Деньги: типы, формы и свойства. Инструменты денежно-кредитной политики

Исторически в Англии также существовала «большая пятерка» крупнейших банков, в которую входили Barclays, Lloyds, Westminster Bank, National Provincial Bank и Midland Bank. Банки этой группы сосредоточили в 1967 г. около 90% депозитов всего Соединенного Королевства. Существование «пятерки» пришло к завершению в 1968 г. в результате слияния Westminster Bank и National Provincial Bank. В 1999 г. Midland Bank был поглощен банковской группой HSBC.

8.4 Международные и российские банковские организации

В число крупнейших международных банковских организаций входят: Европейская ассоциация общественных банков, Европейская группа сберегательных банков, Всемирный институт сберегательных банков, Европейская банковская федерация.

Европейская ассоциация общественных банков (European Association of Public Banks; EAPB) (рис. 34) была основана в 2000 г.; офис организации расположен в Брюсселе. Членами ассоциации являются финансовые учреждения, фонды, общественные банки (например региональные, экспортно-импортные банки; банки реконструкции и развития и т. п.) и их объединения стран Европейского союза.

Европейская группа сберегательных банков (European Savings Banks Group; ESBG) (рис. 35) представляет собой объединение сберегательных банков и ассоциаций 25 стран Европы; штаб-квартира группы находится в Брюсселе; основана в 1963 г. В группу входит и Сбербанк России. Основные функции организации: представление интересов сбербанков в Европейском союзе; организация и обеспечение осуществления совместных инициатив и проектов; предоставление консультационных услуг.

Сбербанк России также входит и в число членов Всемирного института сберегательных банков (World Savings Banks Institute; WSBI) (рис. 36). Всего в эту организацию входит всего 109 организаций из 82 стран мира, в том числе:

* Африка представлена 33 организациями из 22 стран;

* Азиатско-Тихоокеанский регион - 24 организации из 17 стран;

* Европа - 34 организации из 30 стран;

* Южная и Северная Америка - 18 организаций из 14 стран.

WSBI был основан в 1924 г. под названием International Savings Banks Institute; современное наименование - с 1994 г. Офис организации первоначально располагался в Милане; с 1969 по 1994 г. дислоцировался в Женеве, из которой перекочевал в Брюссель. Раз в три года Институт организует международные конгрессы; всего состоялся 21 конгресс; последний из них прошел в 2006 г. в Куала-Лумпуре.

Основная задача института: таким образом влиять на развитие учреждений - членов организации, чтобы они воспринимались как внутри своих стран, так и на международной арене в качестве профессиональных и эффективных банковских учреждений1.

В Брюсселе расположена и Европейская банковская федерация (European Banking Federation; EBF) (рис. 37). Федерация была создана в 1960 г. В организацию входят банковские ассоциации 31 страны Европы; в качестве ассоциированных членов значатся банковские союзы еще 9 европейских государств, в том числе Ассоциация российских банков. Федерация представляет, способствует продвижению и защищает интересы членов организации, обеспечивает эффективные и профессиональные услуги для своих участников.

В число крупнейших российских банковских организаций входят: Ассоциация российских банков; Ассоциация региональных банков России; Ассоциация банков Северо-Запада России; Московский, Уральский, Алтайский и Пермский банковские союзы и др.

Ассоциация российских банков (АРБ) (рис. 38) основана в 1991 г. На 09.04.2008 АРБ насчитывает 764 члена, в том числе 581 кредитную организацию, которые имеют 2 987 филиалов.

Основные задачи АРБ1:

* участие в развитии банковского дела в РФ, в мероприятиях, проводимых органами государственной власти и управления, Банком России по стабилизации экономики, денежного обращения и осуществлению денежно-кредитной политики;

* представление и защита интересов кредитных организаций в законодательных и исполнительных органах власти и управления, Банка России, судебных, правоохранительных, налоговых и других государственных органах;

* содействие кредитным организациям в консолидации их ресурсов для решения крупных народнохозяйственных программ;

* оказание кредитным организациям организационной, информационно-аналитической, методической, правовой и иной помощи в их работе по обслуживанию юридических лиц и населения в условиях рыночной экономики на основе изучения зарубежного и отечественного опыта;

* поддержка взаимного доверия, престижа кредитных организаций, контактов их руководителей и специалистов, надежности и добропорядочности, делового партнерства во взаимоотношениях кредитных организаций между собой и с клиентами;

* способствование развитию сотрудничества российских кредитных организаций с зарубежными банками, их союзами и ассоциациями, международными финансовыми организациями. Ассоциация региональных банков России (Ассоциация «Россия») основана в 1990 г. В Настоящее время членами ассоциации являются более 400 банков и организаций. Основные цели ассоциации1:

* повышение капитализации банков и создание условий для формирования долгосрочных инвестиционных ресурсов;

* укрепление доверия к отечественному банковскому сектору со стороны инвесторов и вкладчиков, в первую очередь населения;

* снижение стоимости банковских услуг и повышение эффективности банковского бизнеса;

* обеспечение равных условий конкуренции для всех кредитных организаций, включая банки, контролируемые государством.

8.5 Депозит и его формы

Депозит (англ. deposit; от лат. depositum - «вещь, отданная на хранение»), или вклад - представляет собой денежные средства или ценные бумаги, переданные на хранение в банк или другие финансово-кредитные учреждения.

Основные формы депозитов:

* депозит (вклад) до востребования (англ. demand deposit), или текущий депозит - депозит без указания срока хранения вклада; должен быть возвращен по первомк требованию вкладчика;

* срочный депозит (англ. time deposit; TD) - депозит, внесенный на определенный срок; изымается полностью по истечении установленного срока;

* валютный депозит (англ. foreign currency deposit) - вклад, осуществляемый в иностранной валюте;

* вклад на предъявителя (англ. deposit to bearer) - вклад, пользоваться которым имеет право любой субъект, предъявивший документ, удостоверяющий вложение средств;

* вклад с ежемесячным начислением процентов (англ. - monthly calculation of interest deposit);

* вклад-форвард (англ. forward deposit) - депозит, проценты по которому выплачиваются в момент открытия счета;

* выигрышный вклад (англ. lottery-deposit) - депозит, доход по которому выплачивается в форме выигрышей по специально проводимым тиражам лотереи.

Выморочным вкладом (англ. escheated deposit) называется вклад, оказавшийся без наследника в результате смерти владельца.

Особой разновидностью депозита является металлический вклад (счет), осуществляемый в форме приема в банк изделий из драгоценных металлов. Выделяется 2 основных вида металлических счетов1:

* обезличенный металлический счет - счет клиента для учета драгоценных металлов в граммах химически чистого металла без сохранения их индивидуальных признаков;

* металлический счет ответственного хранения - счет клиента для учета драгоценных металлов, переданных на ответственное хранение в банк с сохранением при этом индивидуальных признаков.

Субъект, внесший депозит в банк, именуют вкладчиком (англ. depositor). Среди прав вкладчика:

* перед заключением договора о внесении вклада потребовать от банка информацию о его финансовом состоянии;

* требовать сохранности денег;

* давать поручение банку об осуществлении расчетов по вкладу;

* требовать возвращения денег в соответствии с условиями договора о вкладе;

* требовать уплаты банком соответствующих процентов;

* требовать сохранения банковской тайны.

Как правило, каждый коммерческий банк формирует собственную систему срочных вкладов, главными характеристиками которой являются процент годовых по вкладу; срок вклада и минимальная сумма вклада.

Например, ОАО «Банк Москвы» предлагает физическим лицам создание восьми разнообразных видов депозитов (табл. 19).

Таблица 19 Система срочных вкладов «Банка Москвы»

Название вклада	% годовых в рублях	Срок вклада	Минимальная сумма вклада (тыс. руб.)
Успешный год	8,8-9,55	1 год	50
Престиж	5,1-9,4	3 месяца -1,5 года	200
Люкс	5-7,1	3 месяца -1.5 года	30
Новый капитал	8,6-9,55	1-2 года	30
Новый пенсионный	7,2-8,5	0,5-2 года	3
Всероссийский	6,5-7,8	0,5-1,5 года	10
Жилищный	8	2,5 года	30
Инвестиционный	6,1-6,35	3 месяца	150

Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» устанавливает правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, компетенцию, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам, регулирует отношения между банками, Агентством по страхованию вкладов, Банком России и органами исполнительной власти Российской Федерации в сфере отношений по обязательному страхованию вкладов физических лиц в банках.

В соответствии с законом в РФ была создана Система страхования вкладов (ССВ). Членами ССВ являются 935 российских коммерческих банков. Финансовой основой системы является фонд обязательного страхования вкладов, который формируется за счет:

* первоначального взноса государства в размере 2 млрд руб.;

* страховых взносов банков и пени за их несвоевременную уплату;

* доходов от инвестиционной деятельности фонда.

В 2004 г. была создана государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» (рис. 39).

Важнейшие функции агентства1: * выплата вкладчикам возмещений по вкладам при наступлении страхового случая;

* ведение реестра банков - участников системы страхования вкладов;

* контроль за формированием фонда страхования вкладов, в том числе за счет взносов банков;

* управление средствами фонда страхования вкладов. Агентство возмещает вкладчикам в случае банкротства

коммерческого банка 100% суммы всех вкладов в банке, не превышающей 100 тыс. руб., плюс 90% суммы вкладов, превышающей 100 тыс. руб., но не более 400 тыс. руб. в совокупности.

9. ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

9.1 Структура коммерческого банка и банковское оборудование

Внутренняя организационная структура каждого коммерческого банка является, как правило, сугубо индивидуальным делом и включает различные типы подразделений, именуемых управлениями, отделами, департаментами, службами, секторами и т. п.

Основные типы подразделений, обычно входящих в структуру банка:

* кредитное;

* проектного финансирования;

* инвестиционное;

* развития клиентского бизнеса;

* развития межбанковского бизнеса;

* по работе с персоналом;

* валютного контроля и сопровождения документарных операций;

* анализа рисков и планирования;

* регионального развития;

* международных отношений;

* учета и отчетности;

* операций на финансовых рынках;

* финансового мониторинга;

* контроля платежной позиции;

* внутреннего контроля;

* юридический;

* общественных связей и рекламы;

* административно-хозяйственной деятельности;

* инкассации;

* безопасности и т. п.

В современных банках, как правило, действует двухуровневая система совершения сделки, включающая:

* фронт-офис (англ. front-office) - подразделение, главной задачей которого является заключение сделки, начиная с обработки кредитной заявки или заявки на открытие депозита, с прихода клиента в отделение банка;

* бэк-офис (англ. back-office) - подразделение, которое оформляет сделки.

Особыми структурными подразделениями коммерческих банков являются филиалы и представительства (схема 14), имеющие статус дополнительных и кредитно-кассовых офисов, офисов продаж, операционных касс и т. п.

Филиалом банка называется его обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения банка и осуществляющее от его имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной данному банку.

Представительство банка представляет собой его обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения банка, которое представляет интересы его и осуществляет их защиту. Представительство Банка не имеет права осуществлять банковские операции.

Практически все современные банки имеют собственные сети банкоматов (англ. bancomai). Первый в мире банкомат был установлен 27.06.1967 в одном из отделений банка Barclays в Лондоне. На конец 2006 г. в мире действовало около 1,5 млн банкоматов. Крупнейшей сетью банкоматов в РФ располагает Сбербанк России - 10 117 аппаратов; на Украине - «Приват Банк» - 4 1351.



Самый северный в мире банкомат установлен в г. Лонгийр на архипелаге Шпицберген (78°13' с.ш.), самый южный - на антарктической станции Мак Мердо (77°5Г ю. ш.).

Среди крупнейших мировых производителей банкоматов - компании NCR Corporation, Diebold (обе - США), Wincor Nixdorf (Германия). В РФ производство банкоматов («информационно-транзакционных терминалов») осуществляется компаниями «Элара» (Чебоксары) и SmartGames (Москва).

Для эффективного осуществления банковских операций применяются различные типы специального банковского оборудования, в том числе детекторы валют, счетчики банкнот и монет, упаковщики и сортировщики банкнот и монет, весы для слитков и монет, депозитные ячейки, кассы для наличных денег, табло котировки валют и др.

В настоящее время для проверки подлинности бумажных денежных знаков используется ряд детекторов банкнот, в том числе: приборы для автоматического контроля долларов США MoneyScan-ЗП (производство - Россия), CashScan, SuperScan (оба - США), JCM DBC (Япония); универсальный детектор валюты UniScan (Южная Корея); детектор для проверки валют, ценных бумаг и документов Regula (Белоруссия) и др. Детекторы валют можно классифицировать на стационарные и портативные.

К основным техническим характеристикам счетчиков банкнот относятся: скорость счета (до 1 500 банкнот в минуту); вместимость загрузочного бункера; возможность счета банкнот различного формата и различных валют.

В число важнейших характеристик счетчиков монет входят: скорость счета (до 1 600 монет/мин); вместимость загрузочного лотка; возможность подсчета монет различного диаметра и толщины.

Сортировщики банкнот характеризуются скоростью счета (до 1 ООО листов/мин); размером пересчитываемых листов; вместимостью подающего, приемного и отбраковочного карманов.

Важнейшую роль для эффективного функционирования банка выполняет внутренняя организация и структура банковских помещений, которая должна соответствовать трем условиям:

1. обеспечение широкой гаммы предоставляемых банком услуг;

2. предоставление максимального удобства и безопасности обслуживания клиентов; .

3. обеспечение максимальной сохранности денег и ценностей.

Все помещения банка по функциональному признаку можно разделить на два блока:

1. операционно-кассовый блок;

2. блок, включающий помещения информатизации, охраны и службы безопасности; офисные (кабинеты и приемные руководства банка, помещения отделов) и вспомогательные (помещения для совещаний и переговоров, для хранения, обработки и размножения документации, столовые и буфеты) помещения.

Операционно-кассовый блок банка обычно включает:

* кассовый узел;

* кассовый и операционный залы или операционно-кассовый зал (залы) для обслуживания юридических и физических лиц;

* специальные помещения по обслуживанию клиентов (обмена валюты, банкоматов, ночного сейфа, автоматического обслуживания);

* депозитарий (помещения индивидуальных сейфов). По степени доступности можно выделить следующие

группы помещений банка:

* помещения свободного доступа - вестибюль; холлы для ожидания; кассовый и операционный залы; специальные помещения по обслуживанию клиентов;

* помещения ограниченного и подлежащего контролю доступа клиентов, сотрудников - депозитарий, помещения информатизации и офисные помещения;

* помещения, доступ в которые разрешен строго ограниченному кругу работников банка - кассовый узел; помещения охраны и службы безопасности.

Помещения охраны и службы безопасности банка включают:

* пультовую комнату для технических средств охраны;

* помещение для хранения, заряжения и чистки оружия;

* комнату отдыха охраны;

* посты охраны;

* кабинеты и рабочие комнаты службы безопасности.

Состав помещений депозитария находится в прямой зависимости от количества сдаваемых в наем клиентам сейфов (сейфовых или депозитарных ячеек (англ. safe deposit box)).

Депозитарий с количеством сейфов менее 1 ООО состоит из кладовой сейфового (кладовая, хранилище) и предсей-фового (помещение для ожидания и идентификации клиента и размещения рабочего места сотрудника, которое оснащено контрольной картотекой и сейфом; для хранения вторых ключей от ячеек) помещений.

Депозитарий с количеством сейфов 1 ООО и более состоит из следующих помещений:

* контрольный тамбур-шлюз;

* помещение приема и идентификации клиентов;

* помещение сотрудника депозитария;

* предкладовую с картотекой (электронной или на бумажных носителях) и вторыми ключами от сейфовых ячеек;

* хранилище с индивидуальными сейфами.

Банки, как правило, предлагают клиентом услуги по хранению ценностей в ячейках различных размеров. Например, КБ «Русский банк развития» располагает ячейками следующих размеров (высота х ширина х глубина)1:

* специальный: 5 х 30 х 50 см;

* малый: 7,5 х 35 х 43, 7,5 х 30 х 50 или 9,4 х 26,3 х 48 см;

* средний: 14 х 35 х 43 или 17,5 х 30 х 50 см;

* большой: 14,9 х 56 х 48,29 х 35 х 43 или 30 х 30 х 50 см.

9.2 Банковский маркетинг и менеджмент

Банковский маркетинг представляет собой разновидность маркетинговой деятельности, включающей решение следующих задач1:

* определение существующих и потенциальных рынков банковских услуг;

* выбор конкретных рынков и определение нужд и потребностей заказчика;

* установление кратко- и долгосрочных целей для развития существующих и новых видов услуг;

* внедрение новых видов услуг в практику и контроль за осуществлением программ внедрения.

Стимулирование сбыта в рамках банковского маркетинга проводится по следующим направлениям :

* стимулирование потребителей (использование дифференцированных процентных ставок, предоставление персональных услуг и скидок для постоянных клиентов, проведение лотерей и т. п.);

* стимулирование сотрудников банка (поощрения за высокий уровень обслуживания клиентов, за расширение объема каких-либо услуг, за инновации по разработке продуктов);

* стимулирование посредников, при помощи которых банк продвигает свои услуги (в том числе страховых компаний, средств массовой информации, брокеров и дилеров и т. п.).

Банковский менеджмент представляет собой деятельность по управлению функционированием банка с целью максимизации прибыли. Банковский менеджмент опирается на анализ факторов финансового рынка, прогнозирование экономической ситуации в стране и в мире; минимизацию банковских рисков.

К основным направлениям банковского менеджмента относятся:

* управление активами и пассивами банка;

* управление собственными средствами банка;

* управление банковскими рисками;

* управление кадрами банка;

* управление изменениями и организационное развитие банка;

* разработка политики в области дивидендов по акциям банка;

* управление рентабельностью деятельности банка. При Институте делового администрирования и бизнеса

Финансовой академии при Правительстве РФ организована подготовка по программе «МВА - Банковский менеджмент». Среди специальных дисциплин, изучаемых по программе, можно выделить: управление проектами; систему внутреннего контроля коммерческого банка; управление активами кредитной организации; инвестиционный менеджмент; построение системы риск-менеджмента кредитной организации; современные финансовые инструменты; мультипликаторы системных рисков финансово-кредитной сферы; налогообложение банковской деятельности.

9.3 Банковская тайна

Банковская тайна (англ. bank secrecy) представляет собой юридический принцип, согласно которому банки имеют право засекречивать персональную информацию (об операциях, счетах, вкладах) о клиентах. Банковская тайна наилучшим образом соблюдается в отдельных странах, например, в Швейцарии или оффшорных зонах, где банки придерживаются определенных добровольных или уставных уровней секретности.

Хранить банковскую тайну должны и все служащие кредитного учреждения. Информация относительно счетов, операций и вкладов клиентов может выдаваться исключительно судебным, налоговым и таможенным органам, счетной палате в случаях, предусмотренных законом, а также органам предварительного следствия по делам, которые находятся в их производстве.

Санкционированный в 1934 г. Швейцарским банковским законом (англ. Swiss Banking Act), принцип банковской тайны считается одним из основных аспектов банковской деятельности. Закон формально закрепил нормы .соблюдения банковской тайны, которые складывались в Швейцарской конфедерации на протяжении нескольких веков.

Принятие закона было вызвано скандалом, разразившимся в это время во Франции. Ряд известных бизнесменов (в том числе братья Пежо), политиков, судей, высокопоставленных церковных деятелей, газетных издателей были обвинены в укрывательстве от налогообложения достаточно крупных сумм, которые те переводили в швейцарские банки.

В 1970 г. Закон о банковской тайне (англ. Bank Secrecy Act) был принят в США. В рамках данного законодательного акта особо отмечены ситуации, связанные с попыткой отмывания денег. В частности, государственные службы могут потребовать рассекречивания информации о сделках на сумму свыше $10 ООО; банки обязаны сообщать в компетентные органы обо всякой подозрительной деятельности клиентов, связанной, например, с уклонением от налогов или любой другой уголовной деятельностью.

В России отношения, связанные с банковской тайной, регулируются Гражданским кодексом РФ и Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Согласно кодексу «сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, а также предоставлены в бюро кредитных историй на основаниях и в порядке, которые предусмотрены законом. Государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и порядке, которые предусмотрены законом»1.

В законе отмечается, что «за разглашение банковской тайны Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, кредитные, аудиторские и иные организации, уполномоченный орган, осуществляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, а также их должностные лица и их работники несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном федеральным законом»2.

9.4 Банковское законодательство в РФ

Функционирование банковской сферы в России регулируется целым рядом законодательных актов.

Важнейшим из них является Федеральный закон «О банках и банковской деятельности, принятый еще в 1990 г. В дальнейшем он несколько раз изменялся и дополнялся (в 1991, 1992,1996,1998,1999,2001,2002,2003,2004,2005,2006 и 2007 гг.).

В настоящее время закон включает 7 глав (43) статьи: 1. Общие положения (11 статей); 2. Порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковских операций (12); 3. Обеспечение стабильности банковской системы, защита прав, интересов вкладчиков и кредиторов кредитных организаций (4); 4. Межбанковские отношения и обслуживание клиентов (7); 5. Филиалы, представительства и дочерние организации кредитной организации на территории иностранного государства (1); 6. Сберегательное дело (4); 7. Бухгалтерский учет в кредитных организациях и надзор за их деятельностью (4).

В законе, в частности, отмечается, что кредитная организация вправе выполнять 16 разновидностей банковских операций, в том числе привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады; осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями и др1.

Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»2:

* устанавливает правовой статус Банка России; размер его уставного капитала; порядок формирования и основные функции Национального банковского совета и органов управления;

* регулирует взаимоотношения Банка России с органами государственной власти и органами местного самоуправления, а также взаимоотношения Банка России с кредитными организациями;

* обозначает принципы организации безналичных расчетов и наличного денежного обращения; определяет принципы осуществления и основные инструменты денежно-кредитной политики;

* устанавливает перечень операций и сделок Банка России; полномочия по банковскому регулированию и банковскому надзору; принципы организации Банка России, его отчетности и аудита.

Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» устанавливает порядок и условия

Размещено на Allbest.ru

...