Совершенствование структур управления промышленными интегрированными бизнес-группами в современной России

Размещено на http://www.allbest.ru/

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

Санкт-Петербургский Государственный Университет

На правах рукописи

Совершенствование структур управления промышленными интегрированными бизнес-группами в современной России

Специальность 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством»

(специализация: Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами. Промышленность)

Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Евневич Мария Александровна

Научный руководитель:

д.э.н., профессор И.П. Бойко

Санкт-Петербург 2006

Оглавление

Введение

Глава 1. Интегрированные бизнес-группы в россии: понятие и типология

§ 1.1 Объединения предприятий как форма организации предпринимательской деятельности.

§ 1.2 Экономическое и юридическое представления об объединениях предприятий. Типологии интегрированных бизнес-групп

§ 1.3 Основные типы интегрированных бизнес-групп и способы их классификации

Выводы из главы 1

Глава 2. Структуры управления ибг: основы построения, характеристики, факторы, влияющие на их форму и эффективность

§ 2.1 Анализ влияния организационных, обще-описательных характеристик ИБГ на формирование структур управления ИБГ

§ 2.2 Сходства и различия управления предприятием и управления ИБГ как единой структурой (фирмой)

§ 2.3 Управление ИБГ как объединением предприятий

§ 2.4 Вопросы выбора оптимальной структуры управления ИБГ

Выводы из главы 2

Заключение

Список использованной литературы

Приложения

b

Введение

Актуальность темы исследования

Интегрированные бизнес-группы - это одна из основных форм существования крупного бизнеса в России, особенно это касается технологически диверсифицированных ИБГ, объединяющих предприятия разных отраслей, контролируемые одними и теми же владельцами. Таким образом, проблема управления ИБГ, вопрос повышения эффективности деятельности ИБГ и проблема безопасности ведения бизнеса в форме ИБГ актуальна для большого числа предпринимателей. Также значимость таких образований, как интегрированные бизнес-группы, велика в целом для экономики России, в силу того, что в России высокая степень концентрации капитала, и более половины ВВП нашей страны производится крупнейшими компаниями и группами компаний (ИБГ). Динамика слияний и поглощений показывает, что концентрация капитала в российской экономике год от года продолжает увеличиваться.

Создание интегрированных бизнес-групп - закономерный этап развития фирм, концентрации и консолидации капитала в условиях глобализации и информатизации экономики. Нельзя сказать, что ИБГ - специфическая только российская форма существования крупного бизнеса: схожие формы организации бизнеса существовали и существуют и в других странах. Но у такого явления как российские ИБГ, есть свойства, отличающие их от западных аналогов и оказывающие влияние на формирование управленческих структур. Более детального анализа требуют такие особенности российских ИБГ, как: низкая доля публичных компаний, непрозрачная структура капитала, высокая степень переплетения собственности с управлением (многие ИБГ фактически принадлежат нескольким высшим менеджерам), широкое применение налоговых схем, таких как реализация продукции через оффшорных трейдеров, механизмы трансфертного ценообразования, инвестирование и проведение IPO через оффшорные компании. Также российские ИБГ отличаются от западных, в силу того что имеют другую логику развития и эволюции и другую «стартовую площадку». Формирование западных интегрированных групп происходило поэтапно на протяжении последнего столетия, а российские ИБГ были сформированы скачкообразно и за гораздо более короткий промежуток времени, и не только «с нуля» (из малого и среднего бизнеса, как западные), но и путем разделения, приватизации, реструктурирования государственных компаний. Таким образом, у российских ИБГ есть специфические черты, не позволяющие напрямую применять в них западные способы построения управленческих структур и позволяющие только заимствовать определенные механизмы.

Управление российскими ИБГ сопряжено с проблемами, в первую очередь внутреннего характера. Основные сложности, которые испытывают владельцы групп компаний и предприятий, входящих в ИБГ можно разделить на 2 блока. Первый блок - это сложности, возникающие при увеличении размера группы за счет роста уже входящих в группу компаний и за счет вхождения новых компаний в группу и связанные с вопросом управляемости и сохранения экономической эффективности работы ИБГ. Второй блок - это сложности, связанные с безопасностью бизнеса и с сохранением контроля над ним, которые обычно проявляются при смене управления в бизнесе и/или при передаче бизнеса - в случае купли-продажи или по наследству.

Одновременно, по нашим наблюдениям, именно внутренняя среда и структура управления ИБГ является наименее исследованной. Изучением интегрированных бизнес-групп как макроэкономического явления занимались многие ученые, проведено большое количество исследований, посвященных именно объединениям предприятий: интегрированным бизнес-группам, зарегистрированным и незарегистрированным финансово-промышленным группам и конгломератам. Однако наибольшее внимание исследователями уделялось десятке крупнейших ИБГ, вопросам государственного регулирования деятельности ИБГ и их макроэкономическому значению. Однако для изучения общих принципов функционирования бизнес-групп недостаточно анализа крупнейших их представителей, потому что они не являются «общим случаем», что связано с их олигархическими свойствами - такие ИБГ имеют перед собой не только экономические, но и властно-политические цели, что не может не сказываться на способе управления ими и что не характерно для большинства средних и малых ИБГ. Таким образом, на наш взгляд, для выведения общих экономических закономерностей внутреннего управления в объединениях предприятий, необходимо анализировать весь спектр бизнес-групп предприятий, включая средние и малые (средними и малыми мы называем эти группы предприятий в сравнении с крупнейшими группами федерального масштаба, при этом средняя бизнес-группа может быть крупнейшей в масштабах региона или города). Именно изучение совокупности средних и малых ИБГ наиболее перспективно на наш взгляд: это позволит вывести принципы построения структуры управления, которые будут применимы для наибольшей совокупности ИБГ, и именно это имеет наибольшую ценность для предпринимателей и собственников бизнеса.

Внешняя сторона управления ИБГ - контроль над ИБГ и регулирование ИБГ, осуществляемые государством, - более изучена, в сравнении с внутренней стороной управления ИБГ - структурой управления бизнесом, используемой собственником. Наука пока не предлагает четких методов и принципов построения структур управления для групп предприятий. Структуры управления бизнесом изучены и достаточно подробно описаны в научной литературе, но в применении к отдельным предприятиям, а не к группам предприятий.

Возникает проблема: структуры управления ИБГ часто недостаточно совершенны и не могут обеспечить собственнику желаемую эффективность работы ИБГ, необходимый контроль над ИБГ и требуемую безопасность ведения бизнеса, а научные рекомендации по управлению ИБГ отсутствуют. Нет ни общих рекомендаций по построению структур управления для новых (вновь создаваемых) ИБГ, ни рекомендаций по совершенствованию структур управления уже существующих ИБГ, ни рекомендаций по преодолению конкретных сложностей и исправлению конкретных ошибок управления.

Сложность изучения внутреннего управления ИБГ является следствием организационного многообразия ИБГ. На наш взгляд, разработать и описать универсальные структуры управления для ИБГ практически невозможно: существует огромное количество типов объединений и групп предприятий, и для каждого из них структура управления должна формироваться по собственным правилам. Однако мы считаем, что даже при невозможности создания универсальных структур управления для ИБГ, можно и необходимо предложить общие принципы и правила, которые должны служить основным ориентиром при формировании структур управления ИБГ во всем их многообразии. Также рекомендации по совершенствованию структур управления группами предприятий с тем, чтобы повысить эффективность и безопасность бизнеса, могут и должны быть разработаны.

Целью диссертационной работы

Является вывести общие закономерности - принципы и правила - построения структур управления интегрированными бизнес-группами, предложить методы и рекомендации по совершенствованию этих структур для повышения эффективности работы ИБГ, для обеспечения контроля над ИБГ и безопасности ведения и передачи бизнеса.

Поставленная цель обусловила необходимость решения следующих задач аналитического, теоретического, методологического и прикладного плана:

Уточнить понятие интегрированной бизнес-группы как формы организации предпринимательской деятельности

Размещено на http://www.allbest.ru/

Разработать новую типологию интегрированных бизнес-групп, наиболее приемлемую для цели построения и совершенствования структур управления

Размещено на http://www.allbest.ru/

Предложить пути приведения юридического представления об интегрированных бизнес-группах в соответствие с экономическим представлением о них и формализации интегрированных бизнес-групп для обеспечения управляемости и контроля над интегрированными бизнес-группами

Размещено на http://www.allbest.ru/

Определить общие черты и отличия в построении структур управления для единичных предприятий и для интегрированных бизнес-групп. Адаптировать известные классические типы структур управления предприятием для применения их к интегрированным бизнес-группам.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Выявить и сформулировать специфические для ИБГ принципы построения структур управления и типы структур управления

Сформулировать правила, которые следуеРазмещено на http://www.allbest.ru/

т соблюдать при построении структуры управления для ИБГ

Разработать методические рекомендации по построению структуры управления для ИБГ

Доказать их применимость и действенность на практических примерах

Размещено на http://www.allbest.ru/

Объект исследования

Объектом диссертационного исследования являются типологии интегрированных бизнес-групп, организационные формы интегрированных бизнес-групп, структуры управления интегрированными бизнес-группами и характер их взаимодействия и взаимного влияния.

Под структурой управления мы понимаем совокупность органов управления группой предприятий, правил и процедур их взаимодействия и принципов осуществления управления.

Под организационной формой интегрированной бизнес-группы мы понимаем совокупность характеристик группы предприятий, определяющих тип и силу взаимосвязей между предприятиями группы: количество предприятий в группе, степень и последовательность их участия в капитале друг друга, наличие технологического единства, распределение основных групп влияния.

Под типологией интегрированных бизнес-групп мы понимаем метод научной классификации ИБГ, основанный на расчленении систем объектов и группировке их по принципу общности каких-либо признаков и использующийся в целях сравнительного изучения существенных признаков, связей, функций, отношений, способов организации объектов.

Предмет исследования

Предметом диссертационного исследования являются:

- взаимосвязи между организационными формами и структурами управления интегрированными бизнес-группами и факторы, определенные организационной формой и характеристиками ИБГ, и влияющие на формирование структур управления интегрированных бизнес-групп;

- методы повышения эффективности управления в интегрированной бизнес-группе;

- способы и направления совершенствования структур управления интегрированными бизнес-группами.

Методологические и теоретические основы исследования

Теоретической основой данной работы стали фундаментальные исследования и концептуальные разработки отечественных и зарубежных ученых в области экономики предприятия, управления предприятием, исследования деятельности групп компаний и эффектов от объединения. Нами были проанализированы работы таких зарубежных ученых как Б. Гарретт, П. Дюссож., Г. Минцберг, Б. Альстрэнд, Дж. Лэмпел., П. Друкер, Р. Чандлер, О. Вильямсон, Э. Кэмпбелл, Дж. Гэлбрейт, И. Ансофф, М. Портер, уделявших внимание формированию групп предприятий и особенностям управления предприятиями и группами предприятий.

В наших исследованиях мы опирались на достижения и разработки отечественных ученых в изучении интегрированных групп предприятий в России. Вопросами объединений холдингового типа занимались российские ученые и исследователи в середине-конце 90х прошлого века и в начале 2000х., среди которых: ак. Львов Д.С., ак. Чичиканов В.П., Дынкин А.А., Соколов, А.А, Паппэ Я.Ш, Пугиев А.С, Авдашев С.Б., Бунин И.М., Бойко И.П., Г. Клейнер и многие другие. Среди организаций, занимавшихся изучением ИБГ - Институт Мировой экономики международных отношений (ИМЭМО РАН), Институт комплексных стратегических исследований (ИКСИ), Бюро экономического анализа, Фонд "Центр Политических Технологий".

Для получения наиболее актуальной и достоверной информации нами были произведены исследования совместно с газетой «Деловой Петербург» и журналом «Топ-менеджер», в ходе которых мы проводили опросы и подробное интервьюирование руководителей и собственников крупных, средних и малых интегрированных бизнес-групп Северо-запада России. Также в своей работе мы анализировали материалы ведущих деловых СМИ России, излагавших данные по конкретным предприятиям и группам предприятий, их взаимосвязям, достижениям в работе и успешности деятельности. Нами были собраны, изучены и проанализированы выпуски за последние 5 лет газет «Ведомости», «Коммерсант», «Деловой Петербург», журналов «Эксперт», «Топ-менеджер» и многих других.

Методология исследования

В качестве методологической основы диссертации использованы современные концепции рыночной экономики, предпринимательской деятельности, теории фирмы, экономического анализа деятельности предприятия, общего менеджмента, инновационного менеджмента, стратегического планирования, кадрового управления, финансового и налогового управления, представленные в трудах ведущих зарубежных и российских ученых.

Научная новизна результатов исследования

Состоит в уточнении понятия и типологии интегрированных бизнес-групп и разработке рекомендаций по управлению ими, ориентируясь на которые, можно повысить эффективность управления группами предприятий и обеспечить больший уровень контроля над ИБГ и безопасности ведения бизнеса.

Наиболее существенные положения и результаты, обладающие элементами научной новизны и выносимые на защиту:

1. Дана авторская трактовка понятия интегрированной бизнес-группы как объединения юридически самостоятельных предприятий:

a. имеющего единый центр управления,

b. основанного на связях значительной силы - предполагающей устойчивость группы за счет внутренней интеграции, и разного типа - имущественных, технологических и персональных,

c. предполагающего наличие синергетического или иного положительного эффекта от объединения.

2. Разработана типология интегрированных бизнес-групп, опирающаяся одновременно и на юридическое, и на экономическое представление об объединениях предприятий, позволяющая устранить недостатки чисто экономических и чисто юридических типологий, и группирующая ИБГ по типам в зависимости от целей создания, от степени взаимозависимости предприятий-участников, от организационной формы группы, от основного интегрирующего принципа и типов связей между участниками объединения.

3. Выявлены особенности структур управления ИБГ и предложены способы адаптации к этим структурам классических принципов построения структур управления предприятиями.

4. Сформулирован наиболее эффективный для диверсифицированных ИБГ принцип управления.

5. На основе исследования реальных групп предприятий сформулированы принципы построения структур управления интегрированных бизнес-групп, в наибольшей степени обеспечивающие устойчивость их функционирования: централизация управления, закрепление размера долей участников, однонаправленность внутренних связей, совмещение (совпадение) имущественных и управленческих связей, сопоставимость связей между предприятиями группы, разделение связей (функций) управления и деятельности, контроль отношений групп влияния.

6. Определены факторы, определяющие тип структуры управления, степень их влияния и границы их применения.

7. Разработан алгоритм определения оптимального типа структуры управления для интегрированных бизнес-групп.

Практическая значимость результатов исследования

Заключается в возможности:

Применения алгоритма анализа структуры управления интегрированной бизнес-группой для совершенствования этой структуры и для повышения эффективности управления интегрированной бизнес-группой (практическая ценность и действенность данной методики доказана на примере реально действующей ИБГ);

Размещено на http://www.allbest.ru/

Использование результатов диссертационного исследования в учебном процессе высших образовательных учреждений в практических курсах по учебным дисциплинам «Экономика предприятия», «Налоговое планирование», «Анализ конкретных ситуаций в деятельности предприятия» и др.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Апробация результатов исследования

Алгоритм анализа структур управления интегрированными бизнес-группами был применен нами для анализа интегрированной бизнес-группы «Орими Трэйд». В результате анализа был выявлен ряд участков, на которых структура управления не была оптимальной, и были предложены варианты совершенствования структуры управления, которые были приняты руководством группы, что привело к росту эффективности работы на данном участке.

Материалы исследования были представлены на научных конференциях. Результаты исследования публиковались в течение 3 лет в научных журналах: «Современные аспекты экономики», в публицистических изданиях: в журналах «Топ-Менеджер» (СПб), «Менеджмент сегодня» (Москва), «The Chief» (СПб), в газете «Деловой Петербург» (СПб) и др. и были представлены на ряде санкт-петербургских, российских и международных конференций:

Публикации по теме диссертационного исследования

1. Евневич М.А. Личностная природа современного бизнеса // Материалы Первой межвузовской научно-практической конференции студентов и аспирантов «Человек в условиях становления рыночной экономики в современном российском обществе: проблемы и перспективы», СПб, СПбГУАП, 2002, с. 56-59.

2. Евневич М.А. Россия на фоне социализации мировой экономики // Материалы Седьмой международной конференции молодых ученых-экономистов «Предпринимательство и реформы в России», СПб, Издательство института страхования, 2002, с. 48-49.

3. Евневич М.А. Горюнов А. Социальное предпринимательство: тенденции России и мировой экономики // Материалы 4-й студенческой конференции «Актуальные проблемы экономической теории и экономической политики», СПб, Международный банковский институт, 2002, с. 22-24.

4. Евневич М.А. Стратегии выживания российской розничной торговли в условиях международной конкуренции, Научный руководитель: докт. экон. наук, профессор Бойко И.П. // Материалы работы Восьмой международной конференции молодых ученых-экономистов «Предпринимательство и реформы в России», СПб, ОЦЭиМ, 2002, с. 147-149.

5. Евневич М.А. Проблема определения границ интегрированных бизнес-групп в России, Научный руководитель: канд. экон. наук, доцент Ценжарик М.К. // Материалы работы Девятой международной конференции молодых ученых-экономистов «Предпринимательство и реформы в России», СПб, ОЦЭиМ, 2003, с. 156-159.

6. Евневич М.А. Преимущества применения личностно-ориентированного подхода к предпринимательству, Научный руководитель: докт. экон. наук, профессор Бойко И.П. // Материалы работы международной конференции молодых ученых - экономистов «300 лет Санкт-Петербургу», СПб, ОЦЭиМ, 2003, с. 63-65

7. Евневич М.А. Особенности классификации и управления ИБГ в современной России. Научный руководитель: д.э.н. Бойко И.П. // Современные аспекты экономики, № 70, 2005 г.

8. Евневич М.А. Особенности российских интегрированных бизнес-групп и управление ими // Российский экономический Интернет-журнал, 2006 г.

9. Евневич М.А. Особенности российских интегрированных бизнес-групп и управление ими // Известия РГПУ им. А.И. Герцена. Аспирантские тетради , № 6 (24). - СПб., 2007, с. 16-22.

интегрированный бизнес группа управление

Глава 1. Интегрированные бизнес-группы в России: понятие и типология

§ 1.1 Объединения предприятий как форма организации предпринимательской деятельности

Интегрированные бизнес-группы - неотъемлемая часть экономики. В экономике существует несколько уровней управления и координации. Верхний, макро-уровень - это само государство, осуществляющее экономическую политику. Нижний, микро-уровень - это огромная совокупность отдельных хозяйствующих субъектов. Средний уровень - это хозяйственные объединения, внутри которых осуществляется эффективное управление и координация деятельности входящих в них предприятий. Средний уровень управления в экономике России на сегодняшний день представлен коммерческими объединениями предприятий, пришедшими на смену комбинатам, научно-техническим, промышленным и прочим объединениям, отраслевым промышленным ассоциациям, и наиболее крупным, республиканским и общесоюзным министерствам. Объединения предприятий имеют большое значение и как форма организации предпринимательской деятельности, и как звено экономики - средний уровень управления. В США управляющая структура частного сектора имеет три уровня-сферы, о которых говорит Мункирс: «сфера независимого управления (миллионы компаний мелкого бизнеса); 2). сфера децентрализованного планирования (800-1000 планирующих центров в хозяйственных блоках); 3). сфера централизованного планирования частного сектора (12 крупнейших финансовых институтов)». Munkirs I.R. The Transformation of American Capitalism from Competitive Market Structures to Centralized Private Sector Planning. New York, 1985; E.Bert. The Web of Corporate Capital. Overview (“Political Affairs? 1981, v. 60, p.4). Интегрированные бизнес-группы, изучением которых мы занимаемся, - это один из типов объединений предприятий, выполняющий в экономике России те же функции, какие выполняют корпорации в экономике США. Мы согласны с И.П. Бойко в том, что именно концерны, холдинги и иные группы предприятий, объединенные системой участия в капитале, и образуют основу среднего уровня управления экономикой Бойко И.П. Российские концерны: воссоздать то, чего не было; Вестник Санкт-Петербургского Университета, серия 5 «Экономика», Выпуск 1, 1999. с. 24.. Также мы согласны с И. Трофимовой, когда она в своей статье «Крупные корпорации и эффективность экономики» говорит о том, что главная движущая сила всеобщего организационного процесса в капиталистической экономике - это корпорации, которые растут, эволюционируют, изменяют свои формы, внутренние структуры, и о том, что роль корпораций в экономике велика потому, что в процессе роста, изменения формы и сопутствующих этому внутриорганизационных изменений, каждая отдельная «корпорация может выполнять роль интегратора и организатора и иметь в таком ключе значение и на макроэкономическом уровне» Трофимова И., Крупные корпорации и эффективность экономики// Мировая экономика и международные отношения, 1992, №9, с. 57. . Данное утверждение справедливо для России, если «корпорации» заменить на «интегрированные бизнес-группы»: для российской экономики ИБГ являются, во-первых, основой промышленного производства, и во-вторых - важным управляющим звеном, связывающим микро- и макроуровень экономики, а для предпринимателей ИБГ являются одной из основных форм существования среднего и крупного бизнеса.

Эффективность деятельности объединений предприятий, в первую очередь, интересует собственников. Но эффективность деятельности всей совокупности объединений предприятий имеет большое значение и для экономики в целом, потому что на объединения предприятий приходится значительная доля в экономике России. Несмотря на то, что принято говорить о значимости малого бизнеса, ведущую роль и в экономике развитых стран, и в экономике России играют крупнейшие корпорации и объединения предприятий: они производят большую часть ВВП и именно в них задействована наибольшая часть работоспособного населения. По оценкам российских государственных деятелей доля малого бизнеса в ВВП составляет порядка 10-20%. Председатель Госдумы Борис Грызлов в 2006 году оценил вклад малого и среднего бизнеса в ВВП России в 15%, тогда как в странах западной Европы это 40% Информационное агентство eTatar.ru, http://gazeta.etatar.ru, 20.02.2006. Премьер-министр РФ Михаил Фрадков оценил вклад малых предприятий в ВВП РФ в 12%, в то время как доля малого бизнеса в структуре ВВП развитых стран, по его мнению, составляет порядка 30% Информационное агентство Росбалт, http://www.rosbalt.ru/, 26.11.2004. Замминистра экономического развития и торговли Андрей Шаронов в 2004 году оценил долю малых предприятий в ВВП в 10-12% (в то время как в развитых странах по его мнению эта цифра равна 50-60%), а долю населения, занятого в сфере малого бизнеса, в 19% (в то время как в Европе, по его мнению, эта цифра равна - 70%) Информационное агентство "AK&M", http://www.akm.ru 25.10.2004. Министр РФ по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства (МАП) Илья Южанов в 2003 году оценил вклад российского малого бизнеса в структуру ВВП РФ в 21%, если учитывать не только малые предприятия, но и предпринимателей без образования юридического лица, а приемлемой долей по его мнению является 45-50% ВВП Информационное агентство Интерфакс, http://www2.interfax.ru/, 3.10.2003 . Губернатор Ленинградской области Валерий Сердюков в 2001 году оценил долю малого бизнеса в ВВП в 10-11 %, а занятых в этой сфере в 19 % от всех работающих (по его мнению в развитых европейских странах малый бизнес дает порядка 50-70 % ВВП и в нем занято 50-60 % трудоспособного населения) Информационное агентство opec.ru, http://www.opec.ru, 17.12.2001. Малый бизнес на Западе является фактором, заполняющим неизбежные «пробелы», остающиеся после крупнейших предприятий, на локальных и специализированных рынках, в сферах экономики с «узкими», специфическими требованиями к товарам и услугам, где требуется индивидуальный подход к потребителю. Также роль малого бизнеса в том, что он формирует потенциал для развития экономики, предлагает новые направления и дает толчок в развитии. В России же малый бизнес не только количественно, но и качественно ущербен: преимущественно это полулегальная торговля, в то время как на Западе малый бизнес - это инновации, аутсорсинг, услуги. Основной движущей силой экономики в России являются корпорации и объединения предприятий. В 2002 г. только на 10 крупнейших групп компаний России, по расчетам академика А.А.Дынкина, приходилось около 39% национального промышленного производства, 22% налоговых поступлений от налога на прибыль, 31% объема экспорта России Дынкин А.А., Соколов А.А. Интегрированные бизнес-группы - прорыв к модернизации страны. Москва. 2002. Итак, объединения предприятий, во-первых, концентрируют огромные производственные мощности и в силу этого оказывают существенное влияние на экономику страны. На предприятиях, входящих в ИБГ, работает значительная часть населения страны, и в управление ИБГ вовлечено огромное количество специалистов. По данным Всемирного банка (ВБ) от 2004 года Цукер В. Размер имеет значение, Информационное агентство АКС (www.AKSnews.RU), 07.04.2004, постоянный адрес статьи www.aksnews.ru/m/5531/, 23 крупнейшие российские бизнес-группы контролируют около 30% объема продаж в России и обеспечивают примерно такую же долю занятости в российской экономике, и при этом в промышленности на долю крупнейших групп предприятий приходится 35% от общего объема продаж. Именно поэтому эффективность деятельности групп предприятий имеет большое значение не только для их владельцев, которые лично заинтересованы в эффективности бизнеса, потому что от нее зависит их доход, но и для экономики в целом.

Интеграционные процессы в России идут достаточно активно, концентрация капитала увеличивается. Совокупная выручка только 200 крупнейших частных (соответственно, без РАО ЕЭС, Газпрома и т.д.) компаний России (в данном случае это и корпорации, и объединения предприятий) в 2004 году составила 120 млрд. долларов, как сообщает журнал Forbes в своем ежегодном рейтинге крупнейших частных компаний России. Совокупная выручка крупнейших компаний растет быстрее, чем ВВП, в частности, по данным журнала Forbes, с 2003 по 2004 гг. совокупная выручка 200 крупнейших частных компаний возросла на 37%Рейтинг «200 крупнейших частных компаний России», Forbes (Russia), № 9, сентябрь.2004. Концентрация капитала в руках крупнейших собственников растет еще быстрее, чем концентрация капитала по крупнейшим компаниям: совокупная выручка предприятий и групп предприятий, контролируемых сотней самых богатых людей России, в 2005 году составила 248 млрд. долларов, увеличившись с 2004 года почти в 2 раза (на 107 млрд. долларов), как сообщает журнал Forbes в своем ежегодном рейтинге 100 самых богатых бизнесменов России Рейтинг «100 богатейших бизнесменов России», Forbes (Russia), № 4, апрель.2006. Также эту тенденцию к увеличению концентрации капитала в России отражает рост числа сделок по слиянию и поглощению и рост суммарной стоимости этих сделок (т.е. общей суммы денежных средств, фигурировавших во всей совокупности этих сделок по слиянию и поглощению в России). По данным журнала "Слияния и Поглощения" в 2004 году по сравнению с 2003 годом сумма сделок по слияниям/ поглощениям с участием российского капитала выросла на 20% и составила $23,1 млрд.. За 2005 год сумма сделок по слияниям и поглощениям в РФ составила $32,5 млрд «Слияния и поглощения», M&A, №3, март 2006.. Одним из позитивных последствий формирования интегрированных бизнес-групп в России исследователи называют увеличение притока финансовых ресурсов в реальный сектор экономики. Крупный бизнес, в т.ч. группы предприятий, дают наибольший объем инвестиций в основной капитал. Крупнейшие группы предприятий концентрируются в сырьевом секторе, в перерабатывающих и добывающих отраслях экономики: алюминиевой и угледобывающей промышленности, в сфере телекоммуникаций, розничной торговли, то есть в активно развивающихся и прибыльных секторах экономики. Объединениями также осуществляется функция координация деятельности предприятий.

Значимость интегрированных бизнес-групп и вообще интеграции в экономике велика в силу разных причин, не только из-за того, что они производят большую часть ВВП, но также из-за того, что они являются одним из основных источников инноваций в экономике. Также они являются носителем эволюционного процесса в экономике, о чем говорят и российские, и западные исследователи. В объединениях предприятий заложен дополнительный инвестиционный и инновационный потенциал, которым, как правило, не обладают другие более мелкие и менее разнообразные компании. Мы согласны с А.А. Соколовым, который называет интегрированные объединения предприятий наиболее прогрессивными хозяйственными субъектами: «ИПГ, аккумулируя значительные инвестиционные ресурсы и имея возможность проводить согласованную научно-техническую политику на предприятиях нескольких переделов, в большей степени принимают на себя технологические и финансовые риски инноваций. Именно в рамках крупных корпораций происходит сдвиг к аутсайдерской модели собственности, происходит назначение наемных менеджеров, качественно улучшается управление, интенсивно проводится финансовое оздоровление предприятий и повышается прозрачность их деятельности»Дынкин А., Соколов А.А, «Интегрированные бизнес-группы в российской экономике», «Вопросы Экономики» №4, Москва, 2002.

Объединения предприятий могут реализовывать не только экономические функции, связанные с коммерческой деятельностью, но и политические - в частности, защиту и лоббирование интересов бизнеса. Экономические функции, как правило, реализуются коммерческими объединениями, а продвижение и защита интересов участников характерна, скорее, для некоммерческих объединений предприятий. Так, при обсуждении статей государственного бюджета во всем мире учитывают позицию отраслевых некоммерческих объединений. В частности, в Германии участие экспертов из заинтересованных профессиональных союзов и ассоциаций предусмотрено «Единым положением о федеральных министерствах», а во Франции важную роль играет, так называемая третья палата Законодательной ассамблеи - по сути, это Торгово-промышленная палата в сочетании с союзами и ассоциациями, которая имеет право «вето» на любой закон.

В СССР отраслевые министерства: Минавтопром, Миннефтепром и т.д. играли роль среднего уровня управления в экономике. Руководство министерств отстаивало интересы своих отраслей, регулировало и координировало деятельность предприятий. В начале 90-х годов система отраслевых министерств начала распадаться. Функцию отраслевых министерств по лоббированию интересов предпринимательства в органах государственной власти приняли на себя некоммерческие объединения: ассоциации и союзы. Естественно, лоббированием интересов занимались и крупнейшие ФПГ, которые являются коммерческими объединениями предприятий (причем лоббировали они исключительно свои интересы, а не интересы промышленного предпринимательства в целом, и таким образом сосредоточение и экономических, и политических функций в коммерческих объединениях и смешение этих функций привело к развитию олигархии). Но в нашей работе мы сосредоточим внимание на коммерческих объединениях предприятий, созданных для реализации именно экономических функций. Мы рассматриваем объединения предприятий как форму организации предпринимательской деятельности, поэтому в данном случае нас интересует не объединения, созданные с целью защиты интересов участников, взаимодействия с государственными органами, с целью продвижения каких-либо идей или с целью получения власти, а совокупность групп предприятий, созданных с коммерческими целями, на основании экономической интеграции, и обладающих в связи с этим определенными характеристиками.

Коммерческие объединения предприятий многообразны по масштабу, отраслевой структуре, характеру внутренних взаимосвязей и т.д. Однако нас интересуют не все объединения и группы предприятий. Так как наша работа посвящена совершенствованию структур управления объединениями предприятий и повышению экономической эффективности работы этих объединений, мы изучаем только те объединения, в которых эта структура формируется. То есть это должны быть объединения, про которые можно справедливо сказать, что они имеют единое управление и являются достаточно прочными, а также ведут согласованную деятельность, от которой получают дополнительный коммерческий эффект за счет объединения.

Чтобы выявить в совокупности разных типов и видов объединений предприятий т е, которые нас интересуют, рассмотрим экономические подходы к формированию типологии объединений предприятий. В качестве основной экономической типологии для целей данной работы наиболее целесообразным будет использовать разделение объединений предприятий на группы в соответствии со степенью взаимозависимости входящих в объединение предприятий - в соответствии со «степенью объединенности». Эта типология позволит нам выделить из общей совокупности всех объединений предприятий те, которые в силу большей внутренней взаимозависимости являются более прочными, требуют создания единой управленческой структуры и поэтому являются объектом нашего исследования.

Типология объединений предприятий по степени самостоятельности участников (или взаимозависимости), разработанная Бойко И.П., включает три стадии объединения:

предполагает наименьшую степень взаимозависимости. Это объединения кооперативного типа, создаваемые на договорной основе, с сохранением и юридической, и хозяйственной самостоятельности входящих в объединение предприятий. У объединений первой стадии отсутствует жесткая структура, нет иерархии, субординации. Форма деятельности таких объединений - это договор или соглашение о совместной деятельности, о сотрудничестве и т.п., объединение происходит на добровольной основе.

предполагает степень взаимозависимости такую, что в группе еще можно выделить отдельные предприятия, но уже нельзя разделить их деятельность. Такие объединения предприятий также называют объединениями концернового типа и «собственно объединениями». Входящие в объединение предприятия утрачивают хозяйственную самостоятельность, но сохраняют юридическую. Как правило, объединение происходит на основе финансовой взаимосвязи предприятий - участия в капитале друг друга, но возможны объединения и на основе договора. Основное отличие объединений второй стадии от первой в том, что на второй стадии объединение предполагает наличие единого органа управления.

объединения, образованные с потерей и юридической, и хозяйственной самостоятельности участников, собственно, уже не объединения предприятий, а новые хозяйствующие субъекты (юридические лица). Объединения третьей стадии - это укрупненные предприятия, сформировавшиеся в результате слияний, поглощений, присоединений.

Данная типология отражает экономическое содержание группы - характер объединения предприятий по степени вовлеченности участников. Но эта типология является весьма обобщенной, и каждая стадия может быть рассмотрена более подробно. Внутри первой и второй стадий могут быть выделены дополнительные стадии - группы предприятий с разной степенью объединенности и с разной организационной формой объединения. Для целей нашего анализа мы считаем необходимым выделить ряд переходных между первой и второй стадиями и между второй и третьей стадиями форм объединений, которые сочетают в себе черты, характерные для двух стадий одновременно. Объединения третьей стадии уже являются едиными компаниями, поэтому для нашего исследования интереса не представляют. Чтобы определить зону, в которой находятся интересующие нас типы объединений, рассмотрим подробно объединения первой стадии, промежуточные между первой и второй стадиями, торой стадии, промежуточные между второй и третьей стадиями.

Объединения первой стадии представлены группами предприятий разного типа, с разным характером внутригрупповых связей и взаимодействий. Все объединения первой стадии характеризуются сохранением и юридической и хозяйственной самостоятельности входящих в объединение предприятий, но хозяйственная самостоятельность их все же некоторым образом ограничивается, как правило, в рамках согласованной деятельности. Внутри большой группы объединений первой стадии можно выделить более мелкие группы объединений предприятий, относимые к различным типам по широте, экономическому смыслу и степени ограничений, налагаемых на предприятия согласованной деятельностью.

К первой стадии объединения предприятий относятся картели, консорциумы, объединения на принципах франчайзинга, сетевые структуры, стратегические альянсы. Если выстраивать объединения предприятий, относящихся к первой стадии в порядке возрастания степени взаимозависимости, то мы получим следующую картину:

1. Сначала идут группы условно объединенные, характер объединения которых не предполагает совместной объединенной деятельности. Это могут быть предприятия и организации, согласованно пользующиеся каким-то активом, например, спортивные команды, совместно использующие стадион для тренировок. В таком случае содержание их взаимодействия исчерпывается установлением согласованного расписания.

2. Затем следуют объединения договорного типа, такие, как картель. Картель предполагает наличие некоторого соглашения, ограничивающего свободу действия каждой из сторон для достижения общей цели, то есть, уже можно говорить о некоторой степени хозяйственной взаимозависимости. Наличие картельного соглашения предполагает совместные согласованные действия, но широта объединения интересов заранее ограничена вопросами, связанными с ограничением конкуренции. Этот тип объединения создается для ограничения конкуренции, поэтому законом создание картелей запрещено. Исключением являются международные картели. На практике существование картельного соглашения между рядом предприятий доказать достаточно сложно, поэтому картели в России существуют, в частности основанные на неформальных соглашениях между предприятиями о ценах на продукцию.

3. Далее идут консорциумы, как наиболее жесткая форма объединения первой стадии, предполагающая некую хозяйственную взаимозависимость участников объединения - наличие соглашения и совместной деятельности, возможное объединение ресурсов. Консорциум - временное объединение предприятий для решения четко обозначенной задачи, требующей большого количества ресурсов, которым каждое предприятие в отдельности не располагает. Наиболее привычные консорциумы - банковские, создающиеся, как правило, для финансирования крупного проекта. Также распространены консорциумы в добывающих отраслях промышленности.

Затем следуют формы объединений, промежуточные между первой и второй стадиями. Промежуточными мы считаем формы объединений, у которых сохраняются основные признаки одной стадии объединения, но при этом уже наблюдаются признаки другой стадии объединения. К формам объединений, промежуточным между первой и второй стадиями, могут быть отнесены объединения на принципах франчайзинга, объединения с созданием совместного предприятия, стратегические альянсы, сетевые структуры, основанные на использовании общих нематериальных активов, таких как ноу-хау, торговая марка, общая логистика.

4. Объединения на принципах франчайзинга. Распространение таких объединений связано с возрастающей значимостью нематериальных активов в экономике. Франчайзинг - объединение, подразумевающее возмездную передачу от одного предприятия к другому права использования имени (товарной марки), ноу-хау, ряда технологий и прочих нематериальных ценностей, обучение сотрудников необходимым навыкам и т.д. за определенную плату, единовременную или растянутую во времени (роялти). Объединения на принципах франчайзинга в обобщенной типологии отнесены Бойко И.П. к объединениям первой стадии. При создании объединений первой стадии, предприятия остаются юридически самостоятельными и могут осуществлять хозяйственную деятельность независимо от других участников объединения (за исключением части деятельности, оговоренной в договоре, соглашении) - это справедливо для франчайзинговых объединений. Франчайзинг требует, с одной стороны, отношений простого контрактного характера. Возможность осуществления платежей в порядке роялти делает такое сотрудничество продолжительным во времени. На наш взгляд, объединения на принципах франчайзинга, являются в большинстве своем объединениями первой стадии, но при более детальном рассмотрении имеют некоторые признаки и объединений второй стадии. Независимо действующие предприятия ограничивают свою деловую активность совместно выработанной политикой по ряду важных вопросов, касающихся поддержания качества, способа обслуживания и т.д. Такие ограничения уже подразумевают большую взаимозависимость, чем просто при объединении ресурсов. В объединениях на принципах франчайзинга возможна передача не только технологий и ноу-хау, но и оборудования, может происходить совместное использование ресурсов, обучение сотрудников. Поэтому мы считаем, что объединения на принципах франчайзинга могут быть отнесены к промежуточным формам.

5. Организация совместного предприятия. С одной стороны, наличие совместного предприятия не ограничивает хозяйственную деятельность компаний создавших его, а с другой стороны неизбежно приводит к необходимости согласования действий из-за возникающих финансовых взаимосвязей. При наличии в объединении совместного предприятия, это объединение, на наш взгляд, следует относить уже к промежуточным формам.

6. Существует такая форма объединения предприятий, как стратегические альянсы, подробно описанные Б. Гарреттом, П. Дюссожом в книге «Стратегические альянсы». Эти объединения также могут быть по некоторым признакам отнесены к объединениям первой стадии и отождествлены с консорциумами, а могут быть выделены как переходная форма объединений между первой и второй стадиями. Стратегический альянс - это категория объединений, и основной чертой его является поддержание независимости каждой из фирм партнеров Гарретт Б., Дюссож П. Стратегические альянсы. - М.: Инфра-М, 2002, с. 5. (см. Схема 1) - пишут Гаррет и Дюссож - признак, присущий первой группе объединений. Однако авторы не уточняют, о какой именно независимости идет речь: о юридической или о хозяйственной. Альянсы, по их мнению, включают компании, которые, несмотря на то, что они были объединены для достижения общих целей, не теряют при этом своей стратегической автономности и остаются преданы индивидуальным интересам. То есть, стратегический альянс подразумевает объединение усилий только в рамках узкой «темы» совместного интереса.

Однако, сама формулировка «стратегический альянс» подразумевает, что предприятия получают общую стратегическую направленность действий или общий стратегический интерес, что все-таки делает их зависимыми в хозяйственном отношении - в отношении проводимой ими деятельности. По этому признаку стратегические альянсы похожи с консорциумами - объединениями предприятий, созданными для реализации совместного проекта объединенными усилиями. Кроме того, Гаррет и Дюссож подчеркивают, что стратегический альянс - это объединение предприятий, которые или намерены заняться специфическим видом производства, или хотят завершить проект, используя при этом знания, ресурсы и материалы друг друга. Наличие совместного производства отличает стратегические альянсы от консорциумов: объединение производства (стратегический альянс) требует большей степени вовлеченности предприятий в дела друг друга, чем простое объединение ресурсов (консорциум). Совместный производственный процесс невозможен без определенной степени централизации управления. Соответственно, у стратегического альянса может быть один, может несколько, а может и отсутствовать руководящий центр. В остальных же видах объединений первой стадии централизованное управление не предполагается. Возможность (и в некоторых случаях необходимость) централизованного управления отличает стратегические альянсы от объединений первой стадии, и, в таком случае, у стратегических альянсов возникают признаки объединений второй стадии.

7. Промежуточной формой объединения между первой и второй стадиями следует также считать сетевые структуры, связи в которых являются гибкими, но поддержание функций взаимосвязанных компаний является обязательным. В качестве объединения данного вида можно рассматривать рекламную группу полного цикла или логистическую сеть. Если маркетинговая стратегия группы рекламных компаний, составляющих одну сетевую структуру, построена на том, что они предлагают клиенту полный набор рекламных услуг («полный цикл»), то разрыв связей с кем-то из компаний-партнеров внутри этой сети приводит к существенным потерям в эффективности работы, большим, чем вклад того партнера в общую деятельность. Также в группе компаний, которые предоставляют услуги по доставке груза и работают на разных участках пути, выпадение одного участника приводит к невозможности оказания заявленной услуги всей группой. Таким образом, в сетевой структуре связь между участниками является системообразующей и необходимой для основной деятельности, и поэтому основная деятельность требует общего управления, что характерно, скорее для объединения второй стадии, чем для первой. Роль коодинирующего центра может взять на себя одна из компаний, которая в таком случае называется стержневой (см. схема 2 «Сетевая структура). Однако в случае выпадения одного из участников процесса сетевая структура предполагает возможность безболезненной замены его другим - выполняющим аналогичные функции. Таким образом, связи не являются жесткими, что характерно для первой стадии объединения, а не для второй.

Объединения второй стадии предполагают наличие имущественных связей на основании участия в капитале между предприятиями группы. Объединения второй стадии называют концернами, конгломератами, холдингами. Объединения второй стадии предполагают наличие субординации. Отношения строятся по принципу «головное (основное, материнское) предприятие - зависимое (дочернее)».

Промежуточными между второй и третьей стадиями объединения являются такие формы объединений как межрегиональные дивизионально-функциональные корпорации. В данном случае речь идет о предприятиях, которые продолжают управляться как группы компаний, но при этом уже не являются объединениями по сути, а являются единой фирмой, одним юридическим лицом. Также к форме промежуточной между первой и второй стадиями мы предлагаем относить предприятия, недавно прошедшие реорганизацию в форме присоединения или слияния. Такие предприятия еще в течение какого-то времени продолжают быть управляемыми как несколько компаний, хотя по юридическому факту уже являются одной компанией, а не несколькими.

Отдельно, за пределами вышеописанных стадий, хотелось бы рассмотреть такой относительно новый способ построения организационной структуры группы компаний, как «динамическая сетевая организация», отличающаяся и от нашего представления об объединении предприятий, и от единой компании принципиально. Если в единой организации решается целый спектр задач связанных с производством и реализацией товаров и услуг, то данная структура дезагрегирует свои основные функции (производство, инжиниринг, продажи, финансы, бухгалтерия) и распределяет их между отдельно работающими по контракту компаниями. Так как динамическая сетевая организация - это следствие распада корпораций и образуется не в процессе объединения, а в процессе разделения, она не может быть включена в один ряд с трестами, картелями, консорциумами, холдингами. В процессе разделения корпорации по принципу концентрации на ключевых компетенциях (а не по принципу выделения самостоятельных предприятий как хозяйствующих субъектов, и не по отраслям или продуктам) появляются самостоятельные компании с узкими функциями. Камрасс и Фарнкомб в своей книге «Алхимия корпораций» называютКамрасс Р., Фарнкомб М. Алхимия корпорации. М.: ИД Секрет Фирмы, 2005, с. 91.