Становление и развитие банковского дела

Кратковременные процентные ставки и валютная ин-тервенция стали принципиальными инструментами мо-нетарной политики в Великобритании. В прошлом ис-пользовались и другие инструменты. Одним из важней-ших инструментов современной монетарной политики является резервная политика, основанная на изменении требований центрального банка к обязательным (мини-мальным) резервам коммерческих банков и других кредитных институтов. Все основные орудия денежно-кредитного контроля направлены в первую очередь на регулирование величины остатков на резервных счетах кредитных учреждений в центральном банке или условий пополнения этих счетов. Как было упомянуто ранее, коммерческие банки Великобритании содержат 0,35% стерлинговых депозитов на счете в Банке Англии.

С 6 мая 1997 г. Банк обладает оперативным правом регулирования процентных ставок. Цель данного регули-рования -- обеспечение ценовой стабильности (в соответствии с целевым показателем инфляции, определяемым правительством в бюджетном послании) и под-держка правительственной экономической политики, включая задачи по обеспечению экономического роста и обеспечению занятости. Банк публикует ежеквартальный отчет об инфляции. Цель обеспечения ценовой стабиль-ности в настоящее время считается достигнутой, если индекс розничных цен примерно равен 2,5%.

Решения по процентным ставкам принимаются бан-ковским Комитетом по денежной политике (Monetary Policy Committee -- МРС). Комитет собирается ежеме-сячно в соответствии с определенным графиком. В со-став Комитета входят 4 постоянных члена и 4 эксперта, назначаемых Канцлером Казначейства (он же министр финансов). Голосование осуществляется по принципу: «один человек -- один голос». В собраниях Комитета могут принимать участие представители Казначейства. Они не имеют права голоса. Решения о процентных став-ках, принятые Комитетом, подлежат немедленной публикации. Подлежат так же публикации и протоколы за-седаний Комитета.

В настоящее время банковский надзор и надзор за операторами денежного рынка является областью ответ-ственности Банка Англии. Однако планируется передача этих функций специальному органу -- Financial Services Authority, который будет осуществлять надзор за всеми видами финансовых посредников, включая банки.

Законодательно ответственность Банка Англии за банковский надзор была определена в 1979 г., но и до этого Банк осуществлял неформальный надзор за рядом организаций, оперирующих на лондонском рынке. Права, предоставленные Банковским Актом от 1979 г., были до-полнительно расширены актом 1987 г., который -- со-вместно с Директивами ЕС -- определяет банковский надзор в настоящее время.

Первоочередной целью банковского надзора является защита вкладчиков и потенциальных вкладчиков банков, оперирующих на английском рынке. Согласно вышеупо-мянутому Банковскому Акту 1987 г. никто не имеет пра-ва принимать депозиты от населения без предварительного разрешения Банка Англии (хотя некоторые организации, в частности, занимающиеся строительным финан-сированием (Building Societies) и филиалы банков из дру-гих стран -- членов ЕС подлежат регулированию со сто-роны других регулирующих организаций). После полу-чения разрешения организация продолжает оставаться под постоянным надзором Банка Англии.

В настоящее время функционируют более 500 банков, имеющих разрешение на прием депозитов. Банк Англии осуществляет надзор практически за всеми из них. Тем не менее, существует около 100 филиалов банков других стран -- членов ЕС. Действует специальная схема защиты депозитов. Обычно она покрывает 90% вклада (включая накопленные проценты) в банк, участвующий в схеме, с ограничением выплаты одному вкладчику до 18 тыс. фун-тов стерлингов или 20 тыс. евро в зависимости от того, что больше.

Банкротства банка Бэрингс и Банк-оф-кредит-энд-коммерс-интернешнл выявили слабые места в системе банковского надзора, за что Банк Англии был подвергнут острой критике со стороны лейбористов, предложивших лишить Банк контрольных функций и передать их бан-ковскому Комитету, но Британская банковская ассоциа-ция выступила против принятия такой меры, поскольку задачи по обеспечению стабильности финансовой систе-мы и по осуществлению Банком банковского надзора тесно связаны. Надзорные органы отныне будут система-тически учитывать риски, с которыми сталкиваются бан-ки. Одновременно Банк планирует осуществлять посто-янный внутренний контроль над качеством выполнения надзорных функций.

Банковская система Китая. В КНР действует двухуровневая банковская система. На первом уровне находится центральный банк, а на вто-ром -- специализированные государственные банки и обширная сеть коммерческих банков. При этом отдель-ные депозитные, кредитные и расчетные операции могут осуществляться так называемыми городскими и сельски-ми кредитными кооперативами, а также городскими кре-дитными банками. Народный банк Китая -- Центральный Банк (НБК)

Народный банк Китая (НБК) был создан 1 декабря 1948 г. на базе слияния Народного банка Северного Ки-тая, Народного Бэйхайского банка и Северо-Западного крестьянского банка. Изначально на НБК было возложе-но выполнение операций государственного казначейства, контроль над частными кредитами, размещение государ-ственных займов и контроль над операциями с иностран-ной валютой и драгоценными металлами.

Эта система со временем претерпела ряд изменений. Наиболее существенным стало то, что с сентября 1983 г. в соответствии с решением Центрального народного прави-тельства -- Государственного совета КНР (Госсовет) -- НБК выполняет функции центрального банка КНР и не занимается промышленно-торговыми кредитами и сбережениями. Его капиталы полностью финансируются госу-дарством и являются государственной собственностью.

Работой НБК руководит директор. Вопрос о его выбо-ре решается высшим законодательным органом КНР -- Всекитайским собранием народных представителей (ВСНП) по представлению премьера Госсовета. В пере-рывах между сессиями ВСНП решение принимается его Постоянным Комитетом (ПК). В этом случае, назначение на должность и освобождение от нее осуществляет Пред-седатель КНР.

Для реализации денежной политики НБК вправе при-менять следующие инструменты:

-- требовать от кредитно-денежных организаций от-числений в депозитный резервный фонд в установленной пропорции;

-- определять базовую процентную ставку цен-трального банка;

-- осуществлять переучет векселей кредитно-де-нежных организаций, открывших счета в НБК;

-- предоставлять кредиты коммерческим банкам;

-- покупать и продавать на открытом рынке облига-ции государственного займа, другие правительственные облигации и валюту.

Как уже отмечалось, НБК управляет государственной казной и может по поручению финансовых ведомств Госсовета начать эмиссию и реализацию кредитно-денежным организациям облигаций государственного зай-ма и других правительственных облигаций, а также, при наличии потребности, он может открывать счета кредит-но-денежных организаций, но не должен производить овердрафт по их счетам. Он организует систему расчетов между кредитно-денежными организациями, предостав-ляет услуги по осуществлению расчетов. При этом кон-кретные методы определяются НБК. Кроме того, в соот-ветствии с потребностями реализации денежной полити-ки НБК может принимать решения по объемам, срокам, процентной ставке и формам кредитования коммерче-скими банками, однако срок кредита не должен превы-шать один год.

НБК осуществляет регулирование и надзор в отноше-нии кредитно-денежных организаций и их операций. Он рассматривает и утверждает создание, преобразование, прекращение деятельности кредитно-денежных органи-заций и перечень проводимых ими операций, а также осуществляет руководство и контроль в отношении кре-дитно-денежных операций государственных банков. Реа-лизуя свои контрольные полномочия, НБК имеет право:

-- проводить ревизию, проверку и контроль кредитно-денежных организаций по вопросам состояния депози-тов, кредитов, расчетов, безнадежных долгов;

-- осуществлять проверку и контроль в отношении повышения или понижения кредитно-денежными орга-низациями процентной ставки по депозитам или креди-там в нарушение имеющихся установлений;

-- требовать от кредитно-денежных организаций пре-доставления в установленном порядке данных об активах и пассивах, доходах и убытках и других данных и мате-риалов финансово-учетного характера.

В числе многочисленных полномочий НБК особого внимания заслуживает так называемое принятие управ-ления коммерческим банком.

Если коммерческий банк находится в состоянии или под угрозой кризиса доверия, серьезно влияющего на ин-тересы вкладчиков, то НБК может принять на себя управление данным банком.

Цель принятия на себя управления коммерческим бан-ком состоит в осуществлении по отношению к нему необ-ходимых мер, призванных защитить интересы вкладчиков и восстановить способности коммерческого банка к нор-мальному хозяйствованию. Вопрос о принятии управле-ния решает НБК, он оповещает о решении и организует его исполнение. Принятие управления осуществляется со дня принятия соответствующего решения. По заверше-нию срока управления он может быть продлен по решению НБК, но максимальный срок управления не должен превышать двух лет.

Принятие управления прекращается в одном из сле-дующих случаев:

* истечение установленного в решении о принятии управления срока или установленного решением НБК срока продления управления;

* восстановление способности коммерческого банка к нормальной хозяйственной деятельности до наступ-ления окончания срока управления;

* слияние коммерческого банка или объявление его банкротом в соответствии с законом до истечения срока управления.

Коммерческие банки Китая. Коммерческие банки (КБ) Китая можно разделить на две большие группы: КБ, расположенные на материковой части Китая, и коммерческие банки, расположенные на территории Сянгана.

Сянган, более известный за его пределами как Гон-конг, был захвачен Великобританией после опиумной войны 1840 г., и на протяжении более ста лет Сянган, Цзюлун и Новая территория являлись колонией этого государства.

После воссоединения 1 июля 1997 г. Сянгана с Кита-ем с определенными оговорками можно сказать, что банковская система КНР пополнилась и банками, располо-женными на территории Сянгана. Однако при этом необ-ходимо помнить, что согласно ст. 5 Основного закона особого административного района Сянган, принятого третьей сессией ВСНП 7-го созыва 4 апреля 1990 г., в Сянгане сохранено право частной собственности и на протяжении 50 лет с момента образования этого района социалистический строй на его территории вводиться не будет.

В особом административном районе Сянган нет цен-трального банка. Отсутствует и валютный контроль. Капи-тал перемещается без каких-либо ограничений. Банков-ские проценты устанавливаются Банковской ассоциацией Сянгана с учетом мнения сянганского Правительства. Право денежной эмиссии принадлежит Правительству Сянгана, которое назначает банки, правомочные осущест-влять эмиссию гонконгского доллара. Для получения права эмиссии банку необходимо иметь 100-процентный резервный фонд в долларах США.

Осуществляют свою деятельность на территории Китая и иностранные банки, а также их отделения. Традиционно они играют заметную роль в банковской системе Китая. В первые годы существования нового государства -- КНР -- всего четырем отделениям зарубежных банков, находившимся в Шанхае, был предоставлен легальный статус, позволивший Им сохранить свое присутствие в стране, впрочем, почти символическое.

С 1979 г. иностранным банкам разрешено создание представительств в специальных экономических зонах: в Пекине и ряде других городов. Однако банковские пред-ставительства могли заниматься только рыночными исследованиями, консалтингом, экономическим анализом, содействием в установлении контактов с китайскими властями, производителями и потребителями, но никак не банковской деятельностью.

По мере расширения присутствия иностранных банков возникла необходимость в разработке соответствующей нормативно-правовой базы. В июне 199Гг. НБК утвердил порядок создания представительств иностранных банков, а 7 января 1994 г. Государственный совет КНР принял Положение КНР «Об управлении финансово-кредитными учреждениями с участием иностранного капитала». В частности, был установлен минимальный размер акти-вов банка для открытия отделения на территории Китая, определены масштабы и круг разрешенных банковских операций.

Наибольшее количество иностранных банков учреж-дается в районах концентрации предприятий с иностран-ными инвестициями. Так, доля действующих в районе Шанхая иностранных банков составляет 43% общих ак-тивов иностранных банков в Китае, 45% кредитов и 40% депозитов в валюте. При этом лидируют среди них япон-ские банки.

В соответствии с законодательством КНР, учреждение КБ осуществляется через рассмотрение и утверждение этого вопроса НБК. Без этих действий никаким организациям и отдельным лицам не разрешается заниматься привлечением общественных депозитов и другими опе-рациями, входящими в компетенцию КБ; при этом орга-низации не имеют права использовать слово «банк» в своем названии.

Для учреждения КБ необходимо наличие: устава; ми-нимального объема уставного капитала; обладающих спе-циальными знаниями и опытом оперативной работы -- председателя правления -- директора, генерального управляющего и других сотрудников высшего управлен-ческого персонала; организационной структуры и систе-мы управления; помещений для работы, отвечающих требованиям и имеющих систему охраны, а также другой необходимой для операционной деятельности инфра-структуры.

В настоящее время минимальный объем уставного капи-тала, необходимый для учреждения КБ, составляет 1 млрд. юаней. Для городских кооперативных банков минималь-ный объем уставного капитала составляет 100 млн. юа-ней, для сельских кооперативных банков -- 50 млн. юа-ней. Уставной капитал должен быть фактически внесен-ным капиталом. Народный банк Китая может регулиро-вать минимальный объем уставного капитала, но тот не должен быть ниже вышеуказанных сумм.

В вопросах определения организационных форм и орга-низационной структуры, равно как и при разделении и слияниях КБ, применимы положения Закона КНР от 29 декабря 1993 г. «О компаниях». При этом раздел и слияния КБ должны рассматриваться и утверждаться НБК. В слу-чае возникновения у КБ потребности в роспуске вследст-вие разделения, слияния или других обстоятельств, пре-дусмотренных в уставе банка, подается заявление в НБК с указанием изложения причин роспуска и плана пога-шения выплат основной суммы и процентов по депо-зитам и другим долговым обязательствам. Распускаемый КБ должен: создать ликвидационную группу; провести ликвидацию; в соответствии с планом покрытия обяза-тельств погасить основной капитал, проценты по депози-там и другие долговые обязательства. При роспуске КБ по причине аннулирования лицензии на хозяйственную деятельность НБК: создает ликвидационную группу; проводит ликвидацию; в соответствии с планом выпол-нения обязательств гасит основной капитал и проценты по депозитам и другие долговые обязательства КБ. Если КБ не в состоянии в срок оплатить свои долговые обяза-тельства, то с согласия НБК народный суд объявляет о его банкротстве. Народный суд организует ликвидацион-ную группу из представителей НБК и других заинтересо-ванных лиц и ведомств и проводит ликвидацию КБ, объявленного банкротом.

При осуществлении операций с депозитами КБ должен:

-- установить процент по депозитам в соответствии с определенными НБК верхним и нижним пределами про-центной ставки по депозитам и оповестить об этом;

-- в соответствии с установлениями НБК производить отчисления в его депозитный резервный фонд и созда-вать фонд обеспечения обязательных платежей;

-- обеспечить выплату основного капитала и процен-тов по депозитам, не допускать просрочек или отказа от выплаты основного капитала и процентов по депозитам.

По законодательству КНР при кредитовании КБ Должны соблюдать следующие установленные пропор-ции между активами и пассивами:

-- коэффициент достаточности капитала не ниже 8%;

-- соотношение между остатками кредитов и остат-ками депозитов не должно превышать 75%;

-- соотношение между остатком ликвидных активов и ликвидных пассивов не должно быть ниже 25%;

-- остаток кредитов одному и тому же заемщику не должен превышать 10% остаточного капитала КБ.

КБ запрещено предоставлять безгарантийные кредиты связанным с ними лицам; условия предоставления гаран-тийного кредита таким лицам не должны быть более льготными по сравнению с условиями предоставления аналогичных кредитов другим заемщикам.

В пределах территории КНР КБ не должны:

-- заниматься поручительскими инвестициями и опе-рациями с акциями;

-- осуществлять инвестиции в недвижимость, не предназначенную для собственных нужд;

-- инвестировать средства в небанковские кредитно-денежные организации и предприятия.

Следует отметить, что поскольку на практике эти за-преты преодолевались с помощью учреждения при бан-ках трастовых компаний, которым такие операции осуществлять разрешено, то с апреля 1996 г. в Китае был взят курс на перерегистрацию небанковских кредитно-денежных организаций, предусматривающий ликвида-цию большинства таких компаний. Эта мера призвана способствовать сосредоточению усилий КБ на улучше-нии качества традиционных для них операций.

При краткосрочном межфилиальном и межбанковском кредитовании КБ должны соблюдать установленные НБК сроки, не превышающие 4 месяца. При этом КБ запрещено использовать средства, полученные по межфилиальному краткосрочному кредитованию, для кредитования основ-ных фондов или осуществления инвестиций.

Законодательством КНР предусмотрены три основных требования по ведению бухгалтерской отчетности КБ. Коммерческие банки должны:

-- составлять так называемые финансово-бухгалтер-ские доклады;

-- предоставлять бухгалтерскую отчетность в НБК;

-- в течение 3 месяцев по завершению каждого годо-вого периода (с 1 января по 31 декабря) бухгалтерской

отчетности обнародовать результаты своей хозяйствен-ной деятельности за предыдущий год и доклад о ревизии.

В банковскую систему Китая также входят Кредитные кооперативы и городские кооперативные банки.

Кредитные кооперативы (КК) -- это финансовые ор-ганизации, главными задачами которых являются прием депозитов и предоставление кредитов находящимся в городах и сельской местности мелким компаниям, веде-ние расчетов между ними, а также прием вкладов насе-ления. В зависимости от местонахождения КК подразде-ляются на городские и сельские.

К началу 1995 г. число КК в КНР составило около 5 тыс. единиц. Они располагали 156,2 млрд. юаней, при-влеченных в виде сбережений, а их кредитные фонды составляли 95,7 млрд. юаней, что сделало их важным элементом банковской системы КНР.

Тем не менее, ограниченные финансовые возможно-сти отдельных КК не могли удовлетворить потребности растущего городского хозяйства, и большинство из них были объединены в городские кооперативные банки. Создание банков, основанных на аккумулировании средств КК, следует рассматривать как меру, способст-вующую совершенствованию банковской системы КНР. Городские кооперативные банки призваны сыграть ве-дущую роль в создании местных финансовых структур и повысить уровень поддержки развития региональной эко-номики. Если государственные банки и КБ обслуживают крупные и средние предприятия, то городские коопера-тивные банки должны обслуживать главным образом средние и мелкие предприятия, торговые фирмы и про-мышленные предприятия местного значения. Сфера их операций ограничена конкретным городом.

Городские кооперативные банки учреждаются на до-левой основе. Держателями их капитала являются насе-ление, предприятия с капиталом менее 1 млн. юаней, а также государство в лице местных органов власти. При этом общее число участников банковского кооператива не должно быть менее 20, а общий размер капитала ме-нее 50 млн. юаней.

Государственные банки. После образования КНР первыми шагами новой вла-сти стали национализация крупнейших банков и созда-ние на их основе государственных банков. Банковская система КНР строилась, исходя из задачи организации во главе пирамиды различных банков единого централизованного государственного банка с разветвленной сетью отделений, способного сосредоточить не только эмиссию денег, но и основную часть всех кредитных и расчетных операций в государстве.

С трансформацией НБК в центральный банк КНР функции кредитования народного хозяйства были пере-даны специализированным государственным банкам: Сельскохозяйственному банку, Народному строительно-му банку, Банку Китая и Торгово-промышленному банку. В течение 1994--1995 гг. эти государственные банки бы-ли переведены в разряд коммерческих.

В 1994 г. были созданы три специализированных го-сударственных банка -- Государственный банк разви-тия, Банк развития деревни и Экспортно-импортный кредитный банк, основной задачей которых стало пре-доставление так называемых политических, т.е. льгот-ных кредитов.

Эти банки не конкурируют с коммерческими банками, поскольку их кредитные ресурсы формируются не за счет прямого привлечения сберегательных депозитов, а путем выделения им бюджетных средств, займов НБК и эмис-сии собственных облигаций.

Банковская система КНР -- один из самых динамич-ных элементов экономики этого государства. При этом, несмотря на многочисленные нововведения, ее характер-ной особенностью является неизменно жесткий контроль за деятельностью КБ, осуществляемый государством че-рез НБК.

Среди последних изменений в банковской системе КНР следует назвать, прежде всего, превращение с целью активизации конкуренции государственных банков в банки коммерческие, а также увеличение количества го-родских кооперативных банков.

Федеральная резервная система США. Банковская система США сформировалась под воз-действием многократно уточняемого Закона о Федераль-ной резервной системе и принятого в 1980 г. Закона о дерегулировании депозитных учреждении и монетарном контроле (DIDMCA). Стержнем денежной и банковской системы Соединенных Штатов Америки является Совет управляющих Федеральной резервной системы.

Семь членов Совета назначаются президентом США с одобрения Конгресса. Им устанавливаются длительные сроки полномочий ---14 лет, но вместе с тем каждые два года заменяется один член Совета. Это делается для того, чтобы дать возможность Совету действовать последова-тельно, иметь компетентных членов, быть независимым и пользоваться автономией. Назначение, а не избрание состава Совета имеет целью отделить кредитно-денеж-ную политику от политики правящей партии.

Совет управляющих отвечает за общее руководство и контроль за работой денежной и банковской систем страны. Широко признано, что председатель Совета -- самый влиятельный руководитель центрального банка в мире. Эффективность мероприятий Совета, которые должны соответствовать общественным интересам и способствовать общему экономическому благосостоя-нию, достигается с помощью определенной техники управления денежным предложением.

В формировании основ банковской политики Совету управляющих помогают два важных органа. Один -- Комитет открытого рынка -- состоит из 7 членов Совета и 5 президентов федеральных резервных банков; он оп-ределяет политику Федеральной резервной системы в области закупок и продажи государственных облигаций на открытом рынке. Эти операции представляют собой наиболее важный способ воздействия руководящих кредитно-денежных учреждений на предложение денег. Другой -- Федеральный консультативный совет -- со-стоит из 12 видных руководителей коммерческих банков, избираемых ежегодно по одному от каждого из 12 феде-ральных резервных банков. Периодически Совет прово-дит встречи с Советом управляющих и высказывает свои соображения о банковской политике. Однако Совет чис-то консультативный орган, он не имеет полномочий для формирования политики.

Федеральная резервная система -- независимая орга-низация. Она не может быть упразднена по прихоти пре-зидента, конгресс тоже не может изменить ее роль и функции иначе, как специальным законодательным актом. Длительные сроки полномочий членов Совета име-ют целью защитить и изолировать их от политического давления.

Другая важная составляющая часть американской банковской системы -- это двенадцать федеральных ре-зервных банков, которые являются:

а) центральными банками,

б) квазиобщественными банками,

в) банками банков.

Таким образом в США двенадцать центральных бан-ков. Это отражает географические масштабы, экономи-ческое разнообразие и наличие большого числа коммер-ческих банков в этой стране. Через центральные банки осуществляются основные политические директивы Со-вета управляющих. Самый важный из них -- Федераль-ный резервный банк города Нью-Йорка.

Двенадцать федеральных резервных банков являются квазиобщественными. Они отражают симбиоз частной собственности и общественного контроля. Их собствен-ники -- коммерческие банки соответствующего округа. Для вступления в Федеральную резервную систему ком-мерческие банки обязаны приобрести долю участия в ак-ционерном капитале федерального резервного банка сво-его района. Принципы политики, которую проводят феде-ральные резервные банки, устанавливаются государствен-ным органом -- Советом управляющих. Центральные банки американской капиталистической экономики нахо-дятся в частной собственности, но управляются государст-вом. Они руководствуются не стремлением к прибыли, а следуют политике, которая с точки зрения Совета управяющих улучшает состояние экономики в целом.

Федеральные резервные банки делают для депозит-ных учреждений то же самое, что депозитные учреждения делают для людей. Они принимают вклады банков и сберегательных учреждений и предоставляют им ссуды. Таким образом федеральные резервные банки являются «банками банков».

Кроме того, у федеральных резервных банков есть функция, которую не выполняют коммерческие банки и сберегательные учреждения: выпуск наличных денег. Конгресс уполномочил их пускать в обращение банкноты федерального резервного банка, которые образуют пред-ложение бумажных денег в экономике.

Роль «рабочих лошадок» финансовой системы США играют около 13 800 ее коммерческих банков. Примерно 2/3 из них являются банками штатов, т.е. частными банками, действующими в соответствии с чартером штата. Остальная треть получает чартеры от федерального пра-вительства, т.е. является национальными банками. До принятия DIDMCA это различие было важным, так как закон обязывал национальные банки входить в Федеральную резервную систему, тогда как банки штатов са-ми решали присоединяться к ней или нет.

Сберегательные учреждения имеют самостоятельные и отдельные от Совета управляющих и федеральных ре-зервных банков органы контроля. Но DIDMCA расширил кредитные полномочия сберегательных учреждений (в части выдачи ссуд предприятиям и потребителям) и поставил ссудосберегательные ассоциации под контроль резервной системы.

Сейчас на сберегательные учреждения распространя-ются резервные требования, благодаря чему они могут получать заём Федеральной резервной системы.

Лекция 4. Современная банковская система

Банк -- это автономное, независимое, коммерческое предприятие. Это главное в понимании его сущности. Конечно, банк -- это не завод, не фабрика, но у него, как у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом банка являются, прежде всего, формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер.

В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными де-нежными ресурсами; они перераспределяют денежные ресурсы из области их избыточности в область их дефи-цита. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По сво-ему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.

Банк -- кредитно-финансовое предприятие, которое сосредоточивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учрежде-ниями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.

Банковская система -- совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, дейст-вующих в рамках общего денежно-кредитного механиз-ма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Централь-ный банк проводит государственную эмиссионную и ва-лютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

Банковские системы используются для решения теку-щих и стратегических задач:

* обеспечения экономического роста;

* регулирования инфляции;

* регулирования платежного баланса.

Характерной чертой банковской системы является на-ряду с концентрацией банков их достаточно широкая специализация в лице центральных (эмиссионных), ком-мерческих, инвестиционных, ипотечных, сберегательных и др. Отсюда, с одной стороны, возникает конкурентная

борьба банков за привлечение ресурсов, за надежную и выгодную клиентуру, за высокие доходы; с другой сто-роны, подпитывается стремление усилить государствен-ное регулирование деятельности банков (в отношении клиентуры, банковских процентов и др.).

Современные кредитно-банковские системы имеют сложную, многозвеньевую структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые учреж-дения финансового сектора предоставляют своим клиен-там, можно выделить три важнейших элемента кредит-ной системы:

1) центральный (эмиссионный банк);

2) коммерческие банки;

3)специализированные финансовые учреждения (стра-ховые, сберегательные и т.д.).

В ходе исторического развития возникли сегментиро-ванные и универсальные банковские системы.

Сегментированная система предполагает жесткое за-конодательное разделение сфер операционной деятель-ности и функций отдельных видов финансовых учрежде-ний. Подобные структуры сложились, например, в США и Японии.

При универсальной структуре закон не содержит ог-раничений относительно отдельных видов операций и сфер финансового обслуживания. Все кредитно-финансовые институты могут осуществлять любые виды сделок и предоставлять клиентам полный набор услуг. Такой тип универсальных банков сложился в Великобри-тании. Большую роль в функционировании банковского сектора играет высокая степень самоконтроля финансо-вых институтов, строгое соблюдение ими обычаев и тра-диций, выработанных банковским сообществом.

В странах с развитой рыночной экономикой сложи-лись двухуровневые банковские системы. Верхний уро-вень системы представлен центральным (эмиссионным) банком либо резервной системой (например, в США). На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подраз-деляющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и не-банковские кредитно-финансовые институты (инвести-ционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании, инкассаторские агентства и др.).

Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государ-ство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия -- 50%, Япо-ния -- 55%), центральный банк выполняет функции го-сударственного органа. Центральный банк обладает мо-нопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот -- основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резер-вы, проводит государственную политику, регулируя кре-дитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.

По своему положению в кредитной системе централь-ный банк играет роль «банка банков», т.е. хранит обяза-тельные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денеж-ных обязательств либо непосредственно через свои отде-ления, либо через специальные расчетные палаты (рас-четно-кассовые центры). В России в связи с широким развитием в условиях рыночной экономики коммерче-ских банков важной функцией Центрального банка стало лицензирование, т.е. выдача разрешений на различные виды деятельности коммерческих банков. Законом опре-делено, на каких условиях и какие документы должны быть предоставлены для лицензирования коммерческих кредитных учреждений. Центральный банк ведет обще-государственную книгу регистрации банков. Иностран-ные банки, их филиалы могут осуществлять банковские операции так же только с момента их регистрации в этой книге. Центральный банк по согласованию с Министер-ством финансов определяет порядок создания страховых и резервных фондов, которые формируются за счет при-были банков и предназначаются для покрытия возмож-ных убытков коммерческих банков. Являясь «банком банков» и организатором всей кредитной системы в стране, Центральный банк в целях поддержания надеж-ности и обеспечения стабильности банковской системы имеет право при обнаружении нарушений коммерческими банками установленных нормативов применять соответст-вующие меры воздействия. Так, в случае систематических нарушений нормативов, неисполнения предписания по поводу сроков проведения банковских операций, при под-ведении итогов года с убытками, при возникновении по-ложения, которое угрожает интересам клиентов коммер-ческого банка, Центральный банк может ставить вопрос перед учредителями КБ о финансовом оздоровлении бан-ка, о его реорганизации и даже о полной ликвидации та-кого банка. В качестве санкции при наступлении обяза-тельств может быть назначена временная администрация по управлению банком на период финансового оздоров-ления (санации).

Коммерческие банки -- основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банков-ских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются: прием вкладов на теку-щие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сбере-гательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитова-ние, создать систему кредитования населения (потреби-тельского кредита).

Коммерческие банки создаются на паевых или акцио-нерных началах и могут различаться: по способу форми-рования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.), по специализации, по тер-ритории деятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на собст-венные (уставной фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли) и привлеченные (средст-ва на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д.).

Инвестиционные операции коммерческих банков свя-заны в основном с куплей-продажей ценных бумаг пра-вительства и местных органов власти. После кризиса 1929 --1933 гг. в США, Франции, Великобритании, в ря-де других стран коммерческим банкам запрещено участ-вовать в выпуске и покупке ценных бумаг частных пред-приятий небанковского сектора. Этот запрет в настоящее время преодолевается путем открытия банком трастовых отделов и с помощью учреждения трастовых компаний, управляющих имуществом клиентов по доверенности (в США 2/3 этого имущества представлено ценными бу-магами корпораций).

Коммерческие банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах).

Инвестиционные банки (в Великобритании -- эмис-сионные дома, во Франции -- деловые банки) специали-зируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий или государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор ти-па ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют ссуды поку-пателям акций и облигаций. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно неве-лика, они, благодаря их информированности и учреди-тельским связям, играют в экономике важнейшую роль.

Сберегательные банки (в США -- взаимосберега-тельные банки, в ФРГ -- сберегательные кассы) -- это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассо-циации и обычно контролируются государством, а не-редко и принадлежат ему. Пассивные операции сберега-тельных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции пред-ставлены потребительским и ипотечным кредитом, бан-ковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кре-дитные карточки.

Ипотечные банки -- учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков заключаются в выпуске ипотечных облигаций.

Ипотечный кредит -- это долгосрочная ссуда, выда-ваемая ипотечными, коммерческими банками, страховы-ми и строительными обществами и другими финансово-кредитными учреждениями под залог земли и строений производственного и жилого назначения. Ипотечный кредит применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также в жилищном и других видах строительства. В результате увеличивается размер производительно ис-пользуемого капитала.

Коммерческими банками, фирмами -- поставщиками оборудования, финансовыми компаниями предоставляют-ся кредиты промышленно-торговым корпорациям под за-лог машин и оборудования. В этом случае сумма ипотеч-ного кредита ниже рыночной стоимости закладываемого оборудования и других активов корпораций. Кроме того, размеры ипотечного кредита уменьшаются в зависимости от степени износа закладываемого оборудования.

Процентные ставки по ипотечному кредиту опреде-ляются спросом и предложением и дифференцируются в зависимости от финансового состояния заемщика.

Ипотечный кредит широко распространен в странах с рыночной экономикой. Ссуды выделяются на жилищное и производственное строительство под высокий процент (10--20%).

Банки потребительского кредита -- тип банков, ко-торые функционируют в основном за счет кредитов, по-лученных в коммерческих банках, и выдачи краткосроч-ных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоя-щих товаров длительного пользования и т.д.

Главную роль в банковском деле играют банковские группы, в составе которых выделяются головная компания (крупный банк -- холдинг), филиалы (дочерние общества), а также представительства, агентства, отделения.

Банковский холдинг представляет собой держательскую (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осущест-вляющую операции с этими ценными бумагами. Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными операциями, существуют смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в связи с основанием головной компанией дочерних производственных фирм. Холдин-говые компании могут иметь сложную структуру, когда головной холдинг контролирует через систему участий, т.е. через владение акциями, дочерние компании-холдинги, которые, в свою очередь, являются держате-лями акций различных фирм. Материнская (головная) холдинговая компания получает прибыль за счет диви-дендов на контролируемые ею акции дочерних компа-ний, а также в некоторых случаях за счет перевода части прибыли дочерних компаний на основе специальных соглашений. Холдинг, обычно, выступает в качестве собст-венника контрольного пакета акций, что позволяет ему оказывать решающее влияние на функционирование подконтрольных компаний. Как правило, холдинги могут принимать различные правовые формы: общества с огра-ниченной ответственностью, товарищества, компании, акционерные общества. Наиболее распространены хол-динги, организованные как акционерные общества (в том числе и с участием государства).

Особенностью банковских групп является наличие в их составе филиалов. Банковский филиал выступает как юридическое лицо, регистрируется в местных органах власти и считается резидентом страны требования, имеет самостоятельный баланс. Он может выполнять все те же операции, что и банк-учредитель, но может быть и спе-циализированным. Крупные банки часто основывают филиалы, занимающиеся факторингом, лизингом, кон-сультациями. Пользуясь юридической независимостью филиалов, коммерческие банки осуществляют через них запрещенные сделки с ценными бумагами компании не-банковского сектора.

В отличие от филиала представительство, агентство и отделение юридическими лицами не являются и не име-ют самостоятельного баланса. Представительство зани-мается лишь сбором информации, поиском клиентов и рекламой. Коммерческая деятельность представительст-вам запрещена. Агентство уполномочено осуществлять активные банковские операции (кредитные и инвестици-онные), расчетное обслуживание. Однако эти операции оно проводит за счет банка-учредителя, так как само агентство не имеет права принимать вклады и, следова-тельно, не располагает собственной ресурсной базой. От-деление, в отличие от агентства, проводит как активные, так и пассивные операции. Перечень их может совпадать с перечнем операций банка-учредителя или ограничи-ваться какой-то его частью.

Банки по характеру собственности делятся на: част-ные, кооперативные, муниципальные (коммунальные); государственные, смешанные; созданные с участием государства.

В банковском деле, как и в промышленности, свобод-ная конкуренция неизбежно вызывает концентрацию. Одни банки поглощаются могущественными конкурен-тами, другие, формально сохраняя самостоятельность, фактически попадают под власть более сильных сопер-ников. Происходит слияние, «сплетение» банков. Число банков сокращается, но вместе с тем увеличиваются их размеры, возрастает объем операций. В каждой стране выделяются немногие крупнейшие банки, на счетах ко-торых накапливаются огромные суммы свободных средств, ищущих прибыльного применения.

Конкуренция наблюдается как между отдельными бан-ками, так и между крупнейшими союзами банковского капитала. У последних все более усиливается стремление к монополистическому соглашению, к объединению банков. Крупные финансовые операции -- размещение государст-венных займов, организация крупных акционерных об-ществ -- все чаще осуществляются не каким-либо от-дельным банком, а в рамках соглашения между несколь-кими ведущими банками.

Централизация банковского капитала проявляется в слиянии крупных банков в крупнейшие банковские объе-динения, в росте филиальной сети крупных банков. Банковские объединения -- это банки-гиганты, играющие господствующую роль в банковском деле.

Существует открытая и скрытая формы концентрации банков. Открытая -- увеличение банковских ресурсов при уменьшении числа банков за счет краха мелких банков и поглощения их крупными и слияния крупных в крупнейшие. Скрытая -- это фактическое превращение банков, сохраняющих свою юридическую самостоятель-ность, в дочерние компании более крупных, скупающих пакеты их акций, или использование ресурсов мелких банков в активных операциях крупных.

Концентрация, достигнув высшей ступени развития, порождает монополию, т.е. возникновение объединений банков или банков-гигантов, играющих господствующую роль в банковском деле и имеющих наиболее высокие прибыли.

К банковским монополиям относятся:

-- банковские картели -- соглашения банков путем установления единообразных процентных ставок, одина-ковой дивидендной политики и т.п., что, с одной сторо-ны, в определенной мере ограничивает их самостоятель-ность, но, с другой стороны, позволяет снизить риски и повысить прибыльность;

-- банковские синдикаты или консорциумы -- согла-шения между несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых операций (например, по выпуску и размещению ценных бумаг), осуществить которые один банк не в состоянии;

-- банковские тресты -- полное слияние банков на основе объединения собственности на капитал этих бан-ков и управления ими;

-- банковские концерны -- объединения многих бан-ков, формально сохраняющих самостоятельность, под финансовым контролем одного крупного банка, скупив-шего контрольные пакеты их акций. Например, в США имеются группы, представляющие собой совокупность банков, контролируемых одной холдинг-компанией, т.е. акционерным обществом, специально созданным для приобретения акций других компаний. Крупнейшая из холдинг-компаний -- «Уэстерн бэнк корпорейшн».

В условиях монополизированного банковского капи-тала усиливается конкуренция как между монополиями, так и внутри них.

В сфере банковского кредита происходит укрупнение его размеров, увеличение сроков и превращение кредита из орудия свободной конкуренции в орудие господства крупнейших банков. Укрупнение кредита является следст-вием концентрации промышленных предприятий и банков и приводит к более тесному взаимодействию промышлен-ного предприятия и банка. Удлинение сроков банковского кредита обусловлено ростом удельного веса основных фондов в структуре промышленного капитала. При этом сроки кредита могут увеличиваться не впрямую, а через контокоррентный кредит, при котором банк зачисляет кредитуемые суммы на счет заемщика, сохраняя за собой право истребовать выданную ссуду в любой момент.

В результате этих количественных изменений проис-ходит качественное изменение роли кредита, который становится важным рычагом борьбы монополизирован-ных предприятий и тесно связанных с ними банков про-тив аутсайдеров. Происходит сращивание крупного бан-ковского капитала с промышленным посредством скуп-ки, выпуска и размещения банками акций промышлен-ных компаний, участия банков в учреждении новых предприятий. Путем скупки акций, эмиссионной и учре-дительной деятельности банки становятся прямыми уча-стниками монополизированной промышленности, ее совладельцами. В свою очередь промышленные монопо-лии внедряются в банковское дело, покупая акции банков и учреждая новые банки под своим контролем.

Следует различать три волны концентрации и центра-лизации банков:

первая -- конец XIX в. -- связана с грюндерством, созданием акционерных обществ, выделением крупных монополий;

вторая -- 1920-е и начало 1930-х гг. -- период перерас-тания монополистического капитала в государственно-монополистический, для него характерны процессы в фор-ме поглощений и расширения системы участия, которая по-зволяет путем скупки контрольного пакета акций фактиче-ски распоряжаться капиталом акционерного банка;

третья -- с середины 1950-х гг., связанная с научно-технической революцией и характеризующаяся слиянием крупнейших банков-гигантов.

С целью завоевания новых ниш на рынке банки уси-ленно развивают нетрадиционные финансовые услуги: соглашение РЕПО-договор о получении краткосрочного займа под залог быстрореализуемых ценных бумаг с по-гашением кредита в форме обратного выкупа этих бумаг в обусловленные сроки и по установленной цене, лизинг, факторинг, кредитование под залог недвижимости, га-рантийные и трастовые операции, страхование кредитов, информационное обслуживание, выпуск платежных кар-точек по туризму и развлечениям и пр.

Ведущие позиции на мировом рынке ссудных капита-лов занимают транснациональные банки (ТНБ), которые представляют собой новый тип международного банка и посредника в международной миграции капитала.

ТНБ -- это крупнейшие банковские учреждения, дос-тигшие такого уровня международной концентрации и централизации и. сращивания с промышленными монополиями, который предполагает их реальное участие в экономическом разделе мирового рынка ссудных капита-лов и кредитно-финансовых услуг. Деятельность ТНБ носит международный характер, что связано с высокой долей зарубежных операций, а также обусловлено зависимостью от внешнего рынка в отношении мобилизуе-мых и используемых средств. У ТНБ имеется обширная сеть зарубежных подразделений. Особое значение при-обретает создание зарубежных отделений ТНБ в так на-зываемых «налоговых гаванях» с целью сокрытия при-былей от налогообложения и сделок, запрещенных законом. Заграничная сеть ТНБ включает в себя дочерние и подконтрольные иностранные банки (полностью контро-лируемые, контролируемые и контролируемые незначительной частью пакета акций).

Для ТНБ типична тенденция к усилению картелизации международной банковской деятельности и многомасштабная деятельность крупнейших банковских монопо-лий на мировом рынке по размещению евронот, еврооблигаций и евроакций.

ТНБ преимущественно заняты организацией капиталообмена. Депозитная база их диверсифицирована по кругу вкладчиков, географии и объемам накоплений ссудного капитала. Для ТНБ характерен «многовалютный» аспект управления депозитами, что позволяет им в зависимости от состояния международного рынка изме-нять объемы своих депозитов, выраженных в разных ва-лютах. Расширение зарубежной депозитной базы ТНБ стимулирует международную миграцию капиталов.

ТНБ являются главными кредиторами на евровалютном рынке, где растущая часть их кредитов предоставляется центральным банкам и правительствам. Особенность рын-ка евровалют заключается в том, что он не ограничен на-циональными законодательствами и фактически является основным источником финансирования дефицитов пла-тежных балансов стран.

Еврорынок -- часть мирового рынка ссудных капита-лов, на котором осуществляются валютные, депозитные и кредитные операции на разные сроки и в разных валю-тах. На еврорынке банки осуществляют безналичные депозитно-ссудные операции в иностранных валютах за пределами стран-эмитентов этих валют, т.е. в евровалю-тах. Одна из его особенностей -- отсутствие государст-венного контроля над его деятельностью.

Начало функционирования еврорынка восходит к концу 1950-х гг. Сначала возник рынок евродолларов. Сущность превращения доллара в евродоллар состоит в том, что средства владельца долларов поступают в каче-стве депозита в распоряжение иностранного банка, кото-рый использует их для кредитных операций в других странах.

...