорошее управление ограничивается планированием».

Разделение труда. Именно существование разделения труда позволило Форду сделать вывод: физические недостатки не являются основанием для отказа людям в работе. «Оказалось, что в данное время на фабрике было 7.882 разного рода функций. Из них 949 - трудная работа, требующая абсолютно здоровых людей; 3.338 требовали людей со среднеразвитой физической силой. Остальные 3.595 функций не требовали никакого физического напряжения». Разделение труда в хозяйственных организациях позволяет свести благотворительность в обществе в форме раздачи милостыни к минимуму.

Наличие вознаграждений (наказаний) за участие (неучастие) в делах организации. Пример: повышенная заработная плата на Ford Motor Company - 5 долл. в день - ставилась в зависимость не только от трудовых усилий носителей рабочей силы, но и от их моральных качеств.

Развитие фирмы как хозяйственной организации базируется на законах организации. Особенные законы характеризуют поведение фирмы в конкретных социально-экономических условиях. Общие законы едины для фирм, функционирующих в различных социально-экономических условиях.

В качестве примера общих законов организации можно привести законы синергии и онтогенеза.

Закон синергии (от греч. совместное действие) гласит: потенциал и возможности организации как единого целого превышают сумму потенциала и возможностей ее отдельных элементов, что обусловлено их взаимной поддержкой и дополнением.

Оценивая возможные варианты результатов взаимодействия экономических субъектов в организации можно выделить следующие (рис. 6.3):

1. Общий результат равен сумме вкладов всех специалистов. Суммарный эффект (1+1+1+1=4);

2. Целое больше суммы отдельных частей -- синергетический вариант. Суммарный эффект 1+1=4;

3. Результат меньше суммы составных частей - вариант «лебедя, рака и щуки» (самый частый). Суммарный эффект (1+1+1+1=2).

Рис. 6.3. Возможные варианты результатов взаимодействия экономических субъектов в организации

Рисунок 6.3 показывает, что в ситуации 1 рост количества ресурсов приводит к сопоставимому росту потенциала организации. В ситуации 2 незначительный рост ресурсов сопровождается значительным ростом потенциала. В ситуации 3 рост ресурсов ведёт к снижению потенциала организации.

Закон онтогенеза гласит: жизнь любой организации состоит из четырёх основных фаз, последовательно сменяющих друг друга:

1 - фаза создания;

2 - фаза роста;

3 - фаза зрелости;

4 - фаза упадка.

Более подробно этапы развития организации можно описать следующим образом:

Детство считается опасным периодом. Задача этого периода является достижение быстрого успеха. Нередко работа выполняется на пределе возможностей, чтобы не потерять возрастающего успеха.

Отрочество - рост организации осуществляется, как правило, несистематично, рывками. Вместе с тем налаживается планирование, разработка бюджетов, прогнозов.

Ранняя зрелость. Отличительные признаки этого периода - экспансия, дифференциация и, возможно, диверсификация. Может возникнуть тенденция к бюрократизму. Экономисты отмечают, что эволюция хозяйственных организаций привела к появлению нового типа хозяйственных организаций - бюрократических. Это связано с резким увеличением размеров, усложнением структуры. Человек в этих условиях оказывается в подчинении не другому человеку, а безличной системе единых норм и правил.

Расцвет сил. Достигается баланс между стабильностью и инновациями.

Полная зрелость - организация действует практически сама по себе. Уровень доходов вполне приемлемый, но темпы роста замедляются.

Старение. Бюрократическая волокита, не всегда обоснованная стратегия, неэффективная система мотиваций, громоздкая система контроля, закрытость к новым идеям - все это, вместе взятое приводят к замедлению экономического роста.

Обновление. Организация в состоянии возродиться при наличии новой команды руководителей, плановой программы внутреннего организационного развития.

Завершая рассмотрение неоклассического и институционального подхода к анализу фирмы, дадим их сравнительную характеристику. Схематично сравнение неоклассической и институциональной фирмы можно представить в виде таблицы 6.1.

Таблица 6.1. Основные характеристики деятельности фирмы в неоклассической и институциональной теории

Характеристики	Неоклассическая теория фирмы	Институциональная теория фирмы
1. Сущность фирмы	Система преобразования исходный ресурсов в готовую продукцию	Система социальных отношений, пучок контрактов или договоренностей между участниками процесса создания ценностей
2. Важнейшая функция фирмы	Производственная	Согласование деятельности по поводу воспроизводства товаров и услуг
3. Цель фирмы	Максимизация дохода, прибыли	Минимизация трансакционных издержек
4. Объект управления	Ресурсы	Институты
5. Субъект управления	Собственник	Наемные менеджеры и акционеры

6.4 Различные организационные формы фирм

«Организационное многообразие преследует цель поиска различных путей минимизации трансакционных издержек» О. Уильямсон

В современной экономике существуют различные подходы к классификации организаций. Например, по способам подчинения своих членов (рис. 6.4):

- принудительные. Опираются на прямое насилие над человеком или угрозу применения насилия: тюрьмы, армейские подразделения.

- утилитаристские (от лат. utilitas - польза, выгода - узкий практицизм, стремление извлечь из всего материальную пользу, выгоду) объединяют своих членов на базе материального интереса. Это хозяйственные предприятия.

- символические организации базируются на моральной основе:

церковь, политические партии.

По организационно-правовой форме ведения бизнеса.

- индивидуальные предприятия;

- партнёрства;

- акционерные предприятия.

Рис. 6.4. Типы организаций

Охарактеризуем более подробно организационно-правовые формы деловых предприятий с точки зрения взаимодействия принципала и агента.

Индивидуальные предприятия находятся в собственности одного лица. Владелец единолично распоряжается прибылью и несёт единоличную ответственность по всем обязательствам данной фирмы. Владелец индивидуального предприятия, по мнению видных американских учёных, исследовавших природу фирмы, Армена Алчиана и Гарольда Демсеца, обладает пучком прав из пяти элементов.

Во-первых, он имеет право на остаточных доход, то есть на доход за вычетом контрактного вознаграждения всех остальных факторов.

Во-вторых, он имеет право контролировать поведение других участников «команды».

В-третьих, он имеет право менять членство в «команде» (т.е. обладает правом на наем и увольнение).

В-четвёртых, он является принципалом и имеет право заключать контракты с владельцами других факторов производства (такая форма контрактов называется зонтичной).

В-пятых, он имеет право продать все перечисленные полномочия.

Перечень прав владельца индивидуального предприятия позволяет сделать важный вывод об отсутствии противоречия между принципалом-собственником и агентом-управляющим. Они совмещены в одном лице. Уровень трансакционных издержек в такой фирме значительно ниже, чем в более сложных организационных структурах.

Достоинства индивидуальных предприятий:

- простота регистрации при создании;

- налоговые льготы;

- сильные стимулы к извлечению прибыли.

Недостатки индивидуальных предприятий:

- отсутствие дополнительных источников финансирования;

- ограниченная сфера деятельности.

Партнёрство - фирма, которая находится в собственности двух или более лиц. Владельцы осуществляют совместное управление деятельностью фирмы и несут совместную ответственность по обязательствам фирмы (полную или ограниченную - в зависимости от вида партнёрства). В партнёрстве совокупность правомочий принадлежит не одному, а нескольким индивидам, причём реализация права на их передачу может быть ограничена. В этих условиях существует риск обострения проблемы безбилетника. Проблема безбилетника - затрудненность осуществления взаимовыгодных коллективных действий из-за возможности получения экономическими агентами выгоды без участия в общих издержках.

Достоинства партнёрства:

- относительная простота регистрации при создании;

- большие (по сравнению с индивидуальным предприятием) возможности привлечения финансовых ресурсов.

Недостатки партнёрства:

- возможные разногласия между партнёрами

- ограниченные возможности доступа к источникам финансирования.

Акционерное общество. Права владельцев открытой корпорации (акционеров) имеют особенности по сравнению с правами частного предпринимателя. Некоторые из этих прав оказываются суженными. Речь идёт о 2-м праве контролировать поведение других участников «команды» и 3-м праве менять членство в «команде».

Отделение собственности от управления на крупных предприятиях порождает конфликт интересов между собственниками и управляющими, возникновение проблемы «принципал-агент». В рамках институциональной теории считается, что цель собственника-принципала - максимизация прибыли. Цели управляющего-агента - спокойное существование; престиж, роскошь и траты на личные интересы; профессиональный интерес.

Причём конфликт между интересами собственников и интересами менеджеров углубляется по причине асимметрии информации: управляющие располагают большей информацией относительно положения дел фирмы, нежели её собственники. Недостаточная информированность собственников является важным условием оппортунистического поведения менеджеров.

Проблема оппортунистического (с точки зрения собственников) поведения управляющих решается путем контроля над деятельностью менеджеров. Для этого существует несколько способов.

1. Деятельность совета директоров (наблюдательного совета);

2. Решения общего собрания акционеров;

3. Угроза банкротства фирмы и принудительная смена руководства;

4. Угроза слияния или поглощения;

5. Конкуренция на рабочем месте;

6. Денежные поощрения управляющих;

7. Репутация менеджера.

Вместе с тем ни один из названных методов контроля не может обеспечить полного решения проблемы принципал-агент. Эрик Г. Фуруботн и Рудольф Рихтер в своей книге «Институты и экономическая теория. Достижения новой институциональной экономической теории» рассматривают следующие возможные способы решения проблем агентских отношений, сглаживания противоречий между принципалом и агентом в случае отделения собственности от контроля:

1. Внутрифирменное дисциплинирование. В этом случае ведётся разработка различных компенсационных схем для высших менеджеров. Утверждается, что «хорошая схема должна поддерживать стратегические цели фирмы и в то же время побуждать менеджера стремиться к совершенствованию». Другими словами, для высших менеджеров разрабатываются различные компенсационные схемы.

2. Дисциплинирование посредством рынка труда: поведение менеджеров на работе оценивается на рынке управленческого труда. Такие рыночные оценки оказывают непосредственное воздействие на стоимость человеческого капитала, которым владеют менеджеры.

3. Дисциплинирование посредством товарного рынка. Существующая конкуренция на рынке товаров, производимых данной фирмой, будет оказывать давление на менеджеров в сторону уменьшения их организационной расслабленности.

4. Дисциплинирование посредством рынка капитала. Так как менеджеры преследуют свои корыстные цели в ущерб эффективности предприятия, прибыль предприятия должна иметь тенденцию к понижению. В этих условиях можно ожидать, что цены на акции компании тоже будут падать. Подобная ситуация приведёт к трудностям по привлечению дополнительных источников финансирования на приемлемых для фирмы условиях. Фирма может столкнуться с попыткой её поглощения. Поглощение представляет собой крайнее средство против оппортунистического поведения менеджеров.

В процессе эволюционного развития сформировались две относительно различные формы открытых акционерных обществ. Одна форма характерна для США и Великобритании, другая распространена в Европе, в первую очередь в Германии, а также в Японии.

Эти две формы являются отражением двух различных подходов к способам привлечения инвестиций, в частности, остановимся на них подробнее. В США акционерным капиталом владеют примерно на одну треть физические лица, причем, как правило, мелкие владельцы, в основном, простые граждане, а отнюдь не элита общества. Это более 50 млн. американцев. В этих условиях исключительное значение приобретает фондовый рынок, от эффективного функционирования которого зависит эффективное функционирование всей экономики.

В Европе основными акционерами являются не физические лица, а компании и банки. Например, в Германии более 90% акций, свободно обращающихся на рынке, представлена юридическими лицами. Для эффективного функционирования корпоративного сектора экономики важно то обстоятельство, что акционерами являются другие акционерные общества. Когда такая цепочка соответствует технологическому процессу, отношениям поставщиков и потребителей, это повышает эффективность и устойчивость бизнеса. В то же время уменьшает гибкость и восприимчивость к изменениям рынка.

На сегодняшний день российские акционерные общества ближе к европейской форме функционирования акционерного капитала. Население в своей массе не имеет ни опыта, ни желания активно участвовать в операциях на фондовом рынке

Преимущества акционерных обществ:

- возможности привлечения финансовых ресурсов;

- ограниченная ответственность акционеров по обязательствам фирмы;

- диверсификация деятельности;

- возможность лоббирования своих интересов через механизмы государственной власти.

Недостатки акционерного общества:

- сложная процедура регистрации;

- двойное налогообложение;

- проблема принципал-агент.

Несмотря на известные недостатки, акционерные общества имеют значительные преимущества, связанные с ограниченной ответственностью, что резко снижает риск инвестиций, и открывает возможности для мобилизации крупных сумм. Взвешивая плюсы и минусы акционерной формы собственности, большинство специалистов по экономической теории организаций приходят к выводу: выгоды, связанные с данной организационной формой, перекрывают ее издержки.

Наряду с индивидуальными предприятиями, партнёрствами и акционерными обществами в современной экономике функционируют государственные предприятия. Отличительная черта государственных фирм - это недобровольный характер участия во владении ими. Владельцы (налогоплательщики) не вправе уклониться от своих обязанностей по содержанию государственной собственности. Прежде всего, - от уплаты налогов. Последствия государственной формы собственности оцениваются представителями институционализма весьма критически.

...