Изучение практических аспектов механики действия различных форм налоговых кредитов. Анализ основ понятия "налоговый кредит" с точки зрения российской и зарубежных налоговых систем. Основные способы реализации государством регулирующей функции налогов.

Изучение опыта применения налоговых кредитов как инструмента социальной поддержки населения. Обоснование важности использования налоговых кредитов для повышения результативности, бюджетной и социально-экономической эффективности мер поддержки населения.

Роль принципа децентрализации в бюджетно-налоговом регулировании. Актуальность мобилизации налоговых доходов субъектов Российской Федерации. Налоговая конкуренция между регионами. Особенности внедрения налогового маркетинга в работу налоговой службы.

Управление налоговыми доходами на макро– и микроуровне. Цели государственного и корпоративного налогового менеджмента. Расчет размера акциза и налога на добавленную стоимость, подлежащих уплате в бюджет. Обеспечение органов власти доходными источниками.

Организация управления налоговым процессом. Основные понятия налогового менеджмента. Формы и методы налогового планирования, регулирования и контроля в государственном и корпоративном менеджменте, законодательно-правовая база; показатели эффективности.

Понятие и экономическое содержание налогового механизма. Раскрытие специфики взаимодействия структурных элементов налогового механизма. Оценка влияния структуры налогов на функционирование налоговой системы. Совершенствование налогового механизма России.

Совершенствование налоговой системы как основы формирования благоприятного экономического климата и источника наполнения доходами всех уровней бюджетной системы. Внутреннее содержание налоговой политики. Изучение основных задач налогового планирования.

Налоги как обязательные платежи которые взимаются государством с налогоплательщиков по ставке установленной законодательством. Налоговое регулирование - система экономических мер оперативного вмешательства в течение воспроизводственных процессов.

Сущность налоговой политики и налогового механизма. Законодательное регулирование применения специальных налоговых режимов. Практический пример исчисления налога на добавленную стоимость, налога на доходы физических лиц, единого социального налога.

Понятие института налогового мониторинга, определение его основных задач, целей, функций, правовых аспектов функционирования данного института, перечень требований к потенциальным субъектам налогового мониторинга, а также механизм действия мониторинга.

Значение налогового мониторинга как инструмента налоговой цифровизации. Рассмотрение перспектив налогового мониторинга и анализ возможных путей его усовершенствования с целью повышения эффективности налоговой системы и снижения нагрузки на бизнес.

Необходимость введения расширенных взаимоотношений налогового органа и налогоплательщика для получения возможности управления рисками и предотвращения спорных ситуаций с обеих сторон. Направления работы для полноты и своевременности проведения контроля.

Ознакомление с критериями налогового потенциала: отраслями экономики, уровнем бюджетной и налоговой системы. Характеристика значения единства бюджетной системы. Рассмотрение этапов расчета налогового потенциала: нормативного, экономического, бюджетного.

Исследование экономического содержания налога. Изучение налогового потенциала города и определяющих этот потенциал факторов. Оценка состояния налогового потенциала муниципальных образований. Обзор резервов увеличения налогового потенциала города.

Понятие и экономическое содержание налогового потенциала региона, роль налоговой политики в его формировании. Методика и подход к комплексной оценке потенциала региона. Анализ структуры налогов по их отдельным видам. Прогноз налогового потенциала региона.

Процесс образования и исполнения экономическими субъектами налоговых обязательств, которые трансформируются либо в налоговые платежи, либо в задолженность перед бюджетом. Структуризация и раздельный учет составляющих налогового потенциала регионов.

Прогнозирование налоговых поступлений - элемент системы управления социально-экономическим развитием. Налоговый потенциал хозяйствующих субъектов как максимальный совокупный объем финансовых ресурсов, подлежащий изъятию на законодательной основе.

Характеристика экономической категории "налоговый потенциал". Анализ использования показателя налогового потенциала на региональном уровне управления. Определение сущности налоговых доходов. Изучение оценки налогового потенциала Краснодарского края.

Раскрытие сущности налогового процесса как принятия законодательных актов РФ о сборах и налогах. Основное содержание налогового Кодекса РФ, федеральные, региональные и местные налоги. Экономическое обоснование налоговых ставок и порядок их индексации.

Условия ведения бизнеса, конкурентные с ключевыми деловыми центрами Азиатско-Тихоокеанского региона. Разработки природных ресурсов как основного лейтмотива экономического развития страны. Основные форматы ускоренного развития территорий в России.

Анализ содержания понятия "налоговый риск" на основе комплексного подхода к определению признаков экономических рисков. Специфика налогов как обязательного индивидуально безвозмездного платежа. Гармонизация интересов государства и налогоплательщиков.

Налоговая система Республики Казахстан: этапы становления и характеристика современного состояния. Значение, задачи, функции налогового учета. Организация налогового учета в налоговых органах. Понятие о НДС. Учет по упрощенному режиму налогообложения.

Требования к содержанию и периодичности представления информации налогового учета. Пользователи информации налогового учета и их интересы. Элементы налогообложения, определяющие требования к содержанию налоговой и бухгалтерской (финансовой) информации.

Понятие, принципы и система налогового учета. Оценка остатков незавершенного производства, готовой продукции и товаров отгруженных. Налоговый учет материальных расходов, доходов организации и расходов на оплату труда. Порядок начисления амортизации.

Исследование значения налогового учета, принципов его ведения, аспектов и процессов. Анализ его влияния на финансовое состояние организации. Сущность процессов, которые позволяют организации эффективно осуществлять учет налоговых операций и обязательств.

Проблемы реиндустриализации российской экономики, инструменты налогового стимулирования амортизации основных производственных фондов, проблемы применения. Налоговые льготы и преференции по налогу на прибыль организаций, касающиеся начисления амортизации.

Сущность, принципы и значение налогового учета, характеристика его задач и функций. Налоговый учет доходов от реализации товаров собственного производства. Классификация расходов, порядок признания внереализационных расходов для целей налогообложения.

Понятие и характеристика доходов от реализации товаров и услуг. Определение выручки для целей бухгалтерского учета и налогообложения, их отличие. Учет доходов, определяемых кассовым методом и методом начисления, их характеристики и особенности расчета.

Понятие доходов в налоговом учете. Правила определения выручки от реализации. Закрепление в учетной политике метода признания доходов. Сумма выручки при предоставлении товарного кредита. Учет доходов по производствам с длительным технологическим циклом.

Изучение изменений, внесенных в порядок определения затрат, учитываемых при исчислении налога на прибыль в 2012 г. Амортизационная премия. Членские взносы некоммерческим организациям. Средства индивидуальной защиты сверх норм, дополнительные отпуска.