Сущность, цели и принципы налоговой политики. Задачи налогообложения в развитой рыночной экономике, особенности их построения. Органы, осуществляющие контроль и регулирование в Англии, Франции, Германии. Виды ответственности за налоговые правонарушения.

Определение структурных особенностей и общая характеристика налоговых систем США, Японии и Швеции. Сравнительная характеристика налоговой системы Приднестровской Молдавской Республики и развитых стран. Пути совершенствования налоговой системы ПМР.

Особенности исчисления налога на наследования и дарения в развитых странах. Основная специфика использования социального налогообложения в России. Характеристика видов сборов, взимаемых в Республике Беларусь и их нормативно-правового регулирования.

Понятие, определение и классификация налогов. Другие государственные изъятия и платежи. Состав и функции налоговой системы, принципы их построения в зарубежных стран. Сравнительный анализ современных систем налогообложения промышленно развитых стран.

Сущность, значение налогов и сборов, характеристика основных видов уплачиваемых предприятием в местный бюджет. Состав, основы построения и уплаты местных налогов. Целевые сборы: сущность и порядок формирования. Пути совершенствования налоговой системы.

Структура, принципы, закономерности становления и развития налоговой системы Республики Беларусь. Особенности и недостатки налоговых систем в странах Европейского Союза. Методы и способы совершенствования системы налогообложения в Республике Беларусь.

Переосмысление стратегии развития в сфере налогообложения, которая должна опираться на систему принципов налогообложения, в частности принцип справедливости налогообложения. Изучение эффективности реализации принципа справедливости в налоговой системе.

Характеристика налогообложения доходов физических лиц в РФ. Изучение налоговой системы в США, Японии и Великобритании: ставки, плательщики и виды налогов. Выявление разницы между налогообложением доходов физических лиц в России и в зарубежных странах.

Организация фискального контроля. Налоговая система как основанная на определенных принципах система урегулированных нормами права общественных отношений, складывающихся в связи с установлением и взиманием налогов и сборов. Доходы центрального бюджета.

Налоговая система Российской Федерации. Бюджетное устройство США. Сравнительная характеристика налоговых систем Соединенных Штатов Америки и России: функции, принципы налогообложения, этапы формирования, их сильные и слабые стороны, перспективы развития.

Изучение споров в сфере налогообложения. Рассмотрение процедуры урегулирования налоговых споров, причин их возникновения и анализ процесса рассмотрения дел. Определение проблем разрешения споров и путей совершенствования судебно-арбитражного производства.

Рассмотрение налоговых условий ведения бизнеса в странах с различным уровнем финансового развития. Исследование легкости уплаты налогов. Наличие особенностей налоговых условий для бизнеса в каждой из стран. Издержки бизнеса, связанные с налогами на труд.

Описание особенностей реализации зарубежной практики слияния компании посредством тактики приобретения и тактики отражения, в условиях, если поглощение происходит враждебно. Сравнение российской и зарубежной практики слияния и поглощения компаний.

Особенности форсирование роста экономики на основе интенсификации промышленного производства. Сущность и роль налогового анализа как основного источника информации для реализации финансовой политики организации промышленно-транспортного комплекса.

Концептуальные элементы налогового анализа финансовых результатов коммерческой организации. Проведение анализа результирующих финансовых показателей для целей налогообложения, оценка его влияния на финансовое состояние коммерческой организации в целом.

Сущность и значение аудита расчетов с бюджетом, цель, задачи и источники его информации. Основные этапы аудита расчетов с бюджетом по отдельным налогам (на добавленную стоимость (НДС), на доходы физических лиц (НДФЛ) и на прибыль), методы его проверки.

Налог как обязательный, индивидуально безвозмездный платёж, принудительно взимаемый органами государственной власти различных уровней с организаций и физических лиц в целях финансового обеспечения деятельности государства. Задачи налогового аудита.

Необходимость проведения налогового аудита в хозяйствующих субъектах. Сложности, с которыми сталкиваются аудиторские организации при осуществлении налогового аудита, в части классификации данной услуги в составе общего аудита или сопутствующей услуги.

Сущность экономических интересов государства и их специфику в транзитивной экономике. Особенности структурной организации системы экономических интересов российского государства. Экономическое содержание налоговой политики и ее основные инструменты.

Основа доходной части федерального бюджета РФ. Какие функции выполняют налоги. Каково назначение фискальной функции. Налог на имущество организаций в России. Метод устранения двойного налогообложения. Понятие налогового кредита и налоговой скидки.

Законодательство по налогообложению крестьянских (фермерских) хозяйств в Республике Казахстан. Порядок исчисления и уплаты единого земельного налога. Способы уплаты налогов. Специальные и льготные налоговые режимы. Оценочная стоимость земельного участка.

Комплаенс – выявление рисков нарушений законодательства при использовании ресурсов коммерческих организаций и государственных средств. Функция органов управления налоговым процессом по формализации парадигмы реализуемой налоговой политики государства.

Комплаенс – внутренний контроль за соответствием деятельности предприятия законодательству. Подход к налоговым рискам, которые могут возникнуть при решении вопросов, недостаточно освещенных в действующем законодательстве; оптимизация налогообложения.

Характеристика налогового комплаенса как системы превенции нарушений налогового законодательства и оценки налоговых рисков с управлением ими. Оценка налоговых рисков налоговых органов, направленные на обнаружение нарушений налогового законодательства.

Комплексный анализ вопроса о включении налоговой проблематики в концепт корпоративной социальной ответственности. Добровольное принятие компанией на себя обязательств, выходящих за рамки строго формального соответствия букве закона и максимизации прибыли.

Теоретические и методологические основы мероприятий налогового контроля. Зарубежный опыт осуществления налогового контроля (США, Германия, Франция). Существующие проблемы налогового контроля в Российской Федерации, пути их решения и совершенствования.

Предупреждение и выявление налоговых правонарушений. Понятие, содержание налогового контроля, его цели и задачи. Форма налогового контроля. Виды налоговых проверок. Результативность контрольных мероприятий в налоговой сфере. Проверки данных отчетности.

Понятие налогового контроля, его специфика как составляющей финансового контроля. Налоговая проверка как важнейший инструмент налогового регулирования. Ответственность за совершение правонарушений против порядка осуществления экономической деятельности.

Изучение механизма применения действующих форм и методов налогового контроля, оценка их эффективности, определение путей совершенствования контрольной работы налоговых органов. Виды налогов и сборов, взимаемых в Российской Федерации. Формальная проверка.

Изучение процедуры комплексной проверки налогового учета субъекта предпринимательства. Определение роли налогового аудита в оптимизации финансовых расходов по налогообложению. Анализ методов аудиторской проверки. Расчет балансовой стоимости актива.