Разработка налоговой политики РФ. Расчёт номинальных ставок подоходного налога. Установление размера пенсионных взносов и отчислений в фонд социального и медицинского страхования. Анализ отношения суммы косвенных налогов к внутреннему валовому продукту.

Сущность упрощенной системы как налогового режима. Изучение хозяйственно-экономической деятельности предприятия. Осуществление бухгалтерского, статистического учета и отчетности на фирме в установленном законодательством Российской Федерации порядке.

Экономическая сущность налогового бремени, правовая составляющая данной категории. Система факторов, влияющих на систему налогообложения. Разграничение понятий налогового бремени и налоговой нагрузки. Анализ структуры сборов в России и странах мира.

Роль налогов в жизни общества. Анализ сущности и содержания налоговой нагрузки. Расчет экономического эффекта от выбора системы налогообложения, минимизирующей налоговое бремя. Методика оптимизации налогов предприятия. Автоматизация процесса отслеживания.

Теоретические основы налоговой нагрузки и небходимости ее планирования. Оптимизация налогов. Правовые и экономические условия и результаты деятельности ФГУП Учхоз "Байкал". Учетная политика ФГУП Учхоз "Байкал" как инструмент налогового планирования.

Общепринятая методика определения налогового бремени на организации. Анализ методики, основанной на включении в состав налоговой нагрузки количества налоговых платежей, их структуры и механизма взимания. Необходимость применения структурных коэффициентов.

Проблема поиска инструментов реализации государственной политики в сфере легализации доходов, способствующих оздоровлению национальной экономики при условии сохранения и развития бизнеса. Исследование контроля налоговой нагрузки, реализуемого банками.

Изучение правовой природы налоговой накладной по налогу на добавленную стоимость. Анализ случаев, в которых выписывается налоговая накладная и обязательности ее регистрации в Едином реестре налоговых накладных. Включение налогового кредита по накладной.

Выявление этапов формирования нормативной трактовки налоговых обязанностей и обязательств. Проведение исследования теоретических положений о структуре долгов: по уплате налога, предоставлению ясачных деклараций и применению контрольно-кассовой техники.

Представлено комплексное исследование такой категории, как налоговая оговорка. Предложены обоснованные выводы о проблемах и перспективах реализации инструмента налоговой оговорки в аспекте конвергенции частного и публично-правового регулирования.

Обзор категории налоговой оговорки на базе анализа правовых предписаний налогового и гражданского законодательства, судебной практики. Проблемы реализации инструмента налоговой оговорки в аспекте конвергенции частного и публично-правового регулирования.

Налоговое планирование хозяйствующего субъекта: суть, характеристика подходов к оптимизации. Минимизация налоговых платежей. Определение налоговой нагрузки. Подходы к минимизации налоговых выплат (в долгосрочном и краткосрочном периоде при любом выпуске).

Определение величины налогов - основа для выбора стратегии поведения хозяйствующих субъектов в области производства, инвестирования, предоставления услуг, маркетинговой деятельности. Налоговая политика как метод воздействия на экономические процессы.

Особенности государственного регулирования малого предпринимательства. Формирование системы государственного финансового регулирования деятельности малых предприятий в Российской Федерации. Патентная система как прогрессивная система налогообложения.

Исследование проблемы законных и незаконных методов оптимизации налогов. При помощи анализа основных легальных методов выявлены способы борьбы с незаконными методами. Рассмотрение сущности и особенностей пограничных методов, оптимизация налогов.

Осведомленность налогоплательщиков о своих правах и обязанностях как необходимое условие для добросовестного выполнения налоговых обязательств. Оценка уровня информированности населения России о положенных к уплате налогах. Причины неуплаты налогов.

Понятие и условия возникновения налоговой ответственности налогоплательщиками. Виды налоговых правонарушений и элементы состава нарушения налогового законодательства. Анализ административной ответственности налогоплательщиков за налоговые правонарушения.

Объект, объективная сторона, субъект и субъективная сторона налогового правонарушения. Юридические признаки нарушения. Общие условия привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения. Виды нарушений законодательства о налогах и сборах.

Определение экономической сущности и значения налоговой системы. Рассмотрение особенностей составления налоговой отчетности. Характеристика основных путей совершенствования налоговой системы и бухгалтерского учета по налогам и сборам в организации.

Понятия налоговой отчетности и налоговой декларации. Классификация налоговой отчетности в электронной форме и на бумажном носителе. Формы и требования к порядку заполнения налоговых деклараций. Правовые последствия непредставления налоговой декларации.

Понятие, сущность и порядок представления налоговой отчетности. Особенность хранения документации у налогоплательщика. Анализ категорий ясачного учета у индивидуальных предпринимателей. Назначение и возможности программы "СБиС++ Налоговый инспектор".

Основные положения налогового законодательства и понятие налоговой отчетности. Общие требования по заполнению налоговой декларации. Порядок представления и сроки сдачи налоговой отчетности, ответственность за несвоевременное представление отчета.

Формирование налогооблагаемого дохода в соответствии с положениями Налогового кодекса независимо от финансового результата хозяйствующего субъекта, полученного по данным бухгалтерского учета. Анализ выбора метода подготовки налоговой отчетности.

Экономическая сущность и значение налоговой системы, понятие налоговой декларации, тайны, проверки. Истребование документов при проведении налоговой проверки. Составление налоговой отчетности: налог на прибыль, имущество, на добавленную стоимость.

Организация и методика учёта операций реализации. Документальное оформление продажи готовой продукции. Отражение данных о ее состоянии и движении в бухгалтерской отчётности. Суть метода обложения налогом на добавленную стоимость, сумма уплаты в бюджет.

Сущность и нормативное регулирование НДС. Налоговое законодательство по налогу на добавленную стоимость. Налоговый учет как источник информации для составления декларации по НДС. Налоговые регистры ООО "Стройтехника" и налоговые декларации по НДС.

Понятие налогов, их сущность и особенности, виды, характеристика и отличительные черты. Функции и классификация налоговой системы, принципы ее построения. Кривая Лаффера. Социально-экономическая политика Российской Федерации и социальные трансферты.

Роль налоговой политики страны в регулировании внешнеэкономической деятельности. Взимание налога на добавленную стоимость при осуществлении внешнеэкономической деятельности в Таможенной союзе. Направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

Возникновение, развитие и функциональное предназначение системы налогообложения. Законодательные основы функционирования государственных сборов и пошлин. Обоснование роли и значения налоговой службы в процессе регулирования деятельности предприятий.

Налог на добавленную стоимость как важнейшая составляющая налоговой системы страны. Особенности его взимания в сравнении с российским налогообложением. Акцизы: понятие, плательщики, объект налогообложения и льготы. Порядок исчисления и уплаты акцизов.