Управление системой обеспечения экономической безопасности

5.1 Технологическая составляющая экономической безопасности и инновационная деятельность как способ ее достижения

Так же как и в структуре национальной безопасности выделяются составляющие ее элементы в соответствии с основными сферами жизнедеятельности личности, общества и государства, экономическая безопасность должна рассматриваться как сложное образование, как в элементном, так и функциональном плане. В частности, для республики актуальной является задача технологического обновления производства. Кроме того, решение задачи определения места нашей экономики в мировом разделении труда после приобретения Беларусью суверенитета привело к осознанию иных приоритетов. Интеллектуальный потенциал экономики республики позволяет выйти на внешние рынки с принципиально иной продукцией, но для ее выпуска необходимо сформировать новую инновационную и инвестиционную системы. Иными словами, жизненно важные экономические интересы нашего общества могут быть реализованы при приоритетном соблюдении условия - обеспечения технологической безопасности в самом широком ее понимании.

Технологическая безопасность (рис. 5.1.1.) становится ключевым звеном национальной безопасности страны и теснейшим образом должна быть увязана как с внешними, так и внутренними составляющими государственной политики. В этой связи недопустимо игнорирование ни одного из факторов. По мнению авторов, основные трудности переходного периода не только для Беларуси, но и для других стран СНГ, заключаются в том, что при принятии управленческих решений не учитывается ряд факторов как внутренних, так и внешних, влияющих на экономические отношения, что разрушает систему обеспечения экономической безопасности, не позволяет ей быть эффективной, работоспособной.

Так глобализация, бурный рост влияния транснациональных корпораций (ТНК) на экономические и социально-политические процессы в мире заставляют совершенно по-иному рассматривать вопросы международной экономической взаимозависимости в целом и технологической в частности, и конкурентоспособности национальных социально-экономических моделей. Правильная многовекторная политика государства в области экономических отношений, проведения научных исследований и осуществления разработок новых технологий помогает повысить производительность труда и управление качеством. Одно из направлений экономической политики - инновационную политику можно считать ключом к развитию экспорта и индустриальной экономики, повышения ее конкурентоспособности.

Для Беларуси, как и многих стран, это если не единственная, то основная возможность преодолеть существующий сложный период, создать основы дальнейшего устойчивого развития. Стратегии инновационного пути нет альтернативы и ей должны быть подчинены политика реформ и преобразований, тактика конкретных действий во всех сферах жизни общества и государства. Глубочайшим заблуждением при этом будет игнорирование тенденций мировой экономики, основных сдвигов в мировой хозяйственной конъюнктуре. Экономический подъем в условиях глобализации хозяйственных связей сопровождается жесточайшей конкурентной борьбой уже не только между ведущими индустриальными странами. Обострились отношения в среде ТНК, усилилась концентрация и централизация капитала.

Нужно иметь в виду, что подъем экономики на инновационной основе, как одно из направлений формирования условий для реализации национальных экономических интересов, возможен лишь как результат совокупности системных преобразований, охватывающих все сферы общественной жизни. Модернизацию, обновление экономики нельзя рассматривать только с технико-экономической стороны. Инновационные процессы в сфере техники, технологии, капиталовложений, структурных преобразований должны сочетаться с дальнейшей рыночной трансформацией производства и другими социальными сдвигами, а точнее - инициироваться и подпитываться ими.

Иными словами, инновационная деятельность, как интегрирующая основа усиливает взаимосвязь экономики, законодательства, финансов, инфраструктуры в процессе реализации экономической политики, при принятии управленческих решений, в связи с чем, обеспечение экономической безопасности должно приобретать еще более комплексный характер. Причем, национальная специфика во многом играет определяющую роль.

Так, последние несколько лет белорусская экономика демонстрирует такие черты своего развития, которые позволяют утверждать, что в стране создана определенная и своеобразная модель социально-экономического развития с присущими только ей особенностями и механизмами функционирования. И эта модель отличается от традиционных представлений о социально-рыночной экономики, поскольку опирается на гораздо большую, чем в «классическом» варианте, степень централизации управленческих функций на уровне государства. В то же время, являясь малой открытой экономикой, белорусская экономическая система не может не учитывать законов рыночной конкуренции и поэтому уходит от тотального администрирования. Центральная идея, заложенная в основу белорусской модели развития, на наш взгляд, может быть сформулирована следующим образом: «Закон рыночной конкуренции есть закон, но он не превыше законов человеческих отношений и гуманистических, национальных ценностей».

В этой связи деятельность системы обеспечения экономической безопасности также приобретает характерные отличия, в чем-то существенно отличающиеся от аналогичных условий других государств. Поэтому авторы предлагают рассмотреть ряд аспектов управления такой системой в преломлении к реализации инновационной политики, в целевой установке которой реализуется и задача обеспечения национальной экономической безопасности.

Инновационная деятельность и экономическая безопасность. Инновационная деятельность имеет сложную систему взаимосвязей с экономической безопасностью государства (рис. 5.1.2.), поскольку интенсивность внедрения нововведений, с одной стороны, обусловлена большой совокупностью организационно-экономических факторов, а с другой стороны, воздействует на устойчивость и безопасность социально-экономической системы государства по следующим направлениям:

Во-первых, и это очевидно, повышение конкурентоспособности национальной экономики по мере роста скорости и эффективности инновационных процессов приводит к укреплению позиций на мировом рынке, росту валютной выручки, создает источники долговременного устойчивого и сбалансированного развития. Это основная цель и условие выживания в качестве суверенного государства (рис. 5.1.3.).

Во-вторых, известно, что инновационный бизнес - это наиболее рискованный вид деятельности, и, следовательно, переход на инновационный путь развития требует формирования специфической институциональной системы защиты от финансовых и коммерческих рисков. Острота проблемы в том, что "страховаться" от рисков любого рода деятельности централизованная система управления умеет так, как никакая другая. Поэтому тонкость решаемой проблемы здесь в том, чтобы надёжность и "основательность" системы страхования от рисков не похоронили бы под собой стимулы и возможности к самой рисковой деятельности у наших экономических агентов.

Это же относится и к следующей, третьей проблеме. Она заключается в том, что рост инновационной активности с неизбежностью ведет к увеличению интенсивности информационных потоков, что обостряет проблемы информационной безопасности государства, защиты прав интеллектуальной собственности, требует создания механизмов охраны коммерческой тайны для предприятий и возможностей использования результатов нововведений в интересах именно белорусских субъектов хозяйствования и страны в целом.

В-четвертых, и это уже не так очевидно, увеличение количества и степени радикальности нововведений создает постоянное напряжение и даже угрозу существующим корпоративным и государственным институтам, которые не готовы воспринимать и адаптировать необходимые нововведения. В случае отсутствия достаточной гибкости и "вменяемости" соответствующих структур по отношению к инновациям дело может закончиться их ломкой. В этом смысле ускорение инновационных процессов несет в себе потенциальную угрозу многим традиционным институтам, начиная от предприятий и заканчивая учреждениями государственного управления, а также их работникам. Поэтому необходимо серьезно рассчитывать эффективность производства инновационной продукции (рис. 5.1.4.).

И, наконец, пятое направление влияния таково: укрепление конкурентных позиций на мировом рынке наших товаров и экономики в целом, обусловленное переходом на инновационный путь развития, не может не вызвать ответных действий конкурентов как на "производственном", так и на

политическом поле. Для Беларуси это не из области прогнозов, поэтому, занимаясь инновационной деятельностью, надо предвидеть, как нейтрализовать угрозы такого рода. Ведь уже сейчас мы фактически включены в самую жесткую конкурентную борьбу на инновационном фронте: это борьба за основной источник нововведений - творческий потенциал работников, начиная от ученых и программистов, и, заканчивая менеджерами.

Можно с полной уверенностью утверждать, что технологически развитые страны стали таковыми в первую очередь благодаря тому, что они нашли верный подход к разрешению "вечного" противоречия между консерватизмом как залогом устойчивости общества, и динамичным инновационным процессом как основным фактором его развития. Как показывает анализ деятельности белорусских предприятий за последние два года, эта же тенденция проявилась и у нас. Самыми динамичными в своем развитии оказались те предприятия, которые не находились в жесткой административной управленческой зависимости. Дл больших предприятий министерской подчиненности увеличение своего производства всего лишь на 12-16% оказалось весьма сложной задачей. Сказывался постоянный контроль и ограничения при принятии решений. Но там, где не было «ведомственной подчиненности», результат оказался в разы выше: темпы роста производства на вне ведомственных предприятиях по Минской области были в 1.5 выше, чем на предприятиях республиканской подчиненности; по Брестской области - в 2,8 раза; а по Витебской - в 3,2 раза. Мясникович М.В., Дедков С.М. Источники и перспективы устойчивого экономического роста Беларуси. - Мн.: «Право и экономика», 2004. - с.11. Скорость реакции на рыночную конъюнктуру оказалась выше у тех, кто находился вне зоны чиновничьего управления, а действовал в рамках законодательного регулирования. Соответственно для Беларуси одним из направлений деятельности при формировании системы обеспечения экономической безопасности является разработка таких механизмов, которые позволяли бы стимулировать инновационную и инвестиционную активность для повышения конкурентоспособности продукции, врастания в международное разделение труда.

Так же одной из проблем управления, которую необходимо решать в ходе формирования системы обеспечения экономической безопасности связана с определением источников финансирования и разработке методов оказания управленческих воздействий на их использование в инновационных и инвестиционных процессах.

Условие эффективности производства инновационной продукции

Инвестиционный потенциал населения Беларуси невысок, ибо большая часть его денежных доходов используется на потребительские цели. Этот прямой и важный для экономики страны источник инвестиционных ресурсов, уже давно составляет в Беларуси весьма скромную цифру порядка 5,55 % от величины ВВП в 2002 году. Кроме того, это весьма «короткие деньги». По итогам 2002 года из 3,176 трлн. бел руб. общего объёма депозитов, срочные депозиты в национальной валюте составили всего 644,1 млрд. бел. руб., в иностранной валюте - на 873,1 млрд. бел. руб. Население в основном вкладывает свободные средства в жилье.

Существенных сбережений нет не только у населения страны, но и у субъектов хозяйствования. Это наглядно подтверждается перманентным невыполнением многими предприятиями своих финансовых обязательств перед различными поставщиками и кредиторами. В условиях низкого спроса и огромных запасов готовой продукции на складах предприятия промышленности не имеют денежных средств не только для расширенного воспроизводства, но и для восполнения оборотных средств. Одной из причин такого положения для переходного периода является утечка капитала. Устранение этой причины требует принятия выверенных управленческих решений, вытекающих из анализа данного процесса.

Миграция капитала Под миграцией капитала обычно понимается перемещение (ввоз или вывоз) стоимости в денежной или товарной форме для производства и присвоения прибылей или получения других экономических или политических выгод. (См., например, Экономическая энциклопедия, М., 1972. Т.,1, с.290). (финансовых средств) из страны в огромных масштабах - одна из самых серьезных проблем обеспечения поступательного развития национальной экономики. Ввоз капиталов обеспечивает новые, дополнительные источники финансирования и инвестирования, тогда же как вывоз значительно сокращает возможности стабильного функционирования, а зачастую усугубляет кризисное состояние экономической системы.

В отличие от движения капитала между конкретной страной и внешним миром, характеризующим состояние внешнеэкономических связей государства, вывоз капитала, чаще всего, отражает нестабильность, как экономического развития национальной экономики, так и политического положения.

Вывоз капитала в широком смысле включает в себя легальное и нелегальное (контрабандное) движение капиталов. Легальный вывоз капитала учитывается и контролируется государством, а с нелегальным оно пытается бороться. В странах с переходными типами экономики нелегальный вывоз, помимо прочих причин, сопряжен с процессом фактического перераспределения государственной собственности в пользу частной. В последнем случае принято говорить о бегстве капитала, которое реализуется при благоприятных условиях отсутствия соответствующего валютного и таможенного контроля. К нелегально вывезенному капиталу относятся суммы, учитываемые в платежном балансе страны по статье «пропуски и ошибки», а также не учитываемый в них капитал в различных формах (на счетах, недвижимость, валютные ценности и др.) размещенный резидентами страны нелегально за рубежом; упущенная выгода для экономики государства в области внешнеторговых операций.

Этот капитал изъят из сферы отечественного товарного производства и обслуживает либо зарубежных товаропроизводителей, либо спекулятивные операции.

Поэтому, условно можно разделить понятия: вывоз капитала - легальные формы движения финансовых средств, негативно влияющие на экономическое положение государства, но не противоречащее закону; бегство капитала - незаконное перемещение собственности в любой форме, осуществляемое с использованием как нелегальных, так и легальных каналов. Современное положение республики во многом оказалось «благоприятным» для возникновения ситуации вывоза финансовых средств, которое приняло, прежде всего, форму бегства капиталов. И, соответственно, обусловило значительные масштабы нанесения ущерба экономике республики, что со всей остротой поставило вопрос об обеспечении экономической безопасности государства.

Феномен бегства капитала привлекает пристальное внимание в связи с его большой общественной значимостью. Эта проблема тесно связана с национальной безопасностью страны и, прежде всего,- с ее экономической составляющей. Масштабы бегства капитала и длительность этого процесса ведут к обескровливанию экономики страны, ставят под угрозу возможность возрождения полноценного инвестиционного процесса, привлечения в достаточных масштабах иностранных капиталов. Бегство капитала наносит большой ущерб интересам страны, выступает индикатором неустойчивости социально-политической обстановки, свидетельствует о не заинтересованности бизнесменов и влиятельных государственных чиновников в развитии экономики и неверии в возможность устойчивого развития в данный момент.

Как свидетельствует мировой опыт, частный капитал всегда чутко реагирует на угрозы политической и экономической стабильности, и, когда такие угрозы реально возникают, средством сохранения капитал избирает заграничные вложения различного рода. Обширный и разносторонний исторический опыт существования и изучения бегства капитала позволил дать достаточно объективную оценку этого явления и выработать конкретные подходы в каждой стране к решению вызванных им экономических проблем, включая проблему возвращения «беглого» капитала в экономику. Главное, что положено в основу разграничения вывоза и бегства капитала - это определение мотивов, по которым оно происходит.

Бегство капитала в отличие от вывоза капитала - это такое перемещение капитала из страны, которое мотивируется не только соображениями коммерческой целесообразности и выгоды, а исключительно или преимущественно соображениями сохранности и безопасности собственности в любой ее форме.

Данное определение оценивает бегство капитала как реакцию предпринимателей на экономические и политические условия, сложившиеся в данной стране. Здесь, прежде всего, рассматривается складывающаяся политическая ситуация, могущая привести к изменению власти в государстве и, соответственно, - к насильственному изъятию, конфискации капиталов. В тоже время, эти политические условия могут не сами по себе вызывать такую реакцию. А именно, - власть может быть стабильной, но ее деятельность по регулированию экономики не имеет стабильного вектора, правовое регулирование отличается постоянной сменой законодательных актов и т.д. Данные политические условия, фактически, оказывают дестабилизирующее влияние на экономические процессы, когда политическая власть не в состоянии остановить экономический кризис, галлопирующую инфляцию, падение производства и пр. В этом случае бегство капиталов становится как результатом сложившейся ситуации, так и причиной ее дальнейшего ухудшения

По экономическим и политическим мотивам, как считается в мировой практике, вывоз капитала может принимать форму бегства капитала в том случае, если он осуществляется в сжатые сроки. То есть - еще одним отличием бегства капитала от его вывоза является временная характеристика этого процесса - краткосрочный, обвальный поток капиталов за границу. При этом экономическими причинами считаются более высокие ставки годового процента за рубежом, резкие колебания обменных курсов национальной и иностранных валют, инфляция и, главное, - ухудшение инвестиционного климата в стране. Бегство же капитала по политическим мотивам провоцируется обострением политической напряженности в стране, когда имущественные права или жизнь собственников оказываются под угрозой. И краткосрочность этого процесса обусловлена именно временем действия данных факторов. Во-первых, резкий перелив капитала приводит, например, к снижению ставок годового процента и за рубежом, а в общем плане - к ликвидации экономических преимуществ помещения капитала в экономику других стран. Во-вторых, политические условия в стране изменяются или в сторону либерализации, либо в направлении ужесточения контроля со стороны государства. Тем самым, ликвидируются условия вывоза, либо вывоз становится невозможным.

Если рассматривать бегство капитала таким образом, то оно выглядит как естественное поведение имущих групп населения в условиях несоответствия политических условий их ожиданиям и представлениям о нормальной обстановке для функционирования предпринимательства или как реакция на более привлекательные экономические условия. При изменении ситуации прекращается вывоз и начинается обратный ввоз капитала.

В общем плане, в числе главных причин и неблагоприятных факторов, способствующих появлению мотивации и вызывающих «бегство» капитала, аналитики отмечают следующие явления:

-политическая нестабильность или угроза конфискации;

высокий уровень инфляции;

незащищенность собственности;

недостаточная законодательная база для предпринимательства;

чрезмерно высокие налоги, в том числе и на финансовые операции;

финансовые ограничения;

угроза девальвации;

невыполнение правительством своих финансовых обязательств.

Следует отметить, что белорусские предприниматели, включая банковские структуры, к настоящему времени освоили основы размещения вложений в различные активы и действуют в соответствии с базовыми принципами управления финансовым портфелем. Эти принципы диктуют необходимость осуществления инвестиций в различные активы таким образом, чтобы минимизировать суммарный уровень риска и обеспечить устойчивый и достаточно высокий уровень прибыли.

Наряду с этим, экономическая ситуация в республике такова, что речи о вывозе капиталов за границу с позиции экономической целесообразности не идет. С точки зрения наличия в национальной экономике мест для инвестирования капиталов республика представляет собой неосвоенную сферу деятельности. Инфляционные процессы так же создают для финансовых капиталов довольно благоприятную обстановку для получения прибыли. Активное развитие торговли импортируемыми товарами с учетом постоянного роста цен на внутреннем рынке, увеличивающегося курса доллара делает очень выгодным вложение капиталов в посреднические операции.

Однако, в последнее время четко обозначилась тенденция бегства капиталов. Сложилась парадоксальная ситуация, когда Беларусь, при ее колоссальной потребности в инвестиционных ресурсах, из-за бегства капитала по сути выступает кредитором других стран с более благополучной экономикой. Стабильность экономик стран, где находится «беглый» белорусский капитал гарантирует постоянство, но не высокий уровень доходов. Такое положение противоречит общей тенденции, по которой капиталы должны были бы вернуться в страну с более выигрышными условиями вложения. Ситуация в республике может быть объяснена тем, что общие причины и факторы в конкретных условиях каждой отдельной страны приобретают различные формы, масштабы, способы реализации. Соответственно, и для республики соотношение и сочетание общих политических и экономических аспектов дополняется конкретными обстоятельствами. Так, например, вывоз капитала как естественная реакция владельцев капиталов на изменяющиеся условия (экономические и политические) может реализоваться в различных формах. Вывоз капитала может быть осуществлен как легально, так и нелегально. Легально вывезенный капитал быстрее и проще может вернуться в страну, тогда же как нелегально покинувший страну - опасается последствий, ответственности связанных со способом перемещения. Соответственно этому в мировой практике считается, что перемещение капиталов как реакция на изменяющиеся условия и прекращающееся при их устранении, является вывозом капитала, имеющим закономерный характер и осуществляемым легальным образом. Тогда же как бегство капитала реализуется в нелегальных формах.

Легальная форма вывоза капиталов хотя и наносит ущерб экономике в целом, но воспринимается как временное негативное явление. При стабилизации экономического или политического положения последует обратный приток капиталов, активизируется инвестиционная деятельность - то есть реализуется нормальный процесс «перелива» капиталов. И реализуется он в движении капиталов со счета на счет, в инвестировании в отрасли других стран, в приобретении акций, ценных бумаг и т.д. Иными словами, капитал перемещается вслед за более высокой нормой прибыли и в формах, установленных законодательством для движения капитала. В этом случае государство контролирует процесс вывоза капиталов и получает реальную картину состояния дел в экономике.

Бегство капиталов в нелегальных формах осуществляется с нарушениями законодательства с использованием самых разнообразных методов: от незаконного использования банковских учреждений, контрабандного вывоза наличных денежных средств и ценностей до вывоза капиталов в овеществленной, товарной форме по поддельным контрактам и пр. Иными словами, в отличие от вывоза капитала его бегство осуществляется в нелегальных формах и с использованием методов, имеющих зачастую незаконный характер. Поэтому и возвращение капиталов в республику ограничено страхом собственников перед ответственностью за действия по незаконному перемещению капиталов.

Бегству капиталов за границу в республике в большинстве случаев предшествует их криминальное получение, изъятие из обращения, из процесса производства и т.д. В действиях по подготовке и осуществлению незаконного перемещения капитала присутствует уже и корысть, и злой умысел - уклонение от налогообложения, сокрытие от общественного контроля и ряд других аспектов. В этом случае бегство капитала определяется уже как вывоз, обусловленный мотивом сокрытия как источника получения денежных средств, так и реального его владельца.

Массированный вывоз капитала из страны приводит к очевидной нехватке финансовых средств для сохранения жизнеспособности и обеспечения роста национальной экономики, уменьшению оборотных средств предприятий, сокращению наличной денежной массы в обращении, валютных средств, росту товарного дефицита. Вынуждает руководство страны прибегать к иностранным займам и кредитам, а также предпринимать специальные усилия для привлечения иностранных инвестиций, к ужесточению валютной политики, к эмиссии денежных средств и тем самым к стимулированию инфляционных процессов

Под влиянием разнообразных факторов движение капиталов в различной степени может оказывать воздействие на экономическое состояние страны. И если в состоянии стабильного равновесия национальной экономики допустим определенный вывоз капиталов, то всегда необходимо определить грань, за которой этот процесс может нанести серьезный ущерб экономической безопасности. В этой связи встает вопрос о границах допустимых масштабов и объемов вывоза капиталов из экономики страны, которые, в основном, определяются законодателем и регулируются в мировой практике введением экономических стимулирующих методов.

Существует целый ряд подходов к вопросу об измерении масштабов бегства капиталов, но на практике обычно применяется довольно простой принцип - все, что вывезено нелегально, оценивается как бегство капитала за границу. Этот достаточно очевидный в своей простоте принцип может, однако, приводить к существенным ошибкам. Дело в том, что само по себе уклонение от официальных процедур при переводе капитала за рубеж необязательно свидетельствует о бегстве капитала - это может быть продиктовано стремлением избежать трудностей или различных ограничений при оформлении сделок по линии торговли товарами и услугами, а также осуществлении заграничных инвестиций. В результате подобных действий, которые затрагивают в основном текущие операции, происходит оседание капитала за границей, что получает свое соответствующее отражение на капитальных счетах платежного баланса, то есть, нет сокрытия факта движения денежных средств.

В отличие от легального оттока капитала нелегальный вывоз капитала практически не поддается прямой оценке. Величина нелегального вывоза капитала обнаруживается по резкому росту против обычного величины показателя статьи «Ошибки и пропуски». Принято считать обычную величину показателя этой статьи в качестве статистической погрешности. Поэтому, вычитая из фактической величины показателя «Ошибки и пропуски» его обычную величину, получают примерный показатель «беглого» капитала. Здесь многое зависит от законодательства и учетных процедур, принятых в той или иной стране.

Истинные размеры бегства капиталов в республике точно не установлены, но, если учесть мнение экспертов, его реальную величину можно определить как 15-20% от объема внешней торговли.

Бегство капиталов наносит огромный ущерб экономике страны и является одной из важный причин сокращения капиталовложений, а следовательно, и экономического спада, что дает право некоторым экономистам и политикам называть внешнюю торговлю и банковскую систему «основной сферой расхищения и потерь национального богатства страны».

В настоящее время можно говорить о следующих негативных тенденциях, способствующих бегству капитала из республики:

проблемы становления государственной власти и определения жизненно важных интересов государства и общества;

правовая неотрегулированность отношений между субъектами хозяйствования, отсутствие устоявшегося хозяйственного законодательства;

ориентация республиканских субъектов хозяйствования на первоначальное накопление капитала;

разрыв традиционных хозяйственных связей и нестабильность или отсутствие межгосударственных правовых актов, регулирующих отношения производителей и потребителей в странах СНГ.

Помимо перечисленных постоянных факторов на ситуацию с бегством капитала влияют некоторые относительно длительные процессы и тенденции, имеющие, в то же время, сравнительно краткосрочный характер:

- постоянное сокращение объема валютных поступлений на счета субъектов хозяйствования, которое можно рассматривать и как причину уменьшения предложения валюты на бирже, и как следствие проводимой политики жестких административных ограничений. Например, в середине 90-х годов гарантированность беспрепятственного проведения обменных операций на валютном рынке республики в рамках действующего законодательства позволяла руководителям предприятий быть уверенными, что продав валюту, они не только получат устойчивые и приносящие доход белорусские рубли, но и смогут вновь купить валюту на определенные нормативной базой цели. После введения условия обязательной продажи валюты по заниженному курсу и отсутствия гарантий обратной конвертации даже для целей обеспечения собственного производства предприятиям стало невыгодно обеспечивать поступление выручки в республику. Поэтому иногда бегство капиталов для республиканских субъектов хозяйствования становится способом, методом сохранения валютной выручки путем ее сокрытия за границей. В этих случаях капитал участвует в товаро-обменных операциях с зарубежными партнерами и в республику поступают различные предметы и ценности. Но при этом субъекты хозяйствования, используя, например, фиктивные бартерные сделки, скрывают от налогообложения свои прибыли, сами валютные средства и, в конечном итоге, «меняют» форму собственности капиталов, превращая его в частный капитал. Оставляя рабочие капиталы за границей, они сами же усугубляют напряженность на рынке свободной валюты в республике.

Одна из негативных тенденций денежной сферы - усиление долларизации экономики, которая создает основу для незаконного вывоза капиталов в виде невозвращения валютной выручки от экспорта товаров, приобретения иностранных активов за рубежом без лицензии Национального банка, занижения цен бартерных сделок по сравнению с мировыми ценами, заключения фиктивных импортных контрактов с переводом предоплаты и др.

В нарушение закона и в биржевом, и в межбанковском обороте беспрепятственно совершаются любые сделки по обмену рублевых средств на иностранную валюту, включая чисто финансовые операции по перемещению капиталов из одной формы в другую, а также спекулятивную продажу и покупку валюты ради получения прибыли от колебаний валютного курса. Практически в таком же неконтролируемом режиме действовали многочисленные обменные пункты, оперировавшие с наличной иностранной валютой.

В результате вся инфраструктура внутреннего рынка (валютная биржа, уполномоченные коммерческие банки, обменные пункты), долженствующая по букве закона обслуживать только реальные внешнеэкономические сделки, на самом деле в значительной степени превратилась в посредника, обеспечивающего свободную циркуляцию непроизводительных и спекулятивных капиталов между рублевой и валютной сферами.

В условиях непрекращающейся инфляции стимулируется стойкая односторонняя направленность движения капиталов и сбережений - от рубля к доллару (хотя в 2003 году экономисты заговорили о возрастающем интересе населения к росту рублевых вкладов), минуя производственную сферу, что способствует растущему перемещению валютных средств за границу. Накопление заграничных активов, фактически уходящих за пределы досягаемости властей, открывает широкие возможности для непроизводительного и даже паразитического использования валютных ресурсов вопреки подлинным нуждам и интересам страны.

В условиях действия в республике первой и второй, отмеченных выше, тенденций бегство капиталов становится фактором криминализации экономики - законные механизмы валютных операций заменяются преступными действиями с использованием или созданием коррумпированных связей, формированием черного валютного рынка и т.д.

И результатом этого процесса, по мнению экспертов, в настоящее время становится стремительный рост неофициальной экономики, опять- таки стимулирующий вывоз капитала.

Таким образом, ситуация в республике характеризуется, с одной стороны, наличием спроса на капиталы, своеобразными по выгодности условиями вложения капиталов, наличием самих капиталов, перспективами вложения средств как на краткосрочный, так и на долгосрочный период и пр. С другой стороны, - очень высоким уровнем нестабильности, как экономического положения, так и правового регулирования хозяйственной деятельности. И в этом отношении можно сказать, что одной из важных причин бегства капитала за границу является узость и нестабильность национального финансового рынка при отсутствии достаточных гарантий надежности, а также действующие на нем ограничения по операциям с различными видами активов. Иными словами, бегству капиталов в республике способствуют ряд таких условий как:

отсутствие механизма легального вывоза капитала;

несовершенство законодательства, регулирующего внешнеэкономическую и инвестиционную деятельность;

слабость или отсутствие банковского, валютного, налогового, административного, таможенного и пограничного контроля за движением капиталов.

Фактически, следует говорить о том, что для республики проблема бегства капиталов на современном этапе явилась результатом дестабилизации экономики, напряженности политической жизни, несовершенства правовых норм и в то же время - она резко усугубляет экономические проблемы реформирования национальной экономики. И здесь вопрос упирается в тот аспект, что для многих субъектов хозяйствования незаконный вывоз капитала является способом, методом перераспределения собственности, растаскивания национального богатства, первоначального накопления капиталов.

Особые условия Беларуси как страны с переходной экономикой определяют нетрадиционный подход к вывозу капитала из страны. В отличие от мировой практики, можно сказать, что у нас бегство капитала имеет исключительно криминальный характер. В этой связи следует в первую очередь проанализировать каналы и методы бегства капитала с учетом известного мирового и приобретенного в последние годы собственного опыта и в преломлении через оценку конкретной экономической ситуации.

При характеристике каналов бегства капиталов из страны следует исходить, в первую очередь, из того, что оно осуществляется в ходе внешнеэкономической деятельности, к которой, в соответствии с Законом «Об основах внешнеэкономической деятельности», относятся:

внешняя торговля;

экономическое, научно-техническое и культурное сотрудничество;

специализация и кооперация в области производства, науки и техники;

строительство и реконструкция объектов;

осуществление транспортных, экспедиторских, страховых операций;

расчетные, кредитные и другие банковские операции;

туризм;

иная деятельность в области международного обмена товарами, услугами и результатами творческой деятельности.

Многообразие внешнеэкономической деятельности определило тот факт, что по мере включения республики в ту или иную форму экономического сотрудничества законодатель определяет и регулирует условия их осуществления. Так, в республике приняты законы об инвестиционной деятельности белорусских субъектов хозяйствования и иностранных инвестициях, нормативные акты и постановления о свободных экономических зонах, совместных и иностранных предприятиях, посреднической деятельности республиканских субъектов хозяйствования в международной торговле и т.д. Однако следует отметить, что существует временная разбежка между началом того или иного вида деятельности и ее правовым регулированием, вследствие чего и появляется возможность для субъектов хозяйствования использовать ситуацию в своих корыстных интересах. А в дальнейшем, уже при создании правового поля, наработанные нелегальные механизмы продолжают использоваться, соответственно, как незаконные.

В этой связи, каналами, используемыми для бегства капиталов за границу могут быть:

внешняя торговля товарами и услугами;

международная банковская деятельность;

сотрудничество в области производства;

инвестиционная и инновационная деятельность;

сфера подготовки и обмена научными кадрами и рабочей силы;

частные выезды граждан за границу и другие, где осуществляется как наличное, так и безналичное движение денежных средств, товаро-материальных ценностей и других носителей стоимости.

Поскольку, эти каналы являются официальными, законными формами осуществления внешнеэкономической деятельности, в них, прежде всего, реализуется легальное движение капиталов, в том числе и вывоз. А так как отличие вывоза капитала от его бегства, как отмечено в предыдущем разделе, заключается, в первую очередь, в методах перемещения его за границу, рассмотрим их.

В результате анализа характера бегства капитала из страны с учетом мирового опыта и нашей специфики специалисты пришли к убеждению, что в 90-х годах сложилась практика использования следующих основных методов, используемых при незаконном вывозе:

невозврат валютной выручки под предлогом различных чрезвычайных обстоятельств;

необоснованные авансовые перечисления по импорту в счет фиктивных контрактов на поставки товаров;

манипуляции с ценами при бартерных сделках с последующим оставлением за границей валютной выручки;

перечисление на счета иностранных фирм валютных средств в счет оплаты фиктивных услуг;

занижение контрактных цен при экспортных операциях;

завышение контрактных цен при импортных операциях;

внесение страхового депозита в иностранный банк, якобы для получения кредита, с последующим отказом от него;

занижение официальных цен акций и других активов предприятий при их продаже иностранным фирмам;

вывоз товаров в таможенном режиме временного хранения или давальческого сырья для переработки за рубежом;

импорт услуг и интеллектуальной собственности (например, продукции «ноу-хау») под видом информационных, маркетинговых и других услуг, не проходящих официальной экспертизы и оценки;

безвалютные расчеты: бартер, клиринг, приграничные, параллельные и компенсационные сделки (товарообменные сделки растянутые во времени за счет чего достигается видимость активного сальдо);

взаимозачеты выполняемых обязательств без официального (договорного) оформления;

размещение зарубежных акций без регистрации на нашем рынке и поступления в сферу республиканского обращения ценных бумаг;

приобретение недвижимости за рубежом и ее залог в ипотечных западных банках для получения кредита на экспортно-импортные операции;

вывоз капитала частными лицами в виде наличности за счет изъятия иностранной валюты из внутреннего оборота в экономике или по кредитным карточкам;

«челночная торговля» и международный туризм.

Кроме того, в качестве метода бегства капитала за границу специалисты ведомств, связанных с внешнеэкономической деятельностью, рассматривают упущенную выгоду для белорусской экономики в рамках легальных внешнеэкономических операций.

Главная особенность перечисленных методов заключается в том, что они реализуются в официальной сфере внешнеэкономической деятельности и по внешним признакам зачастую соответствуют законным действиям субъектов хозяйствования и физических лиц. Но в механизме осуществления законных операций на том или ином этапе изменяются отдельные элементы, допускаются нарушения и пр., в результате чего и становится возможным осуществить незаконные действия. Или же законные по формальным признакам действия прикрывают совершаемое преступление.

К этому следует добавить, что источниками капитала нелегально вывозимого из республики, в основном, являются:

незаконное присвоение бюджетных средств;

криминальные доходы;

доходы владельцев, уклоняющихся от налогообложения.

Традиционные банковские переводы, конечно, не подходят владельцам капитала, «бегущего» за границу, в случаях, когда речь идет о криминальных источниках такого капитала.

Таким образом, анализ и ситуации в республике, и каналов незаконного вывоза капиталов за границу дают основания говорить о специфике проблемы бегства капиталов. В отличие от западных стран, как развитых, так и развивающихся где вывоз капиталов, прежде всего, связан с такой причиной как поиск владельцами капиталов наиболее благоприятных условий для получения прибыли, республиканские субъекты хозяйствования ориентируются на накопление, получение доходов в экономике республики, но предпочитают «хранить» свои доходы за границей. С одной стороны, это обусловлено высоким уровнем доходности хозяйственной деятельности в Беларуси за счет перераспределения, а фактически - хищения, государственных средств и, соответственно, - необходимостью сокрытия источников получения нелегальных доходов. С другой, - помещение средств за границу позволяет произвести замену формы собственности: государственная превращается в частную. В силу такого положения практически любые формы вывоза капиталов в республике являются бегством и имеют незаконный, антиобщественный характер.

В общем плане, основным условием прекращения бегства капитала является стабилизация экономической обстановки, обеспечивающая уверенность в необратимости экономических реформ в направлении большей социальной защищенности основной массы населения и создания, таким образом, уверенности предпринимательских структур в законности и защищенности общественного статуса предпринимателей. Это может послужить основанием для прекращения оттока из страны капитала, покидающего ее по мотивам безопасности.

Важным условием прекращения оттока капитала из страны является финансовая стабилизация. Обуздание инфляции, которое выдвигается в качестве одной из наиболее приоритетных задач экономической политики, пока еще не достигнуто и, по-видимому, потребует некоторого времени. Политика финансовой стабилизации должна, однако, исключить из своего арсенала такие неприемлемые в социальном плане средства, как хронические задержки зарплаты, пенсий и других платежей населению.

Защита прав и статуса собственников должна также получить гораздо более значительное развитие в стране, чем это имеет место в настоящее время. Здесь требуется большой комплекс мер, начиная от законодательного обеспечения и заканчивая пропагандистской и культурной работой. Недостаточное законодательное обеспечение прав и статуса собственников и предпринимателей препятствует образованию достаточно обширного и устойчивого слоя предпринимателей и формирования уважительного отношения в обществе к предпринимательской деятельности. Вместе с тем, необходимы более обширные по охвату и твердые законодательные правила, регулирующие отношения предпринимателей и лиц наемного труда, включая соблюдение минимального уровня оплаты, регулирование условий труда и др. Это необходимо для повышения социальной ответственности и противодействия эгоизму предпринимателей, порождающего ответное неприятие предпринимателей со стороны многих групп общества.

Одним из важнейших условий для прекращения бегства капитала из страны является обуздание преступности и обеспечение гарантий эффективной защиты государством жизни, достоинства и имущества граждан. И главным здесь является сохранение государственной собственности в условиях приватизации, недопущение ее хищения или смены собственника с ущемлением жизненно важных экономических интересов республики.

Необходим пересмотр налоговой политики в сторону дифференциации налоговых ставок и создания более благоприятного налогового климата для мелкого и среднего предпринимательства.

Требуется дальнейшее развитие законодательной базы, регулирующей деятельность рынка ценных бумаг, включая защиту прав и интересов всех инвесторов и упорядочение налогообложения доходов от операций с ценными бумагами.

На фоне этих мероприятий общегосударственного и общеэкономического характера необходимо продолжение работы по усилению и совершенствованию контроля за внешнеэкономической деятельностью с целью предотвращения необоснованного хозяйственной необходимостью перевода за границу отечественного капитала.

Одним из эффективных направлений борьбы с незаконным вывозом капитала может послужить законодательное подкрепление и обеспечение легальных операций белорусского бизнеса с зарубежными банковскими структурами и институтами мирового финансового рынка.

Оправданный законными экономическими интересами страны экспорт капитала представляет собой закономерное явление и естественный шаг в развитии хозяйственной деятельности отечественных компаний и фирм. Совершенно очевидно, что распространение интересов белорусских компаний за пределы национальных границ и сопутствующее движение кредитных ресурсов и фондовых ценностей открывает обширное поле деятельности для наших банков и финансовых компаний за границами страны. Одним из первых шагов в этом направлении и в условиях, сложившихся в республике, может стать, применявшийся в мировой практике акт об амнистии по отношению к субъектам хозяйствования имеющим «беглые» капиталы за границей.

В целом же при решении проблемы по устранению условий и предпосылок как миграции капитала в целом, так и его бегства республика смогла бы обеспечить один из реальных каналов инвестирования.

Таким образом, только одна из составляющих проблемы повышения инвестиционной активности в республике - определение источников финансирования - наглядно показывает тесную взаимосвязь инвестиционной деятельности с технологической безопасностью, а через нее с национальной экономической безопасностью. Кроме того, оценка ситуации в данной сфере позволяет выделить наиболее «болевые» точки, факторы и действия субъектов хозяйствования, которые создают реальные угрозы национальным экономическим интересам и соответственно принять необходимые меры по предотвращению негативных последствий.