Международное финансовое право

Межбанковский валютный рынок обеспечивает круглосуточную куплю-продажу валюты для текущих нужд банков, для финансирования проектов с участием банков, предоставления займов и т.п. Масштаб валютных сделок составляет порядка 3 триллионов долларов в день. Сделки купли-продажи валюты банками совершаются по согласованным правилам и могут предусматривать: а) немедленную поставку валюты (т.е. на второй рабочий день со дня заключения сделки; такие сделки называются сделками «спот»); б) срочные поставки валюты - по форвардным сделкам (например, по сделкам «своп», когда одновременно, единой сделкой, покупается одна валюта и продается другая). Курсовое соотношение валют по сделкам «спот» и форвардным сделкам различно.

Как правило, у каждого крупного банка имеется банк-корреспондент за рубежом (или несколько таких банков-корреспондентов), и на основании межбанковского договора в банке/банках корреспондентах открываются счета по каждой иностранной валюте. Такие счета называются счетами «ностро» («nost.ro» - наш).

Счета иностранного банка в национальном банке называются «лоро».

Центральные банки нередко повышают процентные ставки, чтобы привлечь иностранную валюту в страну, а это, в свою очередь, сказывается на внутреннем обменном курсе.

78. О валютных рисках. В торговых и валютных сделках почти всегда существует риск понести потери на изменении курса иностранной валюты по отношению к национальной. Валютным рискам подвержены также должники и кредиторы при кредитных правоотношениях, если кредит выражен в иностранной для них валюте. Риски несут держатели иностранной валюты (частные лица, банки, государство), официальные валютные резервы.

При золотом стандарте валютные риски были минимальны, поскольку курсы валют были относительно устойчивыми. При долларовом стандарте в условиях Бреттон-вудской системы валютные риски усилились и были связаны с периодическими официальными девальвациями и ревальвациями. В современных условиях валютные риски еще более возросли.

Практика выработала различные методы предохранения от валютных рисков: защитные, валютные, многовалютные, «золотые оговорки», хеджирование. Защитные оговорки включаются как в международные договоры, так и в частноправовые контракты; они предусматривают возможность пересмотра первоначальных условий договора в процессе его исполнения.

Разновидностью защитной оговорки является валютная оговорка, в соответствии с которой сумма денежного обязательства меняется в зависимости от изменения курсового соотношения между валютой платежа и какой-либо другой валютой. При «многовалютной» оговорке в качестве валюты оговорки используется комбинация («корзина») валют.

Другой разновидностью защитной оговорки являлась «золотая оговорка»; она фиксировала золотое содержание валюты платежа, чтобы избежать потерь при ее возможном обесценении. Проблема в том, что рыночная цена золота тоже зачастую подвержена непрогнозируемым и существенным колебаниям.

Наиболее распространенным методом страхования валютных рисков становится так называемое «хеджирование» - создание встречных требований и обязательств в иностранной валюте. Так, например, британское предприятие ожидает поступления долларов США через 6 месяцев и решает продать будущие доллары в обмен на фунты стерлингов по срочному курсу на 6 месяцев. Заключив такую сделку, предприятие, с одной стороны, имеет право требования на доллары, а с другой стороны, создало обязательство уплатить доллары; право требования и созданное обязательство уравновесили друг друга. Если предприятие «проиграет» на курсе в одном случае, оно «отыграет» свое в другом случае. В данном случае «форвардная» валютная сделка выступила в качестве инструмента подстраховки от непрогнозируемого изменения валютных курсов.

79. Рынок «евродолларов» в Европе. В 60е гг. XX века в международной валютной системе произошло зарождение исторически уникального явления. Дело в том, что европейские страны перестали доверять хранение своих долларовых резервов американским банкам, потому что эти банки (и их филиалы) находились и находятся под сильным влиянием правительства США, т.е. государства.

Европейские страны договорились хранить свои долларовые накопления в лондонских банках, на которые не распространяется юрисдикция США. В результате Центральный банк (ФРС) США потерял контроль над своей валютой - долларами. Доллар США стал вращаться как «общеевропейская валюта». Такой доллар - «оторванный» от страны-хозяина, превратившийся в общеевропейскую резервную валюту - назвали «евродолларом». В Европе сложился рынок «евродолларов», который со временем вышел за рамки самой Европы.

Постепенно сложились «еврорынки» всех основных европейских валют, перешагнувших национальные границы. Термин «евро...» стал применяться в случаях, когда операция по кредитованию в той или иной валюте осуществлялась за пределами страны этой валюты (евро-франк, евромарка и т.п.). Общая денежная единица стран Европейского Союза - это логический результат деятельности «еврорынков».

Примечательно, что предвестником евродолларового рынка считается расположенный в Париже российский банк - Коммерческий банк для Северной Европы (Banque Commerciale pour l'Europe du Nord). Банк носил сокращенное название «Евробанк». Еще в 50х гг. этот банк брал и давал кредиты в долларах США, которые называли «доллары Евробанка». Позднее родился термин «евродоллары».

В настоящее время рынок евродолларов - самый большой депозитный рынок в мире. Важной особенностью еврорынков было то, что на них не распространялись требования центральных банков по обязательному резервированию. Это удешевляло операции по кредитованию на межбанковском рынке.

4.2 Международное платежное право

80. Понятие международного платежного права. Совокупность международно-правовых норм, регулирующих технологию, порядок расчетов и платежей в отношениях между субъектами МП, называется международным платежным правом. Предложенное наименование данного международно-правового института - условное. В предмет международного платежного права входят также отношения между государствами по поводу их внутренних правовых режимов, в рамках которых осуществляются расчеты и платежи международного характера на частноправовом уровне отношений, прежде всего по внешней торговле. Очевидно, что международное платежное право практически переплетается с международным валютным правом, но, как видно, имеет и свою специфику.

Все виды международных расчетов можно подразделить на две группы: а) торговые (подавляющая часть расчетов); б) неторговые. Торговые расчеты включают: расчеты по внешнеторговым операциям; расчеты по международным кредитам; расчеты по международным перевозкам на всех видах транспорта. К группе неторговых расчетов относятся: расчеты по содержанию дипломатических представительств; расчеты по расходам, связанным с пребыванием отдельных граждан, групп специалистов и делегаций в другой стране; расчеты по переводам за границу средств частных лиц и организаций.

Торговые расчеты осуществляются по тем суммам, о которых договариваются участники международной торговли, и в иностранной валюте. Отличительной чертой неторговых расчетов является их проведение по внутренним розничным ценам на товары/услуги и в национальной валюте. Доля неторговых расчетов (платежей) в международной финансовой системе растет быстрее, чем торговых. Правовой режим и средства правового регулирования отличаются в зависимости от сферы расчетов.

Общие принципы взаимных платежно-расчетных отношений между государствами применительно к международной торговле и прочим внешнеэкономическим связям устанавливаются в двусторонних торговых, платежных договорах, договорах об экономическом сотрудничестве и т.п. Можно выделить два основных подхода, которые используются государствами для организации расчетного процесса:

* первый подход основан на расчетах в свободно конвертируемой валюте - в соответствии с национальными правилами валютного регулирования каждой из стран и использованием курсовых соотношений, установленных рыночным путем;

* второй подход основан на расчетах между государствами по клиринговой системе. В этом случае осуществляется зачет встречных денежных требований и обязательств путем безналичных проводок по клиринговым счетам, открытым уполномоченными банками двух стран друг другу.

Клиринговая форма расчетов позволяет государствам вести взаимную торговлю без свободно конвертируемой валюты. Обычно государства стремятся при этом выдерживать стоимостное равенство товарных поставок в обе стороны. Если импорт превысит стоимость экспорта по результатам года, то образовавшаяся задолженность погашается в следующем году либо свободно конвертируемой валютой, либо товарными поставками следующего года.

Широкое применение в мире соглашения о платежах (платежные соглашения) «клирингового типа» получили в годы мирового экономического кризиса 19291933 гг., когда в большинстве промышленно развитых государств были введены валютные ограничения, отменена свободная обратимость валют и свобода валютных операций. Эта практика расширилась после Второй мировой войны. К середине 50х гг. XX века около 60% всех международных расчетов европейских стран осуществлялось при помощи клиринга (в условиях валютных ограничений и «долларового голода»), В Европе в рамках платежного союза государства перешли от двустороннего клиринга к многостороннему.

Случались злоупотребления возможностями клиринговой системы: государства сознательно и намеренно допускали задолженность по клиринговым расчетам. Такая задолженность, по сути, была льготной формой кредита. В качестве защиты от такой практики в платежные соглашения стали включать оговорку о том, что сальдо, образовавшееся по результатам определенного периода, будет конвертироваться в СКВ.

К середине 80х гг. XX века количество клиринговых платежных соглашений сократилось почти наполовину; они сохранялись, главным образом, в отношениях между развитыми и развивающимися государствами. Сегодня метод клиринговых расчетов применяется во взаимоотношениях между развивающимися странами; существуют многосторонние клиринговые союзы: Многосторонний клиринг Карибского сообщества (7 стран); Западноафриканская клиринговая палата (13 стран) и др.

Применялся клиринг и Советским Союзом в торговле с государствами Центральной и Восточной Европы и некоторыми другими странами. При этом шло искусственное занижение стоимости товаров, поставляемых Советским Союзом, а зачастую и завышение цен товаров, поставляемых по клирингу в Советский Союз. Через ценовой диспаритет Советский Союз дотировал экономики социалистических стран на десятки миллиардов долларов ежегодно.

Интересно, что в конце Второй мировой войны активно обсуждался проект создания «Международного клирингового союза» (МКС), разработанный Дж. М. Кейнсом. МКС должен был стать мировым центральным банком, центром расчетов между странами-членами. Предусматривалось создание международной денежной единицы»), которая приравнивалась к определенному количеству золота. Она должна была служить базой для установления паритетов иностранных валют стран-членов и использоваться только для расчетов на межгосударственном уровне. На Бреттонвудской конференции этот план создания «Международного клирингового союза» под давлением США был официально отвергнут. Однако многие его элементы были использованы в механизме МВФ.

По мере развития и укрепления экономики, ее рыночных основ, расширения внешней торговли, увеличения валютных резервов, с переходом на конвертируемость национальной валюты клиринговые системы расчетов, как правило, заменяются на расчеты в свободно конвертируемой валюте. Для этого заключаются соответствующие платежные соглашения, а в их исполнение - межбанковские корреспондентские договоры.

81. Вопрос о расчетных единицах и платежных союзах. Как правило, какую денежную единицу использовать в расчетах между государствами, вопрос не стоит; решение предопределено - используются мировые валюты. Но очень часто такая проблема становится актуальной. Стороны не могут выбрать в качестве расчетной единицы ни одну действующую национальную валюту и искусственно создают общую - коллективную - расчетную единицу.

В 19581978 гг. европейские страны применяли общую расчетную единицу для того, чтобы выразить через нее важные сводные показатели: единые цены на сельскохозяйственные товары, национальные квоты в капитале ЕИБ и т.п. В качестве такого стандарта использовалась так называемая «европейская расчетная единица» («European Unit of Account»). Эта единица имела твердое курсовое соотношение с каждой из национальных валют, но сама являлась лишь единицей счета, но не валютой. Она подготовила появление валютной единицы - экю.

Применение международных искусственных валютных, расчетных единиц - довольно распространенная практика. Каждая такая единица - это условный масштаб, который задуман и используется, среди прочего, для соизмерения одной валюты с другой, для определения курсовых соотношений валют.

На определенном этапе европейской интеграции применялась счетная единица Европейской валютной системы - экю; она была синтезирована по методу «корзины» из валют стран-участниц ЕЭС с учетом удельного веса страны в ВВП ЕЭС. Экю служила базой для выражения паритетов валют; счетной единицей, существовавшей в виде записей на счетах центральных банков; валютной единицей, имевшей целью уменьшить курсовые колебания национальных валют.

В рамках МВФ используется единица под названием «специальные права заимствования» («Special Drawing Rights - SDR, или СДР»). Это резервная и платежная единица, эмитируемая Международным валютным фондом и используемая для расчетов с МВФ. Вначале единица СДР была приравнена к золоту, что делало ее равной 1 доллару США. С 1974 года курс СДР определялся на основе средневзвешенного курса 16 валют крупных западных стран с учетом их доли в международной торговле.

В последующем состав валютной «корзины» менялся. В настоящее время в «корзину» входят: доллар, евро, фунт стерлингов и иена. СДР существует в виде кредитовых записей на специальных счетах в МВФ пропорционально квотам стран-участниц. Как компонент международных ликвидных средств используется только на уровне правительств через центральные банки и международные организации.

Существовали и существуют другие примеры использования искусственных международных расчетных и валютных единиц в экономическом взаимодействии государств. Так, для взаимных расчетов и платежей между странами СЭВ в 1964 году была введена международная коллективная единица - переводный рубль. Тем самым осуществился переход от двусторонней клиринговой системы расчетов на многосторонние расчеты. Правовым основанием для этого явилось Соглашение о многосторонних расчетах в переводных рублях и организации Международного банка экономического сотрудничества (МВЭС), подписанное в октябре 1963 года.

Переводный рубль существовал только в безналичной форме, на банковских счетах, и обеспечивал платежный оборот только между странами-участницами Соглашения. Каждой стране-участнице в МВЭС открывался единый счет в переводных рублях для расчетов с остальными участниками: средства могли поступать на единый счет от одних стран, а использоваться для платежей - другим странам. Если у страны образовывалась задолженность, то она считалась задолженностью не перед отдельными странами, а перед МВЭС и подлежала погашению в ходе последующих операций. В принципе каждая страна должна была обеспечивать баланс поступлений и платежей в расчетах с другими странами в целом. МВЭС устанавливал курсовое соотношение переводного рубля к иностранным валютам на основе валютной корзины.

Единые расчетные единицы применяются в рамках международных региональных финансовых систем. Исламский банк развития использует расчетную единицу исламский динар, эквивалентный 1 СДР. Практически на всех континентах в качестве одного из шагов развития интеграции на какой-то стадии встает вопрос о введении единой расчетной и валютной единицы.

В рамках интеграционных объединений в качестве очередного этапа интеграции создаются платежные союзы. В них устанавливаются коллективные правила осуществления расчетов и/или вводятся единые платежно-расчетные единицы. В 19501958 гг. функционировал Европейский платежный союз (ЕПС), созданный государствами-членами ОЭСР (в то время еще ОЕЭС) для производства платежей на многосторонней основе. Договор о Платежном союзе подписан между странами ЕврАзЭС.

В настоящее время двустороннее и региональное регулирование платежно-расчетных отношений фактически применяется в сочетании с многосторонним регулированием через систему МВФ.

82. Платежно-расчетные отношения международного характера между банками. Международно-правовые нормы, касающиеся международных расчетов, работают во взаимосвязи с нормами внутреннего права. Пробелы в этом регулировании заполняются обычаями делового оборота, нормами транснационального права - нормами, которые вырабатываются самими банками (lex financiaria).

Производить международные расчетные операции - это функция банков. Именно они переводят со счетов клиентов на счета в других (зарубежных) банках необходимые суммы, в том числе, при необходимости, с конвертацией денег в иностранную (свободно конвертируемую) валюту на основании денежных требований и платежных поручений.

Расчеты могут производиться в разных формах. Расчетные операции между банками регламентируются сводами правил и обычаев, кодифицированных Международной торговой палатой, например:

* Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов;

* Унифицированными правилами по инкассированию товарных документов и другими.

К указанным Унифицированным правилам присоединяются не государства, а банки. Это примеры источников транснационального права в международной финансовой системе.

Способами международных расчетов во внешнеэкономической деятельности являются: инкассо, аккредитив, авансовый платеж, платеж по открытому счету. Средства расчетов - это чек, вексель, банковская тратта, перевод, кредитная карточка.

По инкассовой операции банк но поручению клиента-экспортера или кредитора получает платежи через корреспондентский банк от импортера (плательщика) после отгрузки товаров и оказания услуг. При аккредитивной форме расчетов во внешнеторговом обороте банк обязуется произвести по поручению импортера платежи экспортеру (акцептовать тратту, выставленную экспортером) в пределах определенной суммы и срока и против товаросопроводительных документов - коносамента, счетафак туры, страхового полиса.

Чек представляет собой денежный документ установленной формы, содержащий приказ банку о выплате предъявителю чека указанной в нем суммы из средств чекодателя. Переводной вексель (тратта) представляет собой приказ кредитора заемщику об уплате третьему лицу в указанный срок определенной суммы.

Международное банковское сообщество выстраивает в своем транснациональном пространстве необходимую инфраструктуру. Так, например, в 1973 году в Брюсселе представителями 240 банков из 15 стран было учреждено Общество международных межбанковских финансовых телекоммуникаций - СВИФТ - для автоматизированного ускоренного осуществления платежей через сеть компьютеров. СВИФТ - это кооперативное сообщество, зарегистрированное в соответствии с бельгийским законодательством и существующее на средства банков-участников. Российские банки участвуют в этой системе.

В 2002 году ведущие банки мира создали для обслуживания межбанковских нужд в Нью-Йорке всемирный клиринговый центр под названием «Bank CLS» («Continuous Linked Settlements» - «непрерывно связанные расчеты»), главная цель которого - ускорение межбанковских расчетов и снижение рисков при расчетах по валютным сделкам. Bank CLS напрямую связан с центральными банками ведущих стран, Европейским центральным банком.

Для расчетов с использованием чеков и векселей в международной финансовой системе вновь привлекается международно-правовой метод регулирования. Имеется несколько международных договоров, касающихся этих видов финансовых инструментов, в частности известные Женевские конвенции 1930 и 1931 гг., устанавливающие единообразные законы о векселях и чеках, а также правила разрешения коллизий национальных законов о векселях и чеках.

Конвенция ООН о международных переводных и простых векселях 1988 года, в отличие от Женевских вексельных конвенций, направлена на создание единого международного векселя исключительно как инструмента международных расчетов.

Набор финансовых инструментов многократно увеличился, многие из них были задействованы в международные платежно-расчетные отношения, образовался огромный международный рынок ценных бумаг. В то же время международное право практически никак не «отозвалось» на качественную и количественную эволюцию финансового инструментария.

К вопросам организации расчетного процесса, которые банки разных стран согласовывают между собой в двустороннем порядке, относятся:

* вид и валюта счетов, которые банки открывают друг другу;

* порядок начисления процентов;

* возможность перевода средств на счетах в другую валюту;

* перечень поступлений, которые могут осуществляться по счетам;

* возможность получения кредита и формы кредита;

* лимиты кредитования и порядок погашения;

* защитная оговорка к сальдо счетов;

* перечень учреждений и филиалов иностранного банка, которым предоставляется право совершать операции по счетам (с указанием точного адреса и необходимых данных).

Банки-корреспонденты остаются собственниками средств на открываемых ими счетах в банке-партнере. Они самостоятельно контролируют использование средств на своих счетах в банке корреспонденте в режиме реального времени. Банки-корреспонденты обмениваются образцами подписей сотрудников, которые уполномочены подписывать (визировать) документы и корреспонденцию, а также телексными ключами (кодами). На основе межбанковского соглашения банки принимают свои внутренние - локальные - акты о порядке расчетов с иностранным банком корреспондентом.

Банки используют различные виды банковских счетов: текущие, депозитные, кредитные, инвестиционные и др. Режимы таких банковских счетов определяются внутренним законодательством и локальным регулированием банков.

Текущие счета (current account) открываются для обслуживания личных расходов и доходов резидента или нерезидента, а не для хранения денег. Часто банком устанавливается минимальная сумма, которая требуется для открытия счета. Проценты на сумму счета, как правило, не начисляются (либо начисляются в очень незначительном размере).

Депозитный счет (fixed deposit account) предназначен для хранения денежных накоплений. Владелец счета обязывается держать деньги на таком счете в течение определенного фиксированного времени. По окончании такого периода начисляются проценты.

Кредитный либо дебетовый карточные счета (card account) открываются для хранения денег, которыми владелец счета по пластиковой карточке рассчитывается за покупки или которые может снимать со счета через банкоматы. Проценты по суммам, которые лежат на счете, минимальны или отсутствуют вовсе. За каждую операцию по такому счету взимается банковская комиссия. По кредитному карточному счету владельцу счета предоставляется возможность расплатиться за покупку или получить деньги в пределах определенной суммы, даже когда сумма на счете исчерпана. По дебетовому карточному счету такая возможность не предоставляется.

Частный инвестиционный счет (private banking account) открывается на случаи покупки акций и других ценных бумаг. Суммы, которые лежат на таком счете, достигают очень значительных размеров.

Крупные западные банки требуют, чтобы остаток по депозитным счетам не снижался ниже определенной суммы - часто 25 тысяч долларов (в Швейцарии - 100 тысяч долларов). Процент по депозитным вкладам очень низкий (порядка 2%).

Для открытия счета в иностранном банке, как правило, требуется паспорт или удостоверение личности, часто - рекомендация банкиров из страны клиента; для юридического лица - учредительные документы. Западные банки зачастую предлагают также заполнить специальную анкету и/или просят дополнительные документы, гарантирующие благонадежность клиента.

Схема взаимодействия между банками-корреспондентами выглядит примерно так: клиент банка в Москве (предприятие) поручает своему московскому банку снять с его счета сумму в евро для оплаты товаров/услуг и перечислить ее получателю платежа в Германии. Московский банк направляет немецкому банку-корреспонденту соответствующее платежное поручение. Немецкий банк перечисляет сумму получателю платежа. На эту сумму уменьшается корреспондентский счет московского банка в немецком банке.

Хотя международные расчеты - функция банков, однако деятельность банков в сфере международных расчетов постепенно становится объектом все более активного и объемлющего государственного и межгосударственного регулирования.

Следует обратить внимание на роль специализированных организаций, которые создаются специально для осуществления расчетов, - расчетных центров, расчетных палат. В ряде стран функцию расчетных центров выполняют центральные банки или их подразделения. Расчетные (клиринговые) палаты появились еще в XVIII веке в Лондоне как логическое следствие вексельных ярмарок: банкиры, накопившие в своих руках векселя, имели возможность «погасить» эти векселя путем взаимозачета. Клиринговые палаты - сеть специальных межбанковских центров, которые производят безналичные расчеты путем зачета взаимных требований. Наиболее известная организация подобного рода - это Лондонская расчетная палата.

83. Роль внутреннего права. Правовые режимы расчетов международного характера определяются внутренним правом соответствующих государств. В организации платежно-расчетного процесса задействованы нормы и частного, и публичного права (в лице таких его отраслей, как административное, финансовое право и др.). Так, внутренним правом (законами, подзаконными актами) многих стран регулируются, в частности, следующие вопросы:

* статус и компетенция банков в части проведения международных расчетных операций, а также статус и компетенция расчетных центров;

* правовой режим денег (бумажных и металлических), включая иностранные деньги;

* порядок открытия, использования и ведения различных видов банковских счетов, в том числе счетов в иностранной валюте;

* требования к условиям и формам международных расчетов;

* порядок международных межбанковских расчетных операций;

* санкции за нарушение установленного порядка осуществления международных расчетов;

* правовой режим операций с векселями, чеками, их статуса;

* правовой режим различных видов операций с наличной валютой, в безналичной форме;

* вопросы зачетов взаимных требований, расчетных кредитов и т.п.;

* специфика платежно-расчетных отношений страны с отдельными иностранными государствами и группами государств (международными организациями);

* особые режимы расчетов;

* отражение расчетных операций в бухгалтерских документах и т.д.

84. О некоторых способах и средствах расчетов. Одним из распространенных финансовых инструментов, издавна используемых в международных платежно-расчетных операциях, является вексель. Вексель - это документ, составленный по установленной законом форме и содержащий безусловное абстрактное денежное обязательство.

Прообраз векселей появился в Италии в ХИХШ веках. В последующем сложилась определенная схема использования векселей в международных сделках. Условно оборот векселей можно изобразить следующим образом: иностранные покупатели товаров государства «А» выдают продавцам-экспортерам государства «Б» векселя (обязательства) на выплату соответствующих сумм в валюте страны-импортера. Иностранные векселя накапливаются в руках продавцов, которые затем продают/передают векселя заинтересованным лицам (торговцам), как правило, тем, которые закупали за границей товары в валюте векселя. По такой схеме один и тот же вексель может погасить насколько денежных обязательств.

В данную схему, естественно, «встроились» банкиры, банкирские дома, банки, ставшие посредниками между сторонами сделок. Благодаря вексельному обороту на определенном этапе сложилось курсовое соотношение между национальной валютой и валютой, указанной в векселе. Из вексельной торговли потом появились валютные биржи.

Первоначально отношения между участниками вексельной операции были доверительными, но со временем приобрели характер юридического обязательства. В ХУНХУШ веках в Европе появились первые законы о векселях. Форма векселя, порядок его выставления, оплаты, обращения, права и обязанности сторон регулируются нормами национального вексельного законодательства.

В 1930 году на Женевской конференции были выработаны три вексельные конвенции, о которых упоминалось выше. СССР присоединился к конвенциям в ноябре 1936 года. Страны англо-американского права не присоединились к конвенциям. В рамках ЮНСИТРАЛ был разработан проект Конвенции ООН о международных переводных векселях и международных простых векселях 1988 года (пока не вступила в силу; Россия подписала Конвенцию в 1990 году).

Различают вексель «простой» и «переводный». В простом векселе содержится ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить по наступлении срока определенную сумму денег держателю векселя. Простой вексель по своему происхождению связан с практикой долговых расписок. В переводном векселе содержится приказ плательщику (банку) об уплате суммы денег третьему лицу (держателю векселя). Обязанность уплатить переходит на плательщика, если он акцептует вексель, т.е. согласится на его оплату, поставит на нем свою подпись.

Согласно Единообразному вексельному закону, вексель - строго формальный документ: отсутствие любого из обязательных реквизитов лишает его силы. В переводном векселе, например, должны содержаться наименование «вексель» («вексельная метка»), безусловный приказ о платеже определенной суммы денег, наименование плательщика и первого держателя, срок и место платежа, дата и место составления документа, подпись векселедателя.

Разрешается выставление векселя как в национальной, так и в иностранной валюте (на основе национального валютного законодательства). Векселя, плательщиками по которым являются банки, называются финансовыми.

Как видим, со временем вексель превратился в универсальный кредитно-расчетный инструмент: он выполняет функцию кредитных денег, средства платежа, является ценной бумагой и как таковая - предметом различных сделок. Посредством векселей оформляются и межбанковские кредитные отношения.

Другим важным финансовым инструментом, платежно-расчетным средством является чек. Чеком называется денежный документ установленной формы, посредством которого чекодатель приказывает банку выплатить держателю чека указанную в нем сумму. Чеками рассчитываются за товары, услуги, а также при биржевых сделках с ценными бумагами. Распространены расчеты чеками по неторговым операциям.

Приказ банку и обязанность банка выполнить приказ основываются на договоре между клиентом и банком. Выдача чека еще не погашает денежного обязательства должника перед кредитором; это обязательство погашается только в момент выдачи денег по чеку банком.

Чеки появились в обращении на рубеже ХУ1ХУП веков в Великобритании и Голландии. Банкиры этих стран стали выдавать своим клиентам, сдавшим на хранение деньги, особые квитанции на предъявителя, которыми клиенты могли расплачиваться по своим долгам. Были в ходу также специальные книжки с приказными бланками - прообраз чековой книжки.

Чековое обращение долгое время регулировалось исключительно банковской практикой, а не внутренним законодательством. Лишь во второй половине XIX века в Европе появились первые законы о чеках. В ряде стран (Великобритания) чек рассматривался как разновидность переводного векселя. В США к векселям и чекам применяются одинаковые нормы Закона об оборотных документах и Единообразного торгового кодекса. В европейских странах чек изначально противопоставлялся векселю. Он предназначен исключительно для расчетов, а не для кредитных операций.

Зачастую чек - платежное средство многократного использования: лицо, получившее чек, может, в свою очередь, расплатиться им перед своим кредитором и т.д. Чековый оборот как форма безналичных расчетов может быть сопоставим в некоторых странах с оборотом наличных денег. Причем банки не только оплачивают чеки, выставленные непосредственно в их адрес, но и покупают (принимают) у клиентов чеки, адресованные другим банкам. В результате у банка возникает возможность произвести взаимный зачет требований с другими банками.

В межбанковских взаимоотношениях чеки используются как способ перевода средств из страны в страну. Банк-чекодатель предварительно сообщает о чеке банку-плательщику, т.е. направляет авизо. Оплата по чеку происходит только после получения банком-плательщиком такого извещения. В современных условиях банки договариваются об упрощенной форме взаимной оплаты чеков (без авизо), что упрощает и ускоряет расчеты.

Несогласованность внутреннего законодательства о чеках порождала проблемы, и государства интернационализировали данный вопрос: они согласовали и приняли на конференции в 1931 году три Женевские чековые конвенции, устанавливающие: Единообразный чековый закон; правила разрешения некоторых коллизий законов о чеках; правила о гербовом сборе в отношении чеков. Преобладающее число стран в своем внутреннем праве перешло на унифицированные нормы о чеках.

Таким образом, Женевские конвенции (т.е. международное право) выступили в качестве механизма унификации внутреннего права. Женевские конвенции - один из примеров усиления воздействия международного права на внутренние правовые режимы государств в финансовой сфере.

Единообразным чековым законом определяется форма чека, порядок его выставления, передачи, оплаты, принудительных

взысканий по нему, ответственность сторон в чековых правоотношениях. Согласно Единообразному чековому закону, чек - строго формальный письменный документ. Его обязательными реквизитами являются: наименование «чек» в тексте (так называемая «чековая метка»), ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму денег, наименование банка-плательщика; в чеке может быть также обозначено особое место платежа.

Чеки оформляются на специальных бланках, которые брошюруются в чековые книжки. Банки выдают такие книжки своим клиентам - владельцам счетов. В отличие от банковских чеков, такие чеки называют «чеки из чековых книжек». Чек может быть заполнен любым способом, но подпись чекодателя должна быть собственноручной. Образец подписи хранится у банка-плательщика.

Различаются чеки именные, ордерные, предъявительские. Именные чеки выписываются на имя определенного лица без права дальнейшей передачи. Ордерные чеки выписываются по приказу определенного лица и могут передаваться посредством передаточной надписи (индоссамента) другим лицам. Предъявительские чеки выдаются на предъявителя, без указания получателя.

Во многих странах введены специальные, «ограниченные», расчетные чеки - только для совершения безналичных платежей: оплата по чеку производится путем зачисления денежной суммы на банковский счет чекодержателя. Разновидностью «ограниченных» чеков являются кроссированные чеки: они перечеркнуты на лицевой стороне двумя параллельными линиями и оплачиваются только указанному между линиями банку.

Чеки должны предъявляться к оплате в сроки, установленные законом. Согласно Единообразному чековому закону, чек, оплачиваемый внутри страны, должен быть предъявлен к оплате в течение 8 суток; чек, оплачиваемый в другой стране, - в течение 20 суток; чек, оплачиваемый на другом континенте, - в течение 70 дней.

Все лица, поставившие на чеке свои подписи, несут солидарную ответственность за оплату чека. За выставление чека, который не обеспечен деньгами на счете чекодателя (т.е. «без покрытия»), чекодатель несет не только гражданско-правовую, но и во многих странах уголовную ответственность.

Обратимся теперь к переводу как расчетной банковской операции. Банковский перевод - это расчетная банковская операция, которую банки осуществляют в рамках своих корреспондентских счетов. Банковский перевод называют также «расчетами платежными поручениями». В экономической литературе банковский перевод чаще всего раскрывается как перевод денежных средств банком получателю по поручению отправителя.

В юридической литературе, как правило, речь идет о переходе прав требования, вытекающих из денежных обязательств: контрагенты, осуществляющие расчеты, имеют банковские счета и вытекающие из этого правоотношения со «своими» банками; возникающие на этой основе права требования по денежным обязательствам и используются контрагентами в качестве денежных средств (т.е. средств платежа).

Технология перевода - следующая: плательщик оформляет требование к банку на специальном бланке, который называется «платежным поручением»; платежное поручение обрабатывается в расчетном подразделении банка, а затем - в расчетно-кассовом центре/центрах центрального банка страны (или соответствующих стран). В ходе этих операций соответствующая сумма снимается со счета плательщика и поступает на счет получателя. Между банком плательщика и банком получателя данные операции оформляются проводками по корреспондентским счетам: сумма перевода записывается в дебет корреспондентского счета банка плательщика и в кредит корреспондентского счета банка получателя. В стране плательщика данная сумма будет зафиксирована центральным банком как «ушедшая из страны», а в стране получателя - как «вошедшая в страну».

При выполнении платежного поручения клиента банки двух или нескольких стран на основе межбанковского соглашения взаимодействуют в режиме устного сообщения между работниками банков, по телеграфу, почте или по электронным каналам.

Для ускорения передачи банковской (финансовой) информации была создана и функционирует специальная международная телекоммуникационная система СВИФТ (SWIFT), о которой говорилось выше.

Порядок осуществления международных банковских переводов регламентируется внутренним правом. Оно, как правило, предписывает, что расчеты должны производиться только в разрешенных для этого валютах. Проблематика международных банковских переводов интернационализирована в наименьшей степени. Тем не менее, делались попытки унифицировать внутренние правовые режимы, касающиеся данной проблематики. Так, в 1987 году было разработано Правовое руководство ЮНСИТРАЛ по электронному переводу, а в 1992 году - Типовой закон ЮНСИТРАЛ о международных кредитовых переводах.

К наиболее распространенным формам международных финансовых расчетов, особенно во внешней торговле, относится так называемое «инкассо» («collection»). Инкассо - это поручение экспортера своему банку получить от импортера (непосредственно или через другой банк) определенную сумму или подтверждение, что эта сумма будет выплачена в определенный срок. При инкассировании банк выступает в качестве посредника в расчетах и не несет ответственности за сам платеж.

В упрощенном виде операцию по инкассированию (в одной из ее разновидностей) можно представить следующим образом: экспортер после отгрузки товара передает своему банку предусмотренные контрактом коммерческие (товарораспорядительные) документы с инкассовым поручением на получение платежа; банк пересылает документы банку-корреспонденту в стране импортера; банк импортера передает импортеру документы против уплаты суммы, указанной в инкассовом поручении; после осуществления межбанковских проводок (или извещений) банк экспортера производит расчеты с экспортером.

Различают инкассо:

* финансовых документов («чистое инкассо»), когда для получения платежа используются чеки, векселя, платежные расписки и т.п.;

* коммерческих документов (документарное инкассо), что дает импортеру дополнительную гарантию отгрузки товара. Основным коммерческим документом выступает счет-фактура (коммерческий счет), в котором указывается сумма, предъявляемая к платежу. Могут потребоваться и другие документы: транспортные, о страховании и т.п.

Платеж осуществляется либо наличными (переводом в течение 30 дней), либо акцептом переводного векселя.

Операции по инкассо регулируются внутренним правом государств, а также нормами международных межбанковских соглашений. Международная банковская практика в вопросах расчетов по инкассо была обобщена и кодифицирована Международной торговой палатой; в результате появились Унифицированные правила по инкассо (публикация МТП № 522) - документ lex finanziaria.

Другой распространенной во внешней торговле формой международных финансовых расчетов является аккредитивная форма.

Аккредитив - это обязательство банка выплатить по поручению клиента в пользу его контрагента по контракту определенную сумму при условии предоставления документов, предусмотренных в аккредитиве (коммерческий счет, товарораспорядительные документы - коносаменты, накладные, квитанции; страховой полис и т.п.). Данная международная расчетная операция представляет собой сделку, обособленную от международного коммерческого контракта, на котором она основывается. Банк играет при такой форме расчетов роль доверенного лица сторон.

Технология расчетов посредством аккредитива в упрощенном изложении выглядит так. Импортер (покупатель) дает поручение своему банку открыть аккредитив. Поручение должно содержать указание на вид аккредитива, срок его действия, форму платежа по нему, документы, предоставление которых является условием платежа. Банк импортера дает соответствующее поручение банку экспортера (банку-корреспонденту), который выступит в качестве исполняющего банка. Банк экспортера уведомляет самого экспортера (продавца) об аккредитиве; экспортер, отгрузив товар, представляет в данный банк указанные в аккредитиве документы и получает платеж; сумма зачисляется на его счет. С момента получения банком документов и перевода суммы платежа продавцу товара/экспортеру поручение по аккредитиву считается исполненным.

При аккредитивной форме расчетов в отношениях между сторонами расчетов (контракта) прибавляется уверенности и гарантий. Продавец уверен, что получит платеж, как только отправит товары и его банк передаст предусмотренные документы банку импортера. Покупатель (импортер) уверен, что сумма аккредитива будет выплачена экспортеру только при предъявлении указанных документов.

Аккредитивы в зависимости от содержащихся в них условий можно разделить на следующие основные виды:

* отзывные и безотзывные. Отзывный аккредитив может быть изменен или отозван импортером без согласия и уведомления экспортера, а безотзывный - нет;

* подтвержденные и неподтвержденные. Подтвержденным называется безотзывный аккредитив, исполнение которого дополнительно гарантировано банком экспортера или третьим банком; неподтвержденный аккредитив такой гарантии не имеет;

* покрытые и непокрытые. Покрытым называется аккредитив, сумма которого перечислена банком импортера банку экс портера на весь срок аккредитива. При непокрытом аккредитиве сумма аккредитива списывается банком экспортера с находящегося у него счета банка импортера;

* переводные и непереводные. Переводным считается такой аккредитив, который может быть экспортером/продавцом переадресован (переведен) на другое имя с сохранением условий аккредитива. По непереводному аккредитиву представить документы для получения платежа должен именно тот, кто указан в аккредитиве;

* возобновляемые (револьверные) и невозобновляемые. Револьверным считается аккредитив, по которому импортер/ покупатель регулярно, в течение определенного времени, пополняет денежную сумму по аккредитиву - по мере осуществления с него выплат. Невозобновляемый аккредитив прекращается исполнением;

* кумулятивные и некумулятивные. Кумулятивным является аккредитив, если неиспользованные суммы текущего аккредитива добавляются к следующему аккредитиву. По некумулятивному аккредитиву добавление неиспользованных сумм не производится.

Бывают и другие разновидности аккредитивов. Порядок осуществления международных расчетов посредством аккредитива определяется внутригосударственным правом, нормами межбанковских соглашений, а также обобщен и кодифицирован Международной торговой палатой в документе под названием «Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов» (публикация МТП № 500).

Особое место сегодня в безналичных расчетах в международной финансовой системе стали занимать пластиковые платежные карточки. Всем известны такие, например, карточки, как VISA, Master Card и другие. Карточки не только удобны в международном платежном обороте, но и дают возможность пользоваться кредитом, снимать деньги со счета. Банк международных расчетов (БМР) ввел и использует деление карточек на три основные категории:

* кредитные карточки (карточки-аккредитивы); такие карточки дают возможность при расчетах пользоваться банковской кредитной линией в пределах установленного лимита;

* дебетовые карточки; они выпускаются банком, чтобы обеспечить клиенту доступ к его сберегательному счету для оплаты покупок или обналичивания денег через банкомат;

* частные карточки; их выпускают предприятия (в том числе банки), чтобы предоставить льготы своим клиентам, например в телефонных разговорах или в оплате путешествий, развлечений.

По технологическим особенностям пластиковые карточки делятся на магнитные и чиповые. На магнитных карточках записан «персональный идентификационный номер» владельца (PIN-код). Чиповые карточки (смарт-карты) содержат «числовой интегральный процессор», в котором записана необходимая информация о банковском счете; вследствие этого не возникает необходимости в непосредственной связи с банком-эмитентом. Чиповые смарт карты практически полностью защищены от мошенничества.

Первая кредитная карточка была выпущена в начале 50х гг. XX века в США. В 60е гг. образовалась ассоциация межбанковских карточек. В 70е гг. появилась, в частности, международная ассоциация VISA, объединяющая банки-учредители, работающие в секторе банковских карточек. Ассоциация VISA управляется Международным советом и шестью региональными советами. В рамках ассоциации обеспечивается управление электронной сетью, необходимой для использования карточек, контролируется соблюдение внутренних законов. Региональные советы продвигают продукты VISA на территориях соответствующих стран. Все операции, совершаемые с использованием карточек VISA, в 170 валютах обрабатываются двумя международными центрами - в Великобритании и США. Карточки системы VISA дифференцированы по условиям и спектру услуг.

Можно сделать вывод, что в международной финансовой сфере все крупные рынки банковских услуг, системное введение новых продуктов, включая сети платежных карточек, находятся под контролем крупных транснациональных банков, банковских групп и ассоциаций.

Стандартные параметры пластиковых карточек разработаны Международной организацией по стандартизации - ИСО (International Standards Organization - ISO), специализированной неправительственной организацией.

4.3 Международное кредитное право

85. Международная кредитная система и международное кредитное право. Вся сфера международного кредитования, трансграничного движения денежно-кредитных ресурсов образует международную кредитную систему. Она представляет собой часть (подсистему) международной финансовой системы и также состоит из пяти компонентов: предметного, субъектного, регулятивного, функционального и идеологического. Точно так же, как и другие подсистемы, международная кредитная система имеет два уровня - частноправовой и публично-правовой. На публично правовом уровне взаимодействуют между собой публичные лица - государства и международные организации; на частноправовом - частные лица: физические и юридические лица, предприятия/ организации, в первую очередь, конечно же, коммерческие банки.

Объектом регулирования выступают международные кредитные отношения и кредитные отношения международного характера, т.е. публичные и частные. Весь этот комплекс взаимоотношений регулируется набором средств нормативного регулирования: внутренним правом государств, международно-правовыми нормами; с применением методов транснационального и наднационального регулирования; с использованием международных неправовых норм, в том числе норм мягкого права.

В международной кредитной системе распространены так называемые «диагональные» правоотношения, когда с одной стороны выступает публичное лицо (например, государство), а с другой стороны - частное лицо или лица (банк, группа банков). Довольно часто бывает и так, что публичные лица в международных кредитных отношениях превращаются в операторов, в участников международных частноправовых отношений и соответственно ведут себя.

Совокупность международно-правовых норм, регулирующих международные кредитные отношения, составляет международное кредитное право. В гаком понимании международное кредитное право - это институт международного финансового права; это право - публичное. Международное кредитное право, по аналогии с другими рассмотренными уже институтами МФП, регулирует, главным образом, несколько крупных групп правоотношений:

а) отношения между публичными лицами по поводу их поведения в международной кредитной системе, по поводу трансграничного движения кредитных ресурсов в случаях, когда и кредиторами и заемщиками выступают сами публичные лица;

б) отношения между публичными лицами по поводу внутренних правовых режимов, в рамках которых осуществляются международные кредитные отношения на частноправовом уровне, определяется правовое положение кредитных ресурсов и операторов («вещей и лиц»);

в) отношения между публичными лицами по поводу многосторонних правил и принципов организации международной кредитной системы и обеспечения международного правопорядка в кредитной сфере.

Институт международного кредитного права тесно связан с другими институтами МФП и практически пересекается своими нормами с нормами международного инвестиционного права.

На межгосударственном уровне к механизму кредитования прибегают для того, чтобы: реализовать определенные экономические проекты и/или программы; воздействовать на платежный баланс, валютные курсы; закрепиться в международной инвестиционной системе; преодолеть кризисные явления; достичь поставленных внешнеэкономических или внешнеполитических целей по отношению к кредитополучателям (должникам) и др. На двустороннем уровне государства заключают специальные кредитные соглашения, в которых оговаривают условия предоставления кредита, его использования и погашения. Вопросы кредитования могут присутствовать и в других видах соглашений, в частности: в торговых договорах; в платежных соглашениях (например, при клиринговых расчетах); в соглашениях об экономическом, промышленном и техническом сотрудничестве.

...