Денежные и платежные системы

-вместо СДР введен стандарт ЭКЮ - европейской валютной единицы;

-в противовес официальной демонетизации золота в Ямайской системе в ЕВС возобновлены операции с этим валютным металлом;

-страны-члены ЕВС в противовес МВФ создали собственный орган межгосударственного валютного регулирования, с 1998 г. - Европейский центральный банк.

Валютный курс - цена денежной единицы данной страны, выраженная в денежной единице другой страны; соотношение между денежными единицами разных стран, определенное их покупательной способностью.

Валютные курсы могут быть:

- фиксированные курсы - система, предполагающая наличие зарегистрированных паритетов, лежащих в основе курсов, поддерживаемых государственными валютными органами;

- плавающие курсы

свободно колеблющиеся - изменяющиеся в зависимости от спроса и предложения на рынке;

колеблющиеся - изменяющиеся в зависимости от спроса и предложения, но корректируемые центральными банками.

Валюта может быть:

- свободно конвертируемая валюта (СКВ) - обладает полной внутренней и внешней конвертируемостью (валюты США, Японии, Канады и евро). Часть СКВ является резервной валютой;

- ограниченно конвертируемая валюта - обменивается на ограниченное число иностранных валют и используется не во всех международных расчетах. Ограничительная политика проводится государством и включает в себя законодательную и административную регламентацию операций с валютой;

- неконвертируемая валюта не обменивается на другие иностранные валюты и выступает внутри страны только в качестве национальной денежной единицы. На такие валюты налагаются ограничения по покупке, продаже, ввозу, вывозу, применяются различные методы.

9. Валютное регулирование и валютный контроль в РБ

В системе регулирования экономики важное место занимает рыночное и государственное регулирование валютных отношений. Валютное регулирование включает валютную политику, которая выражается в осуществлении государственными или межгосударственными органами определенной совокупности мер в сфере международных валютных отношений, имеющих целью проведение в жизнь принятых правительствами политических и экономических программных установок. На разных исторических этапах выдвигаются конкретные задачи валютной политики.

Основными формами валютной политики являются:

-дисконтная политика, т. е. маневрирование учетной ставкой центрального банка, которое, наряду с другими средствами, должно регулировать величину денежной массы, объем совокупного спроса, уровень цен в стране, а также приток из-за границы и отток краткосрочных капиталов. Например, повышение учетной ставки может привлечь в страну средства с мирового рынка капитала, в результате чего возрастает спрос на национальную валюту и курс стабилизируется или возрастает. Понижение официальной ставки может привести к уходу иностранных капиталов.

-девизная политика осуществляется преимущественно в виде валютной интервенции. Валютная интервенция представляет собой куплю-продажу государственными органами иностранной валюты. Ради повышения курса национальной валюты национальной валюты центральный банк продает, а для снижения - скупает иностранную валюту в обмен на национальную. Своей деятельностью на валютном рынке центральный банк способствует уравновешиванию спроса и предложения на иностранную валюту и тем самым ограничивает пределы колебаний валютного курса.

-диверсификация валютных резервов позволяет уменьшить убытки, связанные с относительным обесценением тех или иных валют, и обеспечить наиболее выгодную структуру резервных активов.

-Девальвация - снижение курса национальной валюты по отношению к иностранным валютам или международным валютам (СДР, евро). Это случается тогда, когда официальный курс завышен по сравнению с рыночным.

-Ревальвация - повышение курса национальной валюты по отношению к иностранным или международным валютам.

К другим мерам валютного регулирования относится:

-продажа или покупка золота с целью оказания желательного воздействия на конъюнктуру рынка золота;

-изменение режима обратимости валют;

-ужесточение или ослабление валютных ограничений.

Валютный контроль представляет собой деятельность органов валютного контроля и агентов валютного контроля, направленную на обеспечение соблюдения резидентами и нерезидентами Республики Беларусь требований белорусского валютного законодательства.

Основными направлениями валютного контроля являются: определение соответствия проводимых валютных операций валютному законодательству; обеспечение контроля за перемещением иностранной валюты и иных валютных ценностей через таможенную границу Республики Беларусь; предотвращение легализации доходов, полученных незаконным путем; проверка полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям; анализ данных учета, отчетности и информации по валютным операциям.

Органами валютного контроля в Республике Беларусь являются:

1. Совет Министров РБ:

-определяет компетенцию республиканских органов государственного управления и иных государственных организаций, подчиненных правительству республики, областных (Минского городского) исполнительных комитетов по вопросам осуществления ими функций агентов валютного контроля;

-выполняет иные функции, предусмотренные законодательством;

2. Национальный банк РБ:

-осуществляет валютный контроль за совершением банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями валютных операций;

-выдает специальные разрешения (лицензии) на проведение валютных операций, связанных с движением капитала;

-осуществляет контроль за проведением банками расчетов при совершении юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями внешнеторговых операций;

-устанавливает формы учета и отчетности по валютным операциям, а также порядок и сроки их представления банками;

-определяет порядок исполнения банками функций агентов валютного контроля;

-применяет к банкам меры ответственности за ненадлежащее исполнение ими функций агентов валютного контроля;

-предоставляет КГК (Комитету государственного контроля) для целей контроля за проведением юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями внешнеторговых операций информацию в соответствии с порядком и формой, определяемыми КГК по согласованию с Нацбанком;

-выполняет другие функции, предусмотренные законодательством;

3. Государственный таможенный комитет РБ:

-осуществляет организацию валютного контроля за перемещением резидентами и нерезидентами через таможенную границу Республики Беларусь валютных ценностей;

-контролирует работу таможен при проведении ими валютного контроля внешнеторговых операций как части таможенного контроля;

-определяет по согласованию с КГК порядок заполнения и регистрации паспорта сделки и статистической декларации;

-выполняет другие функции, предусмотренные законодательством;

4. Комитет государственного контроля РБ:

-осуществляет контроль за соблюдением законодательства при проведении валютных операций, в т. ч. за поступлением в Республику Беларусь экспортной валютной выручки, поставкой по импорту товаров (работ, услуг), куплей-продажей и использованием иностранной валюты;

-формирует на основании информации, получаемой от иных органов валютного контроля, а также агентов валютного контроля, базу данных по вопросам валютного контроля;

-осуществляет контроль за выполнением органами валютного контроля и агентами валютного контроля своих функций;

-координирует деятельность органов валютного контроля;

-осуществляет другие функции, предусмотренные законодательством.

Органы валютного контроля в рамках своей компетенции вправе:

-проводить в установленном законодательством порядке проверки осуществления резидентами и нерезидентами валютных операций, полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям, а при наличии оснований - законности происхождения валютных ценностей;

-осуществлять контроль за своевременностью представления резидентами и нерезидентами отчетности по валютным операциям и соответствием ее требованиям валютного законодательства;

-получать в установленном порядке при проведении проверок документы, содержащие информацию о валютных операциях;

-приостанавливать операции по счетам резидентов и нерезидентов в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь в случаях и порядке, установленных законодательство.

Все проекты актов законодательства по вопросам валютного регулирования и валютного контроля в процессе их подготовки подлежат обязательному согласованию с Советом Министров, Нацбанком и КГК Республики Беларусь.

Агентами валютного контроля в Республике Беларусь являются республиканские органы государственного управления и иные государственные организации, подчиненные правительству республики, областные (Минский городской) исполнительные комитеты, таможни, банки и небанковские кредитно-финансовые организации, если иное не определено Президентом РБ.

Таможни как агенты валютного контроля:

-регистрируют в установленном порядке представляемые паспорта сделок и статистические декларации;

-производят таможенное оформление товаров по внешнеторговым договорам при экспорте (импорте) товаров при условии наличия зарегистрированного паспорта сделки;

-в случае если предусмотренный внешнеторговым договором срок поступления товаров либо денежных средств от экспорта товаров превышает срок, установленный законодательством, регистрируют паспорт сделки только после представления юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями разрешения Министерства торговли на продление срока проведения внешнеторговой операции;

-контролируют наличие в таможенной декларации ссылки на регистрационный номер и дату выдачи в предусмотренных законодательством случаях паспорта сделки;

-в пределах своей компетенции проводят проверки (ревизии) соблюдения юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями установленного порядка осуществления внешнеторговой деятельности, а также принимают участие в таких проверках, проводимых иными государственными органами в предусмотренных законодательством случаях, и по выявленным нарушениям применяют предусмотренные законодательством экономические санкции.

За нарушение порядка проведения валютных операций установлена уголовная, административная и экономическая ответственность



10. Национальная платежная система, ее характеристика и организационная структура

деньги инфляция оборот платежный

Национальная платежная система РБ - совокупность банковских и других финансовых институтов, платежных инструментов, банковских правил и процедур, а также межбанковских систем перевода денежных средств, обеспечивающих их обращение внутри страны.

Задачи национальной платежной системы:

обеспечение оптимальной скорости межбанковских расчетов и сокращение денежных средств в обороте;

создание эффективного механизма, позволяющего коммерческим банкам управлять дневной ликвидностью, а центральному банку - ликвидностью банковской системы;

снижение расчетных, операционных и других рисков и создание надежной и безопасной системы;

интеграция в единое целое денежных, валютных, фондовых рынков.

Принципы организации национальной платежной системы:

наличие обоснованной правовой базы;

реальная возможность для всех участников системы определять финансовые риски;

четкость процедуры управления кредитными и ликвидными рисками;

отсутствие риска при размещении средств на корреспондентском счете в центральном банке.

Платежная система Республики Беларусь

В соответствии со статьями 25, 32 Банковского кодекса Республики Беларусь одной из основных целей деятельности Национального банка Республики Беларусь (далее - Национальный банк) является организация эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

В рамках достижения этой цели Национальный банк осуществляет управление функционированием платежной системы Республики Беларусь и надзор за ней посредством установления правил осуществления платежей, тарифной политики, управления ликвидностью, а также посредством сбора, накопления и анализа показателей, характеризующих состояние платежной системы Республики Беларусь.

Национальный банк определяет правила, сроки и стандарты проведения в Республике Беларусь расчетов в безналичной и наличной формах и ответственность за их нарушение.

Межбанковские расчеты в Республике Беларусь осуществляются в системе BISS, являющейся основным функциональным компонентом автоматизированной системы межбанковских расчетов Национального банка (далее - АС МБР). BISS (Belarus Interbank Settlement System) - система межбанковских расчетов, функционирующая на валовой основе, в которой в режиме реального времени осуществляются расчеты по срочным и несрочным денежным переводам, а также расчеты по результатам клиринга в смежных системах (расчетно-клиринговая система по ценным бумагам и системы расчетов с использованием банковских платежных карточек). Обязательным условием для осуществления расчетов через систему BISS является установление корреспондентских отношений с Национальным банком путем заключения договора и открытия корреспондентского счета в Национальном банке. Техническую реализацию функций Национального банка по организации и проведению межбанковских расчетов через систему BISS осуществляет Расчетный центр Национального банка (далее - Расчетный центр). Расчетный центр имеет право электронной цифровой подписи электронных сообщений, создаваемых в результате проведения межбанковских расчетов, а также право дополнительного удостоверения электронной цифровой подписью исполненных электронных платежных документов.

Режим работы системы BISS определяется графиком приема и обработки системой BISS электронных платежных документов и электронных сообщений (далее - график системы BISS). В выходные и праздничные дни система BISS не работает.

Межбанковские расчеты в системе BISS осуществляются с учетом следующих принципов:

-разделение платежного потока на электронные платежные документы Национального банка, срочные электронные платежные документы и несрочные электронные платежные документы банков;

-проведение межбанковских расчетов по электронным платежным документам Национального банка с использованием механизма обработки срочных электронных платежных документов независимо от наличия средств на межфилиальном счете Национального банка;

-проведение межбанковских расчетов по срочным электронным платежным документам на валовой основе в пределах денежных средств на корреспондентских счетах банков;

-проведение межбанковских расчетов по несрочным электронным платежным документам с использованием механизма взаимозачета с учетом суммы резерва, устанавливаемого банками для осуществления расчетов по несрочным электронным платежным документам;

-отражение суммы каждого электронного платежного документа по корреспондентскому (межфилиальному) счету банка (Национального банка) индивидуально в полном размере. Частичная оплата электронных платежных документов не допускается.

Досылка банками-отправителями в банки-получатели платежных документов на бумажном носителе не производится.

Банк-отправитель на основании оформленных в соответствии с законодательством Республики Беларусь платежных документов от своего имени формирует электронные платежные документы и передает их в систему BISS. Передача электронных платежных документов в систему BISS производится банками и Национальным банком равномерно в соответствии с графиком системы BISS непосредственно после списания денежных средств со счетов клиентов либо со счетов по учету собственных платежей. В формируемых для передачи в систему BISS электронных платежных документах банками-отправителями указывается статус: "Срочный" или "Несрочный".

При отсутствии (недостаточности) денежных средств на корреспондентском счете банка-отправителя срочные электронные платежные документы помещаются в очередь ожидания средств. Очередь ожидания средств по срочным электронным платежным документам формируется в зависимости от времени их поступления и с учетом приоритетов.

При отсутствии встречных электронных платежных документов и (или) недостаточности суммы резерва несрочные электронные платежные документы помещаются в очередь ожидания средств для обработки в следующем сеансе взаимозачета. Обработка несрочных электронных платежных документов из очереди ожидания средств осуществляется независимо от времени их поступления.

Банк-отправитель может отозвать электронный платежный документ из очереди ожидания средств по срочным и несрочным электронным платежным документам путем передачи в систему BISS электронного сообщения. В системе BISS допускается перевод несрочных (срочных) электронных платежных документов в срочные (несрочные) посредством направления банком-отправителем в систему BISS соответствующих электронных сообщений на присвоение им приоритета.

Межбанковский расчет в системе BISS является окончательным и не подлежит аннулированию после изменения состояния корреспондентских (межфилиального) счетов банков (Национального банка).

Структура платежной системы:

1 межбанковская система перевода денежных средств:

• расчеты по крупным и срочным платежам осуществляются в режиме реального времени на валовой основе - RTGS, т. е. проведение расчета только в полной сумме, без зачета. Система таких счетов в РБ - BISS;

• платежи в клиринговой системе расчетов, на чистой основе с различными интервалами проведения клирингового зачета в течение дня, т. е. накопление по каждому участнику взаимных требований и обязательств с последующим вычислением в течение клирингового сеанса чистых дебетовых или кредитовых позиций (сейчас только BISS).

2 система международных расчетов и операций с валютой;

3 система расчетов по ценным бумагам;

4 система расчетов на основе пластиковых карточек.

Техническая инфраструктура АС МБР - центральный вычислительный комплекс, систему передачи информации и сеть телекоммуникаций.

Правила и процедуры, которые характеризуют НПС как целостное образование, и каждая составляющая функционирует в определенных пределах и в интересах всех участников.

Функционирование платежной системы предполагает обязательность информации для участников о состоянии их корреспондентского счета в реальном масштабе времени, что позволяет прогнозировать состояние межбанковских расчетов, контролировать и регулировать ликвидность на разных уровнях всеми банками

11. Кредитная система, характеристика ее элементов

Кредитная система в широком смысле - это совокупность кредитных отношений, базирующихся на определенных формах и методах кредитования.

Кредитная система в узком смысле - это совокупность кредитно-финансовых учреждений страны.

Основой кредитной системы являются товарно-денежные отношения. Каждому этапу историко-экономического развития народного хозяйства соответствуют свой тип организации кредитного дела и своя структура кредитной системы в зависимости от потребностей в кредитно-финансовом обслуживании отдельных звеньев экономики.

Кредитное дело представляет собой особую сферу деятельности, направленную на привлечение и аккумулирование временно свободных денежных средств и их распределение между отдельными хозяйствующими звеньями на условиях платности, срочности, возвратности.

На современном этапе развития экономики кредитные отношения организованы в рамках банковских и небанковских институтов. В соответствии с этим образуются 2 звена кредитной системы (рис. 1):

- банковская система;

- небанковская (парабанковская) система.

Банковская система - это совокупность различных видов банков, существующая в той или иной стране в определенный исторический период. Банковская система является ключевым звеном кредитной системы, концентрирующим основную массу кредитных и финансовых операций.

Парабанковская система представлена специализированными кредитно - финансовыми и почтово-сберегательными учреждениями.

При этом сама кредитная система состоит из соответствующим образом организованных звеньев управления или иерархичной структуры составляющих ее элементов, к которым относятся центральный управляющий орган и низовые (функциональные) органы.

В целях координации деятельности низовых звеньев центральный управляющий орган должен осуществлять надзор за функционированием кредитных учреждений, анализ деятельности кредитных учреждений и ее направление в нужное русло с тем, чтобы обеспечить бесперебойность и надежность функционирования кредитной системы, эффективность кредитно-расчетного обслуживания хозяйственного оборота, не допустить необоснованного расширения или сокращения объема кредитных операций. В соответствии с этим кредитная система характеризуется функциональной специализацией, объемом кредитных операций и количеством кредитных учреждений, а также количеством предоставляемых отдельным субъектам хозяйствования кредитно-финансовых услуг.

Одна из важнейших тенденций последних лет в развитии кредитных систем развитых зарубежных стран - стирание различий между отдельными видами банков, между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

12. Государственный кредит, его сущность и значение

Государственный кредит отражает кредитные отношения по поводу аккумуляции государством денежных средств на началах возвратности для финансирования государственных расходов. Кредиторами выступают физические и юридические лица, заемщиком - государство в лице его органов (министерства финансов, местных органов власти). Для заемщика данная форма кредита позволяет мобилизовать дополнительные денежные ресурсы для покрытия бюджетного дефицита без использования для этих целей бумажно-денежной эмиссии кроме того способствует формированию и развитию финансового рынка. В условиях развития инфляционного процесса государственные займы у населения временно уменьшают платежеспособный спрос. Из обращения изымается избыточная денежная масса, т. е. происходит отвлечение средств из денежного оборота на заранее оговоренный срок.

Чрезмерное увеличение государственного долга вместе с тем может привести к платежам по обязательствам, сумма которых составит величину большую, чем поступления от займов, что отрицательно скажется на состоянии финансов государства.

Местные органы власти осуществляют мобилизацию средств на кредитной основе, которые могут использоваться на благоустройство городских и сельских районов, строительство, реконструкцию объектов здравоохранения, культурного, просветительского назначения и др. В результате сокращается спрос указанных органов на средства из государственного бюджета.

Для кредиторов государственный кредит - форма сбережения, инвестирования средств в ценные бумаги, приносящие дополнительный доход.

В Республике Беларусь выпускаются следующие государственные ценные бумаги:

-государственные краткосрочные облигации РБ, выпуск которые осуществляется с целью привлечения временно свободных средств юридических лиц, в том числе иностранных, для возмещения дефицита республиканского бюджета. Инвесторы получают доход в виде разницы между ценами реализации (погашения) и ценами приобретения облигаций.

-государственные долгосрочные облигации с купонным доходом;

-государственные долгосрочные облигации с купонным доходом, номинированные в свободно конвертируемых валютах.

Выпуск долгосрочных государственных облигаций РБ осуществляется с целью снижения темпов инфляции и исполнения республиканского бюджета по расходам со сроком обращения один год и более. Погашение облигаций производится НБ по номинальной стоимости облигаций, увеличенной на сумму процентной ставки, установленной при выпуске облигаций. Облигации являются долговыми ценными бумагами. Как правило, облигации приносят их владельцам доход в виде фиксированного процента к нарицательной стоимости. Периодическая выплата процентов по облигациям осуществляется по купонам - вырезным талонам с напечатанной на нем цифрой купонной ставки. Факт оплаты дохода сопровождается изъятием купона из прилагаемой к облигации карте. Периодичность выплаты процента по облигации определяется условиями займа и может быть квартальной, полугодовой или годовой. При прочих равных условиях, чем чаще начисляется доход, тем облигация выгоднее, тем выше ее рыночная цена.

13. Финансовые институты и их роль в развитии экономики

Фин инст - это уч, х/c или пред-ли осущ мер на фин рынке. К ним отн банки, биржи и др. фин институты. В посл вр на рынках ссудных кап-в развитых стран стали играть важн роль спец внебанк кред фин инст, они заняли знач место в накоплении и мобил ден капитала. К ним отн-ся: страх компании, пенс фонды, ссудо-сберег асс, строит общества, инв и фин компании, благотв фонды, кред союзы. Эти институты существенно потеснили банки в акк сбер нас-ия и стали важными поставщ капитала. Росту влияния спец небанк учережд. Способствовали три осн причины: рост дох насел в разв странах; активное развитие рцб; оказание этими учережд-ями спец услуг, кот. не могут предоставить банки. Ряд спец небанк учережд в отличае от банков может акк ден сбер на довольно длит сроки и след-но делать долгоср инв. Осн формы деят учережд на рынке капит-ов сводятся к акк сбер насел, предост кредита ч/з все виды акций, предост ипот и потреб кредитов, а т/же кред взаимопомощи. в банкоском деле действует %-ая ст по вкладам, депозитам и предоставл кредитам. В страх деле это страх тариф, кот. опред размер страх премии и страх возмещения. У инвестиц компаний это курсовая разница выпуски приобрета ими акций. Фин институты кроме банков и бирж дел-ся на 2 группы: инвестиц и некомм. Инвестиц-юр или физ лица, осущ оперс ц. б. В целях извлечения прибыли. К инвестиц институт. Отн-ся паевой инв фонд, фин брокер, инвест консультатнт, инвест компания, инвест фонд. Все инвест институты осущ свою деят-сть на рынке цен. бум. Неком учережд не имеют своей осн целью получ прибыли и не распростр этой прибыли м/ду у-ми. Целью функ-я некомм фин институтов явл. предоставление уч-ам вкладчикам, членам, некоммерч-го процесса различных выгод. К некомм фин инстит отн-ся негос пенс фонд, кред союз, саморег орг-ция, общество взаимного страх-я.

14. Банковская система РБ, ее структура и принципы организации банковской деятельности

Свою историю банковская система РБ ведет после распада СССР, который вынудил правительство Беларуси ускорить реорганизацию собственной банковской системы. Банковская система Республики Беларусь является двухуровневой и включает Национальный банк - как первый уровень и учреждения банков - как второй уровень. Национальный банк Республики Беларусь осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь и независим в своей деятельности.

Функции и права Национального банка, а также цели и принципы его организации и деятельности определяются Конституцией Республики Беларусь, Банковским Кодексом, иными законодательными актами Республики Беларусь и Уставом Национального банка.

Особое место в системе банковского законодательства занимают нормативно правовые акты НБ, которые регламентируют в форме инструкций, правил и положений порядок проведения банковских операций. На базе банковского законодательства каждый банк разрабатывает собственную систему локальных правовых актов, регламентирующих порядок проведения различных банковских операций с учетом особенностей структуры управления и принятия решений в данной банке, порядке учета, стратегии и т. п.

На 01. 04. 2013 г. в Беларуси зарегистрировано и действует 32 банка.

Банки в РБ создаются в форме акционерных обществ открытого и закрытого типа и унитарных предприятий. В РБ существует деление на системообразующие и иные банки. Системообразующие банки составляют около 80% всех активов банковской системы. К числу таких банков относят: ОАО «АСБ «Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк», ОАО «БПС-Сбербанк», ОАО «Приобанк», ОАО «Белинвестбанк», ОАО «БелВЭБ». Другие банки относят к иным.

Банковская деятельность, под которой понимается совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли, осуществляется в соответствии со следующими основными принципами:

-обязательность получения банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями лицензии на осуществление банковских операций;

-независимость банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами РБ;

-разграничение ответственности между банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и государством;

-обязательность соблюдения установленных Национальным банком экономических нормативов для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы РБ;

-обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка, небанковской кредитно-финансовой организации;

-обеспечение банковской тайны по операциям, счетам вкладам (депозитам) клиентов;

-обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков.

Банковская деятельность связана с движением ссудных капиталов, их мобилизацией и перераспределением. Банки имеют дело со специфическим товаром - деньгами, и их услуги связаны с главным образом с движением денег (ссудные, депозитные операции, расчеты и др. ) или сопутствуют этому движению (хранение ценностей, выдача гарантий и др. ).



15. Организационная структура НБРБ, его задачи, функции и операции

НБРБ был создан в 1991 г. С 2001 г. правоотношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, строятся на основе банковского Кодекса РБ, закрепившего независимость деятельности НБ.

Центральный банк Республики Беларусь подотчетен Президенту Республики Беларусь. Это означает, что Президент:

-утверждает Устав Центрального банка Республики Беларусь;

-назначает на должность Председателя и членов Правления Центрального банка Республики Беларусь с согласия Совета Республики, Национального собрания Республики Беларусь. Президент имеет право освободить с должности председателя с уведомления Совета Республики;

-определяет аудиторскую организацию для проведения проверки деятельности Центрального банка Республики Беларусь;

-утверждает годовой отчет и распределение прибыли Центрального банка Республики Беларусь.

Основные цели Национального банка Республики Беларусь:

1 Защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля:

- обеспечение покупательной способности белорусского рубля;

- обеспечение устойчивости к курсам иностранных валют;

2 Развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь

3 Обеспечение эффективного и безопасного функционирования платежной системы

НБ - это единая централизованная организация. В ее состав входят центральный аппарата, структурные подразделения и организации, находящиеся на территории Республики Беларусь и за ее пределами. Работа структурных подразделений и организаций НБРБ осуществляется на основании уставов (положений), утверждаемых в порядке, установленном Уставом НБ.

Общая организационная структура НБ РБ включает:

-структурные подразделения: главные управления по областям, специализированные управления, учебный центр, центральное хранилище;

-центральный аппарат;

-организации: Полесский государственный университет (переходит на баланс Министерства образования), РУП «Белорусский межбанковский расчетный центр», РУП «Центр банковских технологий».

По согласованию с Президентом НБ может создавать организации, необходимые для обеспечения своей деятельности. Им управляют два органа: Правление и Совет директоров.

Правление является высшим органом управления эмиссионным банком. Это коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности НБ, руководящий и управляющий им. Правлением рассматриваются и направляются совместно с Правительством Президенту Республики Беларусь Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на очередной год, утверждается годовой отчет о работе НБ. Правлением принимаются решения о регулировании банковской деятельности, кредитных и валютных отношений, об определении порядка расчетов, о государственной регистрации кредитной организации, ее реорганизации и ликвидации, о выдаче либо отзыве лицензий, о применении к банкам мер воздействия и др. Свои решения Правление принимает в форме постановлений.

Правление состоит из Председателя и десяти членов. Они назначаются на пять лет. Члены Правления не могут состоять в политических партиях, занимать другие государственные должности. Президент вправе освобождать их от должности с уведомлением. Руководит заседаниями Правления НБРБ Председатель Правления, полномочия которого определяются Уставом НБ.

Исполнительным коллегиальным органом НБ является Совет директоров. Он организует выполнение Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь; определяет структуру НБ, устанавливает условия найма и увольнения, другие права и обязанности служащих НБ. В функции Совета директоров входит утверждение порядка проведения отдельных операций НБ, принятие решений о выпуске в обращение банкнот и монет, об изменении процентных ставок по операциям НБ, об установлении нормативов обязательных резервов и др.

Руководит Советом директоров Председатель Правления. Совет директоров состоит из девяти членов, включая руководителя Совета. Члены Совета директоров (за исключением руководителя) назначаются Правлением в соответствии с установленным Уставом порядком. Права и обязанности служащих НБ, условия их найма и увольнения определяются Советом директоров.

Подразделения центрального аппарата НБ (департаменты и управления) объединены в четыре блока (за исключением управления внутреннего аудита): Монетарный блок; блок банковских продуктов и услуг; Надзорно-правовой блок; Административный блок состоит из департамента администрации и управления кадровой политики, безопасности и защиты информации.

Основными функциями НБРБ являются:

-проведение единой государственной денежно-кредитной политики, регулирование денежного обращения, расчетов РБ с иностранными государствами;

-валютное регулирование;

-выполнение функций центрального депозитария;

-организация межбанковских расчетов и кассового обслуживания банков;

-консультирование, кредитование и осуществление функций финансового агента Кабинета министров и местных органов власти, организация совместно с Министерством финансов РБ исполнения республиканского и местных бюджетов.

НБ регулирует кредитный рынок, депозитные операции, устанавливает размер обязательных резервов, размещаемых банками в НБРБ. С целью стабилизации состояния на рынке кредитных ресурсов он может устанавливать предельные размеры процентных ставок по депозитам и кредитам банков. Национальный банк может выступать кредитором последней инстанции, осуществляя рефинансирование банков путем предоставления им кредитов в целях поддержания их ликвидности. НБ регулирует объем этих кредитов, а также их стоимость путем измерения процентных ставок.

НБ выступает в роли банкира, экономического советника и финансового агента Правительства РБ, организует совместно с Министерством финансов РБ кассовое исполнение республиканского бюджета.

НБ осуществляет валютное регулирование и регулирование внешнеэкономической банковской деятельности; осуществляет координацию денежно-кредитной политики с центральными банками других государств; представляет Республику Беларусь во всех советах и организациях по вопросам денежно-кредитной политики; развивает международное сотрудничество в денежно-кредитной области. НБ устанавливает официальные курсы национальной денежной единице по отношению к другим валютам и регулирует промежуточный курс.

НБ организует межбанковские расчеты, определяет порядок, формы и правила организации безналичных расчетов в народном хозяйстве РБ. регулирует расчеты РБ с иностранными государствами.

НБ обеспечивает равные условия для конкуренции и развития банков; осуществляет государственную регистрацию и лицензирование банков; осуществляет надзор за деятельностью банков с целью их безопасного и ликвидного функционирования; устанавливает для банков обязательные экономические нормативы.

По поручению Верховного Совета или предложению Кабинета Министров Национальный банк РБ берет на себя обязательства и осуществляет операции, связанные с участием РБ в работе международных организаций.

Взаимодействие Центрального банка Республики Беларусь с коммерческими банками:

-Центральный банк устанавливает нормативные правила осуществления банковских операций.

-Центральный банк устанавливает нормы и нормативы регулирования деятельности банков.

-Центральный банк осуществляет проверки банков.

-Центральный банк проводит аттестацию руководства банков, также главных бухгалтеров и их заместителей.

-Центральный банк имеет право применять санкции к банкам (предупреждение, предписание по устранению нарушений, отказ в аттестации руководителей банков, замена органов управления, допустивших нарушения).

Свои доходы НБ получает исключительно от банковской деятельности и, как правило, не может быть акционером в банках, за исключением банков с участием иностранного капитала, инвестиционных финансово-кредитных учреждений, проводящих межбанковские расчеты, международных организаций, занимающихся развитием сотрудничество в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах и банков за рубежом. НБ не имеет права осуществлять кредитование хозяйствующих субъектов, освобождается от уплаты всех видов налогов, сборов и пошлин (включая гербовые и таможенные).

За счет собственных средств НБ формирует уставный, резервный и другие фонды, которые служат обеспечением его обязательств. Виды, размеры, порядок образования и использования фондов регулируется Уставом НБ.



16. Коммерческий банк как субъект хозяйствования, его функции и выполняемые операции

На втором уровне банковской системы РБ находятся банки.

Банк - это юридическое лицо, которое занимается банковской деятельностью, направленной на извлечение прибыли.

Банк - это юридическое лицо, созданное в определенной организационно-правовой форме и имеющее исключительное право на осуществление в установленном законодательством порядке деятельности от своего имени по привлечению средств на вклады (депозиты), размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности, открытие и ведение счетов физических и юридических лиц.

Банки в Беларуси могут создаваться по организационно-правовой форме как общества открытого или закрытого типа и унитарные предприятия. Преобладают банки в форме акционерного общества открытого типа.

Банки выступают в роли финансовых посредников, в связи с этим они выполняют важную народно-хозяйственную функцию, обеспечивая межрегиональное и межотраслевое перераспределение денежного капитала.

Современные банки выполняют самые разнообразные функции. Основными из них являются:

-аккумуляция временно свободных денежных средств;

-предоставление кредита;

-выпуск кредитных денег;

-осуществление расчетов и платежей по хозяйственным сделкам;

предоставление клиентам экономических рекомендаций и финансовой информации.

1. Привлекая временно свободные денежные средства, учреждения банков мобилизуют образующиеся в экономике накопления и сбережения и трансформируют его в капитал. Вознаграждением вкладчика за денежные суммы, внесенные им в банк, может выступать доход в виде процента или комплекс услуг, предоставляемых ему банком по переводу и выплате денег.

2. Предоставляя клиентам кредиты, учреждения банков, с одной стороны, активно финансируют промышленные, сельскохозяйственные, строительные и другие организации, способствуя расширению производства, его модернизации, техническому перевооружению, что в конечном итоге является основой научно-технического прогресса и экономического роста. С др. ст., кредитуя население на покупку жилья, товаров длительного пользования и разнообразных услуг, банки способствуют росту уровня жизни граждан данной страны.

3. Банки, предоставляя кредит своим клиентам, создают депозиты (вклады), на которые зачисляются деньги с правом выписки чеков (кредитных денег) в пределах выданной ссуды. При этом чек может быть использован в качестве средства безналичных расчетов, обращения и платежа за приобретенные товары, погашения долга, а также как средства получения наличных денег со счета в банке. Т. о., выдавая ссуды своим клиентам, банки активно способствуют росту денежной массы в обращении. Учитывая это, центральные банки осуществляют совокупность мероприятий, направленных на недопущение чрезмерного роста объема кредитной и денежной массы.

4. Осуществление расчетов и платежей по хозяйственным сделкам является одной из основных функций банков, которую они выполняют по поручению своих клиентов, причем большей частью - в безналичной форме.

5. Еще одной функцией учреждений банков является предоставление клиентам, связанным с банком общими интересами, экономических рекомендаций и финансовой информации. В свою очередь эта информация становится доступной банку в результате проводимого им анализа действий предприятий, она с исчерпывающейся полнотой отражена на их счетах, открытых в банке.

Можно выделить и общие функции банков:

-посредническую, которая выражается в предоставлении кредита, в посредничестве в платежах своих клиентов как наличными, так и безналичными денежными средствами, в операциях с ценными бумагами;

-стимулирование накоплений в народном хозяйстве путем мобилизации денежных доходов и сбережений и превращения их в капитал;

-функция регулирования денежного оборота, т. к. через банки осуществляется движение денежных средств и их регулирование.

Банковская деятельность осуществляется посредством банковских операций. Банковские операции классифицируются по различным критериям.

По экономическому содержанию банковские операции делятся на базовые и иные банковские операции. Для выполнения всех банковских операций обязательно их включение в банковскую лицензию.

Базовые банковские операции, выполняемые в совокупности, служат основанием для определения юридического лица как банка. При наличии права осуществлять лишь некоторые из базовых банковских операций юридическое лицо не может считаться банком, а рассматривается как небанковская кредитно-финансовая организация. Иные банковские операции проводятся как банками, так и небанковскими кредитно-финансовыми организациями в соответствии с перечнем, содержащимся в банковской лицензии.

К базовым банковским операциям относятся:

-привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

-размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

-открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В состав иных банковских операций входят:

-расчетное и кассовое обслуживание физических и юридически лиц, банков-корреспондентов;

-открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;

-валютно-обменные операции

-выдача банковских гарантий;

-доверительное управление денежными средствами;

-выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;

-выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;

-факторинг;

-перевозка денежной наличности, валютных и других ценностей;

-предоставление специальных помещений или сейфов для хранения документов и ценностей.

НБ РБ устанавливает правила и порядок ведения банковских операций и выдает лицензию на их осуществление.

Банки вправе осуществлять и другие операции, которые не рассматриваются как сугубо банковские и не требуют включения в лицензию НБРБ. К таким небанковским операциям относятся:

-финансовая аренда (лизинг);

-выпуск, продажа, покупка и иные операции с ценными бумагами;

-поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме от третьих лиц;

-операции с использованием банковских пластиковых карточек;

-консультационные и информационные услуги.

Кроме того, выделяют пассивные, активные и посреднические операции. Пассивные операции направлены на привлечение денежных средств, формируют обязательства банка; активные - на предоставление этих средств и отражают требования банка. Посреднические связаны с предоставлением посреднических услуг и получением комиссии.



17. Порядок открытия и регистрации банков в Республике Беларусь

Банки создаются учредителями - юридическими и физическими лицами, за исключением общественных объединений, преследующих политические цели. Банки могут учреждаться на основе государственной и частной формы собственности. Они могут создаваться в виде акционерных обществ (закрытого и открытого типа). Независимо от организационно-правовой формы собственности будущего банка его учредители должны сформировать уставный фонд. Уставный фонд банка формируется за счет собственных средств учредителей банка. Привлеченные и заимствованные средства, кредиты не могут быть направлены на формирование и пополнение уставного фонда. Учредители обязаны подтвердить наличие, объем и законность происхождения средств, вносимых в уставный фонд, подлежащий декларированию в установленном порядке. К моменту подачи комплекта учредительных документов на регистрацию (перерегистрацию) уставный фонд банка должен быть определен полностью. Минимальный размер уставного фонда должен быть полностью оплачен в денежной форме. Уставный фонд объявляется в белорусских рублях. Минимальный размер уставного фонда в эквиваленте составляет 5 млн. евро. По действующему порядку учредители банка открывают временный счет, на котором аккумулируются средства учредителей. Вклады в уставный фонд возможны в форме имущества, необходимого для банковской деятельности, т. е. неденежный взнос, предельный размер которого установлен - 20% сверх минимальной денежной части.

Решение о регистрации банка и выдаче лицензии на совершение банковских операций принимает Правление Национального банка, НБ после рассмотрения и экспертизы представленных учредителями документов и с учетом замечаний квалификационной комиссии принимает решение о государственной регистрации либо отказе в регистрации. Решение о регистрации принимается Национальным банком в срок, не превышающий двух месяцев со дня предоставления документов, необходимых для регистрации. Юридическое оформление государственной регистрации банка заключается в факте записи Национальным банком в едином государственном реестре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Национальный банк в случае принятия решения об отказе в государственной регистрации банка уведомляет об этом его учредителей в письменной форме в пятидневный срок со дня принятия такого решения с указанием причин отказа.

Банк в течение десяти месяцев со дня государственной регистрации обязан:

принять меры по выполнению лицензионных требований, исходя из перечня банковских операций, которые банк намеревается осуществлять; обратиться в Национальный банк за получением лицензии на осуществление банковской деятельности

В случае неполучения банком по истечении двенадцати месяцев со дня его государственной регистрации лицензии на осуществление банковской деятельности такой банк подлежит ликвидации в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь, по решению акционеров банка или органа банка, уполномоченного на то уставом банка, либо хозяйственного суда по иску Национального банка

Учредители банка вправе обратиться в Национальный банк за получением лицензии на осуществление банковской деятельности одновременно с ходатайством о государственной регистрации банка при условии выполнения лицензионных требований, установленных настоящим Кодексом. В этом случае одновременно с документами, необходимыми для государственной регистрации банка, представляются документы, предусмотренные частью первой настоящей статьи для получения лицензии на осуществление банковской деятельности:

-заявление по форме, установленной Национальным банком;

-сведения о назначенных (избранных) на момент подачи заявления членах совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа (в случае его образования), руководителе и главном бухгалтере банка, их заместителях, должностных лицах, ответственных за управление рисками, должностных лицах, ответственных за внутренний контроль в банке, руководителе службы внутреннего аудита по форме, установленной Национальным банком;

-локальные нормативные правовые акты банка, регулирующие организацию системы управления рисками, системы внутреннего контроля и деятельность службы внутреннего аудита банка;

бизнес-план банка;

-расчет нормативного капитала банка по форме, установленной Национальным банком;

-сведения о бенефициарных собственниках банка, являющихся таковыми в отношении не менее пяти процентов акций банка, по форме, установленной Национальным банком;

-платежный документ, подтверждающий уплату государственной пошлины за выдачу лицензии.

При этом срок принятия решения о выдаче банку лицензии на осуществление банковской деятельности может быть продлен Национальным банком до трех месяцев. При наличии оснований для отказа в выдаче лицензии на осуществление банковской деятельности, Национальный банк осуществляет государственную регистрацию банка без выдачи такой лицензии.

Лицензия на осуществление банковской деятельности выдается банку в течение пяти рабочих дней со дня принятия Национальным банком такого решения.

НБ вправе приостанавливать действие банковской лицензии или отзывать ее. Приостановление возможно при выявлении фактов недостоверной отчетности, невыполнении требований банковского законодательства, а также при неудовлетворительном финансовом положении банка. При приостановлении лицензии на осуществлении банковской деятельности, ее отзыве либо восстановлении ее действий в реестре делается соответствующая запись.

В общем виде порядок создания банка включает следующие этапы:

-принятие решения о создании банка на собрании учредителей, определение доли участия, подготовка документов;

-открытие временного счета в Нацбанке РБ для формирования уставного фонда поступления средств от учредителей на этот счет;

-утверждение собранием учредителей устава банка, в котором указываются наименование банка, размер его уставного фонда, перечень банковских операций и видов деятельности и иные обязательные сведения;

-представление в НБРБ документов согласно установленному перечню и должным образом оформленных (заявление, устав, документы, подтверждающие формирование уставного фонда, информация об учредителях и кандидатурах на должности руководителя и главного бухгалтера, документы, подтверждающие техническую возможность проведения определенных банковских операций, бизнес-план, и другие документы);

...