Основные положения законодательно закреплённых гражданско-правовых отношений в Республике Казахстан

Если порядок и сроки выплаты вознаграждения не установлены договором, то оно выплачивается ежемесячно. Если имеет место просрочка заемщика в исполнении обязанности по возврату предмета займа, то вознаграждение исчисляется и выплачивается и за время просрочки (за весь период пользования предметом займа п. 3 ст. 718 ГК РК).

Заключение договора займа в письменной форме не гарантирует того, что может сложиться ситуация, в которой заимодатель реально не передал заемщику требуемое по договору исполнение. Споры, связанные с этим, не редкость в судебной практике. Естественно, требуется как-то защитить интересы заемщика, поэтому ему предоставлено право оспаривания договора займа по его безвалютности. Это не является изобретением позднего времени, и возможность такого оспаривания признавалось еще в римском праве. Заемщик вправе оспаривать договор займа, ссылаясь на то, что предмет займа в действительности не получен им от заимодателя или получен в меньшем количестве, чем указано в договоре. Бремя доказывания в данном случае возлагается на заемщика. Если в соответствии с законодательством требовалась письменная форма сделки займа, и она не была соблюдена, то его оспаривание путем использования свидетельских показаний не допускается. Исключение составляют случаи, когда договор был заключен под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителей сторон или стечения тяжелых обстоятельств.

Разновидности договора займа. Помимо указанного выше договора целевого займа Гражданским кодексом выделяются такие его разновидности, как договор банковского займа и договор государственного займа.

Договор банковского займа ранее именовался договором банковской ссуды (кредитным договором). ГК РК отказался от попыток классифицировать данный договор в качестве самостоятельного договорного вида. К банковскому займу применяются те же правила, что и к общему договору займа, однако, с учетом особенностей предусмотренных статьей 228 ГК РК. Как совершенно справедливо отмечает Е.Б. Осипов, ранее авторы, отстаивавшие самостоятельность кредитного договора, исходили из особой роли банка - как одновременно органа государственного управления и хозяйствующего субъекта². Теперь же банки - это субъекты предпринимательской деятельности, несмотря на то, что к ним предъявляется множество специальных требований, что, собственно, и учитывается в требованиях, установленных для договора банковского займа. Поэтому к нему в полной мере применимо гражданско-правовое регулирование (здесь надо учитывать, что отношения банковского займа относятся к отношениям между банками и клиентами и поэтому в их регулировании приоритет перед банковским законодательством отдается гражданско-правовому регулированию п. 3 ст. 3 ГК РК).

Договор банковского кредита в настоящее время имеет важное значение. Как следует из текста основных направлениях денежно-кредитной политики Национального банка Казахстана на 2001 год, кредитная политика, проводимая им и в конечном счете реализуемая банками второго уровня, направлена на создание условий для развития реального сектора экономики. Уже сейчас в этом направлении имеются существенные достижения. В частности, из-за интенсивного роста ресурсной базы банков возросла их кредитная активность - за 2000 год объем кредитов экономике возрос на 85, 6 % и на конец года составил 276,2 млрд. тенге, то есть свыше 1,9 млрд. долл. США³.

Закон Республики Казахстан “О банках и банковской деятельности” сохранил формулировку “ссудная операция”. “Ссудной операцией является предоставление денег банком другим лицам на условиях срочности, возвратности и платности” (п.1 ст. 34 Закона “О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан”). Ссудные операции осуществляются в соответствии с его Правилами о внутренней кредитной политике, утверждаемыми советом директоров банка или общим собранием акционеров. Несмотря на то, что такой документ имеет внутреннее значение, он оказывает также влияние и на содержание договоров займа, заключаемых тем или иным банком, и нивелирующим фактором здесь в первую очередь будут являться установившиеся среднерыночные параметры кредитования.

По договору банковского займа заимодатель обязуется передать взаймы деньги заемщику. Таким образом, в отличие от обычного договора займа, договор банковского займа является консенсуальным. Вместе с тем, условия, по которым осуществляется передача предмета займа в собственность, хозяйственное ведение или оперативное управление заемщика, сохраняются и в данном случае, то есть принципиального отличия содержания у договора банковского займа не имеется.

Учитывая то, что природа заемных отношений более всего приспособлена к реальным договорам, авторы работ, в которых рассматриваются вопросы договора займа, высказывали различные точки зрения. В частности Л.А. Новоселова предлагала рассматривать кредитный договор в качестве двух разновидностей - в виде “классического” реального займа и особого самостоятельного консенсуального договора, содержащего элементы предварительного договора и займа.

Е.Б. Осипов считает более оправданной позицию, согласно которой, кредитный договор, по которому банк принимает на себя обязательство предоставить кредит в определенной форме и на определенных условиях, является, по мнению некоторых сторонников данной позиции, предварительным договором к договору займа⁵. Существование такого рода промежуточных позиций вызвано тем, что теория гражданского права в тот период, да и в данный момент тоже, переживала и переживает состояние достаточно кардинального переосмысления устоявшихся взглядов. В дальнейшем, как представляется, можно ограничиться лишь указанием на возможность консенсуального характера договора банковского займа.

Договор банковского займа, как уже отмечалось выше, имеет и другие особенности, что является причиной отдельного рассмотрения этой разновидности заемного договора:

- в качестве заимодателя выступает банк или иное юридическое лицо, имеющее лицензию Национального банка Республики Казахстан на предоставление займов. Другие юридические и физические лица могут совершать лишь обычные договоры займа. В соответствии с Положением “О ломбардах”, утвержденным Постановлением правления Национального банка Республики Казахстан от 29 августа 1997 года № 314, ломбард - это юридическое лицо, не являющееся банком, которое на основании лицензии Национального банка Республики Казахстан проводить определенные виды банковских операций и деятельности. В их числе называется предоставление краткосрочных кредитов под залог легкореализуемых ценных бумаг и движимого имущества;

- предметом банковского займа могут быть только деньги, которые могут быть предоставлены в будущем (консенсуальный договор банковского займа) и непосредственно в момент заключения договора.

- договор банковского займа должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы договора банковского займа влечет его недействительность;

- в целом ставки вознаграждения (интереса) и комиссий, а также тарифы за оказание банковских услуг устанавливаются банками самостоятельно. При предоставлении займа государственными банками или за счет государственных денежных фондов порядок и условия предоставления займов (ставки вознаграждения в том числе) могут регулироваться законодательными актами и актами уполномоченных государственных органов. В этом случае предоставление займа является обязанностью заимодателя, а заключенный ими договор должен соответствовать обязательным правилам, которые устанавливаются законодательно или актами уполномоченных государственных органов;

- обязательства заемщика по договору банковского займа не могут быть прекращены путем принятия банка вещей в счет денежного долга.

Условие возвратности банковского займа означает, что степень обязательности обеспечения исполнения обязательства заемщика значительно выше, чем по обычным договорам займа. Банк избирает и согласовывает надлежащий способ обеспечения исполнения обязательств, которыми могут быть неустойка, залог, гарантия, поручительство и другие способы. Только при условии высокой кредитоспособности и надежности клиента банк вправе принять решение о предоставлении кредита без обеспечения. Такой кредит называется бланковым (ст. 35 Закона “О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан”).

Банк не вправе выдавать одному заемщику бланковый кредит на общую сумму, превышающую среднегодовую стоимость активов данного заемщика за минусом объема заемных средств, полученных данным заемщиком от банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций.

Рассмотрим договор государственного займа. В соответствии со статьей 726 ГК РК договором государственного займа является договор, в котором заемщиком выступает государство, а заимодателем гражданин или юридическое лицо. Помимо ГК РК данные отношения регулируются также Законом Республики Казахстан от 2 августа 1999 года № 464-1 “О государственном и гарантированном государством заимствовании и долге”. Указанный закон в статье 2 более полно определяет субъектов государственного займа. К государственному относится заимствование, осуществляемое Правительством Республики Казахстан и Национальным банком. В данном случае субъектом заимствования являются соответственно Республика Казахстан и Национальный банк Республики Казахстан. Кроме того, государственное заимствование могут осуществлять местные исполнительные органы, субъект заимствования - административно-территориальная единица.

Договор государственного займа носит целевой характер. Цели государственного заимствования определяются законодательно или компетентным государственным органом. Заимствование Правительством Республики Казахстан осуществляется с целью финансирования дефицита республиканского бюджета. Заимствование Национальным банком осуществляется в целях поддержания платежного баланса Республики Казахстан и пополнения золотовалютных активов Национального банка, а также на другие цели, определяемые проводимой в Республике Казахстан денежно-кредитной политикой.

Заимствование местными исполнительными органами осуществляется в целях покрытия дефицита местного бюджета, связанного с финансированием региональных инвестиционных программ.

Законодатель специально оговаривает сохранение действия свободы договора для случаев государственного заимствования. Государственные займы являются добровольными. Поэтому способами вовлечения субъектов в отношения государственного займа будут являться установление для них выгодных условий и высокая степень гарантированно-сти возврата долга.

Договор государственного займа заключается путем приобретения заимодателем выпущенных государственных облигаций, а также иных государственных ценных бумаг (документарных или бездокументарных), удостоверяющих право заимодателя на получение от заемщика предоставленных ему взаймы денег, или в зависимости от условий займа, иного имущественного эквивалента, установленного вознаграждения либо иных имущественных прав в сроки, предусмотренные договором (условиями выпуска в обращение данного займа). Государственные ценные бумаги (договоры государственного займа) по сроку действия подразделяются на три вида. Ценные бумаги со сроком обращения до 1 года считаются краткосрочными, от 1 до 10 лет среднесрочными, свыше 10 долгосрочными. В настоящее время преимущественное применение имеют краткосрочные договоры государственного займа.

Кроме этого, могут заключаться и отдельные договоры займа без эмиссии ценных бумаг. Непосредственное привлечение займов на основании решения Правительства Республики Казахстан по каждому отдельному договору (соглашению) или виду государственных ценных бумаг осуществляется Министерством финансов Республики Казахстан. Эмитентом государственных ценных бумаг Республики Казахстан также является Министерство финансов. По своим обязательствам заемщик- государство отвечает имуществом государственной казны. При этом обязательства Правительства обеспечиваются средствами республиканского бюджета Республики Казахстан. Обязательства Национального банка - всеми активами, находящимися в его распоряжении. Обязательства местных исполнительных органов обеспечиваются имуществом, финансовыми ресурсами и другими активами, находящимися в распоряжении местных исполнительных органов на правах собственности.

От государственного займа следует отличать негосударственное заимствование, осуществляемое резидентами Республики Казахстан и обеспечиваемое государственными гарантиями Республики Казахстан.

Ответственность по договорам займа определяется в соответствии с законодательством и условиями самих договоров. Немаловажное значение имеет ответственность за неисполнение денежного обязательства в соответствии со статьей 353 ГК РК.

§ 3. Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг)

Договор факторинга имеет двойственную природу, в его содержании многое напоминает такую форму перемены лиц в обязательстве, как цессия (уступка требования). С другой стороны, в нем присутствуют элементы агентского соглашения, которые характеризуются предоставлением агентом услуг специального характера.

Сущность факторинга заключается в том, что финансовая или другая организация (фактор) освобождает продавца товаров от взимания покупной цены, таким образом, положение продавца существенно улучшается. Продавец при этом выполняет те функции, которые охватываются сферой его профессиональной компетенции, осуществляет отправку товаров, документации и др.

Факторинг широко применяется в сфере экспортно-импортных операций. При этом разграничивают прямой и косвенный факторы вовлечения субъектов в отношения государственного займа.

При прямом факторинге имеется лишь один фактор, фактор по экспорту в стране экспортера (продавца), с которым экспортер заключил соглашение о факторинге. При косвенном факторинге имеются два фактора: фактор по экспорту и фактор по импорту в стране импортера (покупателя). При косвенном факторинге иностранный покупатель, которому становится известным соглашение продавца о факторинге, совершает платеж в своей стране. Фактор по импорту платит фактору по экспорту в стране продавца, а он предоставляет полученные суммы экспортеру. Между экспортером и фактором по импорту не существует договорных отношений. Преимущество косвенного факторинга состоит в том, что каждая из финансовых организаций, фактор по экспорту и фактор по импорту, имеет дело с местным клиентом.¹ Таким образом, возникают гражданско-правовые отношения факторинга, не имеющие международно-частноправовой характер. В качестве правовых форм факторинга выделяется раскрытый и нераскрытый факторинг.²

По договору финансирования под уступку денежного требования (факторинга) одна сторона, финансовый агент (фактор), передает или обязуется передать деньги в распоряжение другой стороны, клиента, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту свое денежное требование к третьему лицу, вытекающее из отношений клиента (кредитора) с этим третьим лицом (должником). Договор факторинга взаимный и возмездный договор. Взаимность договора факторинга проявляется в том, что соответствующие права и обязанности, которые будут рассмотрены позднее, возникают у обеих сторон договора, они обусловлены основным содержанием данного договора, раскрытом в приведенном определении.

Возмездность договора факторинга выражается в том, что в ответ на предоставлении обусловленной суммы клиент уступает фактору имущественное право. Договор факторинга может носить как реальный, так и консенсуальный характер. Как и в некоторых договорах займа, может придаваться правовое значение цели договора финансирования под уступку денежного требования. По общему правилу цель договора факторинга не имеет значения, цели, которые преследуют стороны, ясны, клиент желает своевременно и гарантированно получить платеж по договору, а фактор по каким-то причинам заинтересован в переходе к нему уступаемого имущественного права. В основном заинтересованность фактора основана на возможности получения выгоды из-за разницы суммы производимого денежного платежа и действительной стоимости переходящего к нему требования.

Договор факторинга может быть применен как специфический способ обеспечения исполнения обязательств. Клиент может уступить денежное требование к должнику также в целях обеспечения исполнения своего обязательства перед финансовым агентом (п. ст. 729 ГК РК). В таких случаях договор факторинга может отличаться по своему содержанию от обычного договора финансирования под уступку денежного требования и исключать платеж в пользу клиента или ограничивать его размер.

Форма договорного факторинга. Договор факторинга может быть заключен в письменной форме. Должны быть соблюдены требования к форме уступки требования (ст. 346). Это означает, что в зависимости от того, в какой письменной форме совершена сделка, по которой уступается требование, соответственно должна быть форма факторингового договора. Уступка требования по сделке, требующей государственной регистрации, должна быть зарегистрирована в порядке, установленном для регистрации этой сделки. Когда же уступается требование по ценной ордерной бумаге, клиентом должен быть совершен индоссамент.

Элементы договора факторинга. Деятельность, реализуемая в рамках договора финансирования под уступку денежного требования, относится к разряду банковских операций. В соответствии со статьей 30 Закона Республики Казахстан, “О банках и банковской деятельности Республики Казахстан” факторинговая операция: приобретения прав требования платежа с покупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска не-платежа осуществляется банками при наличии лицензии Национального банка РК. По смыслу статьи 5 названного законодательного акта факторинговые операции могут также осуществлять юридические лица, которые на основание лицензии Национального банка правомочны проводить отдельные виды банковских операций.

Как следует из вышеприведенного определения, договор финансирования под уступку денежного требования является двусторонним. Вместе с тем нормы Гражданского кодекса регламентируют также отношения фактора и должника. Хотя их отношения складываются в рамках правоотношения, сингулярное правопреемство, которое имело место для фактора, они приобретают и некоторую специфику, вызванную характером отношений клиента и фактора, клиента и должника. Об этом будет сказано позже.

Клиентом и должником потенциально могут быть любые участники гражданско-правовых обязательств, за исключением тех, которые имеют личный характер. Однако история развития этого гражданско-правового института обусловила применение данного договорного вида в первую очередь к отношениям участников коммерческого оборота.

Предметом уступки, под которую производится финансирование, может быть как денежное требование срок.

Предметом уступки, под которую производится финансирование, может быть как денежное требование срок платежа по которому уже наступил (такое требование именуется существующим требованием), так и право на получение денег, которое возникнет в будущем (будущее требование).

Денежное требование, которое является предметом уступки, должно быть определено в договоре клиента с финансовым агентом таким образом, чтобы существующее денежное требование можно было определить (идентифицировать) в момент заключения договора, а будущее требование - не позднее, чем в момент его возникновения.

Существующее денежное требование считается перешедшим к финансовому агенту с момента заключения договора, если этим договором не оговаривается иной момент его перехода к финансовому агенту. Если уступается будущее денежное требование, оно считается перешедшим к финансовому агенту только после того, как право на получение с должника денег (которые являются предметом уступки требования) возникло фактически. В некоторых случаях возникновение права требования финансового агента может быть приурочено к определенному событию. То есть уступка требования вступает в силу после наступления такого события. Дополнительно оформлять уступку денежного требования впоследствии не требуется.

Составной частью предмета договора факторинга будет являться финансирование, осуществляемое финансовым агентом в пользу клиента. Денежные средства, выплачиваемые им, будут служить ценой договора, они же будут составлять размер предоставляемого кредитования. Эти денежные суммы должны определяться в соответствии с общими правилами установления цены по договору и должны учитывать в своем составе и рыночную стоимость услуг фактора. Следует отметить, что размер финансирования (кредитования) в любом случае будет напрямую зависеть от характеристик (размера) уступаемого денежного требования.

Права и обязанности участников. К договору факторинга применяются общие положения об уступке требования, предусмотренные статьями 339-347 Гражданского кодекса Республики Казахстан. Особенности прав и обязанностей сторон могут устанавливаться нормами, специально регламентирующими отношения факторинга.

Таким образом, клиент вправе заключать этот договор в отношении принадлежащего ему требования не получая согласия должника. Более того, уступка финансовому агенту денежного требования является действительной, даже если между клиентом и его должником существует соглашение о запрете или ограничении уступки.

Клиент обязан передать финансовому агенту действительное требование, однако не несет ответственности за неисполнение этого требования должником, если только он не выступил гарантом и поручителем за должника перед новым кредитором.

Действительность денежного требования определяется в зависимости от того, что клиент обладает правом на требование в момент его уступки, а обстоятельства, вследствие которых должник вправе не исполнять обязательство перед ним, не были ему известны.

Клиент обязан возвратить должнику денежные суммы, уплаченные им фактору, если клиент нарушил свое обязательство по договору, заключенному с должником и если, исходя из ситуации (условий договора), должник вправе взыскать эти суммы непосредственно с клиента.

Финансовый агент, как и в любом обязательстве, должен его надлежащим образом исполнить. Надлежащее исполнение обязательства финансовым агентом будет выражаться в своевременном предоставлении денег, в объеме предусмотренном договором, в распоряжение (собственность) другой стороне клиенту. Сущность данного договора, как уже было отмечено выше, в какой-то мере близка к заемным (кредитным) отношениям. Отличие в том, что традиционная обязанность заемщика через определенное время предоставить равное количество денег или вещей того же рода и качества в факторинговом договоре приобретает некоторую специфику. Его конструкция позволяет клиенту заменить названную обязанность заемщика уступкой своего требования (причем, оно должно быть денежным). Однако это не меняет обязанности фактора предоставить деньги в собственность клиента.

Наличие в договоре элементов агентского соглашения, в котором фактор взамен на уступку денежного требования, принимает на себя все обременения, связанные с осуществлением требования, за клиента обусловливает его логику, согласно которой размер финансирования предоставляемого фактором должен быть меньше, чем размер уступаемого денежного требования. Это служит формой косвенной оплаты услуг фактора. Однако то, что фактор осуществляет специализированную предпринимательскую деятельность, связанную с оказанием такого рода услуг, вызывает то, что на него возлагаются определенные риски. В частности, когда по условиям договора факторинга финансирование клиента осуществляется путем покупки у него этого требования финансовым агентом, он приобретает право на все суммы, которые он получит от должника во исполнение требования, однако клиент не несет ответственности за то, что полученные финансовым агентом суммы оказались меньше тех, которые он выплатил клиенту.

Элементы оказания услуг фактором ярко проявляются в том, его обязательства могут также включать в себя ведение для клиента бухгалтерского учета и предъявление документов в отношении денежных требований (выставление счетов по денежным требованиям), являющихся предметом уступки, а также предоставление клиенту иных финансовых услуг, связанных с этими требованиями.

Законодательство, учитывая возможность применения факторинга как средства обеспечения обязательства клиента перед фактором, определяет особенности прав и обязанностей сторон в случаях, когда уступка денежного требования финансовому агенту осуществлена как способ обеспечения исполнения клиентом своего обязательства перед финансовым агентом. Если договором не предусмотрено иное, финансовый агент, получив удовлетворение своего обязательства за счет уступленного ему требования, обязан предоставить клиенту отчет и передать ему сумму, превышающую сумму обязательства клиента, обеспеченного уступкой требования. Однако в данном случае и клиент сохраняет свое обязательство, если фактор не может получить полное удовлетворение по его обязательству за счет уступленного ему требования клиента.

По общему правилу запрещается последующая уступка требования. Право последующей уступки требования может быть предоставлено финансовому агенту в самом договоре.

Правовое положение должника характеризуется тем, что он будет после уступки требования являться обязанным лицом перед финансовым агентом (новым кредитором). Причем, как и в других случаях уступки требований, возникновение его обязанностей перед другим лицом определяются в зависимости от юридического факта, к возникновению которого он практически не имеет отношение.

Как бы то ни было должник обязан произвести платеж финансовому агенту. Условием исполнения обязательства является получение им уведомления о том, что фактор теперь является его новым кредитором. Уведомление должно быть сделано либо клиентом, либо финансовым агентом. Обязанность по уведомлению будет возлагаться на одну из сторон клиента или фактора договором факторинга.

В уведомлении должны быть конкретно определены подлежащее исполнению денежное требование и указан финансовый агент, которому должен быть произведен платеж.

Должник имеет право потребовать от финансового агента представления доказательств того, что уступка ему денежного требования действительно имела место. Срок для представления доказательств должен определяться разумно необходимым периодом времени или же может быть конкретно определен соглашением должника и финансового агента. Если же финансовый агент не выполнит этой обязанности, должник будет вправе произвести платеж самому клиенту, то есть исполнить перед клиентом уступленное им требование.

Исполнение денежного требования должником финансовому агенту освобождает должника от соответствующего обязательства перед клиентом. Точно также по смыслу норм, регулирующих факторинг, должник, который вследствие непредставления в установленный срок финансовым агентом доказательств уступки ему требования, совершил платеж в пользу клиента (первоначального кредитора), должен освобождаться от обязанности произвести платеж в пользу финансового агента.

Должнику предоставляется еще одно право - выставить встречные требования финансовому агенту (требования должны выставляться в соответствии со статьей 370 ГК РК). Причем эти требования складываются из отношений должника и клиента. Условием выставления встречных требований является то, что они уже имелись в соответствии с договорами должника и клиента на тот момент, когда должником было получено уведомление о заключении клиентом с финансовым агентом договора факторинга. Предоставление должнику права выставить финансовому агенту встречное требование, основанное на отношениях с клиентом, не дает ему права на их безусловное удовлетворение. Финансовый агент обязан удовлетворить эти требования, если это подразумевалось договором факторинга, клиент поставил его в известность о существовании требований клиента. Если клиент не уведомил финансового агента о наличии обязательств перед должником, то финансовый агент вправе отказаться от зачета (удовлетворения встречных требований должника).

Должник, который имеет право требовать возврата сумм, уплаченных им финансовому агенту, вследствие уступки требования, непосредственно с клиента, при определенных условиях может потребовать их возврата от финансового агента. Это возможно в случаях, если будет доказано, что финансовый агент не исполнил свое обязательство перед клиентом осуществить его финансирование под уступку требования либо произвел такое финансирование, зная о нарушении клиентом обязательства перед должником, к которому относится финансирование, связанное с уступкой требования.

§ 4. Банковское обслуживание (договоры, содействующие платежному обороту)

В главе 38 ГК РК содержатся общие положения о банковском обслуживании. Суть такого договора: сторона (банк) обязуется по поручению другой стороны (клиента) оказывать банковские услуги, а клиент, если иное не предусмотрено в договоре, обязуется оплатить предоставленные услуги. Таким образом, договор банковского обслуживания является консенсуальным, по общему правилу возмездным договором.

Наше законодательство сделало очередной шаг вперед, закрепив общие нормы, касающиеся банковского обслуживания, и в этом направлении идет впереди гражданского законодательства некоторых соседних государств. Аналогичные нормы отсутствуют, к примеру, в гражданских кодексах Кыргызской Республики, Российской Федерации. В перспективе при формировании отдельных групп смежных договоров целесообразно будет всегда выделять их наиболее типичные черты и обобщенно закреплять в гражданском законодательстве. Это положительно скажется на качестве правового регулирования в целом.

Важность выделения договора банковского обслуживания в том, что входе его реализации решаются вопросы взаимоотношений банка и как минимум одного из участников расчетных - кредитных отношений между хозяйствующими субъектами. Таким образом, эти договоры служат предпосылкой расчетных и кредитных отношений и в ряде случаев определяют и непосредственный порядок их осуществления.

ГК РК перечисляет следующие виды договоров банковского обслуживания: 1) договор банковского счета; 2) договор о переводе денег; 3) договор банковского вклада, который был рассмотрен выше, поскольку преимущественно опосредует кредитные отношения; 4) другие виды договоров, предусмотренные законодательством или соглашением сторон. При условии создания гарантий беспрепятственного осуществления клиентом возможности осуществления права собственности на свои средства банк может пользоваться деньгами, находящимися на счету, и в ходе реализации договоров, содействующих платежному обороту, возникают отношения кредитного характера.

К договорам по оказанию расчетных услуг необходимо относить договор расчетов платежными поручениями, чековый договор, договор расчетов аккредитивами, договор инкассации долговых требований, посредством которого осуществляются расчеты платежными поручениями - требованиями и инкассовыми распоряжениями. К этой же группе относятся договоры, связанные с межбанковскими расчетами: договор об установлении корреспондентских отношений, договор расчетов в клиринговых палатах.

Помимо договоров, связанных с банковскими счетами, к банковским договорам по содействию платежному обороту необходимо относить договор металлического счета, заключаемый при ведении металлических счетов. Его сущность заключается в клиринговом учете стоимости хранимых ценностей. Также следует упомянуть договоры, связанные с осуществлением клиринговых операций на рынке ценных бумаг^*.

Некоторые из перечисленных договоров будут рассмотрены позднее. Общие положения о банковском обслуживании, содействующем платежному обороту, рассматриваются, поскольку, наш курс опирается на структуру законодательства. Является целесообразным выяснение наиболее принципиальных вопросов, по которым осуществляется взаимодействие банка и клиента. Это избавит и от излишнего дублирования материала в дальнейшем.

Способствуя осуществлению расчетов между различными субъектами гражданско-правовых и иных отношений, по которым предусмотрены расчеты, банки должны соблюдать интересы лиц, с которыми заключены договоры о банковском обслуживании. Банки могут ограничивать распоряжение денежными средствами, находящимися на счетах клиентов только по решению суда, постановлениями органов следствия, дознания и органов, исполняющих судебные решения, которые приняты в соответствии с нормами уго-ловно-процессуального и гражданско-процессуального законодательства. Сроки ограничения запрещения распоряжения средствами не должны превышать сроков, предусмотренных уголовно-процессуальным и гражданско-процессуальным законодательством. Решения органов следствия и дознания о наложении запрета распоряжения деньгами клиента могут быть обжалованы в суде в порядке, предусмотренном законодательными актами.

Изъятие денежных средств юридических лиц и граждан без их согласия допускается только на основании приговора или решения суда, вступивших в законную силу или судебного приказа.

Банк, перечисляя денежные средства по тем или иным основаниям, обязан учитывать достаточность средств на счетах клиентов для удовлетворения всех требований об оплате. При этом, исполняя распоряжения клиента или других лиц об оплате, банк руководствуется последовательностью (календарной очередностью) их поступления.

В тех случаях, когда денег клиента в банке недостаточно для удовлетворения какого-либо очередного требования, за исключением случаев, предусмотренных в законодательных актах Республики Казахстан, банк осуществляет накопление суммы достаточной для удовлетворения требования за счет денег, поступающих в пользу клиента. Если же к клиенту предъявлено несколько требований, то банк соблюдает соответствующую очередность их удовлетворения. В данном случае нормы, регламентирующие банковские расчеты, приведены в некоторое соответствие с нормами Общей части Гражданского кодекса, устанавливающими очередность обращения взыскания на имущество юридических лиц при их ликвидации, (ст. 51 ГК РК).

В первую очередь, осуществляется взыскание денег по оплате требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также взыскание денег по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение требований о взыскании алиментов.

Во вторую очередь производится взыскание денег для расчетов по исполнительным документам, предусматривающим взыскание денег в удовлетворение требований о уплате пособий к отпуску и заработной платы лиц, работающих по трудовым договорам и соглашениям, выплате вознаграждения по авторским договорам.

В третью очередь производится взыскание денег по обязательствам клиента перед бюджетом.

В четвертую очередь взыскание денег по исполнительным документам, предусматривающих удовлетворение иных денежным требований.

В пятую очередь в порядке календарной очередности производится взыскание денег для удовлетворения остальных требований, предъявленных к кредитору. Таким образом, требованиям, основанным на документе, имеющем исполнительную силу, придан приоритет перед распоряжениями об оплате, исходящими от кредиторов по гражданско-правовым обязательствам и самих клиентов.

Взыскание денег по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в очередности, исходя из времени поступления исполнительных документов (иных распоряжений об оплате).

В тех случаях, когда юридическое лицо, являющееся клиентом, ликвидируется, удовлетворение кредиторов производится непосредственно в очередности, предусмотренной статьей 51 ГК РК (п. 3 ст. 742 ГК РК).

Банк предоставляет гарантии нераспространения банковской тайны. Банковская тайна это режим строгой конфиденциальности сведений о наличии, владельцах и номерах банковских счетов депозиторов, клиентов и корреспондентов банка, об остатках и движении денег на этих счетах и счетах самого банка (за исключением общих условий банковских операций), а также сведений о наличии, владельцах, характере и стоимости имущества клиентов, находящегося на хранении в сейфовых ящиках, шкафах и помещениях банка. Не относятся к банковской тайне сведения о кредитах, выданных банком, находящимся в процессе ликвидации.

Порядок предоставления сведений, составляющих банковскую тайну, а также круг субъектов, которым они могут быть предоставлены, определяются в соответствии со статьей 50 Указа о банках и банковской деятельности.

Некоторые виды банковского обслуживания вправе производить организации, осуществляющие отдельные виды банковской деятельности, например, они могут осуществлять клиринговые операции. Оказание отдельных видов банковских услуг такими организациями осуществляется в порядке, предусмотренном Гражданским кодексом и банковским законодательством.

В статье 746 ГК содержится имеющая значение для всех отдельных договоров по банковскому обслуживанию норма об ответственности за ненадлежащее исполнение договора. Она касается ответственности банка. В тех случаях, когда банк несвоевременно зачисляет на счет клиенту поступившие ему деньги, либо неправомерно списывает их со счета, а также ненадлежащим образом выполняет или не выполняет указаний клиента о перечислении денег со счета либо об их выдаче со счета, банк обязан уплатить 0,5 процента этих сумм за каждый день задержки и возместить убытки в части, не покрытой процентами.

Ответственность клиента будет определяться в соответствии с общими положениями об ответственности в гражданском праве, специальным законодательством, а также конкретными договорными нормами.

§ 5. Договор банковского счета

Договор банковского счета это правовое отношение, входящее в состав комплексных расчетных обязательств, где наряду с данным договорным отношением всегда возникают и правовые отношения, связанные с осуществлением платежей. Таким образом, реализация расчетных обязательств всегда зависит от существования данных отношений.

В Законе Республики Казахстан "О платежах и переводах денег" банковский счет определяется как способ отражения договорных отношений между банком и клиентом по приему вклада (депозита) и совершением банком операций, связанных:

1) с обеспечением наличия и использования банком денег, принадлежащих клиенту;

2) с принятием (зачислением) денег в пользу клиента;

3) с выполнением распоряжения клиента о переводе денег в пользу третьих лиц в порядке, предусмотренном договором банковского счета или договором банковского вклада;

4) с исполнением распоряжения третьих лиц об изъятии денег клиента, если это не предусмотрено договором банковского вклада или банковского счета;

5) с осуществлением приема от клиента и выдачи ему наличных денег в порядке, предусмотренном договором банковского счета или банковского вклада;

6) с представлением по требованию клиента информации о сумме денег клиента в банке и произведенных операциях в порядке, предусмотренном договором банковского счета или банковского вклада;

7) с выплатой вознаграждения в размере и порядке, определяемым договором банковского счета или банковского склада;

8) с осуществлением иного банковского обслуживания клиента, предусмотренного договором, законодательством или применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Банковские счета открываются при заключении банком и клиентом договора банковского счета или банковского вклада.

Статья 30 Указа "О банках и банковской деятельности" предусматривает, что открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, корреспондентских счетов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, относится к операциям банков.

По договору банковского счета одна сторона (банк) обязуется принимать деньги, поступающие в пользу другой стороны (клиента), выполнять распоряжения клиента о переводе (выдаче) клиентам или третьим лицам соответствующих сумм денег и оказывать другие услуги, предусмотренные договором банковского счета.

Договор банковского счета носит консенсуальный характер. Он считается заключенным по достижении сторонами соглашения по всем существенным его условиям. К существенным условиям договора банковского счета относятся условия о предмете, порядке распоряжения деньгами, находящимися в банке, условия оказания банком услуг и порядок их оплаты. Дополнительные условия договора банковского счета могут содержаться в законодательстве. Специфика договоров, заключаемых в сфере банковского обслуживания, заключается в том, что его условия, включая условия ведения банковского счета, определяются банковским законодательством. Кроме этого, банки в соответствии сп. 1 ст. 31 Указа "О банках и банковской деятельности" вправе осуществлять те или иные операции только при наличии правил, определяющих общие условия проведения операций и внутренних правил.

Сказанное не означает, что клиенты лишаются возможности выбора. Банки обязаны по первому требованию клиента предоставлять Правила об общих условиях проведения операций. Соответственно будущий клиент должен прежде всего ознакомиться с условиями ведения банковского счета и впоследствии они будут охвачены рамками соглашения банка и клиента. Права и обязанности сторон, неурегулированные непосредственно договором и правилами банка, определяются в соответствии с гражданским и банковским законодательством. К примеру, операции банковского счета регламентируются Инструкцией о порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан, утвержденной постановлением правления Национального банка Республики Казахстан от 2 июня 2000 года №266. Юридические лица и граждане самостоятельно выбирают банк для обслуживания и вправе заключать договоры банковского счета как с одним, так и с несколькими банками. В договоре банковского счета права и обязанности возникают у обеих сторон договора, вследствие этого он рассматриваются как двусторонний договор. Поскольку договор банковского счета относится к договорам банковского обслуживания, он по общему правилу является возмездным для владельца счета (клиента). За пользование денежными средствами клиента вознаграждение уплачивает банк. В соответствии со статьей 751 ГК РК банк уплачивает вознаграждение в размере и порядке, определяемых договором, но не менее официальной ставки рефинансирования Национального банка Республики Казахстан на день выплаты вознаграждения.

Договор банковского счета должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы договора банковского счета влечет недействительность этого договора.

Элементы договора. Стороны договора банк и клиент. Клиент это любое лицо, юридическое или физическое. С учетом того, что внесение банковских вкладов охватывается дееспособностью несовершеннолетних, обладателями счетов по договору банковского договора могут быть и несовершеннолетние. При этом действующее законодательство не проводит принципиальной разницы между режимом счетов физических и юридических лиц, различие наблюдается в порядке открытия данных счетов. Совершение операций будет проводиться в соответствии с объемом право-, дееспособности, которой обладает клиент.

Предмет договора (денежные средства) составляют деньги (тенге или иностранная валюта).

Содержание договора. По договору банковского счета банк должен открыть соответствующий счет. Предусматриваются текущие счета физических и юридических лиц, а также корреспондентские счета банков. Не являются банковскими счета, по которым не могут проводиться операции, которые были указаны выше, а также счета, отражающие позиции бухгалтерского учета в банках, лицевые счета (субпозиции), являющиеся компонентами балансового счета, в том числе ссудные счета. В случае обращения взыскания на деньги клиентов, находящихся в банке, такое взыскание производится только с банковских счетов клиентов (ст. 6 Закона РК "О платежах и переводах денег" в редакции Закона РК от 29 марта 2000 года).

По договору банковского счета клиенту или указанному им лицу для целей учета денег присваивается индивидуальный идентификационный код, на условиях согласованных сторонами. Банк обязан вести учет денег клиента на его счетах. Порядок присвоения кода и учета денег определяются банковским законодательством.

Банк обязан в соответствии с условиями договора, требованиями законодательства и обычаями делового оборота выполнять те операции, которые были перечислены выше. Банк обязан уплачивать клиенту вознаграждение за использование его денежных средств и сохранять банковскую тайну.

Банк обязан принимать деньги, поступившие в пользу клиента, а также производить изъятие или выдачу денег клиента, с отражением таких операций по его индивидуальному идентификационному коду не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего указания, если иные сроки не предусмотрены законодательными актами и изданными в соответствии с ними нормативно-правовыми актами Национального банка Республики Казахстан.

Выдача выписок по банковским счетам производится банками в соответствии с договором. Банк вправе предоставлять услуги по передаче (доставке) клиенту выписок по их счетам электронным способом либо нарочным, если это предусмотрено в договоре.

Банк не вправе определять и контролировать направления использования денег клиентом и устанавливать другие не предусмотренные законодательством ограничения его права распоряжаться деньгами по своему усмотрению, если иное не предусмотрено законодательством или договором банковского счета.

Клиент обязан для открытия банковского счета представить необходимые документы, перечень которых является различным для юридических лиц - резидентов Республики Казахстан, физических лиц - резидентов Республики Казахстан, крестьянских (фермерских) хозяйств, юридических и физических лиц нерезидентов, при открытии счетов для филиалов и представительств, для государственных учреждений. Филиалы и представительства не являются самостоятельными субъектами права и, соответственно, они не могут быть ни стороной договора банковского счета, ни его владельцами. В то же время открытый ими или для них юридическими лицами счет служит для обеспечения деятельности филиала (представительства).

Для открытия счета юридических лиц - резидентов представляются документы с образцами подписей и оттисками печати, оригинал документа, выданный органом налоговой службы, подтверждающий факт постановки клиента на налоговый учет, копия документа о государственной регистрации юридического лица. При открытии счета филиалов (представительств) юридического лица необходимо представить дополнительно копию доверенности, выданной юридическим лицом руководителю филиала (представительства), нотариально удостоверенную копию устава либо документа, факт деятельности клиента на основании типового устава. Для открытия государственных учреждений требуется разрешение Министерства финансов Республики Казахстан. Перечень документов, необходимых для открытия счетов других субъектов, как и юридических лиц - резидентов РК, определяется п. 10 Инструкции "О порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан".

В случае открытия клиентом нескольких счетов в одном банке (его филиалах и подразделениях) банк вправе не требовать повторного представления клиентом документов, предусмотренных для открытия счета. Однако из этого правила делаются исключения в отношения документов с образцами подписей и оттиска печати - для клиентов - юридических лиц, документа с образцом подписи и документа, удостоверяющего личность, - для клиентов - физических лиц. Сказанное касается не только открытия новых счетов в филиалах (подразделениях) банка, а также и случаев, когда счет открывается в другом банке и имеется подтверждение банка (филиала, подразделения), в котором открыт первый счет, в том числе путем передачи имеющихся документов электронным способом. Порядок подтверждения определяется банком самостоятельно.

Кроме того, обязанностями клиента являются соблюдение банковских правил при совершении операций по счету и оплата расходов банка на совершение операций по счету.

Клиент имеет право распоряжаться деньгами на счете, по своему усмотрению. При этом он утрачивает право собственности на деньги, находящиеся на счете, и приобретает обязательственное право требования от банка совершения тех или иных операций с деньгами.

Если деньги были внесены гражданином, то правом распоряжения деньгами, находящимися в банке, пользуется либо сам гражданин, либо лицо, которому он доверил это право.

Если деньги были внесены юридическим лицом, то правом распоряжения деньгами, находящимися в банке, пользуется руководитель данного юридического лица и (или) иные уполномоченные им лица, к примеру, главный бухгалтер. Права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжение деньгами, находящимися в банке, подтверждаются клиентом путем предоставления банку документов, предусмотренных законодательством или договором.

Клиент имеет право одностороннего расторжения договора банковского счета в любое время, если иное не предусмотрено законодательством или договором. При этом осуществляется закрытие банковского счета, в деле клиента должно быть указано основание закрытия счета. Запрещается закрытие банковского счета при наличии неисполненных требований к данному счету, за исключением случаев закрытия счета в связи с ликвидацией или реорганизацией юридического лица - клиента или отсутствия денег на счете юридического лица более одного года, у физических лиц - более трех лет.

Расторжение договора банковского счета является основанием для аннулирования индивидуального идентификационного кода клиента. Если в банке остались деньги, то банк обязан выдать деньги, оставшиеся в банке, клиенту или по его указанию перевести в пользу третьих лиц.

В целом данные положения, касающиеся ведения банковских счетов физических и юридических лиц, не относящихся к банкам и небанковским организациям, распространяются также на банковские счета самих банков, с изъятиями, предусмотренными специальным законодательством, в том числе нормативно-правовыми актами Республики Казахстан. Речь идет о корреспондентских счетах банков, которые открываются для того, чтобы обеспечить обязательства банков, связанные с зачислением денег на счета клиентов и списанием денег с их счета с дальнейшим переводом на указанный клиентом счет, а также других операций по банковскому обслуживанию.

Отношения, связанные с открытием и ведением корреспондентских счетов, регламентируются договором корреспондентского счета, который в нормативном регулировании, кроме Гражданского кодекса. Закона Республики Казахстан “О платежах и переводах денег” и иных нормативных актов опирается на вышеуказанные Правила установления корреспондентских отношений между банками второго уровня Республики Казахстан, а также между банками второго уровня Республики Казахстан и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций. В регулировании корреспондентских отношений банков и небанковских организаций с Национальным банком приоритет отдается банковскому законодательству. Корреспондентские отношения банков и небанковских организаций с банками-нерезидентами регулируются соответствующими договорами между ними и обычаями делового оборота, применяемыми в банковской практике.