Функционирование банковской системы РФ

Наибольший практический интерес для Банка России представляют встречи министров финансов и управляющих центральными банками стран Группы, на которых прорабатываются проблемы и ставятся задачи, которые потом рассматриваются на саммитах «восьмерки» либо включаются в повестку дня международных финансовых и экономических институтов, таких, например, как МВФ, МБРР, ОЭСР, ВТО и других.

Начиная с 1992 года представители Банка России принимают участие практически во всех «министерских» совещаниях «Группы семи». Принятые на таких совещаниях рекомендации способствовали принятию Банком России решений по реформированию банковского сектора.

Одновременно усилиями Комиссии была организована совместная работа Минфина России и Банка России, в результате которой удалось добиться исключения России из так называемого «черного списка» Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием капитала (ФАТФ), где она фигурировала как страна, недостаточно противодействующая отмыванию капиталов. Наличие России в этом списке было одним из серьезных препятствий для ее полноценного участия в работе «Группы восьми».



· «Группы двадцати»

«Группа двадцати» является неформальной организацией, объединяющей страны из разных регионов мира и с разным уровнем хозяйственного развития, а также ведущие международные финансовые организации на базе заинтересованности в коллективном решении важнейших мировых экономических и финансовых проблем.

Основные задачи - содействие решению ключевых вопросов экономической и финансовой политики между основными системообразующими странами мира.

Положение России в «двадцатке» особое. С одной стороны, ее принадлежность к группе ведущих мировых держав в рамках «восьмерки» предполагает необходимость координировать свою экономическую политику с политикой данной группы. С другой стороны, статус члена «двадцатки» существенно расширяет круг ее союзников, поскольку в «Группе двадцати» имеются так называемые «страны с формирующимися рынками», к которым относят и Россию.

Экономические интересы упомянутых стран во многом схожи с российскими: необходимость решения проблемы долгов, развития финансового и банковского секторов экономики, расширения доступа на рынки развитых стран, диверсификация национальной экономики и др.

Во всех встречах министров финансов и управляющих центральными банками стран-участниц, так же как и во встречах заместителей министров финансов и управляющих центральными банками (являющихся по отношению к первым подготовительными) Банк России участвует постоянно.

· Европейского Союза (ЕС)

ЕС представляет собой интеграционную организацию.

Основные задачи - формирование единого экономического пространства, в котором осуществлялось бы, независимо от национальных границ, свободное движение товаров и капиталов, действовали равные для всех субъектов хозяйственной деятельности условия конкуренции на объединенном рынке.

Для вступления в состав ЕС необходимо наличие в стране достаточно высокого уровня экономического развития, сопоставимого со средними показателями ЕС, и осуществление правовой реформы с тем, чтобы заблаговременно привести внутреннее законодательство страны-кандидата в соответствие с нормами права ЕС.

Участие Банка России в сотрудничестве России с ЕС проявилось, прежде всего, в корректировке денежно-кредитной и валютной политики. В настоящее время проведение денежно-кредитной политики обусловлено макроэкономическими параметрами, соответствующими критериям ЕС. При реализации политики в области валютного регулирования и валютного контроля была пересмотрена и продолжает пересматриваться в сторону либерализации система валютного регулирования, были пересмотрены инструменты курсовой политики (например, диверсифицирована валютная структура резервов в сторону повышения доли евро, введен бивалютный операционный ориентир).

· Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР)

ОЭСР является органом координации экономической политики ведущих индустриальных стран.

Основные задачи - достижение устойчивого экономического роста и повышение

жизненного уровня стран-членов при поддержании финансовой стабильности; содействие значительному экономическому росту как в странах-членах, так и не входящих в ОЭСР странах, идущих по пути экономического развития; содействие расширению международной торговли на многосторонней недискриминационной основе в соответствии с международными обязательствами.

Основным инструментом планирования сотрудничества ОЭСР и России является ежегодная программа работы. Ее главной целью является достижение стабилизации на макроэкономическом уровне, реструктуризация предприятий и развитие институциональной и правовой среды, обеспечивающих построение системы развитой рыночной экономики.

На рабочем уровне программа реализуется в виде подготовки общеэкономических обзоров по России, специальных исследований и обзоров по отдельным областям экономики и социальной политики. По результатам подготовленных материалов организуются семинары и конференции с привлечением ведущих экспертов ОЭСР и представителей государственных органов Российской Федерации. Заключения обзоров направляются в виде рекомендаций в государственные ведомства Российской Федерации, ответственные за проведение политики в данной области.

· Всемирной торговой организации (ВТО)

ВТО - международная организация, которая является преемницей Генерального соглашения по тарифам и торговле (ГАТТ).

Основные задачи - регулирование торговых отношений в сфере международной торговли на основе обязательных многосторонних соглашений.

В настоящее время ведутся переговоры о вступлении России в ВТО. Основными целями вступления России в ВТО являются: получение лучших по сравнению с существующими и недискриминационных условий для доступа российской продукции на международные рынки, доступ к международному механизму разрешения торговых споров, создание более благоприятного климата для иностранных инвестиций в результате проведения законодательной системы в соответствие с нормами ВТО, расширение возможностей для российских инвесторов в банковской сфере, создание условий для повышения качества и конкурентоспособности российской продукции.

В процессе переговоров о вступлении России в ВТО за Банком России закреплены вопросы выработки российской переговорной позиции по торговле услугами (банковские и другие финансовые услуги за исключением страхования), введения торговых ограничений, вытекающих из состояния торгового баланса, а также информационно-статистическое обеспечение переговорного процесса.

· Форума «Азиатско-Тихоокеанского экономического сотрудничества» (АТЭС)

АТЭС является межправительственной международной организацией, в которую входят все страны, имеющие выход к Тихому океану.

Основные задачи - решение практических вопросов экономического взаимодействия в Азиатско-Тихоокеанском регионе.

Россия как участница форума принимает ежегодное участие в обсуждении проблем развития международного экономического сотрудничества и проведении совместных международных мероприятий. Среди наиболее актуальных вопросов, принимаемых к обсуждению на данном форуме, относятся вопросы осуществления научно-технического прогресса, создания единого информационного поля, а также вопросы развития банковского сектора экономики, которые непосредственно относятся к компетенции Банка России.

· Консультативного совета по иностранным инвестициям в России (КСИИ)

КСИИ представляет собой постоянно действующий орган, в рамках которого созданы функционирующие между заседаниями Совета рабочие группы.

Основные задачи - оказание содействия России в формировании и развитии привлекательного инвестиционного климата.

В рамках Совета обсуждаются следующие вопросы: государственное регулирование экономики России; совершенствование налоговой, валютной политики и реформы системы бухгалтерского учета в России; развитие банковского сектора экономики и финансовых рынков России; развитие промышленности, инновационных и коммуникационных технологий в России; развитие пищевой промышленности и сельского хозяйства в России; улучшение инновационного имиджа России.

Банк России совместно с Министерством экономического развития и торговли, Министерством финансов, Федеральной службой по финансовым рынкам, Министерством промышленности и энергетики и другими органами государственной власти по поручению Правительства Российской Федерации координирует деятельность рабочих групп. Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

13. Европейский центральный банк (ЕЦБ)

1 января 1999 года в списке ведущих валют мира появилась новая валюта «евро», и с этого времени руководство монетарной политикой в зоне евро осуществляет Европейский центральный банк (ЕЦБ).

Основные задачи ЕЦБ - определение и реализация монетарной политики в зоне евро; проведение международных обменных операций с валютой; хранение и управление официальными иностранными резервами стран зоны евро; обеспечение бесперебойной работы платежных систем.

Первостепенной целью монетарной политики ЕЦБ является поддержание ценовой стабильности. В этих целях ЕЦБ отслеживает ситуацию в экономике зоны евро, а также использует инструменты денежного рынка. Ключевым фактором поддержания ценовой стабильности является использование уровня процентных ставок ЕЦБ.

Россия очень заинтересована в сильной европейской валюте, поскольку крепкая европейская валюта открывает возможность ослабить привязку рубля к доллару, проводить более гибкую валютную и курсовую политику, определять курс рубля на основе «корзины» валют, включающей доллар США и евро. В настоящее время увеличивается объем внешнеторгового оборота России в евро, возросло также значение евро в России, усилилась роль евро на российском финансовом рынке.



Раздел 9. БАНКОВСКОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И НАДЗОР ЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И БАНКОВСКИХ ГРУПП (БАНКОВСКИЙ НАДЗОР)

1. Правовые основы, цели и задачи банковского регулирования и надзора

Сущность и система банковского надзора. Виды надзора: государственный, ведомственный, независимый. Отношения между органами надзора и внешними аудиторами

Необходимость банковского регулирования и банковского надзора (далее банковского надзора) определяется особенностями деятельности кредитных организаций, которые работают главным образом на основе привлеченных средств, в том числе и денежных средств населения. Поэтому, в целях поддержания стабильности банковской системы и защиты интересов вкладчиков и кредиторов, необходим системный подход к банковскому надзору.

Системный подход к банковскому надзору означает, в первую очередь, подход к деятельности кредитных организаций как к разветвленной целостной системе, состоящей из отдельных базовых элементов (кредитных организаций), связанных между собой сложными многоуровневыми отношениями. В этой общей системе формируются подсистемы по разным признакам:

· размерам капитала и активам;

· организационно-правовым формам;

· преимущественным сферам деятельности.

В свою очередь, каждая отдельно взятая кредитная организация также является сложной системой, подчиняющейся определенным закономерностям развития на отдельных фазах жизненного цикла. В силу этого, системный подход к банковскому надзору предусматривает:

· надзор за банковской системой в целом с учетом ее основных подсистем;

· надзор за отдельно взятой кредитной организацией.

Каждая из этих разновидностей надзора имеет приоритеты, цели и задачи, а также инструментарий и механизм воздействия со стороны, как Банка России, так и других контролирующих деятельность кредитных организаций органов.

Стабильность функционирования банковской системы во многом зависит от эффективности работы регулирующих и контролирующих деятельность кредитных организаций органов.

Система банковского надзора за деятельностью кредитных организаций включает в себя три вида надзора:

1. Государственный, со стороны:

Органы государственного финансового контроля за банковской деятельностью руководствуются в своей деятельности нормативными актами Федеральных органов государственной и исполнительной власти, Банка России, Федеральной таможенной службы, Федеральной налоговой службы и других государственных органов. Своей целью они ставят обеспечение проведения в стране единой финансовой, кредитной и денежной политики, защиты интересов Российской Федерации, в том числе защиты интересов кредиторов и вкладчиков кредитных организаций. Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

· Банка России;

· Федеральной налоговой службы;

· органов Федерального казначейства;

· Федеральной таможенной службы;

· Комитета по финансовому мониторингу;

· органов Федеральной службы по финансовым рынкам;

· органов прокуратуры.

2. Ведомственный - организация внутреннего контроля в кредитных организациях. Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Одним из требований, предъявляемых Банком России к кредитным организациям и банковским группам, является требование о наличии в них системы внутреннего контроля.

Основная цель внутреннего контроля - это достижение эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации при совершении банковских операций и других сделок, эффективности управления активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов, управления банковскими рисками. Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

3. Независимый - осуществляется аудиторскими организациями (индивидуальными аудиторами). Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Основная цель независимого контроля (банковского аудита) - выражения мнения о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации и соответствии порядка ведения ею бухгалтерского учета действующему законодательству Российской Федерации.

Аудит в банковской деятельности осуществляется аудиторскими организациями, имеющими лицензию, выданную Министерством финансов РФ на осуществление аудита в кредитных организациях. Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

На основании Федерального закона от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» и Федерального закона от 07.08.2001 №119-ФЗ «Об аудиторской деятельности» деятельность кредитных организаций подлежит ежегодной аудиторской проверке. В соответствии с этими документами объектом аудиторской проверки являются годовой отчет кредитной организации, а также ее публикуемая отчетность, состав и содержание которых устанавливаются Банком России.

Кредитные организации публикуют в открытой печати годовой отчёт (включая бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) после подтверждения аудиторской организацией достоверности представленных в нём сведений, а также представляют его в Банк России вместе с аудиторским заключением. Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Основополагающие принципы эффективного банковского надзора, принятые Базельским комитетом по банковскому надзору

Мировая практика банковского надзора накопила немалый опыт, получивший обобщение в Основополагающих принципах эффективного банковского надзора и Методологии соблюдения принципов Базельского комитета, впервые вышедшие в свет соответственно в 1997 году и в 1999 году.

В 2006 году Базельский комитет по банковскому надзору издал уточненную версию Основопологающих принципов эффективного банковского надзора и Методологии основополагающих принципов (далее соответственно Принципы и Методология).

Базельские основополагающие принципы должны служить в качестве базового стандарта для надзорных и других государственных органов во всех странах.

Принципы были разработаны так, чтобы они могли быть проверены на практике органами надзора, региональными надзорными группами и рынком в целом. Совместно с другими заинтересованными организациями Базельский комитет будет контролировать достижения отдельных стран в области реализации в жизнь принципов.

Основополагающие принципы эффективного банковского надзора включают двадцать пять основных принципов, которые необходимо соблюдать, для того чтобы система надзора была эффективной. Принципы распространяются на порядок лицензирования банковской деятельности, бухгалтерский учет, оценку рисков и многое другое.

В уточненной версии Принципы структурированы следующим образом:

1. Цели, независимость, полномочия, транспарентность и сотрудничество (органов банковского надзора) - принцип 1.

2. Лицензирование и структура (банков) - принципы со 2-го по 5-й.

3. Пруденциальное регулирование и требования - принципы с 6-го по 18-й.

4. Методы текущего банковского надзора - принципы с 19-го по 21-й.

5. Бухгалтерский учет и раскрытие информации - принцип 22.

6. Полномочия органов надзора по корректировке (деятельности банков и банковских групп) и исправлению (ситуации) - принцип 23.

7. Консолидированный и трансграничный банковский надзор - принципы 24, 25.

Банком России ведется активная работа по совершенствованию нормативной базы регулирования банковской деятельности, включающей в себя продолжение работы по практическому внедрению системы пруденциальных банковских норм на основе рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору, созданию системы транспарентной (открытой и доступной для пользователя) финансовой отчетности кредитных организаций на основе международных стандартов бухгалтерского учета.

За реализацией Принципов наблюдает Базельский комитет и другие международные финансовые организации (МВФ, Всемирный Банк).

Банк России как орган банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций и банковских групп. Правовое обеспечение осуществления Банком России функции банковского регулирования и банковского надзора. Определение основных сфер регулирования и надзора Банка России. Полномочия Банка России

В мировой банковской практике существуют разные подходы к формированию органов банковского надзора. С институциональной точки зрения можно выделить три группы стран, отличающихся способами организационного построения надзорных структур, местом и ролью банка в этих структурах.

Первая группа. Надзор осуществляет исключительно центральный банк (Австралия, Греция, Исландия, Ирландия, Италия и др.). Россия тяготеет к первой группе стран.

Вторая группа. Надзор осуществляет финансовый посредник (США - ФРС совместно с Министерством финансов, Германия - Бундесбанк совместно с Федеральной службой кредитного контроля и др.).

Третья группа. Надзор осуществляет независимый орган. (Великобритания - Финансовое управление, Канада - Бюро надзора за финансовыми учреждениями и др.).

В соответствии со статьей 56 Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов.

Правовое обеспечение осуществления Банком России функции банковского регулирования и банковского надзора в России за деятельностью кредитных организаций регулируется Гражданским кодексом Российской Федерации, Феденальными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности», а также другими федеральными законами и нормативными актами Банка России.

Круг субъектов, которые могут быть подвергнуты проверке Банком России, определен действующим законодательством - это кредитные организации и их филиалы, банковские группы.

Определение основных сфер регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций Банка России можно представить в виде схемы.

Более детально каждая из этих сфер будет рассмотрена в теме 10.2. «Организация и осуществление банковского регулирования и банковского надзора».

Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их.

Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета и отчетности.

Порядок проведения проверок кредитных организаций, в том числе определения обязанностей кредитных организаций по содействию в проведении проверок, определяется Советом директоров Банка России.

Банк России осуществляет анализ деятельности кредитных организаций с целью выявления ситуаций, угрожающих законным интересам кредиторов (вкладчиков), стабильности банковской системы в целом.

В случае возникновения таких ситуаций, Банк России вправе принимать меры, предусмотренные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», а также по решению Совета директоров осуществлять мероприятия по финансовому оздоровлению кредитных организаций.

Для осуществления своих функций в области надзора Банк России в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров, имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации о финансовом положении и деловой репутации участников (акционеров) кредитной организации в случае приобретения ими более 20% долей (акций) кредитных организаций, а также проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» санкции по отношению к нарушителям. Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Основная цель банковского регулирования и надзора. Задачи банковского надзора, его роль в формировании экономической политики, поддержании стабильности банковской системы и защите интересов вкладчиков и кредиторов

Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются:

· поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации;

· защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Основными задачами банковского надзора, осуществляемого Банком России, являются:

· обеспечение законности создания, организации и деятельности кредитных организаций;

· обеспечение надежности и поддержания стабильности функционирования, как в целом банковской системы, так и конкретных кредитных организаций;

· контроль за неукоснительным соблюдением кредитными организациями требований Банка России в сфере учета и отчетности.

Конкретные задачи, которые ставятся перед надзорными органами, в каждый данный период определяются состоянием банковской сферы, а также политической и социально-экономической ситуацией в стране. Так в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года определены следующие задачи:

· определение режима банковского надзора и применение при необходимости мер надзорного реагирования исходя, прежде всего из характера рисков, принятых кредитной организацией, и качества управления рисками;

· обеспечение функционирования системы раннего реагирования и применения комплексной оценки деятельности кредитных организаций, включающей оценку качества управления и внутреннего контроля;

· повышение оперативности и эффективности решений, принимаемых в рамках банковского надзора.

Основным принципом совершенствования системы регулирования банковской деятельности и банковского надзора является внедрение международно-признанных норм и международного опыта с учетом особенностей организации и функционирования российского рынка банковских услуг. Это предполагает существенное развитие Банком России содержательных подходов при осуществлении надзора. Для этого необходимо полностью завершить процесс формирования нормативной базы, закрепляющей применение в российской надзорной практике международно-признанных норм, в том числе определенных в документе Базельского комитета по банковскому надзору «Основополагающие принципы эффективного банковского надзора». Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Структурные подразделения Банка России, осуществляющие банковское регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп, их основные функции и порядок взаимодействия. Структура и функции Комитета банковского надзора. Порядок взаимодействия территориальных учреждений и центрального аппарата Банка России в процессе банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций и банковских групп. Единство целей и задач как основополагающий фактор их совместной деятельности

Согласно Федеральному закону от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» регулирующие и надзорные функции Банка России осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского надзора, объединяющий структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций. Свои полномочия данный комитет реализует через структурные подразделения, созданные в Банке России, которые выполняют функции надзорных и контролирующих органов за деятельностью кредитных организаций.

Структура Комитета банковского надзора утверждается Советом директоров Банка России.

Руководитель Комитета банковского надзора назначается Председателем Банка России из числа членов Совета директоров.

Структура комитета банковского надзора Банка России (утверждена решением Совета директоров от 10.08.2004 №21 в Положении «О комитете банковского надзора Банка России»):

· Председатель Комитета.

· Заместители председателя Комитета.

· Департамент банковского регулирования и надзора.

· Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций.

· Департамент финансового мониторинга и валютного контроля.

· Юридический департамент.

· Главная инспекция кредитных организаций.

· Главное управление безопасности и защиты информации.

· Московское главное территориальное управление Банка России.

К компетенции Комитета относятся вопросы, связанные с осуществлением:

· регулирующих и надзорных функций Банка России, в том числе совершенствованием методологии банковского надзора и регулирования деятельности кредитных организаций;

· отдельных функций Банка России в области валютного регулирования и валютного контроля;

· иных функций, возложенных на Комитет законодательством (подробное изложение вопросов, отнесенных к компетенции Комитета.

Для обеспечения стабильности функционирования банковской системы, качественного анализа и надзора за ее работой Банк России создает информационную базу данных по кредитным организациям. С этой целью, Банк России создал обособленные подразделения - территориальные учреждения, которые осуществляют на территории Российской Федерации часть его функций в соответствии с Положением Банка России от 29.07.1998 №46-П «О территориальных учреждениях Банка России» и другими нормативными актами Банка России. Данным положением определены полномочия территориальных учреждений по регулированию и надзору за деятельностью кредитных организаций.

Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

2. Организация и осуществление банковского регулирования и банковского надзора

Особенности государственной регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности

Порядок принятия решения Банком России о государственной регистрации кредитных организаций и лицензировании банковской деятельности

Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, осуществляет взаимодействие по вопросам государственной регистрации кредитных организаций с Федеральной налоговой службой, его соответствующими подразделениями в Российской Федерации (Далее - уполномоченный регистрирующий орган) и выдает им лицензии на осуществление банковских операций.

Лицензии на осуществление банковских операций кредитной организации выдаются после ее государственной регистрации. Кредитная организация, имеющая лицензию на осуществление банковских операций, вправе осуществлять сделки, указанные в статье 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», а также в соответствии со статьей 6 этого же закона вправе осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг, которая требует специальной лицензии.

До представления в Банк России документов, необходимых для государственной регистрации, и до подписания учредительного договора учредители кредитной организации направляют в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) запрос о предварительном согласовании полного официального и сокращенного наименования кредитной организации. Банк России после получения запроса направляет в адрес учредителей кредитной организации и в адрес территориального учреждения Банка России по предполагаемому месту нахождения кредитной организации письменное сообщение, содержащее заключение о возможности использования предполагаемых фирменного (полного официального) и сокращенного наименований кредитной организации.

Порядок регистрации кредитной организации можно представить в виде схемы:

При получении заключения из территориального учреждения Банка России о правомерности оплаты 100 % уставного капитала кредитной организации (а также при регистрации отчета об итогах первого выпуска акций кредитной организации в форме акционерного общества) Банк России принимает решение о выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций и направляет в кредитную организацию и территориальное учреждение Банка России по одному экземпляру данной лицензии, а также направляет соответствующие сведения в уполномоченный регистрирующий орган.

Первый экземпляр лицензии на осуществление банковских операций может быть выдан председателю совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации или иному уполномоченному лицу, письменно подтвердившему получение указанного документа.

Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выданной Банком России. Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций. Реестр выданных кредитной организации лицензий на осуществление банковских операций подлежит публикации в «Вестнике Банка России» не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в данный реестр публикуются Банком России в месячный срок со дня их внесения.

В лицензии указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти операции могут осуществляться.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.

В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций, кредитная организация вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

Кредитным организациям запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Кредитная организация имеет право расширить свою деятельность путем получения дополнительных лицензий на осуществление банковских операций, если она в течение последних шести месяцев, предшествующих подаче соответствующего ходатайства в территориальное учреждение Банка России, а также до принятия Банком России решения о расширении деятельности кредитной организации имела:

· устойчивое финансовое положение (в том числе выполняла обязательные резервные требования Банка России);

· выполняла установленные федеральными законами и нормативными актами Банка России требования о предоставлении информации об участниках и их группах (аффилированных лицах), позволяющей однозначно идентифицировать лиц (в том числе не являющихся участниками кредитной организации), имеющих возможность прямо или косвенно (через третьи лица) определять решения, принимаемые органами управления кредитной организации;

· не имела задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетом соответствующего субъекта Российской Федерации, соответствующим местным бюджетом и государственными внебюджетными фондами;

· имела организационную структуру (включающую службу внутреннего контроля), адекватную масштабам проводимых кредитной организацией операций и принимаемым рискам;

· выполняла установленные федеральными законами и нормативными актами Банка России квалификационные требования к членам совета директоров (наблюдательного совета) и руководителям кредитной организации;

· соблюдала технические требования, установленные Банком России для осуществления банковских операций.

Кредитная организация для расширения деятельности путем получения лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях или лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте должна также соответствовать требованиям, установленным Федеральным законом от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

При рассмотрении вопроса о выдаче кредитной организации Генеральной лицензии в ней проводится комплексная инспекционная проверка в порядке, установленном нормативными актами Банка России, или принимаются во внимание результаты комплексной проверки, если она была завершена не ранее чем за три месяца до представления ходатайства о выдаче данной лицензии в территориальное учреждение Банка России.

Такие лицензии, как лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях, лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, Генеральная лицензия на осуществление банковских операций, могут быть выданы банку, с даты государственной регистрации которого прошло не менее двух лет.

Банк России при выдаче лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях, лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте и Генеральной лицензии обязан информировать об этом Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов».

Решение об отказе в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций сообщается учредителям кредитной организации в письменной форме, и соответствующее решение может быть обжаловано в арбитражном суде. Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Порядок принятия решения Банком России о государственной регистрации кредитных организаций и лицензировании банковской деятельности

Территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной организации после получения от уполномоченного регистрирующего органа сообщения о внесении в единый государственный реестр юридических лиц записи о государственной регистрации кредитной организации и свидетельства о государственной регистрации кредитной организации (при условии государственной регистрации первого выпуска акций кредитной организации) направляет учредителям кредитной организации уведомление о государственной регистрации кредитной организации с указанием реквизитов корреспондентского счета, открываемого для оплаты ее уставного капитала, выдает оригинал свидетельства о государственной регистрации кредитной организации председателю совета директоров (наблюдательного совета) или другому уполномоченному лицу кредитной организации, письменно подтверждающему получение указанного документа.

Учредители кредитной организации должны оплатить 100% объявленного уставного капитала кредитной организации, указанного в уставе кредитной организации, в течение одного месяца со дня получения уведомления о государственной регистрации кредитной организации

Кредитная организация представляет в территориальное учреждение Банка России по своему местонахождению документы, подтверждающие фактическую оплату своего уставного капитала, в срок, не превышающий одного месяца с даты его полной оплаты.

Проверка правомерности оплаты уставного капитала кредитной организации осуществляется территориальным учреждением Банка России (его структурным подразделением, к компетенции которого относится подготовка заключений по вопросам выдачи лицензий на осуществление банковских операций) по ее местонахождению.

Оригинал данного заключения направляется в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России).

Документы кредитной организации, подтверждающие оплату 100 % ее уставного капитала, хранятся в территориальном учреждении Банка России, осуществляющем надзор за деятельностью данной кредитной организации.

На основании Инструкции Банка России №109-И и в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Банк России устанавливает, что:

· уставный капитал кредитной организации, создаваемой в форме акционерного общества, состоит из номинальной стоимости её акций, приобретённых учредителями кредитной организации;

· уставный капитал кредитной организации, создаваемой в форме общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью, составляется из номинальной стоимости долей её учредителей;

· вклады в уставный капитал кредитной организации могут быть в виде:

o денежных средств в валюте Российской Федерации;

o денежных средств в иностранной валюте;

o материальных активов (банковского здания (помещения), в котором располагается кредитная организация, за исключением незавершённого строительства). Материальные активы должны быть оценены и отражены в балансе кредитной организации в валюте Российской Федерации и составлять не более 20% уставного капитала;

· вклад не может быть внесен в виде имущества, если право распоряжения им ограничено в соответствии с федеральным законодательством или заключёнными ранее договорами;

· денежная оценка материальных активов, вносимых в оплату части уставного капитала кредитной организации при её создании, утверждается общим собранием учредителей;

· в случаях, предусмотренных федеральными законами, материальные активы, вносимые в оплату части уставного капитала кредитной организации, оцениваются независимым оценщиком;

· внесённые в уставный капитал кредитной организации в установленном порядке денежные средства и материальные активы становятся её собственностью;

· Не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации:

o средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами;

o привлеченные денежные средства.

Минимальный размер уставного капитала

Банк России установил следующие требования к минимальному размеру уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций, размеру собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, размеру собственных средств (капитала) для небанковских кредитных организаций, ходатайствующих о получении статуса банка:

1. Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых банков, независимо от доли участия в них иностранного капитала, на день подачи документов в территориальное учреждение Банка России, должен составлять сумму, эквивалентную 5 млн. евро.

2. Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых небанковских кредитных организаций, на день подачи документов в территориальное учреждение Банка России, должен составлять сумму, эквивалентную 500 тыс. евро.

3. Минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций, ходатайствующих о получении Генеральной лицензии на совершение банковских операций, должен быть не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро.

4. Размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, по состоянию на первое число месяца, предшествующее дню подачи документов в территориальное учреждение Банка России, должен быть не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро. Кредитные организации, создающие на территории иностранного государства дочернюю организацию, открывающие филиал или представительство, должны в соответствии с нормативными актами Банка России иметь Генеральную лицензию.

5. Размер собственных средств (капитала) для небанковских кредитных организаций, ходатайствующих о получении статуса банка, по состоянию на первое число месяца, предшествующее дню подачи документов в территориальное учреждение Банка России, должен быть не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро.

Рублевые эквиваленты, установленные на текущий квартал, действуют до даты установления Банком России соответствующих показателей на следующий квартал. Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Критерии оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитных организаций

Учредителями (участниками) кредитных организаций могут быть:

· российские физические и юридические лица (резиденты);

· иностранные физические и юридические лица (нерезиденты).

Учредители (участники) кредитной организации не имеют права выходить из состава учредителей (участников) в течение первых трех лет со дня ее государственной регистрации.

Учредитель кредитной организации - юридическое лицо должен иметь устойчивое финансовое положение, достаточно собственных средств для внесения в уставный капитал кредитной организации, осуществлять деятельность в течение не менее трех лет, выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом соответствующего субъекта Российской Федерации и соответствующим местным бюджетом за последние три года.

Кредитная организация - учредитель должна быть финансово устойчива в течение последних шести месяцев, предшествующих дате подачи документов для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии.

На основании Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и Инструкции Банка России №109-И при приобретение в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом либо группой юридических и (или) физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 5 % акций (долей) кредитной организации требуется уведомление Банка России, более 20 % - предварительного согласия Банка России. Банк России не позднее 30 дней с момента получения ходатайства сообщает заявителю в письменной форме о своём решении - согласии или отказе. Отказ должен быть мотивирован.

Возможность выдачи предварительного согласия на приобретение свыше 20 % долей (акций) кредитной организации рассматривается территориальным учреждением Банка России на основании документов, прилагаемых к ходатайству. Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Порядок составления и критерии оценки бизнес-плана кредитной организации

Кредитные организации, как вновь создаваемые, так и проходящие процедуру расширения своей деятельности путем получения дополнительных лицензий, при изменении вида кредитной организации (небанковская кредитная организация - на банк или банк - на небанковскую кредитную организацию) или реорганизацию, обязаны в составе предусмотренного пакета документов представлять в Банк России бизнес-план кредитной организации.

Бизнес-план утверждается общим собранием учредителей (участников) кредитной организации и является документом на ближайшие два календарных года, содержащим предполагаемую программу действий кредитной организации, включая параметры (показатели) и ожидаемые результаты деятельности, и позволяющим Банку России оценить:

· способность кредитной организации обеспечить финансовую стабильность, выполнять пруденциальные нормы деятельности и обязательные резервные требования, соблюдать требования законодательства по обеспечению интересов кредиторов и вкладчиков;

· способность кредитной организации к долговременному существованию как прибыльной коммерческой организации;

· адекватность системы управления кредитной организации принимаемым рискам.

Банк России или территориальное учреждение Банка России вправе отказать учредителю вновь создаваемой кредитной организации в государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций, а также действующей кредитной организации в расширении ее деятельности, изменении вида, реорганизации, в случае установления:

· недостоверной, неполной или противоречивой информации в представленном бизнес-плане;

· несоответствия содержания бизнес-плана целям его представления в Банк России, изложенным выше.

При рассмотрении бизнес-плана Банк России или территориальное учреждение Банка России может запрашивать у учредителей кредитной организации или кредитной организации дополнительную информацию, позволяющую оценить бизнес-план на предмет его соответствия достижению целей.

Содержащаяся в бизнес-плане информация не подлежит разглашению Банком России без согласия соответствующей кредитной организации, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Оценка соответствия кандидатов на руководящие должности и членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации требованиям к квалификации и деловой репутации, установленным законодательством

Кандидаты на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации должны соответствовать следующим требованиям:

· иметь высшее юридическое или экономическое образование;

· иметь опыт руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при наличии иного чем специальное (юридическое или экономическое) высшего образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;

· не иметь судимости.

Если кандидат на должность руководителя кредитной организации, главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера кредитной организации получил образование за границей Российской Федерации, то в составе пакета документов, необходимых для государственной регистрации кредитной организации, также должно быть представлено заключение федерального органа исполнительной власти по вопросам профессионального образования о соответствии зарубежного документа об образовании данного лица российским дипломам о высшем образовании.

Если же кандидат на должность руководителя кредитной организации, главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера кредитной организации является иностранным гражданином или лицом без гражданства, то также должны быть представлены надлежащим образом заверенные копии документов, полученных в соответствии с федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации и подтверждающих право данного лица на осуществление трудовой деятельности на территории Российской Федерации.

Вместе с указанными выше документами необходимо представить сообщение в письменной форме, содержащее перечень членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации и информацию об отсутствии оснований, препятствующих избранию данных лиц в состав совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации. Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Порядок принятия решения о государственной регистрации изменений и дополнений в учредительные документы кредитных организаций

Изменения, вносимые в устав кредитной организации, в учредительный договор кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью (в том числе учредительные документы в новой редакции), подлежат государственной регистрации уполномоченным регистрирующим органом.

Изменения, вносимые в учредительный договор кредитной организации, регистрируются в порядке, аналогичном для государственной регистрации изменений, вносимых в устав кредитной организации

При одновременном внесении кредитной организацией в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью изменений в устав и учредительный договор тексты изменений составляются отдельно для каждого из указанных учредительных документов.

Изменения, вносимые в устав кредитной организации, подписываются председателем совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации (другим уполномоченным общим собранием участников (советом директоров (наблюдательным советом)) лицом), подпись которого скрепляется печатью кредитной организации.

Изменения, вносимые в учредительный договор кредитной организации, подписываются всеми участниками кредитной организации. Подписи уполномоченных лиц участников кредитной организации - юридических лиц скрепляются печатями данных юридических лиц.

...